个人理财3

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《个人理财》原版第三章-规划你的税收Chapter 3 Preparing Your Taxes

Chapter 3
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LG2 IT’S TAXABLE INCOME THAT MATTERS Exhibit 3.1 depicts the procedure to compute your taxable income and total tax liability owed. It looks simple enough—just subtract certain adjustments from your gross income to get your adjusted gross income; then subtract either the standard deduction or your itemized deductions and your total personal exemptions to get taxable income; itemize同义词: list sum
Chapter 3
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You may think of tax planning as an activity to do between January, when tax forms arrive in the mail, and April 15, the filing deadline, but you should make tax planning a year-round activity. You should always consider tax consequences when preparing and revising your financial plans and making major financial decisions, such as buying a home and making any investment decisions at all.

《个人理财》第3章家庭财务报表编制及分析

第三章家庭财务报表编制及分析
2/10/2023
第二节家庭资产负债表的编制
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第三章家庭财务报表编制及分析
2/10/2023
家庭资产负债表及其构成
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• （一）家庭资产：生息资产（金融资产）、自用资产、奢侈资产
• （二）家庭负债：流动负债和长期负债 • （三）家庭净资产=家庭资产-家庭负债
第三章家庭财务报表编制及分析
• 常见的理财目标设定方法有目标现值法、目标并进法、目标顺序法、目标基准点法。
第三章家庭财务报表编制及分析
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目标现值法
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目标现值法的具体做法是,以现在的时间作为基准点,将所有的理财目标都折算为现值,然后进行加总,得出总目标需求现值；同理,将所有的财务资源都折算为现值,然后将这些现值加总,得出总资源供给现值，最后比较总资源供给现值和总目标需求现值的大小。如果总资源供给现值大于或等于总目标需求现值，则说明理财目标能够实现。反之,如果总目标需求现值大于总资源供给现值,则意味着目标需求大于资源供给,理财目标难以全部按时实现。
金额（元） 10 000 20 000 200 000 200 000 430 000 500 000 200 000 50 000 750 000
1 180 000
负债购房贷款汽车贷款
金额（元） 200 000 50 000
总负债净资产
250 000 930 000
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案例分析：资产负债表的编制及应用
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• 例题：黄女士家庭在2020年12月31日的资产负债表如上表所示：
• 2021年黄女士家庭发生了以下经济活动：
• (1) 2021年家庭所有成员的工作收入为20万元，生活支出为10万元；获得的利息和股息、基金分红共3万元，全部以活期存款方式持有。

个人理财第三次任务参考答案

个人理财第三次任务、单项选择题（共20道试卷，共40分。

）1.下列不属于财产信托业务的是（）A.赡养信托B.遗嘱信托*C.有价证券信托D.财产保全信托2.购买保险险种的顺序应是（）A.意外伤害保险？健康保险？投资理财保险B.健康保险？意外伤害保险？投资理财保险C.意外伤害保险？投资理财保险？健康保险D.意外伤害保险？健康保险？人寿保险B.社会保障4.下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是（A.可以投资于房地产抵押贷款收入来源包括房地产自身的增值收入C.收入来源包括房地产的租金收入D.一般有政府财政保障5.下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（0001A.投资工程的方向决定了该信托产品的收益率和风险B.信托公司通常只对信托产品承担有限责任C.银行担保的信托产品风险较低D.信托产品的流动性通常比较好 6.如果用全额累计法计算的税额为375元，用超额累进法计算的税额为是（）。

B. 125C. 150下列关于股票的理解，正确的是（）A.股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书B.引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平C.目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息D.优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的8.根据继承人与死者之间关系的亲疏，以及继承财产的多少，分别课征遗产税的税制称（A.总遗产税制A.距离实现的最后期限B.了解个人的风险承受能力分遗产税制.单一遗产税9.一个理财目标必须具备两个具体特征, 是目标结果可以用货币进行精确计算；二是（225元，那么速算扣除数C.财务信息和相关信息'D.年龄高低10.一张5年期，票面利率10 %，市场价格1000元。

面值1000元的债券，到期收益率为（）* A. 10%B.11. 5%C.12. 5%D.13. 5%11. 不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。

不适合作为家庭财务比例衡量指标的是（）。

A.节余比率B.投资与净资产比率C.速动比率D.清偿比率12.理财规划的最终目标是要达到（）£^A.财务独立B.财务安全C.财务自主* D.财务自由13.投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8%、年付息一次的债券，并持有到期。

机械工业出版社《个人理财》教材书后习题3家庭财务管理-答案解析

《个人理财》课后习题3一、单项选择题1、A解析：财务安全有两层含义，对于个人或者家庭而言，财务安全是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。

换个角度来说，就是无论在任何不幸的情况下，家庭都不会因缺钱而无法维持正常的物质生活水平，陷入财务危机中。

当总收入大于支出时，表现为财务安全，如图所示AB段。

所以A正确。

其中：T：总收入曲线；I：投资收入；ABC所在曲线为支出曲线；L：工资收入。

2、B解析：除了关注净资产规模外，理财规划师还应进行必要的结构比率分析，净资产数量大并不意味着客户的资产结构完全合理。

B：总资产和总负债决定净资产量，并非只片面决定财富量，所以B错。

A：一般家庭财务的最终目标是要求家庭总负债小于总资产（详见教材P73），所以净资产一般应为正值，正确；C：理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构，正确；D：取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一（P74）。

3、B解析：在家庭理财中,即付比率反映的是这个家庭利用可随时变现资产偿还债务的能力,简单的说,即付比率等于流动资产除以负债总额。

即付比率又称现金比率，是指现金类资产与流动性负责之间的关系，即付比率=(现金+现金等价物)/(流动负债-预收款-预提费用-6个月以上的短期借款)。

A：通过资产负债比率可以了解客户家庭资产负债情况，所以A错误；C：即付比率反映的是短期偿债能力，而不是综合偿债能力的高低。

所以C错误。

D：净资产是由总资产和总负债决定的，即付比率所设计的因素仅仅是净资产的一部分，所以不能通过投资给付比率来提高净资产规模的能力。

所以D错误。

4、C解析：个人理财的总目标是实现财务安全和追求财务自由。

保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达到人生各个阶段收入支出的基本平衡。

所以A、B、D错误。

5、A解析：财务安全有两层含义，对于个人或者家庭而言，财务安全是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。

个人投资理财计划3篇

个人投资理财计划3篇篇一：个人理财规划一、背景资料王先生，38岁，是到企业年终奖5000元左右。

享有该企业提供的养老保险和医疗保险。

王女士，37岁，是一家私人服装企业的经理，年薪约9万，年终奖根据公司业绩好坏而定，近年来，约10万元。

享有该公司提供的养老保险和医疗保险。

女儿，10岁，目前是小学四年级学生，打算培养读大学。

目前家庭固定资产是于五年前（2004年10月）以约67万在杭州市西湖区购买了一套108平方米的高层，公积金贷款30万，20年期，采用等额本金还款法还款，当时的贷款利率为4.05%，目前该房屋现已升值为约130万，一间同样于五年前购买的18平方米的车厍，原价约14万，现已升值至约25万（小区停车不收费）。

股票原有15万，亏损10万，亏损率约为15.38%，加上房屋贷款，现股票市值合计55万。

另有活期存款6万，年利率0.72%，用于应急。

家中有一辆车，市值12万的骐达。

油费约800元每月，平均每年汽油费9600元，保险费约2300元每月，保养费约500元每年。

在日常开销方面,王先生家庭平均伙食费5000元每月，水费150元每月,电费每月300元，煤气费每月150元，物管费每月200元，购物（服装、生活用品、零食等）每月1000元每月，女儿的教育费用每年10000元，旅游每年5000元，机动（家电更新、过年过节送礼等）10000元每年。

二、财务状况分析表—1：优点：目前该家庭收入比较稳定，支出比较稳定，固定资产比较稳定，保障状况良好，孩子的教育准备金有所落实，流动性资金安排较合理。

缺点：投资组合不够稳定，股票占流动资金比例较大，使得资金的增值风险比较高，日常生活费用不够精简。

◆ 风险承受能力和偏好分析由于王先生与王小姐的收入相对比较稳定，结余资金较为富裕，已经购置了一套高层，女儿正上小学，近期求学压力不大，故该家庭的风险承受能力应该比较强，但根据其金融资产分布情况可以推测该家庭的风险偏好不高，更钟情于稳健型投资。

个人理财作业三92分答案

作业三单选题：（共10道试题，每题3分）1．下面不属于黄金个人理财优势：（）A．抵御通胀B．套现方便C．赢利性高D．适于收藏2．下列（）不是黄金现货延期交收业务品种。

A． Ag（T+D）B． Au（T+D）C． Au（T+N1）D． Au（T+N2）3．下面不属于黄金基本价格的是：（）A．生产价格B．官方价格C．黑市价格D．市场价格4．信托关系当事人不包括（）。

A．受益人B．债务人C．委托人D．受托人5．信托可以将财产的所有权与（）分离。

A．受益权B．使用权C．债务D．债权6．王某当月工资收入9000元；个人承担住房公积金、基本养老保险、医疗保险、失业保险共计1000元；费用扣除额为2000元；计算其当月应纳个税为：（5000----20000元的应纳税所得额的速算扣除数是375元）（）A． 825元B． 725元C． 925元D． 625元7．中国现行的个人所得税法于公布，自（）起施行。

A． 1994年1月1日B． 2011年9月1日C． 2008年1月1日D． 2007年12月19日8．1、2011年9月1日起，我国个税免征额上调至（）。

A． 1600元／月B． 2000元／月C． 3500元／月D． 5000元／月9．《基金法》第七十五条规定，基金份额持有人大会应当有代表（）基金份额的持有人参加，方可召开。

A．百分之二十以上B．百分之三十以上C．百分之四十以上D．百分之五十以上10．代表基金份额（）的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会。

A．百分之十以上B．百分之二十以上C．百分之三十以上D．百分之四十以上多选题：（共10题每题4分）1．黄金在个人理财中的优势表现在以下几个方面：（）。

A．投资、收藏两相宜B．套现方便C．抵御通货膨胀的负面影响D．获得掌握财富的永久自由2．黄金按其来源的不同和提炼后含量的不同分为（）。

A．矿金B．色金C．熟金D．生金3．根据成色的高低，可把熟金分为（）三种。

个人理财三色笔记

个人理财三色笔记要说这个人理财啊，就像一场刺激的冒险，得时刻保持清醒的头脑，还得有点小技巧。

我呢，就因为自己的一些亲身经历，总结出了一套“三色笔记”的法子，今天就来跟大家唠唠。

那还是几年前，我刚刚参加工作，手里有了点小钱，就想着怎么能让钱生钱。

当时啥也不懂，就跟着朋友瞎买股票，结果亏得那叫一个惨！这可把我给急坏了，痛定思痛，决定好好研究一下理财这门学问。

我先买了一堆理财的书，什么，看得我是眼花缭乱。

但书里的知识太专业，好多都看不懂。

于是我决定自己动手，丰衣足食，开始做笔记。

我准备了三种颜色的笔，红色、蓝色和绿色。

红色代表重要且紧急的事项，蓝色代表重要但不紧急的，绿色则代表一些日常的小提醒或者小收获。

先说这红色笔记。

我把那些直接关系到资金安全的，比如说投资的风险评估、保险的购买优先级，都用红笔重重地标注出来。

有一次，我看到一个高收益的理财产品，心动得不行。

但当我翻开红色笔记，看到上面写着“高收益往往伴随着高风险，投资前务必谨慎评估自身承受能力”，我一下子就冷静下来了。

仔细研究了那个产品的条款，发现里面有很多隐藏的风险，多亏了这红色笔记，让我避免了一次可能的重大损失。

蓝色笔记呢，记录的是一些长期的理财规划和目标。

比如说，我想在五年内攒够房子的首付，那每个月需要存多少钱，需要通过什么样的投资组合来实现这个目标，都在蓝色笔记里写得清清楚楚。

这就像是我的一个长期作战计划，虽然不着急马上实现，但时刻提醒着我朝着目标前进。

绿色笔记就比较轻松有趣啦。

我会记下一些日常生活中的省钱小妙招，比如超市什么时候打折力度最大，怎么买衣服能买到性价比高的。

还有一些突然冒出来的赚钱小灵感，像是利用业余时间做个兼职啥的。

有一回，我看到一家商场在做周年庆活动，衣服打五折。

我赶紧翻开绿色笔记，上面写着“买衣服要货比三家，遇到大折扣要冷静，看看是不是真的需要”。

我想了想，自己确实需要几件新衣服上班穿，于是精挑细选了几件百搭又实惠的，省了不少钱，心里那叫一个美！还有一次，朋友拉我一起投资一个新的创业项目。

《个人理财(第3版)》教学课件第4章个人融资规划(第三版)

年利率%
4.35%
4.75% 4.9%
2.75% 3.25%
按担保方式
个人抵押贷款
个人质押贷款
个人信用贷款
个人保证贷款
A
B
C
D
个人抵押贷款是指贷款银行以借款人或第三方提供的、经贷款银行认可的、符合规定条件的财产作为抵押物而向自然人发放的贷款。
个人质押贷款是指自然人以合法有效的、符合银行规定条件的质物出质，向银行申请取得的一定金额的贷款。
便捷性
第四个要素，便捷性，也就是获取所需资金的速度，住房按揭贷款办手续的时间很长，而信用卡透支可以随时取用，便捷性的需求取决于对资金的迫切需要程度，往往应急性的意外需求对资金非常渴望。便捷性的需求取决于对资金的迫切需要程度
个人融资渠道的选择不能一概而论，也没有一个统一的公式来套用，应根据资金的用途综合权衡各项因素以做出最佳选择。
银行贷款的种类与选择
CONTENTS
目录
按贷款期限
短期贷款，系指贷款期限在1年以内的贷款。中期贷款，指贷款期限在 1-5年的贷款。长期贷款，指贷款期限在5年以上的贷款。
金融机构人民币贷款基准利率调整表（2015年10月24日）
贷款种类一、短期贷款一年以内（含一年）二、中长期贷款一至五年（含五年）五年以上三、个人住房公积金贷款五年以下（含五年）五年以上
第4章个人融资规划
个人融资概述个人融资渠道
银行贷款的种类与选择
CONTENTS
目录
融资,从字面意思来理解,就是“融通资金”,是指当个体出现资金短缺时融入资金的一种行为。个人融资与企业融资有很大不同,个人作为单个实体存在,信用程度比企业低,因而供个人选择的资金来源比企业受限。如果收入在前,支出在后,而且收入或积累总是大于支出,那么就没有融资的必要,然而实际生活中,收入与支出往往不能时时匹配,每个人在不同的人生阶段总是会或多或少出现资金短缺的情况,因而需要谋划暂时从其他渠道融通资金以解燃眉之急。

个人理财成功案例3个

个人理财成功案例3个个人理财成功案例1：初次知道淘金易，是在大学的金融课程上，老师推荐说：“对重金属投资感兴趣的同学可以到淘金易网上学习，里面的专业知识包罗万象，不怕你不懂，就怕你不学。

”就是这样，金融专业张明和几个同学进入了学习黄金白银基础投资知识和投资技巧的乐园——淘金易。

他没有想到的是，在淘金易平台上，他收获了人生中的第一笔财富。

通过在淘金易网站上的学习，他认识到白银是贵金属中门槛最低，用几万元就能进入投资门槛，可以说投资成本最小。

淘金易专业分析师也给他建议，白银投资更适合普通的个人投资者，风险也相对较低。

张明就是这样有了底气，拿着奖学金和一些零工钱进入了淘金易白银交易。

这次的决定，没有让他后悔，相反，他对淘金易和淘金易的分析师们充满了感恩之情，是他们让他变得独立自强，让他能够轻松学习并且能获取到利益。

到现在，凭着在淘金易学习的真本领，不断买卖、不限次数，灵活掌握到了短线的控制，大学期间除了自己的学费，生活上没有跟家里要过一分钱，也让身边的同学和老师对他刮目相看，现在还为家人买上大众牌的小轿车了。

他说：“我应该算是淘金易上的一个范例吧，对于新手应该是有启蒙意义的。

”他也表达了对新注册淘金易会员新手的几点建议，要在淘金易上投资金银市场，先得熟悉交易规则，一手一手的交易，谨慎做空操作，每单都严格控制潜在风险，这样才有机会获利的。

如果一直处于看涨趋势中，具体操作上可以采用逢低买入的操作模式。

如果单子一旦开始亏损，一定要在拟定的亏损范围内，一旦获利，可以让获利放大，或者翻番。

大学生的话，白银交易延期是需要交保证金交易的，这对于学生来说是高风险投资，还是要谨慎些。

张明经过在淘金易三年的磨盘滚打，也琢磨出了自己的经验之道。

简单的事情重复做，投资不是一件简单的事情，但是我们是要将复杂简单化，形成自己的一套简单实用的交易机制。

个人理财成功案例2：【理财案例】33岁的陆先生是上海人，海外留学归国后开了一家小型咖啡贸易公司，自己做了老板。

个人理财(第三版)项目实训参考答案

课后项目实训答案第一章理财基础知识项目实训一：1.普通复利终值计算。

已知 FV=100 I/Y=10% N=45 计算 PV=1.3719W2.普通复利终值计算。

已知 FV=20 PV= --1.5 N=18 CPT计算 I/Y=15.48%3.永续年金公式PV=A/r ， PV=625 0004.期初年金终值设置期初模式（BGN模式）已知 I/Y=6% PMT=4000 N=4 CPT计算 FV/A=-18 548.375.已知PV=10 000 I/Y=10%/2=5% N=5X2=10 CPT FV=-16 288.956.已知 PV/A=42 I/Y=6%/12 N=20X12 CPT PMT=-0.30097.算有效年利率可以公式也可以财务计算器按键2上面的ICONV功能,分别是甲 15% 乙 15.53% 丙15.28%,选乙。

8.已知 PMT=1 N=10 I/Y=2 CPT PV/A=-8.98239.已知 FV/A=30 PV/A=-5 PMT=-0.32 N=60 CPT I/Y月=0.58% I/Y年=7%项目实训二：根据当下宏观经济形式进行分析，可把汇率和利率结合起来，中美关系结合起来。

选择近年来代表性宏观事件进行分析。

第二章客户分析项目实训一：1.表-1 小陈家庭资产负债表2017年 12月31日（单位：元）2.表-2 小陈家庭收入支出表（2017年1月—2017年12月) （单位：元）3.表-3 小陈家庭财务比例分析4.理财需求包括：（1）建立备用金、控制日常开支（2）偿还教育贷款（3）优化投资组合，提供投资收益（4）筹备结婚基金（5）完善保险配置第三章人生规划项目实训一：教育规划1.应备大学教育费：60000×复利终值系数（n=12年，r=5%）=107751(元)2.已有准备金终值（12年后）：30000×复利终值系数（n=12年，r=4%）=48031(元)3.大学教育金缺口=107751-48031=59720(元)4.为了大学每月应存金额PMT（r=4%/12，n=144个月，FV=59720）=324(元)5.16年后，儿子深造硕士时所需费用：35000×复利终值系数（n=16年，r=5%）=76401（元）6.为了硕士每月应提存金额PMT(r=4%/12,n= 12*16=192个月, FV=76401)=285元7. 现在到儿子上大学间，王生每月须定期定额存资金：324+285=609（元）项目实训二：1. 公证遗嘱与后写的遗嘱不冲突，则两个都有效；公证遗嘱与后写的遗嘱冲突，则公证遗嘱有效。

银行从业资格考试《个人理财》教材精华电子版+精华习题(第三章)

第三章金融市场和其他投资市场考纲要求3.1 金融市场概述3.2 金融市场的功能和分类3.2.1 金融市场功能3.2.2 金融市场分类3.3 金融市场的发展3.3.1 国际金融市场的发展3.3.2 中国金融市场的发展3.4 货币市场3.4.1 货币市场概述3.4.2 货币市场的组成3.4.3 货币市场在个人理财中的运用3.5 资本市场3.5.1 股票市场3.5.2 债券市场3.6 金融衍生品市场3.6.1 市场概述3.6.2 金融衍生品3.6.3 金融衍生品市场在个人理财中的运用3.7 外汇市场3.7.1 外汇市场概述3.7.2 外汇市场的分类3.7.3 外汇市场在个人理财中的运用3.8 保险市场3.8.1 保险市场概述3.8.2 保险市场的主要产品3.8.3 保险市场在个人理财中的运用3.9 黄金及其他投资市场3.9.1 黄金市场及产品3.9.2 房地产市场3.9.3 收藏品市场一、金融市场概述1.金融市场概念金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。

它包括如下三层含义：（1）它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”；（2）它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系；（3）它包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是价格（包括利率、汇率及各种证券的价格）机制。

2.金融市场特点（1）市场商品的特殊性。

金融市场交易的对象是货币、资金以及其他金融工具。

（2）市场交易价格的一致性。

利率作为货币资金价格的表现形式，在市场机制的作用下，不同市场的利率水平将趋于一致。

（3）市场交易活动的集中性。

在金融市场上，金融工具的交易是通过一些专业机构组织实现的，通常有固定的交易场所和无形的交易平台。

（4）交易主体角色的可变性。

在金融市场上，市场交易主体角色并非固定。

一般来说，企业通常是资金的短缺方，往往是资金的需求者；家庭或个人通常是资金的富余方，往往是资金的供应者。

企业资金也有闲置的时候，这时它就成了资金的供应者，而家庭或个人也可能成为资金的需求者。

_习题答案《个人理财》第三版[5页]

《个人理财》第三版各项目习题答案项目一习题答案一、单选题1.A2.B3.D4.A5.B6.A7.B8.A9.B 10.B二、多选题1.ACE2.ABCD3.ABCD4.ABD5.ABE6. ABCDE7. ACDE 8. ACE 9. ABDE 10. BCD项目二习题答案一、单选题1D 2A 3B 4B 5D 6C 7D 8B 9A 10D 11D二、多选题1ABC 2ABC 3BD 4ABC 5ABCD 6ABCD 7ABCD 8ABCD 9ABCD 10ACD三、判断题1ⅹ2√3ⅹ4ⅹ5ⅹ6√7ⅹ项目三习题答案一、单选题1.D2.A解析：保险保障可以用“风险净额”来表示，上述情况中显然“A”的冲突最大，因为缴的保费都超过保额了，从取得保障的目的来看这个保险根本没必要。

3.A4.D5.D二、多选题1. B C D2. A D解析：保险公司在投连结保险里不承担投资账户的风险，当然也不承诺现金价值；万能险虽然有保证最低结算利率，但由于缴费是灵活的，公司无法在合同中事先承诺每一年的现金价值。

3. A B C D4. A B C5. C D E三、判断题1. ×。

解析：应为可能后果。

两者的后果不同，纯粹风险没有收益可能。

2. （×）3.（√）4. （×）5. （√）项目四习题答案一、单选题1.B2.C3.D4.B5.D6.D7.A8.A9.B 10.B二、多选题1.ABCDE2.ABCDE3.BCD4. CD5. ACD6. AC7. AC 8. BCE 9. ABC 10. ABC项目五习题答案一、多选题1.AD （第一个月与其他月份还款额不同，因为其他月份的还款额是整月的，而第一个月，根据放款情况，可能会只有半个多月或一个多月。

例如，银行贷款时间是1月20日，银行会将一月份剩余的10天计算到二月份的天数里，从而计算应还款数额，所以，实际上在第一次还款时，还款数额会大于以后月份的还款额）2.ABCD3.ABD4.BCD5.ABCD二、计算题1.假设第一个月还款天数为整月，等额本息法：N=240，I/Y=0.5%,PV=800000,FV=0,则PMT=5731.45元；第一个月本金1731.45元，利息4000元；共还本金800000元，共还利息575547.63元。