兴森科技2020年三季度经营风险报告

经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
- 58,331.57
- 48,100.58
-17.54
0
- 2,753.43
-
0
-100
2,546.77
- 3,121.62
22.57
0
-100
8,652.47
- 7,269.28
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第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
61,587.92
149,227.05 33,249.59
- 76,686.91
155,223.23
- 23,730.48
24.52 85,460.9
4.02 167,524.58
-28.63 46,781.56
11.44 7.92
97.14
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为122,436.07万元，与2019年三季度的 90,743.23万元相比有较大增长，增长34.93%。
47,881.29 0.51
1.57 1.67
2.22 1.4
2020年三季度 49,615.75 0.48 2.08 1.12
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 122,436.07万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供95,806.17万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称 存货 应收账款 其他应收款 预付账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
-7.05
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为95,806.17万元，与2019年三季度的 82,170.16万元相比有较大增长，增长16.59%。在营运资金需求增长的同 时，营业收入却出现下降，表明经营形势趋于恶化，应注意提高管理水平。
5、现金支付情况
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
0.08
-56.65
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
其他经营性资产 合计
7,561.21 160,825.54
- 6,640.77 -
165,151.42
-12.17 19,238.09 2.69 172,941.22
189.7 4.72
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
42,308.69
- 38,975.55
-7.88 36,799.28
-5.58
105,919.28 0
5,036.36
114,727.15
-
0
- 4,807.95
8.32 114,819.77
-
0
-4.54 2,084.08
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要95,806.17万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为122,436.07万元，营运资本能够满足企业 经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为26,629.9 万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
74,722.32
- 90,743.23
21.44 122,436.07
34.93
262,302.06
282,865.96
7.84 345,301.3
22.07
内部资料，妥善保管
-15.99 10,091.3
38.82
0
- 2,375.64
-
0
-100
4,453.02
- 6,608.11
48.4 5,756.63
-12.89
80,935.37
- 2,521.61
-96.88 13,186.54 422.94
96,587.63
- 82,981.26
-14.09 77,135.05
兴森科技2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
兴森科技2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为49,615.75万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为48.42%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过46,579.91万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，兴森科技2020年三季度的带息负债为 192,308.7万元，实际借款利率水平为1.81%，企业的财务风险系数为1.12。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
12,335.29 0.86