1.随借随用、用后报销制度业务例示：
公司财务报销规章制度范本
公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。
2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。
3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。
第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。
2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。
3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。
4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。
5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。
第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。
2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。
第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。
2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。
3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。
第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。
2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。
3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。
4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。
第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。
对本规章制度的解释权归公司所有。
以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。
费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
一、借支管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款。
4、借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
5、借款实行“前款不清，后款不借”原则，员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款；费用报销时，应先归还借款，当年12月31前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中扣回。
二、借支流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
三、报销的要求1、发票的基本要求①票必须合法、真实、有效，且发票背面或单据背面必须有经办人签名。
②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。
发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章。
③票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。
④票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）。
⑤财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。
2、报销凭证的填写要求①必须按费用报销单要求填写相关内容。
②报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于哪个单位或项目，便于分类核算或转账），必要时附清单详细说明，另报销业务招待费（如送红包，购烟，好处费之类）需事先征得单位经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待费事项证明单，并归属哪个工程项目，签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度第一条目的为了规范公司借款和报销行为，加强财务管理，确保公司资金安全，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工的借款和报销行为。
第三条借款管理1. 借款申请：员工因公需借款的，应向所在部门提出书面申请，注明借款事由、金额及还款时间。
2. 借款审批：借款申请需经所在部门、财务部审批。
3. 借款发放：借款审批通过后，由财务部发放借款。
4. 借款还款：员工应在约定的还款时间内将借款归还至财务部。
第四条报销管理1. 报销申请：员工因公产生费用的，应向所在部门提出书面报销申请，并附上相关发票、单据。
2. 报销审批：报销申请需经所在部门、财务部审批。
3. 报销审核：财务部对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。
4. 报销支付：审核无误后，由财务部进行支付。
第五条费用范围1. 借款费用范围：仅限于公司业务开展所需，如差旅费、招待费等。
2. 报销费用范围：包括员工因公产生的交通费、住宿费、招待费等。
第六条合规要求1. 借款、报销行为应符合国家法律法规、公司财务管理制度。
2. 借款、报销单据应真实、合法，不得虚报、多报。
3. 借款、报销过程中，应遵循诚实守信、节约高效的原则。
第七条违规处理1. 违反本制度的，公司将给予批评教育，并视情节严重程度进行相应的处罚。
2. 涉及财务造假、侵占公司财产等问题的，将按照公司制度和相关法律法规进行处理。
第八条制度修订本制度根据公司实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。
第九条附则本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况予以补充。
公司借款报销管理制度
公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。
2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。
4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。
二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。
2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。
3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。
4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。
三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。
四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。
五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。
2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。
财务借支及报销管理制度
财务借支及报销管理制度第一部分：总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，保障公司资金安全和合规运营，制定本制度。
第二部分：借支管理1.借支范围（1）公司全体员工在公司规定的范围内可以提出借支申请，包括但不限于办公费用、业务招待费用、交通费用、出差费用等。
（2）借支申请应符合公司相关规定，遵循公司相关流程。
2.借支申请（1）员工需要填写借支申请单，包括借支金额、借支事由、借支日期等。
（2）借支申请需经上级主管审批同意后方可实施。
3.借支执行（1）借支申请通过后，财务部门将借支金额拨付给员工或提供相应的支付渠道，并记录借支信息。
（2）借支执行过程中如遇特殊情况，需及时向财务部门做出说明，并办理相关手续。
4.借支归还（1）员工应在规定的期限内归还借支金额，若遇特殊情况需及时向公司财务部门提出延期或分期归还申请。
（2）借支归还后，财务部门将及时更新借支记录，并存档相关资料。
第三部分：报销管理1.报销范围（1）公司全体员工在公司规定的范围内可以提出报销申请，包括但不限于差旅费用、会议费用、通讯费用、办公用品费用等。
（2）报销申请应符合公司相关规定，遵循公司相关流程。
2.报销申请（1）员工需要填写报销申请单，包括报销金额、报销事由、报销日期等，同时需要提供相关的费用票据及凭证。
（2）报销申请需经上级主管审批同意后方可实施。
3.报销审核（1）财务部门将对员工提出的报销申请进行审核，审查报销金额的合理性、凭证真实性及合规性等。
（2）财务部门有权对于不合规或疑似违规的报销申请进行退回或暂缓处理，并要求员工提供相关证明材料。
4.报销支付（1）经财务部门审核通过的报销申请，将在规定时间内予以支付，并更新报销记录。
（2）如遇特殊情况或费用超过公司规定的范围，需经公司财务主管或相关领导批准后方可支付。
5.报销归档（1）财务部门将对已支付的报销申请及时进行归档，并保存相关资料。
（2）发现违规或异常情况，财务部门有权对员工进行责任追究，并向公司领导汇报。
借款及费用报销管理制度
借款及费用报销管理制度一、引言为了规范公司内部借款及费用报销行为，保障公司财务资金的合理使用，制定本《借款及费用报销管理制度》（以下简称“本制度”）。
同时，本制度还旨在建立健全借款及费用报销的内部控制体系，加强财务管理和监管，提高资金使用效率，减少公司资金的浪费和滥用。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工，包括全职、兼职、临时员工以及实习生等，不论职位、级别和任职时间长短。
三、借款管理1.借款范围和用途：员工有紧急需要借款的，应先填写《借款申请表》并提交相关支持文件，经直接上级审批后方可获得借款。
借款用途必须符合公司规定，不得用于个人消费或非必要的支出。
2.借款限额：员工可申请的借款额度应在个人月收入的30%以内，并且不超过10,000元人民币。
3.借款期限：借款期限视具体情况而定，但通常不得超过3个月。
4.利息和还款方式：公司对借款不收取利息，但在还款时需要根据约定的还款期限按时归还，员工可选择一次性还款或分期还款。
5.借款违约：如借款人逾期还款超过15天且未经事先沟通和批准延期，借款人将被视为借款违约，公司将采取相应措施追讨款项。
四、费用报销管理1.费用报销范围：员工因公务所发生的必要、合理、合规的费用，包括差旅费、培训费、会议费、交通费、通讯费、办公用品费等，可申请费用报销。
2.费用报销申请：员工应在费用发生后的一个工作日内填写《费用报销申请表》，并附上相关的费用凭证（如发票、票据等），经直接上级审批后提交财务部门审核处理。
3.费用报销审批：财务部门将对费用报销申请进行审查，核对费用凭证和金额的真实性和合规性，如发现不合规的情况，将退回申请并要求重新整理；如申请合规，将在3个工作日内办理费用报销。
4.费用报销发放：费用报销发放方式包括现金支付、银行转账等，根据员工所选支付方式进行结算。
五、违规处理1.借款违约：如员工违反借款合同的约定，逾期未还款，将被视为借款违约行为，公司将采取相应措施追讨款项，并视情节轻重进行相应的处罚，包括但不限于扣发工资、停止提供借款服务等。
借款和报销管理制度
借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。
2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。
3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。
4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。
5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。
6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。
三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。
2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。
3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。
4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。
5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。
6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。
四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。
3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。
以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。
业务报销管理制度范本
业务报销管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范业务报销行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工的业务报销活动。
第三条业务报销应遵循合法、真实、合理、节约的原则。
第四条公司财务部门负责业务报销的管理工作，对报销行为进行监督和检查。
第二章报销范围与标准第五条业务报销包括以下范围：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、办公租金等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、通讯费等；（三）招待费用：包括客户招待、员工培训、团队建设等；（四）采购费用：包括采购物品、服务等的费用；（五）其他费用：公司经营活动所发生的合理费用。
第六条业务报销标准应按照公司规定执行，如有特殊情况，需经公司领导批准。
第三章报销流程第七条员工在发生业务支出时，应按照公司规定填写报销单据，并提供相关证明材料。
第八条报销单据应由部门负责人审核，确认无误后签字批准。
第九条财务部门对报销单据进行复审，确认报销金额、事项符合规定后，进行报销。
第十条财务部门应定期对报销情况进行汇总和分析，为公司决策提供依据。
第四章违规处理第十一条对违反本制度的员工，公司将依法追究其法律责任，并视情节轻重给予相应的纪律处分。
第十二条对故意虚报、多报、少报、迟报或不报的员工，公司将追究其法律责任，并给予解除劳动合同的处理。
第十三条对部门负责人未严格审核、批准报销单据的，公司将追究其法律责任，并视情节轻重给予相应的纪律处分。
第五章附则第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
第十五条本制度的解释权归公司所有。
注：本业务报销管理制度范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。
业务报销管理制度范文
业务报销管理制度范文业务报销管理制度第一章总则第一条为了规范企业业务报销行为，保证财务资金的合理使用和安全性，提高财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有员工的业务报销行为。
第三条业务报销包括日常费用报销、差旅费报销、招待费报销、办公费用报销等各类费用的报销。
第四条严禁以非法手段报销费用，并保证报销行为的真实性和合法性。
第五条报销金额应合理、详细明细，并附有相关的票据和收据作为凭证。
第六条报销材料应及时提交，报销时限不超过一个月。
第七条涉及公款报销时，必须遵守相关的财务政策和制度。
第二章报销范围和标准第八条根据不同类型的报销费用，设定不同的标准和限额。
具体标准和限额由财务部门根据实际情况制定，并及时更新。
第九条费用的报销范围包括但不限于以下几类：1. 日常费用报销：包括办公用品、文具、资料打印、快递费用等；2. 差旅费报销：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等；3. 招待费报销：包括与客户、供应商等的会议、用餐、礼品等费用；4. 办公费用报销：包括水电费、电话费、网络费用、租金费用等。
第十条报销时需提供以下凭证：1. 发票：以正规发票为凭证，必须真实、规范、明确；2. 收据：在无法获得发票的情况下，必须提供明确的收据；3. 报销申请单：填写完整的报销申请单，明确报销内容和金额；4. 其他附件：如合同、会议纪要等相关材料。
第三章报销程序第十一条报销程序包括以下几个步骤：1. 填写报销申请单：根据实际情况填写完整的报销申请单，明确报销内容和金额，并附上相关凭证和附件；2. 提交报销申请：报销申请单要在一个月内提交给财务部门进行审核；3. 财务审核：财务部门对报销申请进行审核，核实报销内容和金额是否符合相关标准和制度；4. 领导审批：报销金额超过一定限额的，还需领导审批；5. 报销付款：审核通过后，财务部门按照相关流程进行付款。
第四章违规处理第十二条对于报销中出现的违规行为，将按照公司相关制度进行处理，处理方式包括但不限于以下几种：1. 警告：对于违反制度的轻微违规行为，给予警告处分；2. 限制报销权限：对于多次违规或严重违规行为，限制其报销权限；3. 终止合同或解雇：对于严重违反制度的行为，可根据公司相关规定终止合同或解雇。
公司借款与最新报销管理制度
公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。
为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。
2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。
（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。
（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。
（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。
3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。
（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。
4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。
为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。
（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。
（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。
2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。
借款及报销管理制度
借款及报销管理制度第一章总则第一条为规范公司内部借款及报销管理，维护公司的财务秩序，提高资金利用效率，健全公司的内部控制机制，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门借款及报销管理，所有部门及员工应遵守本制度的规定。
第三条公司内部借款及报销管理应遵循公平、公正、透明的原则，严格执行制度，确保经费使用合法合规。
第四条公司内部借款及报销管理应建立详细的流程和制度，明确职责分工，确保借款及报销程序的规范和高效。
第五条公司内部借款及报销管理应加强内部审核机制，防范风险，确保公司资金安全。
第六条公司内部借款及报销管理应加强信息化建设，完善管理系统，提高管理效率。
第七条公司内部借款及报销管理应加强员工培训，提高员工的财务管理意识和能力。
第八条公司内部借款及报销管理应加强内部监督，及时发现和纠正问题，确保公司利益不受损失。
第九条公司内部借款及报销管理应加强与外部合作，建立良好的合作关系，确保公司业务的顺利进行。
第十条公司内部借款及报销管理应定期评估管理效果，不断优化管理流程，提高管理水平。
第二章借款管理第十一条公司内部借款应经过充分审批程序，确保借款的合理性和安全性。
第十二条借款人应填写借款申请表，说明借款用途和金额，经部门主管签字同意后方可借款。
第十三条公司内部借款应遵循逐级审核原则，逐级审批，最终经公司财务部门审批通过后方可放款。
第十四条借款人应按时按量归还借款，逾期未还的应缴纳逾期利息。
第十五条公司内部借款应建立借款档案，详细记录借款的具体情况，确保借款记录完整准确。
第十六条公司内部借款应建立风险预警机制，及时发现和解决借款风险，确保公司资金安全。
第三章报销管理第十七条公司内部报销应事先填写报销申请表，说明报销事由和金额，经部门主管签字同意后方可报销。
第十八条公司内部报销应提交相关票据原件，确保报销内容真实可靠。
第十九条公司内部报销应遵循逐级审核原则，逐级审批，最终经公司财务部门审批通过后方可报销。
公司报销及借款制度
财务报销及借款管理制度
为了加强公司的内部管理，减少不必要的开支，更好的完善企业财务制度，本着合理、节约的原则，结合本公司实际情况，特制定本制度。
公司报销票据的管理制度，遵循开支：“先申报、审批，后支出、报销”的原则
一、日常事务报销规定
1.因公司事务产生的费用，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，单笔金额1000元以下的，由部门主管、财务审核无误后交XX总签字后至财务处报销，单笔金额超1000元以上的，须部门主管、财务、xx总签字后至财务处报销。
2.所有报销单据必须是合法的正规发票，若无法取得正规发票（税控发票），需标注原因，持收据报销时，需拍摄银行&微信&支付宝转账截图，并标注对方联系电话以备公司查验。
特殊情况必须经总经理批准。
每张发票必须经办人在背面签字，单张票据金额100元以上的必须朱总签字，金额较大的必须有吕总签字才可报销。
3.内部白据要有总经理的签字才可生效，否则财务有权拒绝办理。
4.填写报销单应注意：注明附件张数，金额大小写须完全一致，简述费用内容及事由，应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔。
二、借支程序
1.各部门人员为保证工作的合理需要，经总经理审批后，可向财务预支一定数额的备用金或借款。
2.借支人需填制借款单，注明借款理由及金额。
3.借支人须在公务完毕后3个工作日内凭相关费用报销凭证到财务处结清借款。
公司财务报销制度及流程范本
公司财务报销制度及流程范本一、制度背景及目的在企业运营过程中，员工可能需要进行各种费用的报销，为了规范管理和保证财务报销的准确和及时性，公司制定了财务报销制度。
该制度的目的是确保公司财务流程的透明和高效，规范员工的报销行为，防范财务风险，提高企业管理水平。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工报销各类费用。
三、报销项目及限额1.差旅费：指员工因公外出或者调离本岗位工作而发生的因公差旅费用。
差旅费可报销的具体项目包括：交通费、住宿费、餐饮费等。
限额：根据不同职务、岗位设定不同差旅费用限额。
2.业务招待费：指员工因公举办宴会、请客等活动发生的费用。
限额：每月不超过人民币XXX元。
3.办公费用：指员工因公购买办公用品、设备等发生的费用。
限额：每月不超过人民币XXX元。
限额：每月不超过人民币XXX元。
备注：具体限额可由部门负责人根据实际情况进行调整，并经公司财务部门审批。
四、报销申请流程1.员工报销申请员工在报销前需要填写《财务报销申请表》，并将所需报销的发票、凭证、清单等相关文件附在报销申请表上，提交至所在部门主管审核。
2.部门主管审核部门主管负责对员工报销申请进行审核，确保相关费用符合公司报销制度，报销金额在限额范围内，并签字批准报销。
3.财务部门审核部门主管审核通过后，将报销申请表及相关文件转交至财务部门进行进一步审核，财务人员核对报销申请表上的费用明细与所附的票据等是否一致，是否合规，如无异议则进行财务审核。
4.财务报销经财务部门审核通过的报销申请，财务人员在系统中录入相关数据，进行报销操作，同时准备相应付款资金，并将报销款项付至员工指定的银行账户。
五、报销周期及要求1.报销周期员工提交报销申请后，部门主管需在X个工作日内完成审核，并将报销申请转交至财务部门进行审核。
财务部门需在X个工作日内完成审核，并办理相应付款手续。
2.要求报销申请表和相关材料的填写必须准确无误，发票、凭证等必须真实有效且与申请表中所填写的费用一致。
借支跟报销管理制度范文
借支跟报销管理制度范文借支和报销管理制度范文第一章总则第一条为规范借支和报销事项，加强财务管理，按照国家和公司的相关财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于所有员工的借支和报销事项。
第三条借支和报销事项必须符合公司财务管理的规定和相关法律法规，严禁违规操作。
第四条公司将通过电子化财务管理系统，实现借支和报销的电子化管理，提高管理效率和准确性。
第二章借支管理第五条借支申请必须经过严格审批程序，借支金额必须符合公司财务管理的规定。
第六条借支申请需填写《借支申请表》，并注明借支事由和金额。
第七条借支申请提交后，经过审批程序后，财务部门将支付借支款项。
第八条借支期限一般为一个月，到期后需要归还借支款项。
第九条借支归还采用一次性或分期归还的方式，具体根据借支事项和财务状况确定。
第十条借支归还是员工的责任，未按时归还的，将进行追责和相应的处罚。
第三章报销管理第十一条报销必须真实、合理、合法、准确，符合公司财务管理的规定。
第十二条报销申请需填写《报销申请表》，注明报销事项和金额，并附上相应的发票和票据。
第十三条报销申请提交后，经过审批程序后，财务部门将批准报销款项。
第十四条报销款项将通过电子化财务管理系统进行转账或支票支付。
第十五条已报销的款项，如属个人使用，需在报销后一个月内归还给公司。
第十六条报销款项的审核和审批程序必须严格按照公司规定进行，确保财务的准确性和合规性。
第四章监督与罚则第十七条公司设立财务审计部门，负责对借支和报销事项进行监督和审计。
第十八条对于借支和报销中存在的违规操作，公司将采取相应的处罚措施，包括但不限于警告、罚款、追责等。
第十九条对于借支和报销中的违规操作和财务犯罪行为，公司将移交相关司法部门处理，依法严惩。
第五章附则第二十条本制度自颁布之日起执行。
第二十一条本制度解释权归公司财务部门所有。
第二十二条本制度的修订和补充，须经相关部门审查批准，并报公司财务部门备案。
报销及借支制度
报销及借支制度一、总则1.目的：本制度旨在规范公司的报销及借支管理，确保公司资金的安全、有效使用，提高财务管理效率。
2.适用范围：本制度适用于公司全体员工及合作伙伴的报销及借支行为。
二、报销规定1.报销范围：员工的公务开支、差旅费、培训费、会议费等均可报销。
2.报销标准：根据公司的相关规定，员工需按照规定的标准进行报销，超出标准的部分需经上级领导审批。
3.报销流程：员工在报销时需填写报销单，并附上相关发票和单据。
报销单需经直接上级审批后，提交至财务部门审核。
财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。
三、借支规定1.借支范围：员工因工作需要，可向公司申请借支备用金。
2.借支标准：根据公司的相关规定，员工可申请的借支金额需符合公司规定。
3.借支流程：员工需填写借支申请单，并经直接上级审批后提交至财务部门。
财务部门审核通过后，将借支款项支付给员工。
4.还款期限：员工在规定的时间内需将所借备用金归还公司。
如因特殊原因无法按时归还，需提前向财务部门说明情况并经批准。
四、监督与检查1.公司设立专门的财务部门负责报销及借支的审核和监督工作。
2.财务部门应定期对报销及借支情况进行检查，确保报销及借支行为的合规性和真实性。
3.对于违反报销及借支制度的行为，公司将按照相关规定进行处理。
五、附则1.本制度自发布之日起生效。
如有未尽事宜，由公司管理层另行规定。
2.本制度的解释权归公司管理层所有。
如有需要修改或废止本制度的，应由公司管理层提出并经职工代表大会审议通过后执行。
3.本制度的执行情况接受上级主管部门和相关部门的监督和检查。
如有违反本制度规定的行为，将按照相关法律法规和规定进行处理。
借支与费用报销制度
借支与费用报销制度第一条总则一、为加强各项支出的监控力度、规范借支报销行为、有效控制各项费用、最大限度节约开支，特制定本制度。
二、本制度所称报账是指用品现金采购、零星物品购置、办公费用、业务费用、出差费用、劳务费用等各项费用的报销。
第二条借支制度一、在本制度中，借支是指员工经批准为公务开支而提前借入的款项，包括但不限于固定资产、低值易耗品采购，出差或者招待客人等开支。
一般情况下，借支金额必须与开支金额相对应，借支必须专款专用。
二、各类借支（现金、支票、汇款）均需填写财务部规定的专用单据。
1、借支时应填写“借支申请单”（附件1）。
冲借支时将结算栏填写完整，出纳确认，会计复核。
2、借支人应将借支单据的各项目填写齐全，经部门负责人签字、总裁审批后方可往财务部领款。
3、对下列特殊事项，除填制财务部规定的借支单据外，还应填制规定的特殊单据(1)各部门申请购买固定资产、办公用品时需填写“固定资产、办公用品采购申请表”（附件2）一式二份，第一联为行政办留存联，第二联为财务报销联，经部门负责人、行政部及总裁审批后到财务办理借支手续。
(2) 借支差旅费时应填制”员工出差审批表”，经部门负责人及总裁审批后到财务部办理借支手续。
(3) 借支招待费时，应填制“业务招待费申请表”（附件3），经部门负责人及总裁审批同意后到财务部办理借支手续。
三、借支人应严格遵守费用报销的时限规定，旧账不清，新账不借。
特殊情况不能及时报销而仍需借支者，须由部门负责人核实并向总裁说明情况后方可办理借支手续。
借支人必须在费用报销时限内履行报销手续。
第三条报账制度一、物品购置报账。
经批准购置的各项物品报账时填写“费用报销单”，附“申购单”、“发票或收据”及“供货清单”、“验收单”或“领用单”。
小件物品采购不需要验收单，但必须有证明人或领用人在发票背面签名。
购买的固定资产、低值易耗品，应在发票上注明供货单位详细地址、电话、联系人，并附使用人“领用单”等，行政部实时编制领用台账。
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随借随用、用后报销制度业务例示：
[例2-3] 华联实业股份有限公司行政管理部门职工王刚，2001年6月8日因公出差预借备用金350元，实际支出200元，经审核应予以报销，剩余现金150元交回财会部门。
预措时，应根据审核的借款单填制现金付款凭证，会计分录如下：
借：其他应收款——王刚350
贷：现金350
报销时，应根据审核的报销单填制转账凭证，会计分录如下：
借：管理费用200
贷：其他应收款——王刚200
剩余现金交回财会部门时，应填制现金的收款凭证，会计分录如下：
借：现金150
贷：其他应收款——王刚150
[例2-4] 华联实业股份有限公司行政管理部门职工李庆，2001年7月9日因公出差预借备用金800元，实际支出960元，经审核应予以报销。
预借时，应根据审核的借款单填制现金付款凭证，会计分录如下：
借：其他应收款——李庆800
贷：现金800
报销时，应根据审核的报销单填制转账凭证，会计分录如下：
借：管理费用960
贷：其他应收款——李庆960
付出现金160元，填制付款凭证，会计分录如下:
借：其他应收款——李庆160
贷；现金160
定额备用金制度业务例示：．
[例2-5] 华联实业股份有限公司会计部门对供应部门实行定额备用金制度。
根据核定的定额，付给定额备用金2000元。
借：其他应收款2000
贷：现金2000
[例2-6]供应部门在一段时间内共发生备用金支出1600元，持开支凭证到会计部门报销。
会计部门审核以后付给现金，补足定额。
借：管理费用1600
贷：现金。
1600
[例2-7]会计部门因管理需要决定取消定额备用金制度。
供应部门持尚未报销的开支凭证800元和余款1200元，到会计部门办理报销和交回备用金的手续。
借：管理费用800
现金1200
贷：其他应收款2000。