南开19春学期(1709、1803、1809、1903)《营运资本管理》在线作业[标准答案]

(单选题)1: ()是指一定时期储存成本和订货成本总和最低的采购批量A: 采购成本B: 订货点C: 经济批量D: 储存成本正确答案:(单选题)2: 下列关于短期融资券筹资优点的表述不正确的是()A: 风险比较大B: 筹资的成本低C: 筹资数额比较大D: 能提高企业的信誉正确答案:(单选题)3: 评价两个可选择的信用标准孰优孰劣，不需要测算哪个项目的变化() A: 订货点的变化B: 销售额变化对销售利润的影响C: 坏账成本变化D: 管理成本的变化正确答案:(单选题)4: 以下不属于流通领域流动资产的是()A: 在产品B: 产成品C: 购销过程中的结算资金D: 购销过程中的货币资金正确答案:(单选题)5: 采用()资产组合策略时，企业的投资报酬率一般较低，风险也较小A: 适中的B: 保守的C: 冒险的D: 短期资金筹资正确答案:(单选题)6: 流动资产中流动性最强的资产是()A: 现金B: 短期投资C: 存货D: 应收及预付款项正确答案:(单选题)7: 以下几项除()外均是债权类流动资产A: 应收账款B: 固定资产C: 预付账款D: 应收票据正确答案:(单选题)8: 除()外均属于商业信用筹资的优点A: 使用方便B: 成本低C: 限制少D: 限制多正确答案:(单选题)9: 以下不属于现金成本的是()A: 持有成本B: 交易动机C: 转换成本正确答案:(单选题)10: ()指不用保证人做保证或没有财产作抵押，仅凭借借款人的信用而取得的借款A: 担保借款B: 长期借款C: 信用借款D: 票据贴现正确答案:(单选题)11: 除()外均属于商业信用控制A: 信息系统的监督B: 应付账款余额控制C: 道德控制D: 短期融资券正确答案:(单选题)12: 除()外均属于担保借款A: 保证借款B: 抵押借款C: 信用借款D: 质押借款正确答案:(单选题)13: 以下不属于流动资产评估方法的是()A: 收益法B: 专家评价法C: 成本法D: 市场法正确答案:(单选题)14: 以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()A: 预算期内现金收人B: 预算期内现金支出C: 存货管理D: 现金融通正确答案:(单选题)15: ()是政府提供的短期投资工具，一般具有风险小、收益不高的特点A: 政府债券B: 混合短期投资工具C: 商业票据D: 大额可转让定期存单正确答案:(单选题)16: ()是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券A: 国内融资券B: 经纪人代销的融资券C: 直接销售的融资券D: 金融企业的融资券正确答案:(单选题)17: 以下哪项不是确定最佳现金持有量的模型()A: 成本分析模型B: 存货模型C: 逐批测试法D: 米勒一欧尔现金管理模型正确答案:(单选题)18: 除()外均属于存货的归口分级控制A: 财务部门对存货资金实行统一管理B: 资金的归口管理D: 资金的分级管理正确答案:(单选题)19: 企业在保证生产经营正常进行的基础上希望有现金抓住回报率较高的投资机会，这属于现金的()A: 交易动机B: 补偿动机C: 投资动机D: 谨慎动机正确答案:(单选题)20: 以下不属于企业资产组合策略的是()A: 正常的筹资组合B: 适中的资产组合C: 保守的资产组合D: 冒险的资产组合正确答案:(单选题)21: 以下几项除()外均是应收账款的管理成本A: 坏账成本B: 调查顾客信用情况的费用C: 收集各种信息的费用D: 账簿的记录费用正确答案:(单选题)22: 以下不属于持有现金动机是()A: 交易动机B: 短缺成本C: 谨慎动机D: 投资动机正确答案:(单选题)23: 以下不属于现金的是()A: 库存现金B: 存货C: 银行存款D: 其他货币资金正确答案:(单选题)24: 短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过()年的其他投资A: 1B: 2C: 3D: 4正确答案:(单选题)25: ()是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金A: 货币市场基金B: 商业票据C: 政府债券D: 大额可转让定期存单正确答案:(单选题)26: 以下不属于按存在形态对流动资产分类的是()A: 货币类流动资产B: 货币资金C: 实物类流动资产D: 债权类流动资产正确答案:(单选题)27: ()是大型工商企业或金融企业为筹措短期资金而发行的无担保短期本票B: 混合短期投资工具C: 政府债券D: 商业票据正确答案:(单选题)28: 把信用标准、信用条件、收账政策结合起来，考虑三者综合变化的影响，这是()A: 信用条件B: 综合信用政策C: 收账政策D: 信用标准正确答案:(单选题)29: 除()外均是存货的成本A: 采购成本B: 应收账款的机会成本C: 订货成本D: 储存成本正确答案:(单选题)30: ()指发行人直接销售给最终投资者的融资券A: 金融企业的融资券B: 国内融资券C: 经纪人代销的融资券D: 直接销售的融资券正确答案:(单选题)31: ()是指企业要求顾客支付赊销款项的条件A: 信用条件B: 收账政策C: 确定订货点D: 信用标准正确答案:(单选题)32: 确定现金最佳余额的()来源于存货的经济批量模型A: 逐批测试法B: 成本分析模型C: 米勒一欧尔现金管理模型D: 存货模型正确答案:(单选题)33: 以下不属于按现行会计制度对流动资产分类的是()A: 长期投资B: 货币资金C: 应收及预付款项D: 短期投资正确答案:(单选题)34: 以下不是按照实物形态划分流动资产的有()A: 生产领域流动资产B: 现金C: 短期投资D: 存货正确答案:(单选题)35: ()是指单项价值在规定限额以下．或使用期限不满一年但能多次使用且基本保持其实物形态的劳动资料A: 在产品B: 低值易耗品C: 产成品D: 库存商品(单选题)36: 以下关于设立集中银行缺点的说法中错误的是()A: 开设的中心越多，闲置的资金也越多B: 设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多C: 在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷D: 可以忽略开设集中银行的缺陷正确答案:(单选题)37: ()是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券A: 国内融资券B: 经纪人代销的融资券C: 直接销售的融资券D: 非金融企业的融资券正确答案:(单选题)38: ()是在现金流量由外界决定而且现金与证券之间互换方便的前提下，决定现金最佳持有量的一种方法A: 逐批测试法B: 成本分析模型C: 存货模型D: 米勒一欧尔现金管理模型正确答案:(单选题)39: 除()外均是应收账款的日常控制A: 企业的信用调查B: 信用条件C: 企业的信用评估D: 监控应收账款正确答案:(单选题)40: 现金的()是指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的投资收益A: 交易动机B: 转换成本C: 持有成本D: 短缺成本正确答案:(单选题)41: 以下关于银行短期借款优点的表述不正确的是()A: 银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款B: 银行短期借款具有较好的弹性C: 资金成本较高D: 对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便正确答案:(单选题)42: 以下几项除()外均是设立集中银行的优点A: 账单和货款邮寄时间可大大缩短B: 货款邮寄到最近的收款中心，通常比直接邮往总公司时间短C: 支票兑现的时间可缩短D: 花费较多正确答案:(单选题)43: ()是企业同意向顾客提供商业信用而提出的基本要求，通常以预期的坏账损失率作为判别标准A: 信用标准B: 信用条件C: 收账政策D: 确定订货点正确答案:(单选题)44: ()是为顾客规定的可享受现金折扣的付款时间A: 订货点B: 折扣期限D: 现金折扣正确答案:(单选题)45: 除()外均是存货的主要类型A: 原材料B: 现金C: 在产品D: 产成品正确答案:(单选题)46: ()是商业票据的持有人把未到期的商业票据转让给银行，贴付一定利息以取得银行资金的一种借贷行为A: 长期借款B: 信用借款C: 票据贴现D: 担保借款正确答案:(单选题)47: 以下不属于流动资产特点的有()A: 周转慢B: 时间短C: 周转快D: 易变现正确答案:(单选题)48: 以下哪项不是现金预算的制定步骤()A: 销售预测B: 估计现金流入量C: 估计存货量D: 估计现金流出量正确答案:(单选题)49: 将部分长期资产由短期资本来融通，这便属于()A: 冒险的筹资组合B: 正常的筹资组合C: 保守的筹资组合D: 短期资金筹资正确答案:(单选题)50: 采用()资产组合策略时．企业的投资报酬率较高但风险比较大A: 适中的B: 冒险的C: 保守的D: 短期资金筹资正确答案:(单选题)1: ()是指一定时期储存成本和订货成本总和最低的采购批量A: 采购成本B: 订货点C: 经济批量D: 储存成本正确答案:(单选题)2: 下列关于短期融资券筹资优点的表述不正确的是()A: 风险比较大B: 筹资的成本低C: 筹资数额比较大D: 能提高企业的信誉正确答案:(单选题)3: 评价两个可选择的信用标准孰优孰劣，不需要测算哪个项目的变化()B: 销售额变化对销售利润的影响C: 坏账成本变化D: 管理成本的变化正确答案:(单选题)4: 以下不属于流通领域流动资产的是()A: 在产品B: 产成品C: 购销过程中的结算资金D: 购销过程中的货币资金正确答案:(单选题)5: 采用()资产组合策略时，企业的投资报酬率一般较低，风险也较小A: 适中的B: 保守的C: 冒险的D: 短期资金筹资正确答案:(单选题)6: 流动资产中流动性最强的资产是()A: 现金B: 短期投资C: 存货D: 应收及预付款项正确答案:(单选题)7: 以下几项除()外均是债权类流动资产A: 应收账款B: 固定资产C: 预付账款D: 应收票据正确答案:(单选题)8: 除()外均属于商业信用筹资的优点A: 使用方便B: 成本低C: 限制少D: 限制多正确答案:(单选题)9: 以下不属于现金成本的是()A: 持有成本B: 交易动机C: 转换成本D: 短缺成本正确答案:(单选题)10: ()指不用保证人做保证或没有财产作抵押，仅凭借借款人的信用而取得的借款A: 担保借款B: 长期借款C: 信用借款D: 票据贴现正确答案:(单选题)11: 除()外均属于商业信用控制A: 信息系统的监督B: 应付账款余额控制C: 道德控制D: 短期融资券正确答案:A: 保证借款B: 抵押借款C: 信用借款D: 质押借款正确答案:(单选题)13: 以下不属于流动资产评估方法的是()A: 收益法B: 专家评价法C: 成本法D: 市场法正确答案:(单选题)14: 以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()A: 预算期内现金收人B: 预算期内现金支出C: 存货管理D: 现金融通正确答案:(单选题)15: ()是政府提供的短期投资工具，一般具有风险小、收益不高的特点A: 政府债券B: 混合短期投资工具C: 商业票据D: 大额可转让定期存单正确答案:(单选题)16: ()是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券A: 国内融资券B: 经纪人代销的融资券C: 直接销售的融资券D: 金融企业的融资券正确答案:(单选题)17: 以下哪项不是确定最佳现金持有量的模型()A: 成本分析模型B: 存货模型C: 逐批测试法D: 米勒一欧尔现金管理模型正确答案:(单选题)18: 除()外均属于存货的归口分级控制A: 财务部门对存货资金实行统一管理B: 资金的归口管理C: ABC分类管理D: 资金的分级管理正确答案:(单选题)19: 企业在保证生产经营正常进行的基础上希望有现金抓住回报率较高的投资机会，这属于现金的()A: 交易动机B: 补偿动机C: 投资动机D: 谨慎动机正确答案:(单选题)20: 以下不属于企业资产组合策略的是()A: 正常的筹资组合B: 适中的资产组合C: 保守的资产组合正确答案:(单选题)21: 以下几项除()外均是应收账款的管理成本A: 坏账成本B: 调查顾客信用情况的费用C: 收集各种信息的费用D: 账簿的记录费用正确答案:(单选题)22: 以下不属于持有现金动机是()A: 交易动机B: 短缺成本C: 谨慎动机。