常山股份：2009年年度审计报告 2010-03-19
常山股份：董事会四届十九次会议决议公告 2011-04-27
证券代码：000158 证券简称：常山股份公告编号：2011-013石家庄常山纺织股份有限公司董事会四届十九次会议决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
石家庄常山纺织股份有限公司（以下简称公司）董事会四届十九次会议于2011年4月15日以书面方式发出通知，于4月26日上午在公司会议室召开。
应到董事9 人，实到9人。
会议由董事长汤彰明主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。
会议审议通过了以下议案。
一、审议通过2010年度董事会工作报告表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过2010年度总经理工作报告表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过2010年度报告及其摘要表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过2010年度财务决算方案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过2010年度利润分配预案经中兴财光华会计师事务所有限责任公司审计，实现利润总额77,891,343.50元，归属于上市公司股东的净利润54,614,304.40元，年初未分配利润313,480,273.94元，提取盈余公积8,334,450.87元，年末可供股东分配的利润为359,760,127.47元。
拟以2010年末总股份718,861,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计派发现金14,377,220.00元，剩余未分配利润结转下年。
不进行资本公积金转增股本。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
六、审议通过聘任会计师事务所并确定其报酬的议案拟继续聘任中兴财光华会计师事务所有限责任公司为公司2011年度财务审计机构，公司拟年支付该所财务审计费用50万元（含子公司财务审计费）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
七、审议通过聘任律师事务所并确定其报酬的议案决定聘任河北冯增书律师事务所为公司2011年常年法律顾问，年支付该所律师顾问费7万元。
常山股份：2010年年度审计报告 2011-04-27
资产负债表编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司 2010年12月31日单位：人民币元公司法定代表人：汤彰明总会计师：高俊岐会计主管：赵英涛资产负债表(续)编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司 2010年12月31日单位：人民币元公司法定代表人：汤彰明总会计师：高俊岐会计主管：赵英涛利润表编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司 2010年度单位：人民币元公司法定代表人：汤彰明总会计师：高俊岐会计主管：赵英涛现金流量表编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司 2010年度单位：人民币元公司法定代表人：汤彰明总会计师：高俊岐会计主管：赵英涛7合并股东权益变动表（一）8合并股东权益变动表（二）9母公司股东权益变动表（一）公司法定代表人：汤彰明 总会计师：高俊岐 会计主管：赵英涛10母公司股东权益变动表（二）编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司 2009年度 单位：人民币元公司法定代表人：汤彰明 总会计师：高俊岐 会计主管：赵英涛财务报表附注一、公司基本情况石家庄常山纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经河北省人民政府股份制领导小组办公室“冀股办[1998]64号”文件批准，由石家庄常山纺织集团有限责任公司作为主发起人，联合河北省宏远国际经贸集团公司、河北华鑫集团公司、河北宁纺集团有限责任公司和石家庄市星球服装鞋帽联合（集团）公司共同发起设立的股份有限公司。
公司于1998年12月29日在河北省工商行政管理局注册登记正式成立，注册资本3亿元。
公司住所：石家庄市和平东路183号。
法定代表人：汤彰明。
经中国证监会“证监发行字[2000]91号”文件批准，公司于2000年7月6日通过深圳证券交易所交易系统，采用上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）1亿股，发行价为每股6.18元。
经深圳证券交易所“深证上2000［106］号”文批准，本公司的1亿股A股股票已于2000年7月24日在深圳证券交易所上市挂牌交易。
2010年年报审计情况快报第十五期
中注协发布2010年年报审计情况快报（第十五期）2011年5月3日，中注协发布2010年年报审计情况快报（第十五期），全文如下：4月25日—4月30日，沪深两市共有307家上市公司披露了2010年年度报告(详见附表1)，其中，沪市139家，深市主板101家，深市中小企业板57家，深市创业板10家。
从审计意见类型看，258家上市公司被出具了无保留意见的审计报告，30家上市公司（*ST商务、ST国药、*ST朝华、旭飞投资、*ST丹化、ST太光、*ST德棉、*ST得亨、*ST中农、*ST明科、吉林制药、ST大路B、*ST方向、安妮股份、ST东盛、科达股份、ST松辽、ST昌鱼、*ST 华源、德赛电池、*ST威达、ST方源、*ST东热、ST泰复、*ST炎黄、ST中冠A、*ST宏盛、S*ST北亚、*ST北生和*ST宝硕）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，12家上市公司（深国商、*ST沪科、*ST盛润A、华阳科技、东方银星、SST华新、天目药业、新农开发、园城股份、莲花味精、*ST九发和世纪星源）被出具了保留意见审计报告，7家上市公司（*ST中华A、*ST科健、*ST广夏、*ST创智、*ST东碳、S*ST生化和绿大地）被出具了无法表示意见的审计报告。
一、出具带强调事项段无保留意见审计报告的原因在被出具带强调事项段无保留意见审计报告的30家上市公司中，26家主要是因为持续经营能力存在重大不确定性，2家主要是因为涉嫌违反证券法受到证监会等监管部门的立案调查，1家主要是因为客户认购款今后能否转作收入存在不确定性，1家主要是因为有关产品质量事故的赔偿责任划分存在重大不确定性：1．*ST商务。
*ST商务在2010年12月31日合并净资产为-102,482.64万元，已严重资不抵债，存在多项巨额逾期借款、对外担保。
该公司存在多项处于执行以及强制执行阶段的诉讼事项，部分资产和资金账户被查封或冻结，生产经营规模萎缩。
常山股份：监事会四届十七次会议决议公告 2011-04-27
证券代码：000158 证券简称：常山股份公告编号：2011-016石家庄常山纺织股份有限公司监事会四届十七次会议决议公告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
石家庄常山纺织股份有限公司监事会四届十七次会议于2011年4月26日在本公司会议室召开。
监事应到3人，实到3人，符合《公司法》和《公司章程》。
会议由监事会主席赵凯主持。
会议审议通过了有关决议，并就有关问题达成了一致意见。
一、审议通过了公司2010年度监事会工作报告。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了公司董事会四届十九次会议的有关议案和决议：1、审议通过2010年度董事会工作报告；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过2010年度总经理工作报告；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
3、审议通过2010年度报告及其摘要；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
4、审议通过2010年度财务决算方案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
5、审议通过2010年度利润分配预案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
6、审议通过聘任会计师事务所并确定其报酬的议案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
7、审议通过聘任律师事务所并确定其报酬的议案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
8、审议通过公司与集团公司签署2011年度日常生产经营关联交易协议议案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
9、审议通过公司2011年经营目标；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
10、审议通过公司内部控制自我评价报告；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
11、审议通过关于解散控股子公司上海棉宏国际贸易有限公司的议案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
12、审议通过关于召开公司二O一O年度股东大会的议案；表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
年被否拟上市企业综合性问题和原因分析
2010年拟上市企业上会被否分析目录一、被否主要原因被否企业大部分存在着综合性问题和原因，发改委都IPO被否企业的意见主要集中在以下几个方面：【历史沿革主体资格问题】主要指报告期内管理层发生重大变化、主营业务发生重大变化、股权问题、出资问题、实际控制人问题等。
这是IPO企业审核的重点关注问题。
【同业竞争及关联方交易】主要指公司所从事的业务与其控股股东）、实际控制人及其所控制的企业所从事的业务构成直接或间接的竞争、关联交易关系。
【独立性问题】主要分为对内独立性不够和对外独立性不够。
【持续盈利问题】主要指企业业绩波动明显、经营不够稳定、行业前景或经营环境发生重大变化。
【募集项目问题】指市场、产能消化问题；募集必要性；未来盈利前景等。
【财务会计】指公司的财务资料、会计处理真实性、准确性、合理性有问题；财务指标不合标准；补贴和税收优惠依赖；经营风险和财务风险等。
【业务与技术问题】指上市公司业务、技术、经营管理经验欠缺；经营模式和业务转型不成功，核心竞争力缺失等。
【规范运作问题】指公司生产经营不规范、资产权属、违法集资、环保问题、税务问题等。
【信息披露】主要指发行人没有按照招股说明书准则的要求披露有关信息，包括披露不清楚、不完整、不准确及存在重大遗漏或误导性陈述等。
【规模过小】主要针对创业板公司，表现为资产轻、规模小、抗风险能力较差，其中最为明显的为软件行业。
【成长性】指创新性及投资亮点不明显，成长性特征无法凸显，主要针对创业板公司。
二、被否企业原因总结及数据统计：1．中小板/主板2．创业板三、被否企业原因具体分析1．中小板/主板1.1历史沿革主体资格问题1．江苏荣联科技发展（中小板）1）股权相对简单平安财智投资管理有限公司(下称“平安财智”)于今年3月对其增资。
荣联科技通过向平安财智定向新增发行166.67万股股份，按照每股6元的价格，平安财智以现金人民币投入1000.02万元，其中的166.67万元进入注册资本，其余计入资本公积。
中国企业家犯罪报告
2009年度中国企业家犯罪报告2009年12月30日法人杂志文本刊特约研究员王荣利为了持续追踪和研究中国企业家犯罪问题，笔者收集了2009年度广受媒体关注的95例涉嫌刑事犯罪或者与刑事犯罪有关的企业家(包括部分企业主要经营管理人员或者利用企业从事违法犯罪活动的企业负责人在内，以下统称“企业家”)的相关资料，并对2009年度中国企业家涉嫌犯罪状况予以总结和研究，形成2009年度中国企业家犯罪报告。
2009年度涉案落马的企业家概况本年度因涉嫌犯罪落马或者被调查的民营企业家，初步统计影响巨大的约有35人，年龄最大的60岁；年龄最小的31岁，平均年龄46.04岁。
2009年度因涉嫌犯罪落马的国企企业家，影响较大的至少有10人。
包括：中国核工业集团公司原党组书记、总经理康日新；中国华[0.09 -7.14%]陆工程有限公司原董事长、陕西省科协原副主席葛雄；海南省国有资产监督管理委员会原副主任、海南省旅游总公司原总经理、党委书记王俊武；浙江巨化集团原党委书记、董事长叶志翔；浙江巨化集团公司热电厂原厂长、巨化集团公司物资装备分公司原总经理廖为宏；广东省韶关钢铁集团有限公司原董事长、党委书记曾德新；广东韶关钢铁集团有限公司原副总经理黄旭明；深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司原董事长、党委书记邵志和；广州南沙国际物流有限公司原总经理、广州南沙围垦开发公司原党委书记万年保；中国农业银行安徽省阜阳分行腾达支行原副行长李群。
上述落马的10人中，年龄最大者为曾德新和黄旭明，均为63岁；年龄最小者为李群和廖为宏，分别为45岁和46岁。
10人的平均年龄为53.6岁，恰好与笔者所做《中国企业家犯罪报告》统计出的国企企业家落马的平均年龄53.69岁非常接近。
上述10人涉嫌犯罪的罪名，除了康日新尚未明确、李群涉嫌倒买倒卖银行承兑汇票犯罪之外，其余8人均为受贿罪。
8名涉嫌受贿犯罪的人员中，除了叶志翔受贿金额尚未公布之外，其他7人受贿金额合计3631万元，人均518.7万元。
绿大地审计失败案例 PPT课件
造假军师—庞明显
庞明星，原四川华源会计师事务所所长，在此案 中以外聘财务顾问的身份出现。然而值得注意的 是，庞明星原来曾在与华源有密切联系的深圳鹏 城会计师事务所，它也正是当年绿大地IPO的审 计机构 庞明星扮演着一个“双面人”的角色：一边以上 市顾问的身份指导公司造假，一边作为审计负责 人进行现场审计，在频频更换的会计师事务所背 后，负责现场审计的公司项目负责人，竟然一直 就是庞明星本人。
北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层
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IPO欺诈之题材
绿大地本来是一家以绿化工程为主业的企业，但 是上市团队分析认为，发审委“不喜欢做工程 的”，因此决定包装为“农业+高科技”形象。 这样，公司不但把名称改成了“生物科技公司”， 而且在账目处理上，也把本来是利润主体的绿化 工程收入转成了“苗木种植”收入。于是公司主 营收入变成了85%依靠苗木销售，而所售苗木 中却有85%来自对外采购（二道贩子）。
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案例启示 第一，董事会缺乏有效性，何学葵既是大股东， 又是董事长还兼任总经理。没有建立健全的公司 治理结构。 第二，注册会计师缺乏审计独立性。 第三，民营企业急于圈钱上市，对资本市场运作 的本质没有深刻理解。 第四，法律制度不健全，监管缺乏，使得绿大地 发审得以通过，并且最后的处罚太轻，使得犯罪 成本过低。
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IPO欺诈之财务造假
（2）存货 绿大地以同样手法虚增苗木存货，这些存货占绿 大地总资产的比例超过40%。这些存货虚增了4 到5倍，比如市场上某品种苗木报价是50元，但 是到了绿大地就变成了250元。 另外，苗木行业属高风险行业，《企业会计准则 第 1 号——存货》规定，每期末应对苗木计提存货 减值准备，但这无疑增费减利，不利于上市。 2004年到2009年期间总计虚增资产约3.37亿 人民币。
永太科技：2009年年度报告2010-03-26解读
1浙江永太科技股份有限公司2009年年度报告股票代码:002326 公司简称:永太科技报告日期:2009年 3月 26日第一节重要提示1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文 , 报告全文同时刊载于巨潮资讯网 ( 。
投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
2 公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
3 公司负责人王莺妹、主管会计工作负责人陈丽洁及会计机构负责人 (会计主管人员刘斌声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2目录第一节重要提示 .............................................. 2 第二节公司基本情况简介 ...................................... 4 第三节会计数据和业务数据摘要 .. (6)第四节股本变动及股东情况 .................................... 8 第五节董事、监事和高级管理人员 ............................. 12 第六节公司治理结构 ......................................... 18 第七节股东大会情况简介 ..................................... 23 第八节董事会报告 ........................................... 28 第九节监事会报告 ........................................... 37 第十节重要事项 ............................................. 39 第十一节财务会计报告 ......................................... 43 第十二节备查文件目录 . (122)3第二节公司基本情况简介一、公司法定中文名称:浙江永太科技股份有限公司公司法定中文名称缩写:永太科技公司英文名称:Zhejiang Yongtai Technology Co ., Ltd.公司英文名称缩写:YONGTAI二、公司法定代表人:王莺妹三、公司联系人联系方式董事会秘书证券事务代表姓名关辉熊伟联系地址浙江省化学原料药基地临海园区浙江省化学原料药基地临海园区电话传真电子信箱四、公司注册地址:浙江省化学原料药基地临海园区公司办公地址:浙江省化学原料药基地临海园区邮政编码:317016公司国际互联网网址:公司电子信箱:zhengquan@五、公司信息披露报纸名称:《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:巨潮网(www 。
常山股份：2010年度报告补充更正公告 2011-06-04
证券代码：000158 证券简称：常山股份公告编号：2011—021 石家庄常山纺织股份有限公司二O一O年度报告补充更正公告本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司于2011年4月27日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()上披露了2010年度报告全文和摘要。
现对有关事项补充说明如下：一、全文第三章“股本变动及股东情况”公司前十名无限售条件股东持股情况中上述股东关联关系或一致行动的说明原披露内容为：本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
现更正为：前十名流通股东中“国泰君安—光大—国泰君安明星价值股票集合资产管理计划”和“国泰君安—光大—国泰君安君享富利股票集合资产管理计划”存在关联关系，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
二、在全文第七章“董事会报告”中补充披露公司“内幕信息知情人管理制度的执行情况”。
具体内容如下：公司一直非常重视规范内幕信息管理，严格按照公司《内幕信息知情人管理制度》的有关规定，对于对外报送信息要求外部信息使用人填写《石家庄常山纺织股份有限公司内幕信息知情人登记表》，由董事会办公室交与董事会秘书登记备案。
报告期内，公司已按深圳证券交易所的要求，于每次定期报告披露时按时报送内幕知情人信息，未发现有内幕信息知情人利用未公开信息买卖公司股票的行为。
本公司董事会确认，报告期内，公司不存在《内幕信息知情人管理制度》所规定的影响公司股价的重大敏感信息，也不存在被监管部门查处和整改情况。
石家庄常山纺织股份有限公司董事会2011年6月4日。
常山股份：2010年净利或降41%,按市净率计公司每股价值6.89元
常山股份：2010年净利或降41%，按市净率计公司每股价值6.89元营业务为纯棉纱布和涤棉纱布的生产与销售，兼营自产产品和技术进出口。
常山股份是中国纺织行业排头企业，也是国家重点支持的国有控股大型支柱性企业。
公司于2000年7月在深交所上市。
2009年，公司实现营业总收入30.96亿元，同比增加3.05%，净利润0.75亿元，同比下降36.69%，EPS为0.10元。
数据显示，近十几年来，公司营业收入稳定增长，2000—2009年复合增长率为6%，2009年，公司棉花收入较2008年提高58.67%。
净利润方面，2008年，公司净利同比增长122%，主要系营业外收支净额大幅增加所致，主业盈利能力并未增强。
2009年，后金融危机对行业的影响减弱，公司主业盈利能力有所回升。
其历年主营业务收入和净利润变化情况及通过英策财务模型对其2010年业绩进行的预测，如下列二图所示：（注：英策咨询《中国上市公司数据库》中的数据，来源于上市公司各年年报，本着忠实原始数据的原则，未因事后合并范围或会计准则变动而对数据进行调整，可能与交易系统中的数据产生一些差异，特此说明，后同。
）毛利率方面，受原材料价格持续上涨和价格下降影响，自2003年以来公司毛利率持续下降，连续跌破15%、12%、10%和6%的水平线，2009年仅为5.04%，明显低于行业平均水平9.8个百分点。
其历年毛利率变化情况，如下图所示：营业费用方面，数据显示，公司营业费用率多年来一直低于行业平均水平，表明其在销售方面的投入比例较小，2009年为0.79%，同期行业平均水平为4%。
其历年营业费用率变化情况，如下图所示：管理费用方面，数据显示公司管理费用率近三年来明显低于行业平均水平，表明其费用控制力有所加强，2009年为3.2%，同期行业平均水平为5.1%。
其历年管理费用率变化情况，如下图所示：财务费用控制方面，数据显示，公司财务费用率多年来基本低于行业平均水平，变化趋势与行业基本一致。
步 步 高：2009年年度审计报告 2010-03-30
232,610,843.88
1,480,190,914.87
1,253,030,682.65
1,262,635,553.44
783,141,188.72
703,198.53 703,198.53 1,480,894,113.40
270,360,000.00 774,728,375.04
77,074,721.01
在建工程
126,283,776.00
126,282,776.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
106,960,076.40
81,142,398.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
224,474,545.02
66,174,301.14
递延所得税资产
7,519,000.49
7,660,989.18
3,207,832.77
其他流动资产
流动资产合计
1,660,738,095.51
1,493,815,336.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
37,567.91
370,685,181.38
投资性房地产
固定资产
915,882,210.39
565,976,844.24
5,509,905,059.84 2,356,446,227.00 4,995,423,445.67 1,883,737,054.31 4,602,460,103.30 2,108,983,753.62 4,175,336,641.57 1,709,430,535.97
34,262,311.60 777,547,408.39 113,207,673.97 -21,884,577.89
新 和 成：关于公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 2010-03-30
关于浙江新和成股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明天健〔2010〕116号中国证券监督管理委员会：我们接受委托，对浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。
真实、完整地提供所有相关资料是新和成公司的责任，我们的责任是对新和成公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。
我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。
在审计过程中，我们结合新和成公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的新和成公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江新和成股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海中国·杭州中国注册会计师 张小利报告日期：2010年3月28日1浙江新和成股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：人民币万元2009年期初2009年期末资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 占用资金余额2009年度占用累计发生金额 2009年度占用资金的利息2009年度偿还累计发生金额占用资金余额占用形成原因占用性质新和成控股集团有限公司 母公司 其他应付款 134.66 134.66 租赁费经营性往来 大连保税区新旅程国际贸易有限公司同一控股股东控制 应收账款2,605.764,605.365,710.391,500.73销售经营性往来浙江爱生药业有限公司同一控股股东控制 应收账款 0.130.13 销售 经营性往来北京万生药业有限责任公司 同一控股股东控制 应收账款 182.24182.24 销售 经营性往来控股股东、实际控制人及其附属企业新昌县禾春绿化有限公司同一控股股东控制 应收账款0.480.48销售 经营性往来小 计- - - 2,605.764,922.87 6,027.901,500.73胡柏藩 公司董事长 其他应收款 4.00 4.00备用金经营性占用 张方治董事、副总裁 其他应收款 1.00 1.00 备用金经营性占用 石观群 董事、副总裁、会计机构负责人 其他应收款 0.60 0.60 备用金经营性占用 关联自然人及其控制的法人王学闻董事、副总裁其他应收款20.37 20.37 备用金经营性占用小 计 -- - 25.9724.97 1.00其他关联人及其附属企业小 计- --山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款2,500.00 45,800.00 1,160.75 7,009.06 42,451.69 拆借款非经营性往来 安徽新和成皖南药业有限公司 子公司 其他应收款 1,100.00 6.98 405.46 701.52 拆借款非经营性往来 新昌德力石化设备有限公司 子公司 其他应收款388.02 2,200.00 95.35 202.27 2,481.10 拆借款非经营性往来 浙江新维普添加剂有限公司 子公司 其他应收款 5,000.00 42.53 5,042.53 拆借款非经营性往来 上虞新和成生物化工有限公司 子公司 其他应收款2,400.00 10,500.00 67.98 12,967.98 拆借款非经营性往来 浙江新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 18,000.00 599.79 1,599.79 17,000.00 拆借款非经营性往来 琼海博鳌丽都置业有限公司 子公司 其他应收款 5,500.00 114.39 720.90 4,893.49 拆借款非经营性往来山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 124.67 124.67 代垫统筹款项非经营性往来新昌新和成维生素有限公司 子公司 其他应收款 16.97 16.97 代垫统筹款项非经营性往来浙江新和成进出口有限公司 子公司 其他应收款 3.46 3.46 代垫统筹款项非经营性往来浙江新维普添加剂有限公司 子公司 其他应收款 106.62 106.62 代垫统筹款项非经营性往来浙江维尔新动物营养保健品有限公司 子公司 其他应收款 0.42 0.42代垫统筹款项非经营性往来上虞新和成生物化工有限公司 子公司 其他应收款 76.93 76.93 代垫统筹款项非经营性往来浙江新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 2.49 2.49 代垫统筹款项非经营性往来新昌德力石化设备有限公司 子公司 其他应收款 26.51 26.51 代垫统筹款项非经营性往来新昌县新和成精密机械有公司 子公司 其他应收款 0.20 0.20 代垫统筹款项非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业新昌县创新后勤服务有限公司 子公司 其他应收款 55.58 46.40 9.18 代垫统非经营性往来2筹款项新昌县禾春绿化有限公司 同一控股股东控制其他应收款 0.77 0.77代垫统筹款项非经营性往来新昌县合成物业管理有限公司 同一控股股东控制其他应收款 3.64 3.64代垫统筹款项非经营性往来新昌县合成创业房地产有限公司 同一控股股东控制其他应收款 4.44 4.44代垫统筹款项非经营性往来小 计 - - - 5,288.0288,522.702,087.7728,361.0967,537.40总 计 7,893.7893,471.542,087.7734,413.9669,039.1334。
ST欣龙：2009年年度审计报告 2010-04-09
1.2行业性质及经营范围
经营范围:制造和销售各种无纺布及其深加工产品,进出口业务;技术咨询服务,房地产开发经营;热带高效农业开发,建筑材料,通讯器材,有色金属,黑色金属,文化用品,纸张,化工原料及产品(危险品除外,装饰材料,机电设备及配件,保健品的销售。
工商行政管理局审核备案,并于2005年3月24日核发了新的企业法人营业执照。
2006年7月17日,本公司按每10股转增3股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额6,765万股,每股面值1元,计增加股本6,765万元。
截止到2009年12月31日,股本总数为293,150,000股,其中:有限售条件股份为61,117,012股,占股份总数的20.85 %,无限售条件股份为232,032,988股,占股份总数的79.15 %。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是欣龙控股公司管理层的责任。这种责任包括:(1设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2选择和运用恰当的会计政策; (3作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
欣龙控股(集团股份有限公司XINLONG HOLDING(GROUP COMPANY LTD.
2009年财务报告
二O一O年四月
中准会计师事务所有限公司审来自报告中准审字(2010第5020号欣龙控股(集团股份有限公司全体股东:
天山股份：2009年度业绩快报 2010-04-16
证券代码：000877 证券简称：天山股份 公告编号：2010－012号 新疆天山水泥股份有限公司2009年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：本公告所载2009年度的财务数据为初步核算数据，尚须经会计师事务所审计，可能与最终核算（经审计）的财务数据存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2009年度主要财务数据和指标
项 目 本报告期 上年同期 增减幅度（％）
营业收入（万元） 411,511.93 349,396.80 17.78%
营业利润（万元） 31,910.34 16,816.94 89.75%
利润总额（万元） 48,444.39 32,978.90 46.90%
净利润（万元） 43,676.36 29,923.48 45.96%
归属于母公司净利润（万
35,103.49 18,606.90 88.66%
元）
基本每股收益（元） 1.12 0.60 86.67%
净资产收益率（％） 34.23% 24.53% 9.70%
本报告期末 本报告期初 增减幅度(%)
总资产（万元） 787,127.27 600,623.16 31.05%
股东权益（万元） 138,698.41 84,999.00 63.18%
每股净资产（元） 4.45 2.72 63.18%
二、经营业绩和财务状况情况说明
2009年疆内水泥产销两旺，经营利润较上年同期相比增长，江苏区域价格保持低位运行，毛利率低。
由于公司整体盈利能力增长，净资产收益率及每股收益、每股净资产高于同期。
新疆天山水泥股份有限公司董事会
二〇一〇年四月十五日。
河北常山生化药业股份有限公司历史沿革
发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及公司董事、监事、高级管理人员的确认意见一、发行人基本情况 公司名称河北常山生化药业股份有限公司 英文名称Hebei Changshan Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd. 成立日期2009年11月20日 法定代表人高树华 注册资本8,085万元 公司住所河北省石家庄正定富强路9号 公司主营业务 肝素系列产品的研发、生产和销售二、发行人股本形成及其变化情况和重大资产重组情况发行人前身为2000年9月成立的河北常山生化药业有限责任公司（以下简称“常山有限（前）”），成立时的注册资本为2,600万元；2002年2月整体变更为股份有限公司（以下简称“常山股份（前）”），股本为2,600万元；2005年7月实施资本公积转增，股本增至3,900万元；2006年10月整体变更为有限公司（以下简称“常山有限”），注册资本为3,900万元；2008年12月增资至4,929.16万元；2009年11月整体变更为股份有限公司（以下简称“常山股份”），股本为7,350万元；2009年12月股本增至8,085万元。
发行人股本演变过程如下图所示：发行人股本形成及其演变情况具体如下：（一）2000年9月常山有限（前）设立1、常山有限（前）设立2000年9月28日，经正定县工商行政管理局批准，高树华以土地使用权、房屋建筑物、高会霞以实物共同出资，设立常山有限（前），取得《企业法人营业执照》，注册号为1301231000057，注册资本为2,600万元。
根据河北冀祥会计师事务所有限责任公司于2000年9月10日出具的《关于对高树华、高会霞个人部分资产的评估报告书》（冀祥所评报字[2000]第140号），以2000年9月1日为评估基准日，高树华、高会霞用于出资资产评估值为28,043,854元。
经河北冀祥会计师事务所有限责任公司于2000年9月12日出具的《验资报告》（冀祥所设字[2000]第340号）审验，截至2000年9月5日，常山有限（前）股东已缴纳全部出资，其中股本26,000,000元，资本公积2,043,854元。
2009年报审计情况快报(第二期)
中注协发布2009年报审计情况快报（第二期）2010年1月22日，中注协发布2009年报审计情况快报（第二期），全文如下：1月16日—1月22日，沪深两市共有10家上市公司披露了2009年年度报告(详见附表1)。
其中，沪市2家，深市主板3家，深市中小企业板5家。
从审计意见类型看，9家上市公司被出具了无保留意见的审计报告,1家上市公司（S*ST圣方）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
会计师事务所认为，圣方科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了圣方科技公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
同时，会计师事务所提醒财务报表使用者关注，圣方科技公司已无生产经营性资产及生产经营业务，公司运转及盈利依赖政府补助。
圣方科技公司虽然已在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其重大资产重组方案的实施尚需取得相关监管部门的批准，这些对持续经营能力可能产生重大影响的事项仍然存在不确定性。
综合以上情况，会计师事务所对S*ST圣方2009年度财务报表最终发表了带强调事项段的无保留意见。
截至1月22日，会计师事务所共为13家上市公司出具了审计报告（详见附表2）。
其中，无保留意见的审计报告11份，带强调事项段的无保留意见审计报告2份。
中注协通过会计师事务所的业务报备了解到，1月16日—1月22日，有55家上市公司变更了会计师事务所（详见附表3）。
截至1月22日，共有120家上市公司变更了会计师事务所。
其中，69家的变更原因为会计师事务所的合并（更名）。
在接受委托前，后任注册会计师大多都与前任注册会计师进行了必要的沟通。
附表1：上市公司2009年年报审计简要情况明细表表1-1 沪市表1-2 深市主板表1-3 深市中小企业板附表2：上市公司2009年年报审计意见汇总表附表3：会计师事务所变更情况汇总表。
2009年度公司财务决算报表
企 业 名 称：总 会 计 师：填 表 人：通 讯 地 址：编 制 日 期：2009年度企业财务决算报表单 位 负 责 人：（签章）（签章）（签章）邮 政 编 码：电 话 号 码：（长途区号）（电话号）（分机号）2010年月日（公章）财 务（会计）机 构 负 责 人：[单户表]决算报表审计机构：审计报告签字人：“本电子书仅供读者预览丆请在下载24小时内删除丆不得用作商业用途”项目行次期末金额年初金额项目行次期末金额年初金额流动资产：1————流动负债：65————货币资金2 短期借款66 △结算备付金3 △向中央银行借款67 △拆出资金4 △吸收存款及同业存放68 交易性金融资产5 △拆入资金69 应收票据6 交易性金融负债70 应收账款7 应付票据71 预付款项8 应付账款72 △应收保费9 预收款项73 △应收分保账款10 △卖出回购金融资产款74 △应收分保合同准备金11 △应付手续费及佣金75 应收利息12 应付职工薪酬76 其他应收款13 其中：应付工资77 △买入返售金融资产14 应付福利费78 存货15 #其中：职工奖励及福利基金79 其中:原材料16 应交税费80 库存商品(产成品)17 其中：应交税金81 一年内到期的非流动资产18 应付利息82 其他流动资产19其他应付款83流动资产合计20△应付分保账款84非流动资产：21————△保险合同准备金85 △发放贷款及垫款22 △代理买卖证券款86 可供出售金融资产23 △代理承销证券款87 持有至到期投资24 一年内到期的非流动负债88 长期应收款25 其他流动负债89 长期股权投资26流动负债合计90 投资性房地产27非流动负债：91————固定资产原价28 长期借款92 减：累计折旧29 应付债券93 固定资产净值30 长期应付款94 减：固定资产减值准备31 专项应付款95 固定资产净额32 预计负债96 在建工程33 递延所得税负债97 工程物资34 其他非流动负债98 固定资产清理35 其中：特准储备基金99 生产性生物资产36非流动负债合计100 油气资产37负 债 合 计101 无形资产38所有者权益（或股东权益）：102————开发支出39 实收资本（股本）103 商誉40 国家资本104 长期待摊费用41 集体资本105 递延所得税资产42 法人资本106 其他非流动资产43 其中：国有法人资本107 其中：特准储备物资44集体法人资本108非流动资产合计45个人资本10946 外商资本11047 #减：已归还投资11148 实收资本（或股本）净额11249 资本公积11350 减：库存股11451 专项储备11552 盈余公积11653 其中：法定公积金11754 任意公积金11855 #储备基金11956 #企业发展基金12057 #利润归还投资12158 △一般风险准备12259 未分配利润12360 外币报表折算差额12461归属于母公司所有者权益合计12562 *少数股东权益12663所有者权益合计127资 产 总 计64负债和所有者权益总计128注:表中带*科目为合并会计报表专用；加△楷体项目为金融类企业专用，带#为外商投资企业专用。
常山股份：2010年年度报告摘要 2011-04-27
证券代码：000158 证券简称：常山股份公告编号：2011-011 石家庄常山纺织股份有限公司2010年年度报告摘要§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（）。
投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经中兴财光华会计师事务所有限责任公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人汤彰明、主管会计工作负责人高俊岐及会计机构负责人(会计主管人员)赵英涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介2.1 基本情况简介2.2 联系人和联系方式§3 会计数据和业务数据摘要3.1 主要会计数据单位：元3.2 主要财务指标单位：元非经常性损益项目√适用□不适用单位：元3.3 境内外会计准则差异□适用√不适用§4 股本变动及股东情况4.1 股份变动情况表单位：股限售股份变动情况表单位：股4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表单位：股4.3 控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况□适用√不适用4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图§5 董事、监事和高级管理人员5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用5.2 董事出席董事会会议情况连续两次未亲自出席董事会会议的说明§6 董事会报告6.1 管理层讨论与分析6.2 主营业务分行业、产品情况表单位：万元6.3 主营业务分地区情况单位：万元6.4 采用公允价值计量的项目√适用□不适用单位：元6.5 募集资金使用情况对照表√适用□不适用单位：万元变更募集资金投资项目情况表□适用√不适用6.6 非募集资金项目情况√适用□不适用单位：万元6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明□ 适用 √ 不适用6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□ 适用 √ 不适用6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案公司最近三年现金分红情况表单位：元公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用§7 重要事项7.1 收购资产□适用 √ 不适用7.2 出售资产□ 适用 √ 不适用7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是常山股份公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计 政策；（3）作出合理的会计估计。
314,027.36
4,825,041.48
5,072,462.51
4,805,176.46
2,023,078,370.04 2,358,404,503.76 2,041,125,081.50 3,968,500,016.46 4,354,710,106.92 4,002,801,948.18
公司法定代表人：汤彰明
777,419,271.27 937,117,292.28 899,583,967.61
24,836,638.65 78,916,205.69 514,126,138.58 2,030,873.63
842,996.72 65,994,034.50 473,268,262.21
55,694,390.67 118,999,059.79 148,102,983.52 10,226,803.92
3,052,711.56 468,392.22
35,315,129.23 177,900,000.00
96,458,297.46 66,626,349.25
8,790,214.78 7,224,817.91 3,052,711.56
107,107.91 43,341,637.45 130,000,000.00
2,291,042,744.31
2,291,042,744.31 3,968,500,016.46
2,241,196,476.92 5,144,210.43
2,246,340,687.35 4,354,710,106.92
2,202,167,583.89
2,202,167,583.89 4,002,801,948.18
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（损失以“-＂号填 列）
五、43 五、44
加：营业外收入
五、45
减：营业外支出
五、46
2009 年
合并
母公司
3,095,906,288.33 2,487,782,563.32
2,940,026,800.07 2,365,459,963.59
12,097,527.58
166,267,272.48 313,480,273.94
160,024,319.22 285,811,359.04
154,247,092.79 250,479,441.07
148,004,139.53 217,697,007.46
2,324,958,118.63 1,037,525.78
2,325,995,644.41 4,271,616,643.19
资产负债表
编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司
单位：人民币元
项目
2009 年 12 月 31 日
附注
合并
母公司
2008 年 12 月 31 日
合并
母公司
流动资产：
货币资金
五、1
交易性金融资产
应收票据 应收账款
五、2 五、3
预付账款
五、4
应收利息
五、5
应收股利 其他应收款 存货
五、6 五、7
一年内到期的长期债权投资
23,533,725.12 13,789,713.84
95,949,448.15 80,020,982.08
62,801,364.31 51,651,720.23
9,656,855.89
6,766,351.69
9,854,305.73 26,328,612.36
1,730,422.97 133,475,596.16 16,553,212.78
23,636,987.00 25,000,000.00
50,216,945.00
1,201,150,489.21 827,558,195.46 189,311.30 71,484.13
184,845,974.97
314,027.36
5,543,720.09
2,318,527,134.52 4,271,616,643.19
12,837,638.25 713,327,434.73
28,024,067.66 100,289,414.08 323,462,369.41 10,226,803.92
842,996.72 18,813,837.88 580,433,409.40
7,987,225.17 1,945,421,646.42 1,996,305,603.16 1,961,676,866.68
2,137,464.70 1,562,512.00 321,656,516.67 1,800,634,364.29
718,861,000.00 718,861,000.00 718,861,000.00 718,861,000.00 1,126,349,572.21 1,126,346,066.05 1,117,608,943.06 1,117,605,436.90
股东权益： 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计
附注 五、
21 五、
22 五、
23 五、
24 五、
25 五、
26 五、 27 五、 28 五、 29 五、 30
五、 31 五、 32
五、 33
6,128,567.37 132,682,945.93 16,304,329.07
公司法定代表人：汤彰明
总会计师：高俊岐
会计主管：赵英涛
利
润
表
编制单位：石家庄常山纺织股份有限公司
单位：人民币元
项
目
附注
一、营业收入
五、40
减：营业成本
五、40
营业税金及附加
五、41
销售费用
管理费用
财务费用
五、42
资产减值损失 加：公允价值变动收益（损 失以“-＂号填列）
投资收益（损失以“-＂号 填列）
24,147,221.95
24,147,221.95
5,051,007.75 44,311,149.97 145,783,157.72 1,945,620,998.78
5,051,007.75 44,108,149.97 115,580,157.72 1,677,457,272.15
2,137,464.70 1,562,512.00 419,556,516.67 2,108,369,419.57
189,311.30 249,004,655.45
71,484.13
29,053.88
245,788,592.62 7,788,926.31
933,907,932.63 225,257,691.44 249,004,655.45
29,053.88
134,131,272.00 416,655,865.42 362,560,237.91
其他流动资产
五、8
流动资产合计
非流动资产：
可供出售的金融资产 持有至到期投资: 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产
五、9 五、 10
五、 11 五、 12 五、 13 五、 14 五、 15 五、 16
油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产
23,636,987.00 25,000,000.00
11,982,814.80
11,982,814.80
290,788,592.62 50,216,945.00
7,788,926.31
883,633,665.33 1, 311,539,413.25
7,119,778.18 18,560,402.30
3,369,934.36 107,107.91
26,874,103.61 65,000,000.00
1,799,837,841.06 1,561,877,114.43 1,688,812,902.90 1,478,977,847.62
96,421,000.00 66,421,000.00 391,709,318.02 293,809,318.02
五、 34
五、 35
五、 36
五、 37 五、 38 五、 39
2009 年 12 月 31 日
合并
母公司
2008 年 12 月 31 日
合并
母公司
1,346,275,978.11 1,206,275,978.11 1,105,753,282.45 955,753,282.45
145,786,872.03 68,489,134.40 10,689,842.39 11,859,781.12
五、 17 五、 18 五、 19
非流动资产合计 资产总计
819,641,448.29
34,963,812.32 134,383,074.02 332,726,555.72
2,030,873.63
16,718,769.24 604,235,903.36
8,389,072.09 1,953,089,508.67
8,937,852.93
-13,161,842.85 101,348,852.49