医院现金管理制度

医院现金管理制度一、总则二、现金管理基本原则1.真实性原则：现金的收付必须真实、准确，不得虚假记账或弄虚作假。

2.安全性原则：现金必须妥善保管，严防被盗、丢失或损坏。

3.操办经济原则：现金的使用必须合理、经济，严禁挥霍浪费。

4.专人制度原则：现金的收付和管理应由专人负责，确保责任明确、制度运行有序。

三、现金收付管理1.现金收付的凭证：医院现金收付必须使用正式的票据或收据，并在票据或收据上注明日期、金额和相关事由。

2.现金收付的登记：医院现金收付必须在财务系统中进行登记，确保记录准确、完整。

3.现金收付的用途：医院现金收付应明确用途，并通过正式的申请、批准程序进行。

四、现金保管管理1.现金保管人员的选任：医院应选派信誉良好、业务熟悉的人员担任现金保管人员，并进行必要的培训。

2.现金保管人员的责任：现金保管人员在承担现金保管职责时应严格遵守相关规定，确保现金安全。

3.现金保管的特殊程序：医院现金保管人员在换班交接时应按规定的程序进行现金清点和交接，并在交接记录中签字确认。

五、现金使用管理1.现金使用申请：医院现金使用必须通过正式的申请程序进行，并说明用途和金额。

2.现金使用审批：现金使用申请应由医院领导层审批，并进行书面批准。

3.现金使用限额：医院应设定现金使用的限额，并根据需要进行调整，严禁超出限额使用现金。

4.现金使用的凭证和登记：现金使用必须有相关凭证，并在财务系统中进行登记和核对。

5.现金使用的监督和检查：医院应建立现金使用的监督和检查制度，确保现金使用符合规定并防止滥用现金。

六、现金盘点和结账1.现金盘点：医院应定期进行现金盘点，并制定详细的盘点程序和清点记录。

2.现金结账：医院现金结账应按照规定的程序进行，并在结账记录上注明日期、金额和相关事由。

七、现金核算和报表1.现金核算：医院应建立现金核算制度，包括日常的现金收付核对和月末的现金调节核对。

2.现金报表：医院应按照规定的时间和程序编制现金报表，并进行审计和复核。

医院资金管理制度（5篇）

医院资金管理制度为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本制度医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。

一、现金、银行存款管理现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金管理的重点。

(一)根据《现金管理暂行条例》规定的现金结算范围支付现金，结算起点(____元)以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。

确需支付大额现金的，经院长批准后支付。

(二)医院库存现金的数额，控制在____元以内，超过部分送存银行。

(三)现金、银行存款支付严格按规定程序办理：1、2、3、4、5、由经办人申请；科室主任审核并签章；财务部门审核原始凭证或____单据签章；主管院长批准签字；出纳员审核付款。

出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、财务科长审核签章、院长批准签字；如无上述人员签章，应退回补办手续。

6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”戳记。

7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前到财务科结算清楚。

(四)收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或集中交出纳员送存银行，严禁收款不入账或截留现金。

(五)出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日记账，每日核对清楚，保持账款相符。

(六)加强银行账户管理，按规定办理存款、取款结算，定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。

(七)加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专人保管，分开存放。

做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。

㈧有价证券管理视同票据管理，要做好登记、入账工作。

医院资金管理制度（2）是指医院为了有效管理和利用资金资源，达到财务安全、合规经营和高效运营的目标而制定的一系列制度、规范和流程。

下面是医院资金管理制度的一些主要内容：1. 资金收入管理：明确医院各项收入的来源、计费原则和收费标准，确保收费流程的合规性和准确性，防止医药费用的浪费和挪用。

医院现金管理制度

医院现金管理制度
一、严格遵照执行《现金管理暂行条例》
（一）设置专人管理现金，专职从事现金出纳工作。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

（二）现金管理要按发生时间顺序及时登记日记账，做到日清、日结，遵守库存现金限额，严格执行现金使用范围。

（三）要定期清理核对各部门从财务处领用的备用金。

（四）出纳人员在办理现金支付业务时，必须严格遵守医院支出审批管理制度，审批人必须符合授权审批权限，大额支出另经财务处负责人签字认可后方可支付。

（五）一切现金支付，都要填写正式单据，需经财务人员审核后制单，领款人签字，到出纳处领取。

（六）财务处要不定期对库存现金和各部门备用金进行抽查。

二、明确现金使用范围
（一）支付单位职工个人工资、奖金、津贴、福利费及加班费等。

（二）支付单位职工各种抚恤金、退职、退休金、丧葬补助费及国家规定的个人其他支出。

（三）支付患者就诊医药费多余款及医药费退款。

（四）100O元以下的其他小额零星支出。

三、规范现金报销管理
（一）必须具有付款单位名称、购物内容和收款单位财务专用章或发票专用章，报销发票的大小写金额必须一致,不能随意涂改。

（二）签字手续遵守支出审批管理制度。

（三）对违反现金管理条例的报销事项，有权拒付。

医院_现金管理制度

一、总则
为了加强医院现金管理，确保医院资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、现金收支范围
1. 医院现金收支范围包括：门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务。

2. 医院现金收支应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。

三、现金收支流程
1. 收入管理
（1）门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务，应当及时开具正规发票。

（2）收费人员应将现金收入及时清点，并填写现金收入日报表，于每日下班前上交财务科。

（3）财务科收到现金收入后，应及时清点、核对，并登记现金收入日记账。

2. 支出管理
（1）医院各项支出，应当根据实际情况，按照财务科审批意见进行支付。

（2）支出款项应当使用正规发票，并注明用途。

（3）支出款项应当及时清点、核对，并登记现金支出日记账。

四、现金库存管理
1. 医院现金库存不得超过规定限额。

2. 现金库存应当由财务科指定专人负责管理，每日清点现金库存，并填写现金库存日报表。

3. 财务科应定期对现金库存进行盘点，确保现金库存与账面相符。

五、现金盘点与核对
1. 财务科应每月对现金进行盘点，确保现金收支准确无误。

2. 盘点时，应核对现金日记账、现金收入日报表、现金支出日报表等相关凭证。

3. 盘点结果应及时报告医院领导，对存在的问题进行整改。

六、违规处理
1. 对于违反本制度规定，造成医院资金损失的行为，视情节轻重，给予相应处罚。

2. 对于贪污、挪用、侵占医院资金的行为，依法严肃处理。

七、附则
1. 本制度由医院财务科负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

医院公司现金管理制度

第一章总则第一条为加强医院公司现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合医院公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院公司所有现金收支业务，包括现金收入、现金支出、现金保管、现金核算等。

第三条医院公司现金管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格按照国家法律法规和财务制度进行现金管理。

（二）安全保密：确保现金安全，防止现金被盗、丢失、挪用等。

（三）规范高效：简化现金收支流程，提高工作效率。

（四）责任明确：明确各岗位职责，落实责任追究。

第二章现金收支范围第四条医院公司现金收支范围包括：（一）员工工资、奖金、津贴及福利费用。

（二）药品、医疗器械、卫生材料等采购支出。

（三）患者诊疗费用收取。

（四）药品、医疗器械、卫生材料等销售收入。

（五）其他合法的现金收支业务。

第五条医院公司现金收支应遵循以下原则：（一）严格执行国家有关现金收支政策，不得违规使用现金。

（二）现金收支业务必须以合法凭证为依据，确保凭证真实、完整。

（三）现金收入应及时送存银行，不得坐支现金。

第三章现金保管第六条医院公司设立专门的现金保管岗位，由专人负责现金的收付、保管和核算。

第七条现金保管人员应严格执行以下规定：（一）现金收支业务必须使用医院公司指定的现金保管专用账簿。

（二）现金收支业务必须及时登记现金日记账，做到日清月结。

（三）现金保管专用账簿应妥善保管，不得随意翻阅、涂改、撕毁。

（四）现金保管专用保险柜应妥善保管，确保现金安全。

第四章现金核算第八条医院公司现金核算应遵循以下原则：（一）严格按照国家财务制度进行现金核算，确保会计信息真实、准确。

（二）现金核算必须以合法凭证为依据，不得虚列、隐瞒、篡改。

（三）现金核算应定期进行核对，确保现金收支平衡。

第五章责任追究第九条医院公司现金管理人员违反本制度，造成现金损失、挪用、贪污等行为的，按照国家法律法规和医院公司相关规定追究其责任。

医院现金管理制度

医院现金管理制度
一、医院收支由财务部统一核算、统一管理，其他任何部门、科室和个人不得收取款项，严禁设立“小金库”。

二、现金收入必须当日存入银行，不得坐支，实行收支两条线。

库存现金原则不得超过50，000元的限额，不得以白条抵现。

严禁私自挪用公款和违规出借，不准套取现金。

三、现金使用必须严格按照国务院关于《现金管理办法》和医院财务制度进行支付。

凡超出现金限额及支付范围，必须经过银行划拨。

现金支出范围：
（一）支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、奖金、劳务费。

（二）支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。

（三）出差人员必须携带的差旅费。

（四）向个人收购农副产品和其他物资的价款。

（五）零星支出。

四、付出现金后在原始单据上加盖“现金付讫”戳记，并及时入账。

五、收付现金的各种原始单据均由出纳人员按月编号，作为现金记账的顺序号。

现金账要求日清月结，账面余额同实际库存现金核对相符。

六、出纳人员应于每日业务终结时清理当日账目，核对账款，如发现长短款，应及时汇报查明原因后作相应处理。

七、对现金管理人员实行定期或不定期的盘点制度，凡长款收回医院，短款由责任人员自行补齐。

八、现金收款人员必须严格验钞，凡收假钞一律自赔。

九、收费、出纳岗位发生差额一律由个人赔偿，差额金额在5000元以上者另行立案解决。

十、外地采购、培训学习等款项必须由财务部通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

十一、对业务确需备用金的科室部门进行定额控制，建立备用金备案管理，在年终全部收回备用金后，重新办理手续领取。

医院现金财务制度

医院现金财务制度一、医院现金财务制度的目的医院现金财务制度的设立旨在规范医院的现金管理行为，保护医院现金资金安全，提高现金管理效率，降低现金管理风险，加强对医院现金的监督和管理，维护医院财务秩序，保障医院的正常运转。

二、医院现金财务制度的内容1.现金收支管理制度：明确现金的收支渠道、收支记录、收支审核、收支报销等流程，规范医院现金的收支管理行为。

2.现金保管管理制度：规定医院现金的保管责任、保管措施、保管人员培训等内容，确保医院现金资金的安全。

3.现金使用管理制度：规定医院现金使用的范围、限额、用途、审批程序等，加强对医院现金使用的监督和管理。

4.现金清点管理制度：规定医院现金清点的频次、规模、程序、责任等，确保医院现金账目的准确性和可靠性。

5.现金汇款管理制度：规定医院现金的汇款程序、资金去向、审批权限等，规范医院的现金汇款行为。

6.现金调拨管理制度：规定医院现金的调拨程序、调拨权限、调拨用途等，确保医院现金调拨的合理性和安全性。

7.异常现金处理制度：规定医院异常现金的处理程序、责任归属、风险管控等内容，防范和应对医院现金管理中的异常情况。

8.现金监督管理制度：规定医院现金监督的内容、监督程序、监督机构、监督措施等，加强对医院现金管理的监督和检查。

以上是医院现金财务制度内容的主要方面，医院可以根据自身情况和需求，进一步补充和完善相关制度内容，以确保医院现金管理工作的顺利进行和有效执行。

三、医院现金财务制度的执行医院现金财务制度的执行是关键环节，需要全院各部门和全体员工共同努力，确保制度的贯彻执行和效果的实现。

在执行过程中，医院可以采取以下一些措施：1.加强宣传培训：医院应当通过各种渠道和形式，向全体员工宣传医院现金财务制度的重要性和内容，提高员工对制度的认识和理解，确保员工积极参与制度的执行。

2.建立督导机制：医院可以设立财务管理部门或者专门的督导团队，负责监督医院现金财务制度的执行情况，检查各部门是否按照制度规定行事，发现问题及时提出解决方案。

医院《现金管理制度》

医院《现金管理制度》一、总则1.1 为加强医院现金管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

1.2 本制度适用于医院各部门、科室及全体员工。

1.3 医院财务部门负责本制度的监督、检查和考核。

二、现金收入管理2.1 收入范围医院收入主要包括医疗收入、药品收入、其他收入等。

2.2 收费方式医院采用现金、转账、支票、银行卡等多种收费方式。

2.3 收费流程（1）患者就诊时，接诊医师根据诊疗项目、药品等开具收费通知单。

（2）患者持收费通知单至收费窗口缴费。

（3）收费员核实收费通知单，按照收费标准收取现金或通过其他方式收款。

（4）收费员为患者开具发票，并将收费信息录入财务系统。

2.4 现金缴存（1）各部门、科室应按照规定时间将当日收入现金缴存至财务部门。

（2）财务部门对缴存的现金进行核对，确保账款一致。

（3）财务部门每日将现金缴存至银行，并及时录入财务系统。

三、现金支出管理3.1 支出范围医院支出主要包括医疗成本、药品成本、人员经费、公务经费等。

3.2 支出审批（1）各部门、科室提出支出申请，填写支出申请单。

（2）支出申请单需经部门负责人、财务部门审批。

（3）审批通过后，支出申请单交由财务部门办理支付手续。

3.3 支付方式医院采用现金、转账、支票、银行卡等多种支付方式。

3.4 支付流程（1）财务部门根据支出申请单，办理支付手续。

（2）财务部门将支付信息录入财务系统。

（3）支出款项到达收款方账户，财务部门进行核对。

四、现金安全管理4.1 现金保管各部门、科室应指定专人负责现金保管，确保现金安全。

4.2 现金盘点财务部门定期对各部门、科室的现金进行盘点，确保账款一致。

4.3 现金保险医院应购买现金保险，防范意外损失。

五、监督检查与责任追究5.1 财务部门应加强对现金管理的监督检查，发现问题及时整改。

5.2 对违反本制度的部门、科室和个人，视情节给予相应处罚。

医院现金管理制度

医院现金管理制度1. 引言医院现金管理制度是为了规范医院内各项现金业务的操作流程、安全控制措施以及责任分工，保障医院现金资产的安全、准确和高效管理而制定的。

本文档旨在明确医院现金管理制度的基本原则、管理流程和操作要求，帮助医院相关人员正确、规范地开展现金管理工作。

2. 基本原则2.1. 安全性原则医院现金管理应以确保资金安全为首要原则。

医院应采取措施加强现金资产的保护，避免现金遗失、盗窃、损毁等事故的发生。

2.2. 准确性原则医院现金管理应确保现金数据的准确性，防止存在造成账目不平衡或遗漏等错误，同时遵循会计准则和相关法律法规。

2.3. 高效性原则医院现金管理应追求高效和便捷，提高资金周转效率。

建立科学的流程和制度，合理规划人员配备，确保现金操作能够及时完成。

3.1. 现金收款流程1.收款人员接收患者或医保方付款，并开具相应的收据。

2.收款人员将现金交由财务人员进行清点，并在明细表上记录收款金额。

3.财务人员核对收款明细表和实际收款金额，确保数据的一致性。

4.财务人员将清点后的现金存放至安全的现金库房。

3.2. 现金支付流程1.财务人员按照支付申请单中的信息，从现金库房中取出相应金额的现金。

2.支付人员将现金交给对方，并要求对方签字确认支付。

3.财务人员将支付明细记录在明细表上，并与实际支付现金金额核对。

4.支付人员将收到的签字确认单归档，财务人员将明细表记录归档。

1.财务人员定期将现金库房内的现金进行清点，并记录在账簿上。

2.财务人员将清点后的现金存放在防火、防盗的保险柜中。

3.定期对库房和保险柜进行安全检查，确保安全设施完好。

4. 现金管理操作要求4.1. 收款操作要求•所有收款人员需持有效身份证明，并进行培训和考核合格。

•收款人员应详细记录收款明细，确保准确性。

•收款人员应妥善保存收款单据，以备核对和审计之用。

•收款现金应有专人陪同，并进行双人核对。

4.2. 支付操作要求•支付人员需持有合法授权，并进行培训和考核合格。

医院现金支付管理制度范本

第一章总则第一条为加强医院现金支付管理，规范医院财务收支行为，确保资金安全，提高医院财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有涉及现金支付的业务活动。

第三条医院现金支付应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章现金支付范围第四条医院现金支付范围包括：（一）小额支付：指单笔支付金额在规定限额以下的支付业务，如挂号费、门诊费、住院押金、药品费等。

（二）零星采购：指采购金额在规定限额以下、无需招投标的物品或服务。

（三）其他经医院财务部门审核批准的现金支付业务。

第三章现金支付程序第五条医院现金支付应按以下程序进行：（一）业务部门提出支付申请：业务部门根据工作需要，填写《现金支付申请单》，注明支付金额、支付事由、收款人信息等。

（二）财务部门审核：财务部门对《现金支付申请单》进行审核，确认支付金额、支付事由、收款人信息等无误后，签署审批意见。

（三）出纳支付：出纳员根据审批意见，将现金支付给收款人。

（四）财务部门登记：出纳员支付完成后，财务部门在《现金支付登记簿》上登记支付金额、支付事由、收款人信息等。

第四章现金支付限额第六条医院现金支付限额如下：（一）小额支付：单笔支付金额不超过1000元。

（二）零星采购：单笔支付金额不超过5000元。

第五章现金支付管理要求第七条医院现金支付管理要求如下：（一）严格执行审批制度：现金支付必须经过财务部门审核批准，未经批准不得支付。

（二）加强内部控制：建立健全内部控制制度，规范现金支付流程，确保资金安全。

（三）定期盘点现金：出纳员应定期对现金进行盘点，确保现金余额与账面相符。

（四）妥善保管支付凭证：出纳员应妥善保管支付凭证，确保凭证完整、清晰。

（五）及时核对支付信息：业务部门应及时核对支付信息，确保支付金额、支付事由等准确无误。

第六章违规处理第八条违反本制度规定的，将按照医院相关规定进行处理，情节严重的，追究相关责任。

第七章附则第九条本制度由医院财务部门负责解释。

医院现金收支管理制度

一、目的和依据为了加强医院现金收支管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我院所有涉及现金收支的部门和个人。

三、现金收支管理原则1. 依法管理：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保现金收支合法合规。

2. 安全第一：确保现金安全，防止现金被盗、丢失或被冒领。

3. 严格审批：现金收支必须经过严格的审批程序，确保资金使用的合理性和效益性。

4. 规范操作：按照规定的程序和流程进行现金收支操作，确保现金收支的准确性和及时性。

四、现金收支管理职责1. 财务部门负责现金收支管理的总体规划和组织实施。

2. 出纳人员负责现金的收付、保管和核算。

3. 各部门负责人负责本部门现金收支的管理，确保现金收支合法合规。

五、现金收支管理内容1. 现金收入管理（1）住院、门诊收入：住院、门诊收入由核算员核对，出纳人员收款，每日应将业务收入及时、足额缴入银行。

（2）其他收入：对日常业务以外的零星收入，应开据财政部门规定的统一收款收据，及时做好现金收缴和帐务处理工作。

2. 现金支出管理（1）严格按照批准的预算和计划所规定的用途，建立和健全必要的支出管理制度和手续。

（2）严格执行国家的财政、财务制度和开支标准，各项资金的使用必须划清资金渠道。

（3）购置大型贵重仪器设备和大型修缮，各科室应预先编造计划，做好可行性研究，报院仪管会讨论，由办公室会议集体决定，由院长审批后实施。

3. 现金管理（1）保持适量的库存现金，确保公司生产、工作的正常进行。

（2）现金的使用，要能保证及时支付以下项目：产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费；员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬；员工差旅费、学习费、客户的业务招待费；驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费；员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款；设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费；公司负责人安排的其他小额开支。

2023版医院现金管理制度

医院现金管理制度
1. 现金收款管理：规定医院收款人员的职责和权限，要求收款人员按照规定的程序和要求收取现金，确保收款过程的准确性和完整性。

2. 现金支付管理：规定医院支付人员的职责和权限，要求支付人员按照规定的程序和要求支付现金，确保支付过程的准确性和合规性。

3. 现金存储管理：规定医院现金存储的地点、方式和数量，要求对现金进行安全管理，防止丢失或被盗。

4. 现金盘点管理：规定医院对现金进行定期盘点，并制定盘点的程序和要求，确保现金的准确性和完整性。

5. 现金核算管理：规定医院对现金流动进行日常核算，包括收款、支付、存储等环节的账务处理，确保现金的合法性和准确性。

6. 现金预算管理：制定医院现金预算，明确经营活动中需要使用现金的规模和用途，合理进行资金的调配和使用。

7. 现金报告管理：要求医院定期向上级部门和相关利益相关者报告现金资金的流动情况和使用情况，确保相关方了解和监督现金管理情况。

8. 现金风险管理：制定医院现金风险管理措施，包括做好现金保险、防护、审计等工作，降低现金管理过程中的风险。

，医院现金管理制度旨在确保医院现金流动的安全性、准确性和合规性，保护医院资金的安全和利益。

医院现金收支管理制度范本

第一章总则第一条为加强医院现金收支管理，确保医院资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条医院现金收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保现金收支合法合规；（二）安全性原则：加强现金安全管理，防止现金丢失、被盗和挪用；（三）效率性原则：简化现金收支流程，提高现金收支效率；（四）透明性原则：规范现金收支手续，确保现金收支情况公开透明。

第二章现金收支管理职责第四条医院财务部门负责现金收支管理的组织、协调和监督工作。

第五条各科室、部门负责本部门现金收支的具体管理工作。

第六条出纳人员负责现金的收付、保管和核算工作。

第三章现金收支管理流程第七条医院现金收支应实行日清月结制度，每日清点现金，每月编制现金收支报表。

第八条现金收入管理：（一）住院、门诊等业务收入由收费人员开具收费票据，收取现金后，及时将现金送至财务部门；（二）其他收入（如捐赠、赞助等）由相关责任人开具收据，并及时送至财务部门；（三）财务部门收到现金后，应及时进行登记、核算，并开具收据。

第九条现金支出管理：（一）支出申请：各部门需按照预算和实际需要，向财务部门提出现金支出申请；（二）审批：财务部门对支出申请进行审核，审批通过后，由出纳人员办理现金支付手续；（三）支付：出纳人员按照审批意见，办理现金支付手续，并开具付款凭证；（四）报销：报销人员持报销单据、付款凭证等资料，到财务部门办理报销手续。

第十条现金收支凭证管理：（一）财务部门应建立健全现金收支凭证管理制度，确保凭证完整、准确、规范；（二）现金收支凭证应妥善保管，不得遗失、毁损；（三）财务部门应定期对现金收支凭证进行整理、归档。

第四章现金安全管理第十一条医院应设置专门的现金保管室，配备保险柜等安全设施。

第十二条出纳人员应严格遵守现金保管规定，确保现金安全。

医院现金管理制度

医院现金管理制度
（一）现金管理原则
1.库存现金核定以国家《现金管理暂行规定》等有关财务管理制度的金额作为库存，原则上不得坐收、坐支。

现金的送存须采取安全有效的措施。

2.禁止白条抵库存现金。

3.出纳实行日清月结，并填制《财务日报表》报送相关人员。

4.财务管理部门对各收银点实行不定期的抽查盘点。

（1）收到假币由当事者自理。

（2）长款查明原因后进行相应处理，无法送达本人的入账。

（3）短款金额当事人自理。

5.医院内部严格禁止小金库。

（二）现金使用范围
1.职工工资、奖金及各种津贴补贴。

2.个人劳务报酬。

3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

4.出差人员必须随身携带的差旅费。

5.原则上结算起点为2000元以下的零星支出。

6.备用金。

7.经批准的需要现金支出的其他支出。

（三）现金借款
1.借现金必须填写《借款单》，经办人对《借款单》上各项内容要正确填写，由相关部门领导签字后，经总会计师（财务总监）审核签字后，财务出纳处支取现金。

2.借款金额超过10000元，应提前两天向财务出纳预约，如遇特殊情况不能按时领取的，应及时通知财务出纳。

3.医院对各收银点、采购人员配置一定数额的备用金，每年底结清。

医院现金缴存管理制度

医院现金缴存管理制度第一章总则第一条为规范医院现金缴存管理，保障医院资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内所有现金收入的缴存管理，包括但不限于门诊收费、住院预交款、药品销售等。

第三条医院现金缴存管理应遵循“安全、及时、合规、透明”的原则。

第四条医院现金缴存管理应遵循“先缴款后用款”的原则，严格执行“先进账后出账”的制度。

第五条医院应设立专门负责现金缴存管理的部门或岗位，负责现金缴存收入的统筹管理和监督。

第二章缴存流程第六条医院现金缴存流程包括收款、登记、存款、出款四个环节。

第七条收款环节：医院收款人员应当认真核对患者姓名、医保卡号、收费项目等信息，确保收费的准确性和合规性。

第八条登记环节：医院现金缴存须由专门登记人员填写缴款凭证，清单明细应包括患者姓名、缴费项目、金额等相关信息，并由财务人员审核。

第九条存款环节：医院现金缴存应当在当日办理存款手续，由专门人员携带现金到指定存款银行办理存款手续，并按照医院财务部门规定的程序上缴现金。

第十条出款环节：医院在有需要时应按照相关规定办理现金取款手续，确保资金的及时可用性。

第三章现金管理第十一条医院应当严格按照国家相关法律法规规定和医院内部管理制度，妥善管理现金资金。

第十二条医院应当建立健全现金管理制度和规范，规定现金保管、存储、保险、使用、取用和清点的相关制度，明确相关管理人员的职责和权限，保证现金安全。

第十三条医院应当采取有效措施防止现金遗失、失窃等情况的发生，并建立相关预防制度。

第十四条医院应当定期对现金进行清点，并做好相应的账务记录和备份工作。

第十五条医院应当建立健全相应的现金监督制度，确保现金管理过程的透明和合规。

第四章管理监督第十六条医院现金缴存管理部门应当建立专门的监督检查制度，定期对现金缴存入账和出账进行检查核对，发现问题及时纠正。

第十七条医院应当设立专门的内部审计部门或指定专人负责现金缴存管理的审计工作，对现金缴存流程和操作进行日常审计，确保现金缴存管理的合规性和规范性。

医院现金管理制度

医院现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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医院财务管理现金管理制度

一、目的为了加强医院现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于医院内部所有涉及现金收支的部门和人员。

三、现金收支管理1. 现金收入管理（1）医院现金收入应按照国家规定，实行“收支两条线”管理，确保现金收入及时、足额上缴国库。

（2）医院各部门收取的现金收入，应于当日或次日上缴财务部门，不得私自截留、挪用。

（3）财务部门应建立健全现金收入登记制度，对现金收入进行分类、汇总，确保现金收入的真实、准确。

2. 现金支出管理（1）医院现金支出应严格按照国家有关法律法规和财务规章制度执行，确保资金使用合法、合规。

（2）医院各部门的现金支出，应经部门负责人审批后，报财务部门审核，经财务部门负责人批准后方可支付。

（3）财务部门应建立健全现金支出登记制度，对现金支出进行分类、汇总，确保现金支出的真实、准确。

四、现金保管管理1. 现金保管责任（1）医院财务部门负责现金的保管工作，指定专人负责现金的收付、清点、保管等工作。

（2）现金保管人员应具备良好的职业道德，严格遵守现金管理制度，确保现金安全。

2. 现金保管措施（1）财务部门应设立现金保管专用保险柜，对现金进行妥善保管。

（2）现金保管人员应每日进行现金盘点，确保现金账实相符。

（3）现金保管人员不得私自挪用、侵占现金，如发生现金短缺、长款等情况，应及时报告上级部门。

五、现金审计管理1. 医院财务部门应定期对现金收支、保管情况进行审计，确保现金管理的规范性和有效性。

2. 审计人员应严格按照审计程序和方法进行审计，对发现的问题及时向医院领导报告。

六、奖惩措施1. 对严格遵守现金管理制度，表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成资金损失的，视情节轻重给予通报批评、经济处罚等处理。

七、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由医院财务部门负责解释。

医院现金支付管理制度范本

第一章总则第一条为加强医院现金支付管理，确保医院财务安全，规范医院内部财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我院所有涉及现金支付的业务部门和工作人员。

第三条医院现金支付管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保现金支付行为合法、合规。

（二）安全保密原则：加强现金管理，确保现金安全，防止现金丢失、被盗、冒领等风险。

（三）责任明确原则：明确各部门和人员的现金支付管理职责，确保现金支付工作的顺利进行。

（四）简化流程原则：简化现金支付流程，提高工作效率。

第二章现金支付管理职责第四条财务科负责医院现金支付的管理和监督，具体职责如下：（一）建立健全现金支付管理制度，并组织实施。

（二）监督各科室现金支付行为，确保合法合规。

（三）定期对现金支付情况进行检查，发现问题及时纠正。

（四）负责现金的收、付、存、报等管理工作。

第五条各科室负责人对本科室的现金支付管理工作负总责，具体职责如下：（一）贯彻执行医院现金支付管理制度。

（二）负责本科室现金支付业务的审批和监督。

（三）加强对科室工作人员的现金支付管理教育。

第六条各科室工作人员负责具体执行现金支付业务，具体职责如下：（一）熟悉现金支付管理制度，遵守操作规程。

（二）严格按照审批权限和规定程序办理现金支付业务。

（三）妥善保管现金，确保现金安全。

第三章现金支付流程第七条现金支付业务办理流程如下：（一）提出申请：申请人根据实际需要，填写《现金支付申请单》，经科室负责人审批后，提交财务科。

（二）审批：财务科对申请单进行审核，确认无误后，予以审批。

（三）支付：财务科根据审批意见，办理现金支付业务。

（四）报账：申请人凭支付凭证到财务科报账。

第八条严禁以下行为：（一）无单据支付现金。

（二）超范围、超标准支付现金。

（三）挪用、侵占现金。

（四）隐瞒、篡改现金支付事实。

第四章监督检查第九条财务科定期对现金支付工作进行监督检查，发现违规行为，及时予以纠正。

医院现金管理制度

医院现金管理制度一、医院现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。

单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。

二、出纳员向银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由领导批准后提取。

三、医院应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款，取款和结算。

医院应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。

医院应当加强对银行结束凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。

四、医院应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债券债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。

五、医院应当指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。

如调节不符，应查明原因，及时处理。

六、医院应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。

发现不符，及时查明原因，作出处理。

七、办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写《支出凭单》，注明用途及金额。

出纳员要严格审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后，办理报销手续。

八、支付个人的临时工工资等，出纳员根据有关规定和医院领导的批示，以及经过审核的《支出凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金。

九、出纳员办理完毕现金收付款业务后，应及时在报销票据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及相关附件单上盖“附件”鲜章。