剥离农信社不良贷款的思考
有关信用社清理不良贷款认识与思考论文
有关信用社清理不良贷款的认识与思考中图分类号：f832 文献标识：a文章编号：1009-4202(2012)03-000-01摘要随着经济的迅速发展，农村经济在不断的发展，农村信用社也在不断的发展。
农村信用社作为农村重要金融力量，促进了农村经济发展。
然而信用社在业务发展中，常会出现一些不良贷款问题，一定程度上限制了农村信用社的发展。
文本主要从对信用社清理不良贷款的认识、解决信用社不良贷款的策略方面，对信用社清理不良贷款的认识和思考进行讨论。
关键词信用社不良贷款认识思考农村信用社作为农村金融重要组成部分，其不仅有利于农村经济建设、现代化农业，同时也能促进现代化农村建设和农民经济增收。
但是也要注意农村信用社在发展过程中，仍存在不良贷款问题。
虽然国家对其进行了改革，但是不良贷款问题，仍没有得到解决。
在这种情况下，就应该加强对不良贷款的认识，并在此基础上分析其原因，采取相应的措施以解决信用不良贷款问题。
一、对信用社清理不良贷款的认识（一）对信用社历史的认识二十世纪九十年代，农村信用社从农业银行中分离出来，形成了独立的金融机构。
农业银行的撤出，农村信用社在农村金融中占有有力地位，但是其未与农业银行分离时，农村经济就已经出现了弱财政、强金融局面。
在这种情况下，政府在农村经济发展中发挥的作用大部分是由农村信用社执行的，农村经济发展资金大部分由农村信用社进行融资的。
一定程度上限制了农村信用社发展，再加上这些资金与政府有着密切的关系，使得农村不良贷款在农村信用社中停留。
（二）对管理的认识农村信用社改革中，新旧体制之间的碰撞，使贷款资产管理这一环节出现了不讲信贷、偏离经济规律等问题。
再加上信贷制度的不健全，在管理上缺乏自我约束机制，信用社对相应规章制度的执行力量不够，使得贷款制度不能真正的落实，干预贷款的现象就比较严重，甚至使农村信用社风险指数提高。
此外，各级不同农村信用社对农村市场角色的转变，并没有足够的认识，加剧了农村信用社不良贷款比率。
清收农信社不良贷款之对策
36
中国经济周刊 2008年第12期
（责编：胡雪琴 E- mail:zgjjzk2@sina.co m）
农村信 用社 要在牢 固生 存根基 的基 础 上，独 辟蹊径。 要培 植和寻 找符 合自 己 的客户 群体， 以便获 得更大 更快 的生 存 和发 展空间， 不应 盲目跟 踪垒 大户、 傍大款，而应在稳健经营原则的指导下， 转换经营机制，转变经营观念，立足本地， 以“ 三农 ”和“两 小” 企业中 的优 质客 户为 基础，稳步发展。 推行客 户经理考 核 制，建 立新的 贷款 营销策 略，治 理贷 款管理中重换据轻收回的现象。
协调 好与地 方政 府的 关系，正 确处 理服务与发展的矛盾。利用政府投放产业 化贷款的机会，向地方政府讲清楚，农村 信 用社和 农户、企 业之 间的关 系是 对等 的，在强调服务“三农”的同时，也要保 证信用社的具体利益，否则就会变成“竭 泽而渔 ”，使其失去发 展的基础，并要求 政府帮助信用社清收已形成的不良贷款。
金台银街 FINANCE
清收农信社不良贷款之对策
康凤立
网址：
农 村信用社是农村金融的主 力军，肩负着支持“三农” 经济发 展和全面 建设小康 社会的 历史重 任，其 服务对 象主 要是广 大农民。 一旦 农村信 用社 发生较 为严 重的风 险，极易 发生 挤兑或 造成 金融恐 慌，不 仅影响 农村信 用社 自身的 生存 和发展， 也会危 及整个 农村金 融体系 和社 会的安 全，影响 农业 发展、农 民增 收和农 村稳 定的大 局，影响 到全 面建设 小康 社会的 步伐。 影响 农村信 用社 收贷难 的原 因是多 方面的， 它不 仅有体 制方 面的、制 度方 面的、管 理方 面的、亦 有社 会信用 和社 会道德 等诸多 因素， 本文从 实际 工作出 发，来探 讨一 些具体 对策， 从而有 针对 性地加 大清收 不良 贷款的 力度， 加快农 信社的改革步伐。 首先 是加快 金融 体制改 革通 过改革 和制度 安排，建 立农 村金融 多元 化的市 场体系， 明确 商业 金融、 合作金 融、政 策性金 融的支 农重 点和分 工，鼓 励农村 金融的 适度竞 争，允 许并有 条件 地支持 民间金 融的发 展，逐 步完善 多种 金融机 构分工 协作、 平等竞 争、充 满活力 的农 村金融体系。 其次 是农村 信用 社要牢 固树 立服务 “三农”的市场定位，坚定扎根农村信念。 充分利 用国家 对农村 信用社 改革 的优惠 政策，相 应提 高存款 利率， 适当减 免信 用社社 员存款 利息 所得税， 以鼓 励农民 把手中 的钱存 入信 用社。同 时搞 好与地 方政府 的关系， 使其 纠正政 府不 允许财 政和政 府部门 在农村 信用社 开设 存款账
关于农村信用社强力清收不良贷款的思考
知 。 直补保” 在“ 贷款发放过程中， 采取先在柳南１用社搞试点 ， 补保” 贷款发放经验 ， 全力做好 “ 直补保” 贷款发放和信贷投放
支持， 确保了“ 保” 直补 贷款业务顺 利展开。截止７ １ ， 月１ 日 全 然 后， 通化市其它五 家联社分别就本 地县域经济特点以
推进会上， 首先， 柳河联社简 要介绍了“ 直补保” 贷款发放 县共发放“ 直补保 ” ２４ 、 ３５ 贷款 ３ 笔 金额 ３ 万元。 县财政局多次协商， 争取到在全辖１ 个乡 直补保” ５ 镇“ 贷款发 及“ 直补保” 贷款工作开展情况进行简要介绍 ， 工作中存在的 对
然 后在全县 进一步推开的 方式。 发放严格在 贷款 业务部门 指导 工作， 努力占 领农村 信贷市场， 农民生产生活 满足 需要， 活化信
下进行 ． 还实行领导包片科室包社和按 日监测调度制度 ， 确保 货资产， 化解经营风险服务。 贷款发放工作稳步开展。对“ 直补保” 贷款发放中存在的问题 ，
在医院病床上的退休老党员 程漠谦接过全辖员 工的 ３１ 元 ６０ ４
捐 ， 感动得热 泪盈眶。
面对程漠谦同志的处境 ， 东辽联社党委在建党 ９ ０周年到 来之即 ， 向全辖党 员和 员工发出捐款倡议 。 倡议书发出后 ， 以党
程漠谦是东辽 联社寿 山信用社 员工 ，中共党员 ， ０３年 委书记为首的联社党委成员 ２０ 带头捐款， 各单位的党员 带头捐 办理了内退 ， 今年即将退休。２１ 年初 ， ０１ 程漠谦 因患肝癌住院 ， 款 ， 全辖有 ９％ ５ 以上的员工都参与了此次捐款 活动 ， ２天时 仅 先后在长春中 Ｈ联谊医院 、 北京 ３１ ０ 医院治疗 ， 不到半年时 间 间就捐款 ３１０元。６ ３ ６４ 月 ０日， 联社党委代表全辖党员和员工 不仅缓解了这位老党员 就花掉 ７ 多元 ， 万 而医疗保险仅报销了 ２万多元。 日前 ， 已回到 将捐款送到老党 员程漠谦同志的手中， 每天的医药费要上千元 而他每月的工资仅千元左右 ， 自己家庭很难承受这高额的 靠其
浅析关于农村信用社盘活不良贷款的对策
浅析关于农村信用社盘活不良贷款的对策农村信用社在促进我国农村经济发展和农村社会稳定的过程中发挥了积极的作用。
但是，由于来自内部、外部及历史等多种因素的影响，信用社的资产质量恶化，不良贷款一直居高不下，它就象肿瘤一样侵蚀着信用社的肌体。
造成信用社负债严重，经营风险加大，严重危及着信用社的生存和发展，同时也不利于促进农村经济的发展，在金融业竞争日益激烈，农村经济结构不断调整的今天，“盘活不良贷款，保全信贷资产”已经成为农村信用社的当务之急。
一、不良贷款形成的原因分析要盘活不良贷款，首先要了解不良贷款形成的原因，才能对症下药找出防范和化解不良贷款的方法。
不良贷款的产生原因总的来说有两个方面：即内部原因和外部原因。
内部原因1、历史的因素：随着农村信用社与农业银行的脱钩，以前由于各种政策性贷款：政府的指令性贷款，和本应由财政负担的资金由信用社包下来的贷款等各种原因形成的不良贷款遗留给信用社，造成信用社不良贷款的占比偏高。
2、信贷管理因素：信贷操作管理因素：为了应对全社会信用危机和纵向风险控制，基层信用社不得不加强信贷风险的控制，由此直接导致企业借贷手续复杂，成本攀高，担保难等问题的出现。
企业续借资金的动机下降，从而形成正常贷款逾期，“账面”不良贷款上升的现象。
贷款期限结构设置因素：随着市场的进一步开放，预期不确定因素增加，信用社为防范风险，对于贷款期的制定普遍缩短，这就和一些企业的生产周期不相吻合，到期时企业如果没有其他资金来源，又不符合借新还旧的标准，贷款必然形成逾期。
因此期限的缩短在直接提高信用社审贷、放贷成本的同时也提高了帐面不良贷款的上升概率。
信贷监督管理的加强使得一些隐藏的不良贷款暴露出来。
3、利益驱动的因素：一些信用社为得到较高的逾期贷款利息对有实力，风险小的企业，不主动催收贷款导致不良贷款的占比上升。
4、信贷约束机制不健全，管理制度不规范，个别信贷人员素质低下，违规放贷形成的不良贷款。
由于内控制度不完善，个别信贷人员综合素质较低，法制观念淡薄和腐败现象的滋生，加之监管力度不够，以及有些信贷人员为完成收息任务搞“以贷收息”为不良贷款的产生埋下隐患。
对农村信用社不良贷款控新降旧的思考
机 制
握好贷款的对象 、 条件 、 方式 、 额度 、 利率等。三是面
向客 户 的贷 款 品 种 研 发 、 新 机 制 到 位 。 要 确 立 以 创 客户 为 中心 的服 务理 念 ， 断 创 新 产 品 ， 不 开发 适 应 市 场需 求 的 门类 齐 全 、 品种 丰 富 的信 贷 产 品。 四是 差
一
信社的信贷投向服从于经 济发展形 势。二是了解 当
地环境 。各地都 有不 同的地 域 特 色 ， 括 经 济环 境 、 包 法治 环境 、 人文 环境 等 ， 信 社 业 务经 营要 适 应 于 当 农
地 的环境 状况 。 三是 了解 当 地经 济 发 展 水平 。金 融
服 务于 经济 ， 经济 决定金 融 ， 信 社 决 策 人 要 全 面 了 农 解 当地 经 济 结 构 、 展 水 平 ， 根 据 自身 的 资 金 实 发 并 力 、 营特 色 ， 机 结 合 、 时 开 展 信 贷 服 务 。 四是 经 有 适 了解客 户 。客户 是贷 款 的主 体 ， 户 的 信用 结 构 、 客 所
要做到“ 五个 了解 ” 。县级 联 社理 事长 是农 信 社 的业 务经 营 的决 策者 ， 事长 的政 策 水平 、 理 管理 能 力 的 高 低， 直接 决定 农 信社 经 营方 向 的对 与否 ， 营结 果 的 经 好 与坏 。因此 ， 事长必 须 对 宏 观 和微 观 、 理 内部 和 外 部有 较 全 面 的 了解 。一是 了解 政 策 。 国家宏 观 政 策
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客户 的行业类别 、 信用层 次， 科学界定农信社 客户准 人和退出机制。二是贷款审批把关 到位。要从 国家
农村信用社不良贷款案件存在的问题与对策
农村信用社不良贷款案件存在的问题与对策随着中国农村经济的发展和城乡一体化进程的加快，农村信用社在农村金融市场中发挥着越来越重要的作用。
然而，在农村信用社的快速发展过程中，不良贷款问题一直是一个难以解决的瓶颈。
本文旨在探讨不良贷款问题在农村信用社存在的问题，并提出对策。
一、农村信用社不良贷款问题的现状不良贷款问题的存在，导致农村信用社在贷款业务方面存在的大量的问题，使得银行信用的稳步提升受到了干扰，项目的进展也受到了限制。
特别的，在农村金融市场上，不良贷款问题是非常严重的，这会严重损害农民收益，影响道德和社会的稳定。
具体表现如下：1.不良贷款率居高不下。
在农村信用社的贷款业务中，由于征信和风险评估手段的不完善，以及人员管理能力的欠缺，可能存在贷款被拒绝的风险。
这种情况下，一些农民可能采取欺诈手段获取贷款，或者放弃还款，导致不良贷款率居高不下。
2.贷款风险方面困难。
在农村信用社的贷款业务中，客户群体的信用程度和还款能力较低，这使得信用风险和还款风险较高。
3.贷款流程繁琐。
农村信用社的贷款流程较为繁琐，影响到农民的贷款申请流程和效率。
二、农村信用社不良贷款问题的原因1.政策缺陷。
农村信用社在众多的政策中可能不适合涉及到农村信用社的贷款的业务，有时候还可能会因为政策上的规定而影响到农民的贷款申请过程。
2.管理不规范。
农村信用社在运营过程中，可能出现管理不规范的情况，使得贷款的程序和管理变得混乱。
3.风险评估和征信能力不足。
农村信用社在贷款业务中，风险评估和征信能力不足，导致贷款的风险较大。
4.农村信用社与农民的沟通不畅。
农村信用社与农民之间沟通不畅，可能导致贷款的程序和管理变得混乱。
三、解决农村信用社不良贷款问题的对策1.政策补充和完善。
政府方面应该加强对农村信用社的政策支持力度，完善现行政策，使其更加适应农村金融市场的发展。
2.资金方面的创新策略。
呼唤政府在融资方面出台创新策略，促进市场创新的能力，加快资金的引导，扶助信用社健康稳步发展。
清收不良贷款心得体会
清收不良贷款心得体会篇一：小企业不良贷款清收人员心得体会小企业不良贷款清收人员心得体会长期以来，由于受历史及政策因素的影响，导致农村信用社不良贷款居高不下，不良贷款已经成为制约农村信用社生存发展的桎梏。
如果对这项工作视而不见，农村信用社改革成果就会前功尽弃，信合人洒下的辛勤汗水就会付之东流，以下我本人多年从事不良工作的心得：一、要加强对不良企业的管理。
信誉不良的企业一般是不能正常还本付息的企业,不能正常还本付息有主观和客观的原因,所以,应分类管理,对不同的原因实行区别对待的政策,客观原因主要是在经营上资金周转出现问题或经营管理不善,不符合国家产业政策和环保的要求等,导致企业经营难以为继,无力还款;主观原因主要是企业利用非正常经营,故意减少资产或增加负债,以实现其不还或少还贷款的目的,对于这种故意逃废债务行为必须从严,按中国人民银行的有关规定执行。
二、政社合力，借助政府力量清收。
积极争取各级政府的支持，调动公、检、法、司等部门的力量，协助农村信用社大力清收小企业不良贷款。
要通过不断向各级政府领导汇报清收农村信用社小企业不良贷款对化解地方金融风险的重要性，以及对加大新的贷款投放、促进地方经济发展的作用，争取各级政府领导对清收农村信用社小企业不良贷款的大力支持。
三、提前介入，保全信贷资产。
通过密切关注贷款企业的运营，对虽然能正常生产经营，但其经营每况愈下且逐步恶化，一时难以救治的企业，要安排信贷人员紧盯贷款不放，能收回的提前收回，不能收回的，要重新办理借款手续，提前保全信贷资产，坚决防止形成不良贷款。
对企业有即将改制重组的信息后，要主动介入改制，参与企业改制资产清理工作的全过程，盯住信贷资产，积极争取政府支持，对破产者力争依法受偿。
四、依法起诉，借助法律手段清收。
对欠贷不还的小企业依法进行起诉，收回所欠贷款本息，降低农村信用社小企业不良贷款。
在依法起诉收回不良贷款时，从农村信用社的整体利益出发，要切实注意两点：1、要对欠贷小企业做深入细致的调查，防止打羸官司收不到钱物的现象；2、是对依法起诉判决的抵贷物进行科学评估，防止出现低值甚至不能变现的物资抵顶高额贷款的现象，从而出现不良贷款降低而无实际效益的问题。
农村信用社不良贷款处置问题思考
农村信用社不良贷款处置问题思考作者：钱长江来源：《今日财富》2021年第25期农村信用社是我国农村金融的主力，对于我国新农村建设有着极大的意义，对于农村信用社不良资产的有效处置，能够确保农村信用社资金的安全，保证农村信用社能够稳步快速发展，并对解决三农问题有着极大意义。
不良贷款是借款人不能按照贷款时签订的借贷协议按时偿还银行的贷款本金及利息，或者是有迹象表明借款人不能够按照借贷协议按时偿还银行的贷款本金及利息。
不良贷款的存在阻碍了农村信用社的发展，也不利于当地农村经济的发展，带来了金融的不稳定性，进而影响了当地政府的信用。
所以，对于不良贷款问题的研究及分析，并找出处理不良贷款的有效方式，可以促进其健康稳定的发展，有着极大的现实意义。
一、农村信用社不良贷款处置中存在的问题（一）不良贷款缺乏有效的处置方式农村信用社对于不良贷款的处置方式是清收加资产重组及核销等方式的组合。
这种方式之下，不仅增加了不良资产的处置成本，并且处置效率也非常低。
一些处置方式进展比较慢的情况下，导致贷款回收周期长，资金变现较为困难，不能够快速有效地处置这些不良贷款，与现代不良贷款的处置要求不相符。
在当前经济社会之下，如果信用社没有创新不良贷款的处置方式，采用农产品保险等创新型市场化的工具进行不良贷款的处置，那么就会导致处置成本较高，不能够实现快速处置不良贷款的目的。
（二）不良贷款处置缺乏合理的内部管理农村信用社在不良贷款处置方面，没有合理有效的管理，并没有做好贷后监管工作。
因为监管工作的缺失，导致债务人或担保人失联，无法形成有效的诉讼，不利于开展不良贷款的处置工作。
在实际清收工作之中，农村信用社缺少专业性的人才对不良贷款进行处置，使得处置工作不能够进行很好地开展。
另外，农村信用社在贷款过程之中，在一些方面没有做好风险管控工作，也导致不良贷款处置非常困难。
（三）不良贷款的处置受到外部约束一方面，不良贷款的评估方式比较落后，没有系统化的评估标准，导致不良资产的评估工作没有真正地落实到位，影响不良资产的处置。
试论农村信用社不良贷款的成因与对策
２ ０ 年 ８ ５日， 央 银 行 又 发 布 了 第 二 季 度 中 国 货 币 政 策 ０９ 月 中
注资 改 革 以来 ， 照 四级 分 类 ， 村 信 用 社 的 不 良 资 产 逐 年 下 降 ， 按 农 ２０ 年 至 ２０ 年 ， 良贷 款 余 额 分 别 为 ：０９ 元 、５５ 元 、２６ ０３ ０８ 不 ５５ 亿 ４２ 亿 ３５ 亿 元 、０３ 元 、８３ 元 、９５ 元 。与 此 同 时 ， 良贷 款 率 也 从 ３３ 亿 ２８ 亿 ２６ 亿 不
项 目 ， 这 些 仓 促 上 马 的项 目一 旦 亏 损 或 破 产 ， 村 信 用 社 就 不 得 而 农
不 承 担 相 应 的 成 本 ； 一 方 面 ， 方 政 府 及 乡村 委 员 会 的集 体 贷 款 另 地 积欠 利 息 ， 期 不 偿 还 本 金 ， 而 形 成 不 良贷 款 。一 项 对 安 徽 省 来 到 从
个百 分 点 ， 都 信 用 社 承 担 了 “ 社 脱 钩 ” 农 行 的 大 量 不 良贷 款 。 尧 行 后 １９ 年 前 后 ， 用 社 不 断 对 城 市 信 用 社 和农 金会 进行 吸 收 改 造 ， ９９ 信 这
一
制、 以行 政 手 段 清 收 涉 党 政 部 门 贷 款 、 用 集 体 资 产 清 收 村 集 体 不 良 贷 运
款 等 措 施 来 化 解 已形 成 的 不 良 贷 款 ， 过 健 全 内 部 管 理 机 制 、 立 不 良 通 建
时 期 的 不 良贷 款 率 也 大 幅 上 升 。这 些 数 据 验 证 了历 史 包 袱 对 农
贷款监 测机 制 、 高 员工业 务素 质等措 施 来防 范新 的不 良贷款 的 产生 。 提
【 键 词 】 村 信 用 社 ； 良 贷 款 ； 策 关 农 不 对
对农村信用社不良贷款的调查与思考
期 来 合 理 确 定 还 款 期 限 。 例如 ， 植 槟 榔 的 收 成 期 需 ５至 ７年 ， 种 种 植 菠 萝 的 收 成 期 为 ２年 ， 这 两 类 贷 款 的 期 限 均 为 一 年 。收 获 周 而 期 与 贷 款 的 使 用 期 限 显然 不相 匹配 。
权 。二是 错 误 地 采 用 “ 新 还 旧” 盖 不 良贷 款 。２ ０ 借 掩 ０ ４至 ２０ 年 ０７ 度 ， 了 压 缩 不 良贷 款 计 划 任 务 及 完 成 支 农 再 贷 款 的 各 项 任 务 指 为 标 ， ２０ 将 ０ ４年 以前 发 放 形 成 的 不 良贷 款 实 行 归 还 利 息 后 办 理 借 新 还 旧 。三 是 小 额 贷 款 期 限 不 合 理 ， 能 按 农 业 生 产 季 节 和 生 长 周 未
二 、 良贷 款 形 成 的 内在 因素 不
冬 季 瓜 果 菜 一 直 是 ｗ 市 的 支 柱 产 业 ， 存 在 价格 波 动 大 、 场 行 但 市 情难 以 预 测 等 问 题 ， 上 地 处 偏 远 ， 产 品 生 产 、 售 很 难 及 时 加 农 销 根 据 市 场 变 化 作 出反 应 ， 旦 供 过 于 求 就 会 导 致 收 购 价 格 过 低 ， 一
拖 欠 信 用 社 贷款 。 ２ 自然 灾害 及 市 场风 险 等 不 可 预 知 因 素 。 根 据统 计 数 据 ， 、 形 成 的不 良贷 款 绝 大 部 分 为 支 农 贷 款 ， 要 投 放 于 农 户 用 于 种 植 主
从 ｗ 市农 村 信 用 联 社 不 良贷 款 的发 展 趋 势 来 看 ， ２ ０ 年 起 自 ０３
浅析农村信用社不良贷款成因及对策
浅析农村信用社不良贷款成因及对策现代商业MODERNB USINESS 23金融视线Financial View一、农村信用社信贷管理存在的问题观念落后。
长期以来，许多农村信用社信贷人员在进行贷款决策时，一般是根据其利润、抵押物、信用评价等。
而忽视了现金净流量，也就是贷款到期是否有足够的偿还贷款的现金量。
认识落后。
一是用重组贷款的方法掩盖贷款的存在风险；二是单纯用贷款期限来划分贷款种类；三是资产质量考核占比较小。
信贷档案管理不规范。
一是信贷“三查”制度流于形式；二是贷款户自行评定有失偏差。
二、造成农村信用社不良贷款的原因１、内部管理混乱。
农村信用社自我约束机制和信贷管理机制不健全，贷款缺乏有效管理和控制，导致信贷资产持续恶化，旧的不良贷款无法收回，新的成倍增长。
２、经营政策不明确，地方经济环境不稳定，地方政府的短期行为和不当的行政干预导致不良贷款增长。
乡镇企业破产致使大量不良贷款无法落实收回。
３、借款人信用意识差，社会信用环境恶化，造成大量信贷资产沉淀；现行的司法制度不健全，法律手段软弱，也无法保证贷款本息的收回。
４、人情关系太重。
一些管理者的家属或朋友，在贷款时手续不全也给予了批准，从而导致一些贷款无法正常收回。
三、解决农村信用社不良贷款的对策建议（一）成立资产处置公司消化不良贷款１、资产处置公司的设立和职能。
把现在单一性质的清非大队变为多功能的资产处置公司，脱离联社，联社将这些人员的档案工资保留。
首先，剥离不良资产，通过划段分批定价拍卖（划拨）的方式将现有几年前的不良贷款、已经核销的贷款、央行票据浅析农村信用社不良贷款成因及对策柴海娥准格尔煤田农村信用合作联社０１０３００【文章摘要】近几年，尽管农村信用社全面致力于清收不良贷款工作，但总体效果并不明显，个别信用社不良贷款呈前清后增势头。
本文分析了农村信用社不良贷款存在的问题、形成的原因及对策和建议。
【关键词】农村信用社；不良贷款；成因对策置换的贷款剥离出去。
对农村信用社不良贷款管理的思考
贷 款 操 作 规 程 来 处 理 以前 历 史 遗 留 和 新 增 不 良贷款 的 对 策 。 关 键 词 ： 村 信 用社 ； 良贷 款 ； 农 不 资产 处 置 公 司 中 图 分 类号 ：８ ０６ Ｆ ３ ．１
一
文献 标 示 码 ： Ｂ
文 章 编 号 ：０ ９ ５ ６ 一 ０ ６ ０ 一 ０ ５ ０ １ ０ — ５ Ｘ ２ ０ （ ５） ０ ３ — ２
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《 西安金融 ＞ ０ ６年第 ５期 ＞ ０ ２
对 农 村 信 用 社 不 良 贷 款 管 理 的 思 考
闫 才林
（ 陕西 省靖 边县 农村 信用 联社 ， 西靖 边 陕
摘
７ ０ ５０） １ ８
要： 本文分析 了农村信 用社 不 良贷款 的形成原 因， 出通过成立 提 资产 处置公 司 实行 ， 贷款 问责任 制 规银行 、 农村商业银行 ） 管理 （ ０ ３ ２０ 年至今 ）经过十二次 的变革 累积了许多 ， 农村 信 用社 不 良贷 款 。 （ ） 二 内部管理混乱。农村信用社 自我约束机制和信贷管理机制不健全 ， 贷款缺乏有效管理 和控制 ， 导 致信贷资产持续恶化 ， 旧的不 良贷款无法收回， 新的成倍增长。 （ ） 三 经营政策不明确 ， 地方经济环境不稳定 ， 地方政府 的短期行为和不当的行政干预导致不 良贷款增 长 。企 业 管理不 善 ， 引发 不 良贷款 居 高不下 ， 镇企业 破 产 、 废债 务 ， 使 大量 不 良贷款 无法 落 实收 回。 乡 逃 致 （ ） 四 借款人信用意识差 ， 社会信用环境恶化 ， 造成大量信贷资产” 沉淀”现行 的司法制度不健全 ， ； 法律 手 段软 弱 ， 无法 保证 贷款 本 息 的收 回。 也 二、 解决 农村 信 用社不 良贷 款 的对 策建议 （ ） 立 资产 处置公 司消化 不 良贷款 一 成 可借鉴商业银行剥离不 良贷款的做法 ， 根据各地实际情况 ， 建立资产处置公 司， 试行不 良贷款的集 中处 理 与分 散处理 。对 于 问题 贷 款严 重 、 损 面较大 的农 信社 ， 亏 可采 取集 中处理模 式 ， 由省政 府 出资设 立 或 由省 联社管理部门直接经营一个单独机构， 来统一处理农信社存在的不 良贷款。这有利于借助政府 的财政资源 来帮助信用社核销不 良贷款 ， 充实农信社资本金。对于不 良贷款 尚不十分严重的农信社 ， 可采取多渠道的处 理模式 ， 在农信社 内部成立专门的资产处置公 司， 充分利用 自 身的力量来处理本辖 区内存在 的不 良贷款。 １资产处 置公 司的设 立和 职能 。把现 在单 一性 质 的清非 大 队变 为多功 能 的资 产处置 公 司 ， 离联 社 ， 、 脱 联 社将 这些 人员 的 档案工 资保 留 ， 如住 房公 积金 、 老保 险金 、 养 失业 保险 金等 都做 账务 保 留处理 。首 先 ， 剥离 不 良资产 ， 通过划段分批定价拍卖 （ 划拨 ） 的方式将现有 ９ ６年前的不 良贷款 、 已经核销的贷款 、 央行票据置换 的贷款 （ ０ ２ ２０ 年前的不 良贷款第二批 ） 剥离出去。其次 ， 将来 的所有担保贷款 和抵押贷款统一管理 ， 统一建 档， 统一跟踪 ， 形成健全的信息共享机制 ， 建立 良性的信用环境 ， 在源头上堵住风险。最后为暂时不能竟聘上 岗的员工提供一个就业平 台， 每位工作人员 自己拿一份贷款名单 ， 收回贷款本息提成一定 比例 ， 促进不 良贷 款 的 清收 。 ２ 处置 不 良贷 款 的主要 资 金来 源 。首 先 ， 资产处 置 公 司职 工 的平均 工 资 ， 、 将 扣除 相应 的统 筹 费用 之后 ， 剩余部分都用来购买不 良贷款 。其次 ， 将现在收的工本费统一管理 ， 万元以下不收 ， 万元 以上按千分之三收 取保险费 ， 用作将来剥离不 良资产的主要资金来源之一。再次 ， 员工收 回贷款的提成剩余部分作为处置不 良 贷款 资金 的另 一来 源 。第 四 ， 争多计 提呆 账 准备 金 。第 五 ， 力 贷款 责任 人交一 定 比例保 证 金作 为资 产 担保公 司的前 期费 用或 者用 来 处置 不 良贷款 。 通过以上五种途径 ， 再加之央行” 票据置换 财政” 、 保值补贴”税收优 惠等政策的大力支持 ， 、 取得的这些 资 金可 以用 两至 三年 的 时间来 处 置不 良资产 。
不良贷款清收心得体会
不良贷款清收心得体会篇一：清收不良贷款的难点及建议清收不良贷款的难点及建议依法起诉清收难现状及难点：在清收不良贷款进程中，一样都会碰到一些“赖账户”、“钉子户”，他们倚仗自己在社会上方方面面的关系，想达到不肯归还信誉社贷款的目的，农信社清收人员上门催收，往往会无功而返、束手无策。
清收这种贷款唯一的途径确实是依法起诉，基层信誉社和金融法庭能够做到快立案、快审快判，可是法院到执法进程中，速度较慢，而且不是专职人员对案件执行，同时往往顾虑太多而执行不到位，造成贷款胜诉而执行难的为难局面。
而一旦通过法律起诉而贷款收不回是，将使得信誉社清收人员即得罪了贷户，有无取到成效，反而连再次上门催收的机遇也丢失了，因此干脆不起诉，也不得罪人。
建议或意见：由联社风险资产经营治理中心负责案件起诉的清收汇总和和谐，并为依法起诉贷款的上报、立案、审理、执行等环节提供的一条龙效劳，幸免各基层社各自为政，消耗人力、物力、财力。
然后争取法院大力支持，能够要求法院在其内部成立专门以信誉社起诉案件为主的专职清收合议庭，该合议庭能够将信誉社起诉的案件从立案、审理到执结一气呵成，幸免了许多繁琐环节，从而能够达到了信誉社的起诉案件能够快立、快审、快结的目的。
联社法律清收部门与专职清收合议庭直接对口接触，有条件的能够合署办公。
由此不但能够幸免重复上户的情形显现，从而还能够大大减少了清下班作量和清收费用，从全然上还解决了贷款责任人怕得罪贷户的顾虑，也对“赖账户”、“钉子户”起到了专门好的震慑作用。
外出追踪清收难现状及难点：一些借款人因多方缘故不能归还农信社贷款，采取逃避形式外出打工或在异地经营，常年累月不归家，致使农信社无法清收贷款。
在外出打工借款户中，有必然归还力能而“自动化”还款的极少。
致使清收人员只能在家坐等收款，最多只是通过等方式联系，能收就收，不能收就只有“望贷兴叹”了。
建议或意见：联社能够实行一事一议外出清收。
通过整合伙源，在对辖内外出打工人员贷款摸底统计的基础上，对在外省某一地域、相对较集中的打工人员贷款，派专人统一清收，如此既能够节省人力和物力，清生成效也会相对较好，从而能够幸免由基层信誉社各自为政、单独清收而带来费用高、成效差的问题。
信用社论文：浅谈当前农信社不良贷款化解对策建议
信用社论文：浅谈当前农信社不良贷款化解对策建议近年来，农信社立足县域、服务三农，有力地支持了农村经济和中小企业的发展，其自身也得到了较快的发展。
但由于诸多因素的影响，不良贷款前清后增、占比增大的现象依然困扰着农信社的稳健良性发展，严重制约了农信社的发展壮大。
笔者就如何实现农信社不良贷款占比和绝对额“双降”目标浅谈自己的几点看法。
明晰市场定位，把握信贷投向。
农信社网点分布点多、面广、线长，其信贷投向应充分发挥“小额、流动、分散”的特点，服务对象以支持“三农”及广大个体、私营等中小企业为主，避免与国有商业银行比贷款大户、比贷款规模。
农信社应及时调整信贷投向，对产权不明晰和不能实施有效抵押担保的企业贷款应逐步实施市场退出机制，新增贷款要适应农业产业结构调整的需要，树立“支农促发展、支农出效益、支农防风险”的观念，加大对农户和个体私营企业的信贷支持。
加强教育培训，提高人员素质。
受支持对象的特殊性，农信社信贷员队伍相当庞大，每个信贷员都负责几个甚至十几个行政村的贷款发放与管理，因此提升信贷人员素质是防范贷款风险和做好信贷工作的根本保证。
首先要加强党风廉政和职业道德教育，努力提高信贷人员的政治素养和职业素养，增强其防腐拒变的免疫力和恪尽职守的履职度。
其次要强化信贷业务知识和相关法律法规、规章制度的培训，以科学的理论武装人，使全体信贷人员从严、从细、全面掌握信贷业务操作技能，提高信贷管理水平。
最后要完善信贷人员教育培训体系。
每年都要制定相应的培训计划，尤其是贷款新规的不断变化，让信贷人员有针对性的“充电”，以适应不断变化的信贷工作需求。
健全内控机制，严控新增不良贷款。
一是信贷人员要尽职尽责做好贷前调查，按贷款操作程序，严格审查贷款必备资料信息，确保资料信息的真实性、完整性。
要深入调查企业的资产、效益和信誉，调查企业产品产供销及发展前景，查阅企业的账薄、凭证，核实相关数据，了解企业的生产经营及管理等各种情况，通过大量的数据资料进行综合的分析研究，形成客观、公正、有决策价值的结论。
信用社不良贷款清收工作的启示与设想
不良贷款清收工作的启示与设想不良贷款居高不下，一直是困扰信用社经营的一大难题，犹如是寄生在信用社自身肢体上的一个“毒瘤”，严重影响着信用社的“身心健康”。
目前，信用社要发展、要壮大，在自身有限的资金规模条件下，面对信贷资金的来源——存款拓展工作举步维艰的现实问题，要想持续加大支农力度、大幅提高自身经营效益、关键还是在于化解和清收当前的不良贷款。
今年，宁波市区信用联社根据自身实际情况，结合历年来清收盘活不良贷款的经验教训，经过酝酿、分析、考察、验证等一系列完备的前期准备工作后，出台了新的不良贷款清收考核措施，在全辖内展开了新一轮的不良贷款清收攻坚战，目前已经取得了阶段性成果。
课题组希望通过对上阶段不良贷款清收工作的回顾与总结，提出下步信用社不良贷款清收工作的几点设想。
一、宁波市区信用联社不良贷款清收“攻坚战”综述（一）摸清底数，对症下药，分类处置。
经过几年来的大力清收，市区信用社目前所剩的不良贷款清收难度进一步增大，对此我们只有摸清底数，对症下药，才能从根本上解决清收不良贷款中存在的问题。
联社首先对现有所有呆滞贷款进行了调查分析，在联社主任室领导的带领下，业务部门有关人员对下辖十社一部逐一走访，召集每一家单位主任、信贷人员召开不良资产分析会议，对每一笔不良贷款进行分析，明确清收责任。
通过实地走访和调查发现：至今年6月末，不良贷款中除一小部分清收难度不大的逾期贷款外，呆滞贷款占了绝大多数，现有的呆滞贷款中，在近期通过努力可以清收的不良贷款占呆滞贷款总量的 6.8%，需要经过长期努力进行清收并有望可以清收的不良贷款26.27%，总计有望清收的不良贷款占呆滞贷款的33％；在已经置换的呆帐贷款中，有部分呆帐贷款可以通过努力进行清收，主要分以下几种：一是贷款已经法院判决和处置，资产已经抵入，在资产变卖以后可以部分或全部清收；二是借款人对贷款清偿已作承诺，但是由于无法一时还清，承诺分期清偿；三是已经向法院起诉，借款人资产已经冻结，但是债权人较多，对借款人资产的处置还需要一些时日。
浅议如何化解农村信用社的不良贷款
浅议如何化解农村信用社的不良贷款不良贷款是指那些被窒息、封杀在某些贷款客户或某些环节的信贷资金,它失去了信贷资金所应有的本性(流动性、效益性和安全性),不良贷款的形成,它不仅不能为信用社创造任何效益,相反,它还要吞食信用社的“营养”和“血液”。
信用社信贷资金主要是由社员股金、存款、人行再贷款组成的,这些负债存在一天,信用社就责无旁贷的要支付红利、利息等,近年来,农村信用社为降低不良贷款,提高信贷资产质量,虽花费九牛二虎之力,年复一年、一次又一次地采取多种手段或组织较大规模的清收队伍,但因重治标、轻治本,没有真真正正掐住不良贷款的源头,往往是前清后增,收效甚微。
从目前的有关统计表明,我国农村信用社总体不良贷款比率仍大高于10%的国际警界线和我国的15甲的监管目标,不良贷款的居高不下,不仅制约着农村信用社的生存与发展,而且也影响到信用社对农村经济活动的信贷再投能力。
因此,对盘活不良贷款重要性和紧迫性已成为信用合作部门上下的共识。
压缩和控制不良贷款的占比,提高资产质量,降低金融风险,是农村信用社的当务之急,所以,从源头抓起,对症下药才能更好地消除不良贷款。
从实际出发,谈谈造成不良贷款的几点原因。
1、不良贷款统计口径变化。
人民银行在2000年颁布的《不良贷款认定暂行办法》第七条规定:“贷款虽未逾期,但借款人被依法撤消、关闭、解除、生产经营活动已停止,或企业资不抵债、亏损严重并濒临倒闭应列入呆滞贷款”。
按此要求,各地农村信用社均有部分未逾期的原正常类贷款被调入了不良贷款。
2、隐藏的不良贷款暴露。
一是真实性检查使大量不良贷款得以暴露。
去年4月起,人民银行要求对被监管金融机构的资产质量、盈亏状况等真实性进行检查。
从检查结果看,各地农村信用社均一定程度存在资产质量反映失真、“以贷收贷”、逆向调整贷款形态等问题。
为此,各地农村信用社按规定对贷款形态进行调整。
二是停止“借新还旧”使不良贷款真实显现。
随着新的“以贷收贷”认定标准的下发,大部分此类贷款皆因不符合标准成为不良贷款。
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来的不 良贷款 ， 弥补 、 偿还农 村信 用社的
资产损 失 成立县域金融费产管理公司
的 原 因 在 于 ： 一是 实 行 农 村 联 产 承 包 制 之 前 ， 公 社 、 队 、 产 趴 为 单 位 在 农 以 大 生
杜、 原农村合作基金会 、 原城市信用杜的
债权 ． 并按照不 良贷款剥离收购协 议 ， 按 期分步骤地足顿 偿还农村信 用杜 。县域
策的保护 国家成立信达 、 融、 华 长城 、 东
方 ４家金 融资产 管理公司 ．剥离 了４家 金融 国有独资 商业银行 的不 良贷款 ， 使 农村信用社颇有失落感 ，如果 ４家金 融 资产 管理公 司匏按收胸 ４家国有 独资商 业银行不 良贷款韵 标准 ，买断式 收胸农 村信用杜的不 盘赞款 ，就麓体理国家对 农村信用社袭簟忧毫 ，稿豫农村 信用社 的失落感 。同时， 广大农村信用社也曾同 时向一些国有 太 中蠹企业发放 贷款 ， 而 这些 企业 的大帮 分鲁行债务 ，已经捌离 给国家 ４家盒■ 奠产臂毫公 司，农村信 用 社也应享 受同等 的袭簟待 遇。农村信 用社的这部分不 良贷款弱离 特国家金融 资产管理公司 ，应由省数农村信 用联社 或省级农村信用社协舍 、省 级农村信用
支农 的主力军 ．是党 和政府联系农 民群
众 的 纽 带 和 桥 巢 ，理 应 受 到 国家 金 融 政
的经 营困难 ；四是地方有关部门组建 的
城市信 用 杜更 名改 制 为农 村信 用 社之 前 ，地方 政府同意举债弥补农村信用杜
的资金 损 失 ． 这 些承 诺 未 能兑 现 。 立 但 成
成 的 原 因 ， 出运 用 剥 离 的 方 法 和 措 施 ， 提 以期 较 快地 予 以盘 活。
些部 门，直接 干预农村 信用杜 的信贷 经 营活动 ， 导致这类贷款死滞沉淀 ； 三是 在
清 理 农 村 合 作 基 金 会 的 过 程 中 ， 、 政 县 乡
较差 的地 区， 应先锁定不 良贷款 的金额 ， 由县级政府与 当地农村信用联杜办理相
金 融 资 产 管 理 公 司 这 项 业 务 办 理 完 毕
村信用 社贷款 ，虽然在农村实行联产承
包制后 ， 、 乡 村会 同农村信用社把集体贷
款 落实 到村 、 、 户 ， 至今 仍 未 归 还 ； 组 农 但
资产的损失降到最低 限度。从 当前 的情
况来看 ，剥离农村信 用杜不 良贷款宜采 用三种模式。 （ 一）剥离给县域金融资产 管理公 司。即以县（ ） 市 为单位 ， 成立县级金融资 产管理公 司，在辖 内各乡 、镇设 立分 公 司 ，统一收购管理从农村信 用杜 剥离 出
县域金融 资产管理公 司 ， 由县 （ ） 并 市 政 府直接领 导管理 ， （ ） 县 市 政府 能够运 用 行政手段 ，较好 较快 地解 决集体 贷款 和 行政干预贷款遗 留下来的问题 ，而且 还 可以通过县域金融资产管理公司的有效 运作 ， 逐步 落实县 、 乡政府弥补农 村信用 社资金损 失的承诺 。值得提 出的是， 县域 金 融资产 管理公 司应根据县（ 政府 的 市） 授权 ，采取有效手段 ，收 回
剥离农信社不 良贷款的思考
符 进 喜
（ 国人 民银 行 南阳市 中心支行 ， 中 河南 南 阳 ４ ３ ５ ） ７０４ 摘要： 由于经 济 、 融体 制 转换 时期 的种 种 原 因 ， 村 信 用社 不 良贷款 占比居 高不 下 ， 金 农 陷入 了 收贷 难” 的困境 ， 不仅 制 约 了农 村信 用社“ 支农 主力 军” 用的发 挥 ， 作 而且 已成 为 影响 农村 金融 、 套 稳定 社
二 是 不 可 否认 ， 了 发 展 国有 中 小 企 业 、 为 乡 镇 企 业 、 体 和 个 体 经 济 ， 上 马 某些 集 或 项 目， 些县 、 一 乡领 导 干 部 ， 县 、 的一 或 乡
了农村信 用杜 的发展 及功 能的发挥 ， 而
且成为影响农 村金融 、社会稳定 的风险 隐患 本文针对农 村信用 社不 良贷 款形
文章螭 号 ：０３ ４ ２ ｌ０２ １０ ４ －２ １０ ． ６５ ２０ ）－０ ５ｏ －
农村信用社 的不 良贷款 ，不仅制约
中图分类 号 ：８２３ 文献标 识码 ： Ｆ３＿ ５ Ａ
问． 不得 办成金融机构 ， 变相从 事金 融业 务 。这种模式 ， 目前即宜在政府财政收＾
相 对 较 好 的地 区推 行 。在 财 政 收 ＾ 暂 时
关 认 定 、 购 手续 。 收
所谓 剥离农村 信用社 不 良贷 款 ， 就 是依据有关规定和标准 ，把农 村信 用社 现有 的不 良贷款划归有关部 门、单位管 理。剥离农村信用社不 良贷款 ，应坚持 “ 据实评判 ， 分类剥离 ． 严格 管理 ， 减少损 失 的原剜 ． 即根据不 良贷款形成 的直接 原因， 采取不同的剥离模式 ， 并加强对剥 离出来的不 良贷 款的管理 ，力争把这类
的风 险隐患 。 改 变这种 状 况 ， 要 必须 实事求是 ， 解放 思 想 ， 健 全盘 活不 良贷款 运行机 制入 手 ， 从 大胆 实
施 制度 创新 ， 用剥 高的方法 、 施 ， 运 措 防范化解农 村信 用社信 贷风 险， 雏护农 村金 融 、 经济 、 社会 稳 定 。 关■词 ： 农村信 用社 ； 良贷款 ： 融 资产管理公 司 不 金
府积极争取把较多的合作基金会并＾农
（ ）剥离给 国家金融资产 管理公 二 司。即把农村信用社在 国有企业 的不 良 贷款 ，剥 离给 国家金融资产管理公司管
村信用社 ，但在农 村信用杜购并这些 农
村合作基 金会后 ，原合作基金会发放 的 贷款 收不 回来 ，直接加重 了农村信用杜
理、 处置 。其理 由是 ： 农村 信用社是信贷