医院现金管理制度

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医院现金管理制度

一、总则

二、现金管理基本原则

1.真实性原则：现金的收付必须真实、准确，不得虚假记账或弄虚作假。

2.安全性原则：现金必须妥善保管，严防被盗、丢失或损坏。

3.操办经济原则：现金的使用必须合理、经济，严禁挥霍浪费。

4.专人制度原则：现金的收付和管理应由专人负责，确保责任明确、制度运行有序。

三、现金收付管理

1.现金收付的凭证：医院现金收付必须使用正式的票据或收据，并在票据或收据上注明日期、金额和相关事由。

2.现金收付的登记：医院现金收付必须在财务系统中进行登记，确保记录准确、完整。

3.现金收付的用途：医院现金收付应明确用途，并通过正式的申请、批准程序进行。

四、现金保管管理

1.现金保管人员的选任：医院应选派信誉良好、业务熟悉的人员担任现金保管人员，并进行必要的培训。

2.现金保管人员的责任：现金保管人员在承担现金保管职责时应严格

遵守相关规定，确保现金安全。

3.现金保管的特殊程序：医院现金保管人员在换班交接时应按规定的

程序进行现金清点和交接，并在交接记录中签字确认。

五、现金使用管理

1.现金使用申请：医院现金使用必须通过正式的申请程序进行，并说

明用途和金额。

2.现金使用审批：现金使用申请应由医院领导层审批，并进行书面批准。

3.现金使用限额：医院应设定现金使用的限额，并根据需要进行调整，严禁超出限额使用现金。

4.现金使用的凭证和登记：现金使用必须有相关凭证，并在财务系统

中进行登记和核对。

5.现金使用的监督和检查：医院应建立现金使用的监督和检查制度，

确保现金使用符合规定并防止滥用现金。

《医院现金管理制度》

现金管理制度

第一条医院建立现金库存限额的管理制度,超过库存限额的现金应及时存入银行。

第二条医院必须根据《现金管理暂行条例》的规定,结合本单位的实际情况,确定本单位现金的开支范围.不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。

第三条现金使用的范围严格按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定执行。公司可在下列范围内使用现金:

一、员工工资、津贴。

二、个人劳务报酬。

三、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、

体育等各种奖金.

四、各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支

出。

五、出差人员必须随身携带的差旅费及应报销的出差补

助费用。

六、结算起点10０元一下的零星开支。

七、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第四条除以上规定外,支款项超过使用现金限额3000元部分,不得以现金支付;确需全额支付现金的,需经主管领导批准．

一、医院现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出.单位借出款项必须执行严格的授权批准程序,严禁擅自挪用、借出货币资金。

二、出纳员向银行提取现金,应当填写《现金提取单》,并写明用途和金额，由财务主管批准后提取。

三、医院取得的货币资金必须及时入账，严禁收款不入账。

四、医院应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定,加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。医院应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题,及时处理。医院应当加强对银行结束凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。

五、医院应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债券债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。

医院资金管理制度（5篇）

医院资金管理制度

为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本制度

医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。

一、现金、银行存款管理

现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金管理的重点。

(一)根据《现金管理暂行条例》规定的现金结算范围支付现金，结算起点(____元)以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。确需支付大额现金的，经院长批准后支付。

(二)医院库存现金的数额，控制在____元以内，超过部分送存银行。

(三)现金、银行存款支付严格按规定程序办理：

1、

2、

3、

4、

5、由经办人申请；科室主任审核并签章；

财务部门审核原始凭证或____单据签章；主管院长批准签字；

出纳员审核付款。出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、财务科长审核签章、院长批准签字；如无上述人员签章，应退回补办手续。

6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”戳记。

7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前到财务科结算清楚。

(四)收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或集中交出纳员送存银行，严禁收款不入账或截留现金。

(五)出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日记账，每日核对清楚，保持账款相符。

(六)加强银行账户管理，按规定办理存款、取款结算，定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。

(七)加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专人保管，分开存放。做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。

医院现金盘查制度

一、引言

为了规范医院的财务管理，确保现金的安全与完整，提高资金使用效率，特制定本现金盘查制度。本制度适用于医院内所有涉及现金收支的部门和个人。

二、定期盘点制度

医院应设立专门的财务部门负责现金的管理与盘点工作。定期盘点频率为每月至少一次，确保现金与实际账目相符。盘点工作应由两名以上财务人员共同完成，互相监督，确保盘点结果的公正性。

三、不定期盘查制度

除了定期盘点外，财务部门还应根据实际需要，对现金进行不定期的抽查。不定期盘查的重点是检查现金的保管和使用情况，以及是否存在违规行为。

四、库存与备用金盘查

库存现金应设立合理的限额，超过限额的现金应及时存入银行。备用金的使用应有明确的申请和审批流程，使用后应及时补齐。

五、银行存款盘查

银行存款应定期与银行对账单进行核对，确保无误。对于银行存款的收支情况，应建立详细的台账，方便查询和审计。

六、票据管理与监控

医院应建立完善的票据管理制度，包括票据的领取、使用、保管和销毁等环节。对于票据的使用情况，应定期进行监控和审计，防止票据流失和滥用。

七、收费类型选择规范

医院应根据不同的服务项目，明确收费类型和标准。收费人员应严格按照规范进行收费，避免出现错收、漏收等情况。

八、现金与记账核对

现金的收支应及时记账，确保账目的准确性。现金与记账应定期进行核对，发现差异应及时查明原因并处理。

九、差错原因查明与处理

对于现金盘查中发现的差错，应及时查明原因，并采取相应的处理措施。对于因人为原因导致的差错，应追究相关人员的责任，并进行相应的处罚。

十、附则

本制度自发布之日起执行，如有需要修改，须经医院领导审批后公布实施。本制度的解释权归医院财务部门所有。

医院现金收费管理制度

第一章总则

第一条为加强医院现金收费管理，规范收费行为，保障患者权益，提高医院服务

质量，根据《中华人民共和国价格法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院内所有涉及现金收费的科室、部门和人员。

第三条医院现金收费管理应遵循以下原则：

（一）合法合规：严格执行国家法律法规和医院规章制度，确保收费合法、合规。

（二）公开透明：收费项目、收费标准公开透明，接受患者监督。

（三）公平公正：收费公平合理，不搞价格歧视。

（四）规范操作：严格执行现金收费流程，确保收费准确无误。

第二章收费项目及标准

第四条医院现金收费项目包括但不限于：门诊挂号费、诊疗费、检查费、检验费、治疗费、药品费、手术费、住院费等。

第五条医院现金收费标准依据国家物价部门规定的收费标准执行，具体收费标准

在医院公告栏及收费窗口予以公示。

第六条医院现金收费项目及标准如有调整，应及时更新公示，并告知相关科室、

部门和人员。

第三章收费流程

第七条医院现金收费流程如下：

（一）患者就诊时，工作人员应向患者告知所需支付的费用，并告知收费项目及标准。

（二）患者确认收费项目及标准后，将费用现金交予收费窗口。

（三）收费人员核对收费项目及金额，无误后，向患者出具收费票据。

（四）患者持收费票据到相关科室或部门办理手续。

第四章收费管理

第八条医院设立现金收费管理部门，负责现金收费管理工作。

第九条现金收费管理人员应具备以下条件：

（一）遵守国家法律法规和医院规章制度；

（二）熟悉医院收费项目及标准；

（三）具备良好的职业道德和业务素质。

医院账户及现金管理制度

一、总则

为加强医院财务管理工作，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合医院实际情况，特制定本制度。

二、账户管理

1.医院应按照国家有关规定开设银行账户，并严格按照规定使用账户。

2.医院账户分为基本账户、一般账户、专用账户等，具体开户及使用范围由财务部门根据医院实际情况确定。

3.医院账户的开户、变更、撤销等事项，需经财务部门审核，报院长批准后办理。

4.医院账户的资金使用应严格按照国家财务制度执行，不得挪用、截留、私分。

5.财务部门应定期对医院账户进行清理，确保账户资金的合法、合规、安全。

三、现金管理

1.医院现金收支应遵循“收支两条线”原则，即收入及时入账，支出按计划执行。

2.医院现金收支必须通过财务部门办理，不得擅自收取现金。

3.医院现金收入应及时入账，不得截留、挪用。

4.医院现金支出应严格执行预算，按照审批程序进行，不得擅自超出预算范围。

5.医院现金库存应控制在合理范围内，不得超限额存储现金。

6.财务部门应定期对现金收支进行盘点，确保现金收支的真实、准确。

四、内部控制

1.医院应建立健全财务内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限。

2.财务部门应加强对财务人员的培训，提高其业务素质和职业道德。

3.财务部门应定期对内部控制制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。

4.医院应加强对重大财务事项的决策、审批、执行、监督等环节的控制，确保资金安全。

五、监督检查

1.医院内部审计部门应定期对医院财务管理工作进行审计，确保财务制度的贯彻执行。

2.医院应接受上级主管部门和财政、审计等部门的监督检查。

医院现金管理制度

一、医院收支由财务部统一核算、统一管理，其他任何部门、科室和个人不得收取款项，严禁设立“小金库”。

二、现金收入必须当日存入银行，不得坐支，实行收支两条线。库存现金原则不得超过50，000元的限额，不得以白条抵现。严禁私自挪用公款和违规出借，不准套取现金。

三、现金使用必须严格按照国务院关于《现金管理办法》和医院财务制度进行支付。凡超出现金限额及支付范围，必须经过银行划拨。

现金支出范围：

（一）支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、奖金、劳务费。

（二）支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。

（三）出差人员必须携带的差旅费。

（四）向个人收购农副产品和其他物资的价款。

（五）零星支出。

四、付出现金后在原始单据上加盖“现金付讫”戳记，并及时入账。

五、收付现金的各种原始单据均由出纳人员按月编号，作为现金记账的顺序号。现金账要求日清月结，账面余额同实际库存现金核对相符。

六、出纳人员应于每日业务终结时清理当日账目，核对账款，如发现长短款，应及时汇报查明原因后作相应处理。

七、对现金管理人员实行定期或不定期的盘点制度，凡长款收回医院，短款由责任人员自行补齐。

八、现金收款人员必须严格验钞，凡收假钞一律自赔。

九、收费、出纳岗位发生差额一律由个人赔偿，差额金额在5000元以上者另行立案解决。

十、外地采购、培训学习等款项必须由财务部通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

十一、对业务确需备用金的科室部门进行定额控制，建立备用金备案管理，在年终全部收回备用金后，重新办理手续领取。

三甲医院现金管理制度

一、现金管理的基本原则：严格遵守库有现金限额，每日库存现金余额不得超过

银行核定的限额，超出部分必须及时送存银行；严格执行收支两条线，不允许从收入中直接坐变现金。

二、库存现金限额：

1、库存限额原则上以不超过两天的开支额为限。

2、核定后的库存现金限额，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限

额部分的现金

损失由出纳员承担赔偿责任，情节严重者适用医院奖罚制度。

三、现金的核算：

根据《现金管理暂行条例》，严格现金收支范围，对于出差人员必须携带的差旅费、业务招待费、单位金额在1000元及1000元以下的零星支出、规定的对个人的其他支出以及经分管院长批准的其他支出，可以使用现金外，凡不属于上述现金支付范围，应当通过银行进行转帐结算。

1、出纳根据有效的原始凭证（借款凭证、报销凭证、用款申请单等），办理

现金收付业务并及时在原始凭证上加盖“收讫”和“付讫”戳记。

2、出纳每日终了根据已办讫的收、付凭证逐笔序时登记现金日记帐，结出

当日库存现金余额；现金帐面余额和实际盘点的库存余额核对，如发现

短缺或溢余，应立即查明原因，做到帐实相符、日清月结。

三、现金的内部管理：

1、钱帐分管：出纳不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、

债务的登记工作。

2、现金清查：为加强现金监管，防止贪污、盗窃、挪用公款等行为的发生，

医院主管会计应定期或不定期对库存现金进行盘点清查。清查结束后应

形成清查盘点报告，主要内容包括现金盘点的短缺或溢余金额及其原因

和处理意见。

3、现金保管：出纳负责现金的保管，注意保管好保险柜钥匙，离开岗位时，

医院现金财务制度

一、医院现金财务制度的目的

医院现金财务制度的设立旨在规范医院的现金管理行为，保护医院现金资金安全，提高现金管理效率，降低现金管理风险，加强对医院现金的监督和管理，维护医院财务秩序，保障医院的正常运转。

二、医院现金财务制度的内容

1.现金收支管理制度：明确现金的收支渠道、收支记录、收支审核、收支报销等流程，规范医院现金的收支管理行为。

2.现金保管管理制度：规定医院现金的保管责任、保管措施、保管人员培训等内容，确保医院现金资金的安全。

3.现金使用管理制度：规定医院现金使用的范围、限额、用途、审批程序等，加强对医院现金使用的监督和管理。

4.现金清点管理制度：规定医院现金清点的频次、规模、程序、责任等，确保医院现金账目的准确性和可靠性。

5.现金汇款管理制度：规定医院现金的汇款程序、资金去向、审批权限等，规范医院的现金汇款行为。

6.现金调拨管理制度：规定医院现金的调拨程序、调拨权限、调拨用途等，确保医院现金调拨的合理性和安全性。

7.异常现金处理制度：规定医院异常现金的处理程序、责任归属、风险管控等内容，防范和应对医院现金管理中的异常情况。

8.现金监督管理制度：规定医院现金监督的内容、监督程序、监督机构、监督措施等，加强对医院现金管理的监督和检查。

以上是医院现金财务制度内容的主要方面，医院可以根据自身情况和需求，进一步补充和完善相关制度内容，以确保医院现金管理工作的顺利进行和有效执行。

三、医院现金财务制度的执行

医院现金财务制度的执行是关键环节，需要全院各部门和全体员工共同努力，确保制度的贯彻执行和效果的实现。在执行过程中，医院可以采取以下一些措施：

医院现金管理制度

1. 现金收款管理：规定医院收款人员的职责和权限，要求收款人员按照规定的程序和要求收取现金，确保收款过程的准确性和完整性。

2. 现金支付管理：规定医院支付人员的职责和权限，要求支付人员按照规定的程序和要求支付现金，确保支付过程的准确性和合规性。

3. 现金存储管理：规定医院现金存储的地点、方式和数量，要求对现金进行安全管理，防止丢失或被盗。

4. 现金盘点管理：规定医院对现金进行定期盘点，并制定盘点的程序和要求，确保现金的准确性和完整性。

5. 现金核算管理：规定医院对现金流动进行日常核算，包括收款、支付、存储等环节的账务处理，确保现金的合法性和准确性。

6. 现金预算管理：制定医院现金预算，明确经营活动中需要使用现金的规模和用途，合理进行资金的调配和使用。

7. 现金报告管理：要求医院定期向上级部门和相关利益相关者报告现金资金的流动情况和使用情况，确保相关方了解和监督现金管理情况。

8. 现金风险管理：制定医院现金风险管理措施，包括做好现金保险、防护、审计等工作，降低现金管理过程中的风险。

，医院现金管理制度旨在确保医院现金流动的安全性、准确性和合规性，保护医院资金的安全和利益。

医院现金管理制度

1. 背景和目的

医院作为一家大型组织，每天都会有大量的现金交易发生，包括病人的医疗费用、药品费用等。为了确保现金的安全、规范管理和合理使用，制定医院现金管理制度是必要的。本文档旨在制定医院现金管理的规范流程和措施，以确保医院现金管理的安全、快捷和高效。

2. 适用范围

本制度适用于医院所有现金管理相关的部门和员工，包括财务部门、前台收费人员等。

3. 流程及控制措施

3.1 现金收付流程

1.患者缴费：患者进行医疗服务后，由前台收费人员根据医疗服务费用单填写费用，并向患者收取现金。

2.缴费记录：前台收费人员将患者缴费记录登记在收费系统中，并开具相应的收据。

3.财务核对：财务人员每天对前台收费系统中的缴费记录进行核对和复核，确保准确性。

4.现金存储：收费人员将当日收取的现金存入医院指定的银行账户，并填写现金存款凭证，按规定存放。

5.银行对账：财务人员每月定期与银行对账，核对银行存款和银行流水账户。

6.现金支付：医院在必要时需支付现金时，由财务人员根据支付申请和相关凭证进行支付，并登记在财务系统中。

3.2 现金管理控制措施

1.现金保管：医院设立专门的保管室，由专人负责保管现金，保证现金的安全。

2.现金保险柜：医院保管室需配备现金保险柜，确保现金的存放安全。

3.现金存款凭证：医院规定每日收取现金后，必须填写现金存款凭证，由相关人员签名确认，并及时存入银行。

4.现金支付审批：医院制定现金支付审批流程，确保现金的支付合规，需经过多层审批。

5.现金审计：医院财务部门每年定期进行现金审计，确保现金收付的安全和合规。

医院现金管理规定(标准版)

医院现金管理规定

1、现金支出范围：

（1）支付职工出差人员和进修、实习人员必须携带的差旅费和会务费。

（2）200元以内的零星开支。

2、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。

3、派人到外地采购，其采购款项，必须由财务科通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

4、预借差旅费，财务科按出差时间长短，路途远近，匡算出所需金额，由出差人员填制借据，院长审签后借支。

5、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库存现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。

6、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。

7、各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。

现金支付管理办法

市妇幼保健院现金支出管理制度

第一章总则

1.1 目的：本规定旨在规范妇幼保健院现金支出行为，加强财务管理，保证医院资金安全，提高资金使用效益。

1.2 适用范围：本规定适用于妇幼保健院各部门、科室的现金支出活动，包括门诊、住院、药品、设备、物资采购等。

1.3 管理原则：现金支出管理应遵循合法性、合规性、安全性、效益性原则，确保医院财务活动有计划、有控制、有监督。

第二章现金支出范围与标准

2.1 员工薪酬与福利：依据国家法律法规及医院人事制度规定，按时足额发放员工工资、奖金、津贴以及各项福利。

2.2 药品与卫生材料：依据医院采购管理制度，执行药品与卫生材料的采购计划，确保采购渠道合法、质量安全。

2.3 设备与物资采购：依据医院设备与物资采购规定，实施设备与物资采购计划，确保设备与物资的质量和安全。

2.4 其他支出：除上述支出范围以外的费用，如办公费、水电费、邮电费、差旅费等，按医院相关规定执行。

第三章现金支出审批与报销

3.1 审批权限：各部门、科室负责人负责审核现金支出申请，并按医院授权进行审批。超出授权范围的支出需报请院长审批。

3.2 报销程序：申请人需填写报销单，附上相关发票、凭证等资料，按审批权限逐级审核，经审批同意后进行报销。

3.3 报销时间：报销人需在业务发生后及时办理报销手续，确保报销时效。

第四章现金支出监督与检查

4.1 内部审计：医院财务科应定期对现金支出活动进行审计，检查现金支出合法性、合规性及效益性，发现问题及时整改。

4.2 外部审计：医院应接受上级主管部门和审计、监察部门的监督检查，对发现的问题及时整改并反馈。

医院收费处现金规章制度

第一章总则

第一条为了规范医院收费处的现金管理，保障医院财务安全，制定本规章。

第二条医院收费处现金规章制度适用于医院所有收费处，负责管理医院现金收费事务的人员必须遵守本规章。

第三条医院收费处现金规章制度由医院财务部门制定，并经医院领导批准实施。

第四条医院收费处现金规章制度应当与国家法律法规相符，保护患者合法权益，维护医院正常秩序。

第五条医院收费处现金规章制度由收费处负责人负责实施，定期进行检查和评估。

第二章现金收费

第六条医院收费处接受各种支付方式，包括现金、银行卡、支付宝等，但以现金支付为主。

第七条现金收费时，收费员应当核对患者的基本信息，确认收费项目和金额，避免错误收费和漏收。

第八条收费员应当耐心解答患者的疑问，不得因个人原因拒绝接待患者。

第九条现金收费时，收费员应当使用专用的收款箱，每天清点收款并填写收款清单，保证账目清晰准确。

第十条收费处应当保持整洁有序，避免现金遗失或被盗，确保患者和医院财产安全。

第三章现金管理

第十一条医院收费处应当建立健全的现金管理制度，明确工作流程和责任分工，保证现金安全。

第十二条收费员必须遵守现金管理规定，严格执行操作程序，不得私自挪用现金或违规操作。

第十三条现金管理涉及到现金存储、清点、保管、使用等环节，每个环节必须有严格的监督和审查。

第十四条现金应当按照规定的时间、地点和方式存放，保证现金的安全和完整性。

第十五条收费员应当加强现金监管，防止现金丢失、损坏或被盗，并定期进行巡检和整理。

第四章统计汇报

第十六条收费处每日应当及时汇总当天的现金收费数据，按时将报表提交给财务部门。

医院财务室现金管理制度

一、目的

为了加强医院财务室现金管理，确保现金的安全和合理使用，提高财务工作效率，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于医院财务室现金收支、保管、核算等工作。

三、职责分工

1. 财务室主任负责组织、协调、监督现金管理工作，对现金管理制度的执行情况进行检查和考核。

2. 出纳员负责现金的收付、保管、核对和账务处理工作。

3. 财务会计负责对现金收支进行审核、记账和编制报表。

四、现金收支管理

1. 收入管理

（1）现金收入必须及时、足额缴入银行，不得私自挪用。

（2）病人及单位缴纳的现金，应开具财政部门规定的统一收款收据。

（3）非正常收入（如捐赠、赞助等）应按规定及时上缴医院。

2. 支出管理

（1）现金支出必须严格按照批准的预算和计划执行。

（2）报销手续齐全，经财务会计审核后，由出纳员支付现金。

（3）禁止用现金支付不符合规定的支出。

五、现金保管

1. 出纳员应每日提取备用金，不得超过银行规定限额。

2. 出纳员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支。

3. 保险柜钥匙必须由出纳员本人保管，不得随意借给他人。

4. 出纳员下班前必须将全部现金（包括找零备用金）存入保险柜，妥善保管。

六、现金核算

1. 出纳员应每日核对现金日记账，确保现金收支准确无误。

2. 财务会计应定期核对现金日记账与总账，确保账账相符。

3. 财务会计每月编制现金收支报表，上报财务室主任和院长。

七、监督与考核

1. 财务室主任定期对现金管理工作进行检查，发现问题及时纠正。

2. 财务会计对现金收支进行审核，确保合法合规。

3. 出纳员严格执行现金管理制度，对违反规定的行为，将予以严肃处理。

医院现金缴存管理制度

第一章总则

第一条为规范医院现金缴存管理，保障医院资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内所有现金收入的缴存管理，包括但不限于门诊收费、住院预交款、药品销售等。

第三条医院现金缴存管理应遵循“安全、及时、合规、透明”的原则。

第四条医院现金缴存管理应遵循“先缴款后用款”的原则，严格执行“先进账后出账”的制度。

第五条医院应设立专门负责现金缴存管理的部门或岗位，负责现金缴存收入的统筹管理和监督。

第二章缴存流程

第六条医院现金缴存流程包括收款、登记、存款、出款四个环节。

第七条收款环节：医院收款人员应当认真核对患者姓名、医保卡号、收费项目等信息，确保收费的准确性和合规性。

第八条登记环节：医院现金缴存须由专门登记人员填写缴款凭证，清单明细应包括患者姓名、缴费项目、金额等相关信息，并由财务人员审核。

第九条存款环节：医院现金缴存应当在当日办理存款手续，由专门人员携带现金到指定存款银行办理存款手续，并按照医院财务部门规定的程序上缴现金。

第十条出款环节：医院在有需要时应按照相关规定办理现金取款手续，确保资金的及时可用性。

第三章现金管理

第十一条医院应当严格按照国家相关法律法规规定和医院内部管理制度，妥善管理现金资金。

第十二条医院应当建立健全现金管理制度和规范，规定现金保管、存储、保险、使用、取用和清点的相关制度，明确相关管理人员的职责和权限，保证现金安全。

第十三条医院应当采取有效措施防止现金遗失、失窃等情况的发生，并建立相关预防制度。

第十四条医院应当定期对现金进行清点，并做好相应的账务记录和备份工作。