内部控制调查问卷表

合集下载

内部控制审计调查问卷—信息系统

系统变更程序（如软件升级）是否遵循与新系统开发项目同样的验证和测试程序,必要时是否进行额外测试？
是否已加强紧急变更的控制管理？
是否已加强对将变更移植到生产环境中的控制管理，包括系统访问授权控制、数据转换控制、用户培训等？
是否已加强对将变更移植到生产环境中的控制管理，包括系统访问授权控制、数据转换控制、用户培训等？
开发过程中涉及商业秘密、敏感数据的，是否与外包服务商签订详细的“保密协议"，以保证数据安全？
在合同中约定付款事宜时,是否选择分期付款方式,尾款是否在系统运行一段时间并经评估验收后再支付？
是否在合同条款中明确要求外包服务商保持专业技术服务团队的稳定性？
是否规范了外包服务评价工作流程，明确相关部门的职责权限,建立外包服务质量考核评价指标体系，定期对外包服务商进行考评，并公布服务周期的评估结果,实现外包服务水平的跟踪评价？
是否对信息系统进行定期检测维护,及时发现错误并予以修正？
是否使用数据勾稽关系校验、数字指纹，保证有关数据的正确性？
是否综合采用功能权限和数据权限进行管理，确保经授权的用户才能得到相关输出信息？
是否强化输出资料分发控制,确保资料只能分发给具有相应权限的用户？
是否建立健全需求评审和需求变更控制流程？依据需求文裆进行设计（含变更后的需求文档）前，是否评审其可行性，由需求提出人和编制人签字确认,并经业务部门与信息系统归口管理部门负责人审批？
系统设计负责部门是否就总体设计方案与业务部门进行沟通和讨论,说明方案对用户需求的覆盖情况;存在备选方案的，是否详细说明各方案在成本、建设时间和用户需求响应上的差异;信息系统归口管理部门和业务部门是否对选定的设计方案予以书面确认？
是否参照｛GB8567-88计算机软件产品开发文件编制指南》等相关国家标准和行业标准，提高系统设计说明书的编写质量？

行政事业单位内部控制调查问卷

行政事业单位内部控制调查问卷1、调查说明：本调查问卷是仅为了解贵单位的内部控制而设计，不用于其他目的。

贯彻实施财政部《行政事业单位内部控制规范》，促进行政事业单位加强和规范内部控制，提高内部管理水平和风险防范能力。

【单选题】○ 一、对内部控制规范的了解程度、渠道以及适用情况2、1、对《行政事业单位内部控制规范》的了解情况：_____ 【单选题】○ A.很熟悉○ B.熟悉○ C.了解○ D.大概了解○ E.基本不了解3、2、对《行政事业单位内部控制规范》的了解渠道：_____ 【单选题】○ A.财政部门文件○ B.有关杂志○ C.相关网站○ D.教育培训○ E.其他4、3、《行政事业单位内部控制规范》对贵单位是否适用：_____ 【单选题】○ A.很适用○ B.适用○ C.基本适用○ D.勉强适用○ E.不适用○ 二、单位内部控制的建立和执行情况5、1、内部控制对单位管理的重要程度：_____ 【单选题】○ A.很重要○ B.重要○ C.较重要○ D.一般○ E.不重要6、2、单位内部控制的建立情况：_____ 【单选题】○ A.有健全的成文制度○ B.有详细的成文制度，但不健全○ C.有较基本的成文制度○ D.有一些简单的成文制度○ E.基本上没有成文制度7、3、单位在预算管理、政府采购、资金管理、基本建设财务管理、国库集中支付等建立内部控制制度的有：（请列举）____________________________________________________________ 【单选题】○____________________________________________________________________________ ___○____________________________________________________________________________ ___8、4、具体负责单位内部控制建设的职能部门:_____ 【单选题】○ A.财务部○ B.单位主要负责人○ C.内部审计部门○ D.新设内控部门○ E.不清楚9、5、您认为单位内部控制的执行效果：_____ 【单选题】○ A．很有效果○ B.较有效○ C.一般有效○ D.部分有效○ E.基本无效10、6、单位主要的内部控制手段：（可多选）_____ 【单选题】○ A.全面预算○ B.合同管理○ C.内部信息传递○ D.信息系统11、7、单位主要的内部控制活动：（可多选）_____ 【单选题】○ A.预算管理○ B.资金活动○ C.采购业务○ D.资产管理○ E.工程项目○ F.财务报告○ G.其他12、8、贵单位组织机构、部门设置的合理性：_______ 【单选题】○ A．不太合理○ B．基本合理○ C．很合理○ D．不清楚13、9、贵单位是否组织相关人员对《行政事业单位内部控制规范（试行）》进行培训：______ 【单选题】○ A．从不培训○ B．偶尔培训○ C．经常培训○ D．不清楚14、10、贵单位是否建立风险评估机制并实施：_____ 【单选题】○ A．未建立○ B．已建立，但没有有效实施○ C．已建立，并有效实施○ D.不清楚15、11、贵单位风险评估多久进行一次：_____ 【单选题】○ A．从不进行风险评估○ B．半年一次○ C．一年一次○ D．一年以上一次16、12、贵单位是否有专门的部门或人员进行风险评估：_____ 【单选题】○ A．没有○ B．有○ C．不清楚17、13、您认为贵单位目前存在的主要风险有哪些：_____ 【单选题】○ A．财务管理风险○ B．内部控制风险○ C．管理决策风险○ D．组织定位风险○ E．其他风险18、14、贵单位是否明确收支流程以及审核审批权限：_____ 【单选题】○ A．划分不明确○ B．较明确○ C．划分明确○ D．不清楚19、15、贵单位是否制定单位预算并严格执行：_____ 【单选题】○ A．没有制定预算○ B．制定预算但执行不严格○ C．制定预算并严格执行○ D．不清楚20、16、贵单位是否定期对资产进行盘点清查：_____ 【单选题】○ A．从不盘点清查○ B．偶尔盘点清查○ C．定期盘点清查○ D．不清楚21、17、贵单位是否对各部门职工的业绩进行严格考核，并把考核结果与职工薪酬、晋升等挂钩：_____ 【单选题】○ A．从不考核○ B．偶尔进行考核，但不作为薪酬和晋升等依据○ C．定期考核，但不作为薪酬和晋升等依据○ D．定期考核，并与薪酬和晋升等挂钩22、18、贵单位在业务活动中是否明确关键职位权责范围，进行不相容岗位相分离：_____ 【单选题】○ A．没有分离，权责不明确○ B．分离但责任不明确○ C．分离且岗位明确○ D．不清楚23、19、贵单位信息与沟通是否纳入内部管理：_____ 【单选题】○ A.没有○ B．基本纳入管理○ C．已纳入管理○ D．不清楚24、20、贵单位财务信息是否公开透明：_____ 【单选题】○ A．从不公开○ B．公开透明○ C．不清楚25、21、贵单位是否建立了员工定期报告内部控制缺陷的制度：_____ 【单选题】○ A．没有建立○ B．基本建立○ C．已经建立○ D．不清楚26、22、贵单位信息传递的主要途径：_____ 【单选题】○ A．单位网站○ B．内部刊物○ C．内部资料○ D．口头传递○ E．其他27、23、贵单位纪委、审计部门有没有发挥内部监督作用：_____ 【单选题】○ A．从没进行监督○ B．基本会进行监督○ C．有效进行监督○ D．不清楚28、24、贵单位内部审计部门是否独立：_____ 【单选题】○ A．不独立○ B．基本独立○ C．独立○ D．不清楚29、25、单位领导能否对审计人员提出的建议进行及时采纳：______ 【单选题】○ A．从不采纳○ B．偶尔采纳○ C．经常及时采纳○ D．不清楚30、26、您认为贵单位是否需要外部监督：_____ 【单选题】○ A．不需要○ B．需要○ C．不清楚○ 三、被调查人资料31、1、被调查人所在单位：_____ 【单选题】○ A.领导班子成员○ B.部门负责人○ C.一般人员○ D.其他_____32、2、被调查人所在部门：_____ 【单选题】○ A.行政部门○ B.业务部门○ C.纪检监察部门○ D.财务部门○ E.审计部门○ F.其他33、3、被调查人职务级别：_____ 【单选题】○ A.领导班子成员○ B.中层职务○ C.一般职务○ D.34、4、被调查人在单位工作年限_____ 【单选题】○ A.1年以内○ B.1－2年○ C.3－5年○ D.5年以上。

企业内部控制调查问卷

目录内容页次A 总体控制1-21 组织和人员 12 方案和陈述 23 规定和程序 2B 发卖和应收帐款3-41 职责的分配 32 輸配電 33 銷售 44 调节表及其复核 45 信用的控制 46 收款 5C 采购和应付帐款5-61 责任别离及联合控制 62 文件 63 批准政策 64 调整和复核 65 购置行为7D 存货办理(燃料、备品备件) 7-81 责任分工和联合控制82 调整和复核83 存货盘点84 实物庇护95 计价96 文件记录97 截止10E 工资办理10-111 职责的分配和相关的限制102 查对和复核113 授权114 常规程序115 考勤116 工资的计算127 工资的支付12F 出产和成本会计系统13-121 职责的分配132 出产成本的核算13G 固定资产及在建工程14-141 保管142 查对和复核153 取得固定资产154 基建15 内容页次5 措置166 其他16H 现金出入办理16-161 职责的分配172 调节表及其复核173 收取现金174 凭证185 款项支付186 现金备用金18I 电子数据措置19-171 一般控制192 应用控制20 J 预算20-181 工作分工212 策略213 复核21 K 投资21-191 责任分工和联合控制212 取得223 文件记录22 L 会计记录和陈述系统22-201 会计手册232 会计系统233 调整和复核234 对于分支机构的控制235 陈述系统246 陈述信息24填写说明企业内控制度问卷用以描述和阐发企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制别离设计，此中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的发卖和应收帐款、采购和应付帐款、存货办理、人事和工资、出产和成本会计、固定资产及在建工程、现金出入、电子数据措置、预算等系统的程序和活动的控制。

该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必需答复。

内部控制审计调查问卷—采购

是否建立采购申请制度？
是否确定请购的归口管理部门？
是否授予归口管理部门相应请购权？
是否明确相关请购部门或人员的职责权限及相应的请购程序？
是否设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排企业的采购计划？
对于预算内采购项目，是否严格按照预算执行进度办理请购手续？
采购申请是否与市场情况相适应？
合同履行情况是否定期报送至相关管理层？
是否对有可能影响生产或工程进度的异常情况，出具书面报告并及时提出解决方案，并采取必要措施，保证需求物资的及时供应？
是否对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视、点检和监造制度？
对需要监造的物资，是否择优确定监造单位，签订监造合同，落实监造责任人，审核确认监造大纲，审定监造报告，并及时向技术等部门通报？
提供的独家、专有资料，是否经专业技术部门研讨，并经具备相应审批权限的部门或人员审批？
在制定年度生产经营计划过程中，是否根据发展目标实际需要科学安排采购计划？
在制定生产经营计划过程中，是否及时了解库存和在途情况？
采购计划是否纳入采购预算管理？
采购计划是否经相关负责人审批，并作为企业刚性指令严格执行？
请购
内部控制审计调查问卷一采购
调查部门
主要业务活动
调查事项
答复
相关政策、程序及控制活动
制度或文档名称
备注
是
否
编制等部门，是否根据实际需求编制需求计划？
是否存在需求部门提出需求计划时指定或变相指定供应商的情况？
是否制定专门制度对采取独家代理、专有等情况进行规范约束？
对独家代理、专有、专利等特殊产品是否提供相应的独家、专有资料？
是否根据生产建设进度和采购物资特性等因素，选择合理的运输工具和运输方式，办理运输、投保等事宜？

企业内部控制调查表

审计人员：年月日
以上请据实填写。“是”表示内部控制的健全，打“√”；“否”表示内部控制的缺陷，打“χ ” ；不能判断的在“备注”栏注明。被测试人：年月日
（十三）成本与费用内部控制调查
索引号编号
E01-1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
结果:
企业是否制定成本与费用支出计划？成本费用计划是否向相关执行部门分解下达？企业是否建立成本、费用管理制度？是否建立生产产品的物料、工时及费用消耗定额？各项原始记录的填制、审批、传递、汇集方法和程序是否建立？各种物料的计量、收发、领退、盘点，手续是否完备？企业是否对成本、费用进行总分类核算和明细分类核算？会计部门是否根据经过审核的成本费用支出原始凭证填制记帐凭证并入帐？是否严格执行成本费用开支范围和标准？是否按照规定对成本费用进行正确地分类、归集与分配？是否正确划分本期成本与下期成本、完工产品成本与在产品成本的界限？ 10. 是否正确划分生产成本与期间费用、生产成本与资本性支出的界限？是否建立成本费用的预测、分析制度？是否建立业务招待费预决算制度？

内部控制调查表完整

是
二、发展战略
1
发展战略科学合理，既不缺乏也不激进，且实施到位
1.企业是否综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。
是
2.是否根据发展目标制定战略规划，确定不同发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径。
是
否
2.是否针对评估结果，巩固和发扬文化建设成果；进而研究影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的原因，及时采取措施加以改进。
否
六、风险评估
1
目标设定
1.企业层面：是否有明确的目标、目标是否具有广泛的认识基础、企业目标是否与企业战略相匹配。
是
2.业务层面：各业务层面目标是否与企业目标一致，各业务层面目标是否衔接一致，各业务层面目标是否具有操作指导性。
是
3
发展战略科学调整
是否及时监控发展战略实施情况，并根据环境变化及风险评估等情况及时对发展战略科学做出调整。
是
三、人力资源
1
人力资源结构合理、能够满足企业需要
1.人力资源政策是否有利于企业可持续发展和内部控制的有效执行。
是
2.是否明确各岗位职责权限、任职条件和工作要求，选拔是否公开、公平、公正，是否因事设岗、以岗选人。
内部控制调查表（控制环境）
序号
项目
调查内容
备注
一、组织构及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。
是
2
董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行
1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。
是
2.是否落实安全生产责任，对安全生产的投入，包括人力、物力等，是否能保证及时发现、排除生产安全隐患。

内控执行情况调查问卷模板

尊敬的受访者：您好！为了全面了解贵单位内部控制执行情况，提高内部控制体系的有效性和合规性，我们特此开展本次调查。

本问卷旨在收集关于贵单位内部控制制度的设计与执行情况的相关信息。

请您根据实际情况认真填写，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 调查时间：____年____月____日二、内部控制制度设计1. 货币资金管理：（1）出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？（2）现金盘点是否由出纳一人进行？（3）用于结算的印章是否分开保管？（4）用款申请是否在获得批准后才办理？（5）支出是否均有审批手续？（6）库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？（7）是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？（8）是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？（9）现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？（10）现金日记账是否做到日清月结？2. 存货、固定资产管理：（1）采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？（2）采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？（3）验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？（4）财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？（5）是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？（6）固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？（7）固定资产的验收、使用和记录是否分开？（8）是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？3. 采购管理：（1）采购流程是否规范，是否存在越级采购现象？（2）供应商选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）采购合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）采购发票、验收单据等是否及时归档？4. 销售管理：（1）销售流程是否规范，是否存在虚假销售、虚构收入现象？（2）客户选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）销售合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）销售发票、出库单据等是否及时归档？5. 人力资源管理与薪酬福利：（1）招聘、录用、晋升、考核、辞退等环节是否规范？（2）薪酬福利制度是否公开、公平、合理？（3）是否存在加班费、奖金等未按规定发放现象？三、内部控制执行情况1. 内部控制制度执行是否到位？2. 内部控制制度执行过程中是否存在偏差？3. 内部控制制度执行过程中是否存在不合规现象？4. 内部控制制度执行过程中是否存在沟通不畅、协调不力现象？请您根据实际情况对以上问题进行评价，评价标准如下：（1）优秀：完全符合要求，无偏差、不合规现象；（2）良好：基本符合要求，存在少量偏差、不合规现象；（3）一般：部分符合要求，存在较多偏差、不合规现象；（4）较差：不符合要求，存在严重偏差、不合规现象。

内控举报调查问卷模板

尊敬的受访者：您好！为了进一步加强和完善内部控制体系，及时发现和纠正潜在风险，我们特制定此调查问卷。

您的意见和建议对我们非常重要，请您根据实际情况认真填写。

所有信息仅用于内部调查，我们将严格保密。

感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 单位名称：____________________2. 部门/岗位：____________________3. 姓名：____________________4. 性别：□ 男□ 女5. 联系电话：____________________二、举报内容1. 举报事项性质：□ 违反国家法律法规□ 违反公司规章制度□ 违反职业道德□ 其他（请注明）：____________________2. 举报事项发生时间：____________________3. 举报事项发生地点：____________________4. 举报事项涉及人员：- 姓名：____________________- 职务：____________________- 所属部门：____________________5. 举报事项具体描述：（请详细描述举报事项的经过、原因、影响等，字数不限）三、调查情况1. 您认为举报事项涉及的风险等级：□ 高风险□ 中风险□ 低风险2. 您认为举报事项对单位的影响：□ 严重影响□ 影响较大□ 影响较小□ 无影响3. 您认为举报事项的解决措施：（请提出您认为合适的解决措施，字数不限）四、其他建议1. 您对单位内部控制体系的建议：（请提出您对单位内部控制体系的意见和建议，字数不限）2. 您对举报渠道的意见和建议：（请提出您对举报渠道的意见和建议，字数不限）感谢您参与本次调查！我们将认真对待您的意见和建议，不断改进和完善内部控制体系，为单位的健康发展保驾护航。

填写完毕后，请将问卷交至：____________________联系方式：____________________再次感谢您的支持与配合！。

内控调查表

四、采购和付款
1.负责验收的职员是否与采购员、保管员、会计人员的职责分离；
2.请购单是否经过有关主管或其他经授权的人审批；
3.验收单是否预先连续编号，并妥善保管；
4.大额采购是否通过招标的方式选择供应商；
5.负责验收的职员是否根据货物编制验收报告。
……
五、成本费用
1.存货的领用、发放、记录和审批的职务是否互相分离；
……
三、销售和收款
1．应收账款与收入账的登记是否分开；负责的专人是否经常清理应收账款并进行账龄分析；
2.销售作业与商品保管是否分开；
3.销售折扣或折让是否经销售主管或经授权的人审批后方可给予；
4.是否经授权的人批准后才给予赊销；
5.应签定合同的销售业务是否都签定合同；销售合同是否经过适当级别领导审批后才执行；
6．举办的各种培训、办班等非学历教育及其他创收项目是否经本部门负责人审批，并报学校有关部门批准；
7.收取的各项费用是否使用符合国家规定的合法票据；
8.各项收费是否严格执行国家物价部门批准的范围和标准；
9.退费时本部门负责人的审批、复核手续是否完备，是否将原收据收回；
10.创收收入是否全部纳入预算管理；
8.是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理;
9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不一致时及时查找原因;
10.现金日记账是否做到日清月结。
……
二、存货、固定资产
1．采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开；
2.采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批；
3.验收报告是否预先连续编号，并妥善保管；
不适用
1．是否制定本部门经费预算管理及创收管理制度；
2．预算收入的编制是否综合考虑学校下拨日常行政经费、科研经费和创收收入；

内控专项调查问卷模板

一、基本信息1. 单位名称：____________________2. 调查日期：____________________3. 调查人：____________________4. 被调查人：____________________二、内部控制环境1. 控制环境是否健全？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________2. 是否存在员工对内部控制的认识不足或态度不端正的情况？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________3. 是否有明确的内部控制目标？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________三、风险评估与应对1. 是否建立了风险评估机制？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________2. 是否对风险进行了识别、评估和应对？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________3. 是否对关键风险点制定了相应的控制措施？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________四、控制活动1. 是否建立了完善的业务流程？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________2. 是否对业务流程中的关键环节进行了控制？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________3. 是否对内部控制措施的有效性进行了监督和检查？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________五、信息与沟通1. 是否建立了有效的信息沟通机制？请说明：（2）____________________（3）____________________2. 是否及时收集、整理和传递内部控制相关信息？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________3. 是否对内部控制信息进行了保密和安全管理？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________六、监督与评价1. 是否建立了内部控制监督机制？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________2. 是否定期对内部控制进行评价和改进？请说明：（1）____________________（2）____________________（3）____________________3. 是否对内部控制问题进行了整改和跟踪？请说明：（1）____________________（2）____________________七、其他需要说明的情况1. ______________________________2. ______________________________3. ______________________________请您根据实际情况填写以上内容，以便我们更好地了解贵单位的内部控制状况。

会计系统内部控制审计资料调查问卷

25.记账凭证的编制、复核是否与系统管理人员职责分离？
26.是否有适当控制来保证手工编制的记账凭证是有效和可靠的？
27.数据的输入是否采用二次输入检验法？
28.是否有适当的控制来检验操作人员输入数据的正确性？
29.系统是否能够自动记录对数据的更改？
30.明细账是否每月（或满页）打印存档？
31.对输出的文件有无专人保管？
13.是否有专门人员进行输入或修改工作？14.系统操ຫໍສະໝຸດ 人员是否经过培训，了解系统操作过程中：
（1）可能发生的问题？
（2）输入要求和正确的凭证格式？
（3）输出要求？
15.系统设计人员是否与操作人员职责分离？
16.系统操作员是否不能审批经济业务和处理原始凭证？
17.是否只有掌握了密码口令人才能调用系统？
会计系统内部控制调查问卷
会计期间
被审计企业：
调查内容
是
否
不适用
评价
1.会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？
2.是否具有相应的软件维护和技术支持力量？
3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？
4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？
5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？
32.对输出的报表是否有恰当的审核过程？
33.硬件配置能否保证系统安全可靠的运行？
34.机房是否备有必要的空调、防尘抽湿等设备？
35.机房是否单独分开设立？
36.是否有适当的防火设备和措施以防范火灾对机房、设备的毁坏？
37．是否有适当的防水设备和措施以防范水灾对机房、设备的毁坏？
6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？
7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？

内部控制调查问卷

内部控制调查问卷 Ting Bao was revised on January 6, 20021内部控制项目调研问卷在您填答此份问卷之前，请详细阅读……公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查。

本调研旨在帮助理解企业的现状，同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项。

您的回答对我们的评估工作有很大价值。

项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法。

我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答。

请注意所有的答案并无对错之分，只有您真正的意见才是唯一的答案。

在回答问题时不需花费太多时间思考，您的直接反应就是我们需要的最佳答案。

调研问卷采取无记名方式，我们对您所提供的所有信息将严格保密，调研结果与个人绩效考核无关，敬请您详细如实地回答各项问题。

问卷内容包括基本资料及问题两部份。

您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较，请务必做出回答。

请用黑色的笔勾选问卷。

填写的方式如下：适当填法：不适当填法： or x在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍，将有助于您对本次问卷调查的整体了解。

请务必就所有资料项目和问题（包括开放问题）完整作答。

所有选择题均是单选，如果漏选、多选将影响分析结果，将被视为无效问卷。

您的问卷将由外部顾问直接发放与回收，并且我们会对回收的问卷加以保密，内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷。

第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题，以便项目组的分析。

1.您在公司的司龄：未满1年1至3年3年以上至5年5年以上2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别公司高管层公司部门经理公司一般工作人员其他(请说明) ______________________________________________________第二部分：调研问卷一、封闭性问题（注：本调查问卷中的“公司”是指“红太阳”）（一）全体员工需回答的问题（共计58题）：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法，勾选合适的栏位。

行政事业单位内部控制调查问卷

行政事业单位内部控制调查问卷调查说明：本调查问卷是仅为了解贵单位的内部控制而设计，不用于其他目的。

贯彻实施财政部《行政事业单位内部控制规范》，促进行政事业单位加强和规范内部控制，提高内部管理水平和风险防范能力。

一、单位的基本情况1、单位的名称2、单位的性质 A.行政机关 B.事业单位3、单位的主要职能4、是否有下属单位 A．有 B.没有；有多少下属单位5、职工总人数 A.50人以下 B.50-100人 C.100-200人 D.200人以上二、对内部控制规范的了解程度、渠道以及适用情况1、对《行政事业单位内部控制规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《行政事业单位内部控制规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《行政事业单位内部控制规范》对贵单位是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、单位内部控制的建立和执行情况1、内部控制对单位管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、单位内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度单位在预算管理、政府采购、资金管理、基本建设财务管理、国库集中支付等建立内部控制制度的有：（请列举）3、具体负责单位内部控制建设的职能部门:A.财务部B.单位主要负责人C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为单位内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、单位主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、单位主要的内部控制活动：（可多选）A. 预算管理B. 资金活动C. 采购业务D. 资产管理E. 工程项目F. 财务报告G. 其他五、被调查人资料1、被调查人所在单位：A.领导班子成员B.部门负责人C.一般人员D.其他2、被调查人所在部门：A.行政部门B.业务部门C.纪检监察部门D.财务部门E.审计部门F.其他3、被调查人职务级别：A.领导班子成员B.中层职务C.一般职务4、被调查人在单位工作年限A.1年以内B.1－2年C.3－5年D.5年以上。

内部控制调查问卷(整体层面)

项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：
项目:内部控制调查问卷（整体层面）编制人：日期：财务报表截止日/期间：复核人：日期：。

内部控制审计调查问卷—全面预算

年度预算方案是否符合本企业发展战略、整体目标和其他有关重大决议，反映本企业预算期内经济活动规模、成本费用水平和绩效目标，满足控制经济活动、经营管理业绩考评的需要？
是否按照上下结合、分级编制、逐级汇总的程序，编制年度全面预算？
预算管理委员会是否对预算管理工作机构在综合平衡基础上提交的预算方案进行研究论证，从企业发展全局角度提出进一步调整、修改的建议，责成预算管理工作机构完善后形成企业年度全面预算草案并提交董事会？
是否在预算管理委员会下设立预算管理工作机构（如预算管理办公室、预算管理委员会办公室等），由其履行预算管理委员会的日常管理职责？
内部预算责任单位的划分是否遵循分级分层、权责利相结合、责任可控、目标一致的原则，并与企业的组织机构设置相适应？
各预算执行单位负责人是否对本单位预算的执行结果负责？
是否制定预算管理工作流程，按照不相容职务相互分离的原则细化各部门、各岗位在预算管理体系中的职责、分工与权限，明确预算编制、执行、分析、调整、考核各环节的授权批准制度与程序？
若企业董事会预先审议批准的年度预算方案与股东（大）会审议通过的预算方案不一致，企业是否按股东（大）会最终批准的年度预算方案执行？
预算下达
全面预算经审议批准后是否及时以文件形式下达执行？
预算指标分解和责任落实
全面预算经批准下达后，各预算执行单位是否认真组织实施，将预算指标层层分解,从横向、纵向、时间三个方面尽可能细化落实到内部各部门、各环节和各岗位？
是否定期组织实施预算考核，以有效发挥全面预算的激励和约束作用，确保预算目标的完成？
是否合理界定预算考核主体和考核对象？
是否科学设计预算考核指标体系？
企业预算执行情况考核，是否坚持公开、公平、公正的原则？
考核过程及结果是否有完整的记录？

内部控制调查问卷

内部控制环境调查问卷及评价客户：编制：日期：年度：复核：日期：内部控制程序和会计系统调查问卷及穿行测试客户:年度:编制: 日期:复核: 日期:修改: 日期:复核: 日期:执行主要会计职能的人员:将负责执行主要会计职能的人名填列在以下提供的“姓名”栏内,按各人所负责的会计工作在“职能”栏内注“√”,并在本页下端空白处或单独的备忘录中扼要记录这些人员的素质(包括担任现职的年数和背景).姓名职能总账与会计报表现金与银行存款应收款项存货成本核算长期投资固定资产与在建工程无形及其他资产应付款项长期负债销售收入工资税务销售与管理费用资本与利润营业外收支其他销售与收款循环––特定控制目标1. 在接受客户定货单前客户的信用和付款条件均需经过批准2. 及时鉴别呆账并作核销3. 已发出的产品或已提供的劳务均已向客户开出发票4. 发票数额正确5. 收入已正确、及时地记入有关账户6. 所记录的收入是有效的经济业务7. 客户的退货和给客户的折让均已经过核准,并已正确、及时地记入有关账户采购与付款循环––特定控制目标1. 采购货物均需适当的授权批准2. 采购货物的付款支出已正确、及时地记入有关账户3. 固定资产采用了适当的使用年限和方法计算折旧4. 固定资产的毁损、报废、清理业经授权批准并正确、及时地记入有关账户生产或服务循环––特定控制目标1. 存货的数量与计价正确,其增减变动已正确、及时地记入有关账户2. 按照确定的计价方法,将成本费用在在产品与产成品中予以分配3. 毁损、陈旧、呆滞的存货已提取存货跌价准备4. 工资及其相关费用仅为经授权批准并已完成的工作所发生的5. 工资及其相关费用以适当的比率计算的6. 工资及其相关费用与负债已正确、及时地记入有关账户财务与管理循环––特定控制目标1. 现金收入已正确、及时入账，并及时送存银行2. 现金支出业经授权批准，并已正确、及时入账3. 不同货币因汇率变动而产生的换算差额已按适当的方法计算并正确及时入账4. 银行借款、租赁债务及其相关费用业经授权批准，并已正确、及时地入账5. 长期投资及其损益业经授权批准,并已正确、及时地入账6. 权益类经济业务业经授权批准，并已正确、及时地入账。

内部控制调查问卷-销售业务

是否定期对各产品（商品）的区域销售额、进销差价、销售计划和实际销售情况等进行定期分析
是否结合生产现状，及时调整销售计划？
调整后的销售计划，是否履行相应的审批程序？
客户开发与信用管理
是否进行了市场调查、合理细分市场和确定目标市场等相关工作？
是否根据不同目标群体的具体需求，确定定价机制和信用方式，灵活运用多种策略和营销方式（如：销售折扣、销售折让、信用销售、代销和广告宣传等）？
是否根据有关价格政策、综合考虑多方面因素（如：企业财务目标、营销目标、产品成本、市场状况及竞争对手情况等），确定产品基准定价？
定价是否经具有相应权限人员的审核批准？
是否定期评价产品基准价格的合理性？
调价是否经具有相应权限人员的审核批准？
价格浮动权限执行人是否在授权范围内严格遵守规定的价格浮动范围，未擅自突破？
重要的销售合同，是否征询法律专业人员的意见？
销售合同草案经审批同意后，正式销售合同是否由相应权限人员与客户签订？
发货
销售部门是否按照经审核后的销售合同开具相关的销售通知交仓储部门和财会部门？
仓储部门是否制定了出库、计量、运输等环节的岗位责任？
仓储部门组织发货时是否对销售通知进行审核？
仓储部门组织发货时是否严格按照销售通知所列的发货品种和规格、发货数量、发货时间、发货方式、接货地点等，按规定时间组织发货，并形成相应的发货单据？
是否有规定避免销售人员直接接触销售现款？
客户服务
是否建立和完善客户服务制度，包括客户服务内容、标准、方式等？
是否设专人或部门进行客户服务和跟踪？
是否建立产品质量管理制度，加强销售、生产、研发、质量检验等相关部门之间的沟通协调？
是否定期或不定期开展客户满意度调查？

内部控制制度调查问卷

内部控制制度调查问卷一、背景信息请您提供以下背景信息，以便我们更好地了解您的内部控制制度情况。

1. 公司名称：2. 公司成立年份：3. 公司规模（员工数量）：4. 公司所属行业：5. 内部控制制度实施时间：6. 内部控制制度评估和改进频率：二、组织结构和职责划分请您简要描述公司的组织结构和各部门的职责划分，以及内部控制制度实施过程中的相关人员和部门。

三、风险评估请您对以下风险进行评估，其中1表示风险较低，5表示风险较高。

1. 资产安全风险：2. 内部欺诈风险：3. 数据安全和信息保护风险：4. 业务连续性风险：5. 供应链风险：6. 法律合规风险：7. 人力资源管理风险：8. 财务报告和内部审计风险：9. 知识产权保护风险：四、内部控制制度的设计与实施请您回答以下问题，以评估公司内部控制制度的设计和实施情况。

1. 公司是否拥有明确的内部控制政策和制度文件？2. 内部控制制度是否充分覆盖了公司的核心业务流程和重要风险点？3. 内部控制制度是否考虑了公司特定的风险和业务需求？4. 内部控制制度是否明确规定了相关人员的责任和权限？5. 公司是否定期进行内部控制制度的评估和改进？6. 内部控制制度的执行情况是否得到有效监督和反馈？五、内部控制实施的挑战和问题请您列举您在内部控制实施过程中遇到的主要挑战和问题，并简要描述解决方案或改进计划。

六、内部控制制度的效果评估请您对公司内部控制制度的效果进行评估，可以根据以下指标进行评定。

1. 内部控制制度是否有效提升了公司的风险管理能力？2. 内部控制制度是否避免了重大损失和风险事件的发生？3. 内部控制制度是否提高了财务报告的准确性和可靠性？4. 内部控制制度是否促进了公司的规范运作和良好治理？5. 内部控制制度是否增强了公司的声誉和信任度？七、改进建议请您针对现有内部控制制度，提出改进建议，以进一步完善和提升公司的内部控制能力。

八、补充意见请在此提供您对内部控制制度的任何其他意见或想法。

《关于银行内部控制的现状及存在的问题调查问卷》

《关于银行内部控制的现状及存在的问题调查问卷》问卷调查表您好。

我是贵州大学明德学院社会调查的采访员，我们正在进行关于内部控制对银行的影响的社会调查，旨在了解银行内部控制的现状，以分析内部控制发展的前景和存在的问题。

调查会耽误您10分钟时间，请您谅解。

谢谢您的配合和支持。

姓名：工作单位：职务：1.贵银行哪些主管具有对柜员授权的权力。

a.总行主管b.支行行长c.柜员主管d.任何主管2.贵银行是否对内部人员偷盗和在职员的账上进行内部交易的处罚有明确的条令。

a.有b.没有c.不确定3.贵银行是否出现过一下状况。

a.抢劫b.伪造存取款材料c.计算机黑客入侵d.没有以上情况4.贵银行内部流程方面是否出现以下情况。

a.内部流程不健全b.流程执行不力c.文件或合同有缺陷d.没有以上情况5.贵银行注重于一下哪些方面。

a.业务发展b.内控管理c.风险管理d.临时性营销6.贵银行影响激励约束机制有哪些因素。

a.考核指标b.质量指标c.人事关系d.其他7.贵银行是否有针对员工执行制度意识的教育培训。

a.定期开展b.偶尔开展c.在其他培训中提出d.没有开展8.贵银行业务营运环节是否出现过一下情况。

a.电子平台不稳定b.业务链不完善c.工作人员技术不熟练引起操作失误d.硬件、电力输送等缓解中断e.没有以上情况9.在信贷环节的资料审查中是否出现过一下情况。

a.工作人员将无效证件、虚假财务报表上报b.由于利益关系导致集体审批变相为个人审批c.银行对贷款企业的跟踪调查不积极d.贷款业务经办各环节由同一部门完成e.没有以上情况10.实行客户经理制度后，客户经理是否有以下行为。

a.思想认识不到位，防范意识不强b.一味追求效益，不注重风险防范c.不与信贷员一起深入企业调查d.人情大于理e.没有以上行为11.对于市场风险管理，贵银行是否承受过一下风险。

a.经济周期风险b.政策风险c.利率风险d.未出现以上风险12.下列市场波动是否对贵银行有影响。