备用金管理制度最新范文

备用金管理制度最新范文
备用金管理制度
第一条为了加强备用金的管理，规范备用金的使用，提高财
务效益，促进企业的发展，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内外所有备用金的管理与使用。

第三条备用金是指公司为了解决突发事件或应急需要而设置
的资金。

备用金来源于公司的不动产、车辆、场地租赁收入等非经常性收入。

第四条公司备用金的设立和分配由总经理和财务部门共同决定，备用金总额不超过公司净资产的10%。

第五条公司备用金必须按照合法、合规的原则管理使用，主
要用于以下事项：
1. 紧急维修费用：当公司设施设备出现故障或需要紧急维修时，可以使用备用金支付维修费用。

2. 突发事件应对：当公司面临突发事件，如自然灾害、事故等，需要用到备用金进行紧急救援和恢复工作时，可以使用备用金。

3. 项目开支：当公司新开展项目或扩大业务时，需要资金支持，可以使用备用金作为启动资金。

4. 其他紧急支出：当公司出现其他紧急支出的情况下，可根据需要使用备用金。

第六条公司备用金的申请和使用必须按照以下程序进行：
1. 申请：使用备用金前，相关部门必须填写备用金申请表，说明使用理由、金额及使用计划，并附上相关证明文件。

2. 审批：备用金申请表由相关部门主管审批，并提交给总经理审核。

3. 批准：总经理审核通过后，备用金申请批准，并通知财务部门将相应金额划拨至申请部门。

4. 监督：财务部门负责监督备用金的使用情况，确保使用符合申请批准内容。

第七条备用金使用必须按照以下原则进行：
1. 紧急性原则：备用金只能用于紧急情况下，不能用于日常经营活动或正常开支。

2. 公平性原则：备用金的使用必须公平、公正，不能偏袒个别员工或部门。

3. 健康原则：备用金的使用必须符合公司价值观和道德原则，不得违反法律法规。

第八条备用金的使用必须做好记录和报告，包括备用金的用途、金额、使用部门等信息。

财务部门每季度要将备用金使用情况向总经理和董事会报告。

第九条备用金的管理和使用应遵守公司相关制度和规定，违反备用金管理制度的，将依法追究责任，并承担相应的法律后果。

第十条本管理制度的解释权归公司总经理和董事会所有，并经董事会讨论通过。

第十一条本管理制度自颁布之日起生效，同时废止以前的备用金管理制度。