凭证处理的流程
票据异常处理流程
票据异常处理流程
票据异常处理流程主要包括以下步骤：
1. 审查原始凭证的合法性和合规性。
这包括对发票的金额、内容和格式进行全面审核，以确保发票没有问题，如果发票有问题，则该凭证不能报销。
2. 处理异常凭证。
如果发现异常凭证，应立即停止该凭证涉及的业务，并将该凭证及自己的处理建议上报给财务总监或财务经理（或上级主管会计）。
3. 如果财务人员对异常凭证的处理有异议，可以在收到《税务事项通知书》之日起20个工作日内，向主管税务机关提出核查申请，并提交业务合同、银行凭证、运输仓储证明等有关说明材料。
4. 主管税务机关在收到异常凭证之日起10个工作日内，应将异常凭证信息推送至异常凭证接受方主管税务机关进行处理。
接受方主管税务机关在收到信息后，应在10个工作日内向接受异常凭证的纳税人发出《税务事项通知书》，通知其所取得的异常凭证暂不得申报抵扣或用于出口退税，已经申报抵扣或用于出口退税的，应按有关规定处理。
5. 最后，主管税务机关应在收到核查申请之日起90个工作日内完成对异常凭证的核实工作。
以上信息仅供参考，如有疑问，可以咨询相关财务专业人士获取专业解答。
手工账账务处理流程
1、审核原始凭证：
（1）外来原始凭证：由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。
（2）自制原始凭证：单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证,如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。
2、编制记账凭证：会计审核原始凭证后，按会计要素分类，分析出属于哪类的经济业务，然后确定会计科目，根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。
3、登记会计账簿：凭证审核无误后，就应该登记账簿了。
先给凭证按时间顺序编号，再根据记账凭证上的科目，逐笔登记到对应的账簿上。
4、记账凭证汇总：就是把记账凭证的科目和金额汇集到一起，按凭证上的编号排好顺序，然后根据凭证上的科目做丁字账，一个科目一个科目的抄写，然后把数据抄写在记账凭证汇总表上，验证借方金额是否等于贷方金额，如果不相等，查验错误并改正，直至相等为止。
5、登记总账：根据试算平衡的记账凭证汇总表，登记总账。
6、对账、结账：记完总账就该对账和结账了。
一般来说只要凭证是正确的，登记完的账也应该是正确的，特别是用财务软件，但是手工记账，则不能保证正确了，因此要经常对账，做到账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。
7、编制会计报表：记完总账后，试算平衡了，就可以编制财务会计报表了。
编制好财务会计报表，即完成当月手工做账。
1/1。
财务处理一般流程
5、生产主材领料生成凭证
1、物流管理→领料发货→生产领料查询→原料库→检查各领料单 是否都有成本代码→审核。
2、存货核算→出库核算→材料出库核算（核算前检查是否有单未 作做估价入库） 。
3、存货核算→凭证管理→生成凭证→生产领用→发料库=原料库、 未记帐→全选→汇总→凭证输入届面。F
期末处理
1、估价入库
1、物流→仓库管理→验收入库→外购入库→处购入库单查询→过 滤条件:供应商=所查客户名称→审核数量、金额、采购方式。
2、全选项黑→审核→确定 3、存货核算→凭证管理→生成凭证→选中Байду номын сангаас价入库模式→确定→
全选→汇总→确定→到凭证输入页面改摘要、附件等，保存打印。
2、固定资产计提折旧 手工完成
13、结转损益（收入、支出），审核、过帐
演讲完毕，谢谢
3、计提工资，工资附加 手工完成
4、备品件领料生成凭证
1、物流管理→领料发货→生产领料查询→五金库→分炉号查询→ 审核：成本对象代码，转入制造费用。全部审核完之后→存货核 算（核算前注意有哪些入库单未做估价入库） →材料出库核算→ 生成凭证→改成各炉号消耗，如二号炉—机物料消耗 F
2、出库核算→材料出库核算→结转指定代码段→选择仓库物料→ 提示成功与否，如果不成功则查报告，作相应调整。
6、所有凭证完成审核、过帐
7、对公共制造费用进行分配生 成凭证、凭证审核、过帐。
此过程用手工完成。分配标准按产量进行分配。
8、进入《成本管理系统操作》
在这里程中完成结转制造费用到生产成 本的凭证、产品入库凭证生成
9、销售收入生成凭证
10、计提各项税金及应交款
凭证处理流程
凭证处理流程凭证包含：抬头（公司名称+会计凭证）、凭证类型（SA 【crsc】总账科目凭证、WA【crsc】其他出库单（集成）等等）、凭证编号、按月编号、利润中心凭证号、货币类别、附件张数、记账日期、会计事项内容（科目、金额）、财务部长制证盖章、会计出纳分别盖章审核。
凭证类别：SA总账、RV客户发票（集成）、RE供应商发票（集成）、KR供应商发票、DR客户发票、DZ客户付款、KZ 供应商付款、HR薪酬（集成）、WE物料（收货）、WL物料（发货）、ZM往来转账、WA物料其他出入库、AB往来清账、AF折旧（集成）、PR（价格更改）、AA资产、M6（外汇评估）、Z1（月末调整）按其发生具体经济内容有：1、做完工程款项会计凭证，后附银行付款审批单（原件后附复印件）、中国农业银行客户专用回单。
2、收公司拨款会计凭证（贷方是其他应付款），转账通知书附银行付款审批单，中国农业银行客户专用回单、3、付公司劳务派遣人员费用凭证，转账通知书（公司把款项转至项目部再付劳务公司）。
总的劳务派遣工资银行付款审批单接着是增值税普通发票（之间属于业务往来），后是2018年四月工资及社保费、工资明细表、五险一金明细表后续补充长沙资料员工资发放表、派遣人员考勤表、实习生考勤表、外聘人员考勤表、劳务派遣转干部公司收文处理签、法定节假日加班计划表等。
4、固定资产折旧凭证——公司转账转账通知书——固定资产折旧费分摊表——固定资产辅助台账5、个税转入项目部。
后附转账通知书、银行付款审批单、扣缴个人所得税报告表。
6、住房公积金（社保）转项目部。
后附转账通知书、银行付款审批单、住房公积金汇缴书、住房公积金汇缴（五险一金）明细。
7、调整工程计价。
验工计价单、验工计价审批单、验工计价明细表、相应工程量计算表。
8、材料供应商发票凭证。
材料入库单及各种相应的发票。
9、供应商支付类凭证。
附验工计价单、验工计价审批单、验工计价明细表、验工计价数量明细表、工程任务验收单等。
总账账务系统日常业务处理之凭证处理
凭证处理的重要性
提供准确财务信息
凭证处理是财务核算的基础，只有准确的凭证处理才能提供 准确的财务信息。
保证财务报表质量
凭证处理直接关系到财务报表的质量，因为财务报表是根据 凭证编制的。
凭证处理的流程
01
凭证填制
根据实际经济业务活动，填制凭 证。
凭证入账
将审核无误的凭证进行账务处理 ，记录到相关会计科目中。
总账账务系统日常业务处理 之凭证处理
2023-10-29
contents
目录
• 凭证处理概述 • 凭证录入 • 凭证审核 • 凭证登账 • 凭证查询与报表生成 • 总结与展望
01
凭证处理概述
凭证处理的基本概念
凭证定义
凭证是记录企业经济业务活动的书面证明，是会计账务处理的重要依据。
凭证种类
包括原始凭证、记账凭证、转帐凭证等。
信息准确性
凭证处理的信息准确性对于总账系统的可靠性至关重要，它直接影响到财务报告 的准确性和可信度。
未来发展趋势与新技术应用
电子化与自动化
随着新技术的发展，凭证处理将更加电子化和自动化，提高处理效率和准确性。
大数据与人工智能应用
大数据和人工智能技术的应用将使凭证处理更加智能化，能够更好地挖掘数据信息，提供决策支持。
复核凭证
对已登记的凭证进行复核，确保所有凭证的会计处理正确。
凭证审核的注意事项
关注细节
对每个凭证的细节都要认真查看，避免遗 漏。
保持客观
以客观的态度对待每个凭证，不偏袒任何 一方。
遵守规定
严格遵守公司或组织的财务规定，对不符 合规定的凭证不予通过。
常见问题及解决方案
问题1
凭证登记错误。
出纳填制收支业务自制原始凭证及处理流程
出纳填制收支业务自制原始凭证及处理流程下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢！本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注！Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! In addition, this shop provides you with various types of practical materials, such as educational essays, diary appreciation, sentence excerpts, ancient poems, classic articles, topic composition, work summary, word parsing, copy excerpts, other materials and so on, want to know different data formats and writing methods, please pay attention!1. 概述出纳在财务管理中扮演着至关重要的角色，负责记录和处理公司的收支业务。
用友GRP-U8凭证处理流程
GRP-U8凭证处理流程1.登陆系统双击桌面上的【GRP-U8管理软件】快捷方式，弹出用户登录对话框，输入用户名称和密码，点击【确认】，然后弹出设定单位帐套对话框，选择对应的单位及帐套，点击【确定】进入系统。
2.填制凭证单击左侧【账务处理】→凭证管理后的【编制凭证】，进入填制凭证，录入凭证后，点击【保存】或者按CTRL+S 保存凭证。
3.审核凭证审核凭证分为两种方式，一种是在凭证箱中批量审核，一种是打开每张凭证，一张张的审核。
A.在凭证箱中批量审核凭证(1)点击【账务处理】→【凭证处理】，打开凭证箱界面，选择【未审核】页签。
(2)选择审核相记录（如果全选的话，可以点击右键，选择【全选】功能）(3)选择好需要审核的记录后，点击【审核】按钮(4)在弹出的凭证审核界面，先选择【审核范围】，在这如果审核范围选择的是“所有未审核凭证”和“当前凭证”的话，那么在(2)中选择的记录就没有作用，只有选择的是“已选凭证”系统审核的才是(2)中选择的凭证，最后点击【开始】按钮，开始审核凭证。
(5)在凭证审核的过程中，如果需要终止审核操作，那么点击【终止】按钮，停止审核凭证。
(6)最后审核完成，点击【完成】按钮，完成审核的操作B．在凭证编制界面审核凭证（这里只能一张张的审核，不能批量审核）(1)点击【账务处理】→【凭证处理】，打开凭证箱界面,在【未审核】页签下选择需要审核的记录，双击打开凭证内容。
(2)在打开的凭证内容界面，点击审核按钮(3)审核完成后，界面的【审核】按钮置灰，如果需审核下一张，直接点击【下张】按钮4.记账凭证记账凭证也和审核凭证一样，有两种方式，一种是在凭证箱中批量记账，一种是打开每张凭证，一张张的记账。
A.在凭证箱中批量记账凭证(1)点击【账务处理】→【凭证处理】，打开凭证箱界面，选择【已审核】页签。
(2)选择需要记账的记录（如果全选的话，可以点击右键，选择【全选】功能）(3)选择好需要记账的记录后，点击【记账】按钮(4)在弹出的凭证审核界面，先选择【记账范围】，在这如果审核范围选择的是“所有未记账凭证”和“当前凭证”的话，那么在(2)中选择的记录就没有作用，只有选择的是“已选凭证”系统记账的才是(2)中选择的凭证，最后点击【开始】按钮，开始记账凭证。
凭证处理的主要流程
凭证处理的主要流程1.引言1.1 概述凭证处理是会计工作中的重要环节之一，它涉及到对企业经济业务进行系统、准确和全面的记录和处理。
凭证处理的主要目的是将企业的经济业务按照一定的规则和制度进行分类、记录和处理，以提供给会计人员和管理者参考，为企业的经营决策和未来发展提供可靠的依据。
在日常的企业经营中，每一笔经济业务都需要经过凭证处理的环节。
凭证处理的主要流程包括以下几个步骤：首先是凭证的登记。
当企业发生经济业务时，会计人员需要将该笔业务的相关信息按照一定的格式记录在凭证上，并填写凭证号、日期、业务摘要等重要信息。
凭证的登记旨在确保凭证的准确性和完整性。
其次是凭证的审核。
经过凭证登记后，会计人员需要对凭证中的业务信息进行审核，核对凭证的各项信息是否正确、完整，并确定该笔业务是否符合会计政策和规定。
凭证的审核是确保会计信息的真实性和质量的重要一环。
然后是凭证的过账。
凭证过账是将登记和审核完成的凭证中的业务信息分别按照借贷方向分别记录在相应的会计账户上，以反映企业经济业务的借贷关系和变动情况。
凭证的过账是确保会计账簿的准确性和完整性的重要步骤。
最后是凭证的归档。
凭证的归档是将已经过账的凭证按照时间顺序进行分类存档，以供将来查阅和参考。
凭证的归档是确保会计凭证的保存和使用的重要环节。
综上所述，凭证处理是企业会计工作中不可或缺的一环，它涉及到凭证的登记、审核、过账和归档等一系列流程。
凭证处理的主要目的是确保会计信息的准确性和完整性，为企业的经营决策和未来发展提供可靠的依据。
随着科技的不断发展，凭证处理也在不断地向电子化、自动化方向迈进，将为企业提供更高效、准确的会计信息处理服务。
1.2文章结构文章结构部分应该是对整篇文章进行概括性的介绍和总览，说明每个部分的主要内容和目的。
在这篇文章中，文章结构可以如下所示：第一部分：引言- 1.1 概述：简要介绍凭证处理的概念和作用。
- 1.2 文章结构：说明本文的结构框架，即各个部分的内容和顺序。
会计工作的凭证处理流程与重要事项
会计工作的凭证处理流程与重要事项在企业的日常经营活动中，会计工作扮演着至关重要的角色。
会计工作的凭证处理流程是确保财务数据准确性和可靠性的关键步骤。
本文将介绍会计工作的凭证处理流程，并探讨其中的一些重要事项。
一、凭证处理流程会计工作的凭证处理流程是指将企业的经济业务按照一定的规则和程序进行记录和核算的过程。
凭证处理流程通常包括以下几个步骤：1. 收集凭证：会计人员需要从企业的各个部门收集相关的凭证，如发票、收据、银行对账单等。
这些凭证是记录企业经济业务的重要依据。
2. 核对凭证：在收集到凭证后，会计人员需要对凭证进行核对，确保凭证的完整性和准确性。
核对凭证是避免错误和遗漏的重要步骤。
3. 登记凭证：在核对凭证后，会计人员需要将凭证的相关信息进行登记。
登记凭证是将凭证中的经济业务按照一定的分类和科目进行记录的过程。
4. 核算凭证：凭证登记完成后，会计人员需要对凭证进行核算。
核算凭证是将凭证中的经济业务按照一定的会计原则和规定进行计算和核算的过程。
5. 归档凭证：在核算凭证完成后，会计人员需要将凭证进行归档。
归档凭证是为了方便以后查询和审计，确保财务数据的可靠性和完整性。
二、重要事项除了凭证处理流程外，会计工作还有一些重要事项需要注意。
以下是其中的几个重要事项：1. 凭证的真实性和合法性：会计人员在处理凭证时，需要确保凭证的真实性和合法性。
凭证应该是真实反映企业经济业务的记录，不得伪造或篡改凭证。
2. 凭证的及时性：会计人员在处理凭证时，需要注意凭证的及时性。
凭证应该及时记录和处理，确保财务数据的及时更新和准确性。
3. 凭证的完整性：会计人员在处理凭证时，需要确保凭证的完整性。
凭证应该包含所有必要的信息，如日期、金额、摘要等，以便于后续的查询和核对。
4. 凭证的保密性：会计人员在处理凭证时，需要注意凭证的保密性。
凭证是企业的重要财务信息，应该妥善保管，不得泄露给未经授权的人员。
5. 凭证的审计性：会计人员在处理凭证时，需要考虑凭证的审计性。
用友GRP-U8凭证处理流程
GRP-U8凭证处理流程1.登陆系统双击桌面上的【GRP-U8管理软件】快捷方式，弹出用户登录对话框，输入用户名称和密码，点击【确认】，然后弹出设定单位帐套对话框，选择对应的单位及帐套，点击【确定】进入系统。
2.填制凭证单击左侧【账务处理】→凭证管理后的【编制凭证】，进入填制凭证，录入凭证后，点击【保存】或者按CTRL+S 保存凭证。
3.审核凭证审核凭证分为两种方式，一种是在凭证箱中批量审核，一种是打开每张凭证，一张张的审核。
A.在凭证箱中批量审核凭证(1)点击【账务处理】→【凭证处理】，打开凭证箱界面，选择【未审核】页签。
(2)选择审核相记录（如果全选的话，可以点击右键，选择【全选】功能）(3)选择好需要审核的记录后，点击【审核】按钮(4)在弹出的凭证审核界面，先选择【审核范围】，在这如果审核范围选择的是“所有未审核凭证”和“当前凭证”的话，那么在(2)中选择的记录就没有作用，只有选择的是“已选凭证”系统审核的才是(2)中选择的凭证，最后点击【开始】按钮，开始审核凭证。
(5)在凭证审核的过程中，如果需要终止审核操作，那么点击【终止】按钮，停止审核凭证。
(6)最后审核完成，点击【完成】按钮，完成审核的操作B．在凭证编制界面审核凭证（这里只能一张张的审核，不能批量审核）(1)点击【账务处理】→【凭证处理】，打开凭证箱界面,在【未审核】页签下选择需要审核的记录，双击打开凭证内容。
(2)在打开的凭证内容界面，点击审核按钮(3)审核完成后，界面的【审核】按钮置灰，如果需审核下一张，直接点击【下张】按钮4.记账凭证记账凭证也和审核凭证一样，有两种方式，一种是在凭证箱中批量记账，一种是打开每张凭证，一张张的记账。
A.在凭证箱中批量记账凭证(1)点击【账务处理】→【凭证处理】，打开凭证箱界面，选择【已审核】页签。
(2)选择需要记账的记录（如果全选的话，可以点击右键，选择【全选】功能）(3)选择好需要记账的记录后，点击【记账】按钮(4)在弹出的凭证审核界面，先选择【记账范围】，在这如果审核范围选择的是“所有未记账凭证”和“当前凭证”的话，那么在(2)中选择的记录就没有作用，只有选择的是“已选凭证”系统记账的才是(2)中选择的凭证，最后点击【开始】按钮，开始记账凭证。
简述汇总记账凭证账务处理程序的一般步骤
简述汇总记账凭证账务处理程序的一般步骤汇总记账凭证账务处理程序是一种较为复杂的账务处理程序，其一般步骤如下:
1. 根据原始凭证或汇总原始凭证，编制记账凭证;
2. 根据收款凭证、付款凭证和转账凭证，登记现金日记账和银行存款日记账;
3. 根据各种记账凭证，编制科目汇总表;
4. 根据科目汇总表，登记总分类账;
5. 定期核对现金日记账、银行存款日记账和总分类账，确保它们的余额相符;
6. 期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制财务报表。
汇总记账凭证账务处理程序的特点是需要编制科目汇总表，然后根据科目汇总表登记总分类账。
这种账务处理程序适用于规模较大、业务较多的企业，可以简化账务处理过程，提高账务处理的效率。
同时，汇总记账凭证账务处理程序也需要定期核对账目，确保数据准确无误。
凭证分割操作流程
凭证分割操作流程
凭证分割操作流程一般可以包括以下步骤：
1. 凭证识别：将扫描或输入的凭证图像进行识别，提取出凭证的文本内容和图像信息。
2. 文本解析：对凭证识别结果进行分析和处理，提取出凭证的关键信息，如凭证类型、凭证号码、日期、金额等。
3. 图像处理：对凭证的图像信息进行处理，包括灰度化、二值化、去噪等操作，以便于后续的分割和识别。
4. 凭证分割：根据凭证的格式和特点，采取相应的方法进行凭证的分割，可以是基于规则的分割，也可以是基于机器学习的分割。
5. 区域划分：对分割得到的凭证图像进行区域划分，将凭证的各个部分（如表头、明细、附件等）进行标识和提取。
6. 区域识别：对每个区域进行识别，提取出相应的文本内容和数值信息。
7. 结果输出：将分割和识别得到的凭证信息进行整合和输出，可以是保存到文件或数据库中，或者直接显示在界面上。
需要注意的是，凭证分割是一个相对复杂的过程，具体的操作流程会根据凭证的类型和特点有所不同。
原始凭证离岸处理流程
原始凭证离岸处理流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!原始凭证离岸处理流程一、准备工作阶段。
在进行原始凭证离岸处理之前，需要做好充分的准备。
会计凭证处理流程
1将凭证封面和封底裁开，分别附在凭证前面和后面，再拿一张质地相同的纸(可以再找一张凭证封皮，裁下一半用，另一半为订下一本凭证备用)放在封面上角，做护角线。
2在凭证的左上角画一边长为5厘米的等腰三角形，用夹子夹住，用装订机在底线上分布均匀地打两个眼儿。
3用大针引线绳穿过两个眼儿。
如果没有针，可以将回形别针顺直，然后将两端折向同一个方向，将线绳从中间穿过并夹紧，即可把线引过来，因为一般装订机打出的眼儿是可以穿过的。
4在凭证的背面打线结。
线绳最好在凭证中端系上。
5将护角向左上侧折，并将一侧剪开至凭证的左上角，然后抹上胶水。
6向后折叠，并将侧面和背面的线绳扣粘死。
7待晾干后，在凭证本的脊背上面写上“某年某月第几册共几册的字样。
装订人在装订线封签处签名或者盖章。
现金凭证、银行凭证和转账凭证最好依次顺序编号，一个月从头编一次序号，如果单位的凭证少，可以全年顺序编号。
只有掌握熟悉了会计凭证装订方法，才能更好的提高会计人员工作效率。
8装订凭证厚度一般1.5厘米，方可保证装订牢固，美观大方。
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凭证处理流程
一、凭证录入
1. 会计人员根据业务单据，在财务系统中录入相应的凭证信息。
2. 确保凭证信息准确无误，包括科目、金额、摘要等。
3. 对于不符合要求的凭证，会计人员应进行修正或补充。
二、凭证复核
1. 会计主管对录入的凭证进行复核，确保凭证的准确性和完整性。
2. 对于存在问题的凭证，会计主管应要求会计人员修正或补充。
3. 复核无误的凭证方可进行过账操作。
三、凭证过账
1. 根据财务系统的要求，将凭证信息过账到相应的账簿中。
2. 确保过账操作的准确性，避免出现账簿信息错误。
3. 过账后的凭证不可修改，如有错误需进行冲销或调整。
四、结转损益
1. 在每月末，根据财务系统的要求，将本月损益类科目的余额结转到本年利润科目。
2. 确保结转操作的准确性，核对本年利润科目的余额是否正确。
3. 结转损益后，损益类科目的余额应为零。
五、月末结账
1. 在每月末，根据财务系统的要求，进行月末结账操作。
2. 确保结账操作的准确性，核对总账、明细账和辅助账是否一致。
3. 月末结账后，不能再对上月或本月凭证进行修改、作废或冲销操
作。