营改增试点纳税人调查确认表
“营改增”试点纳税人实地调查核实表(正式)
填表说明：1.税收优惠信息中“是否享受营业税税收优惠政策”：指已在地税部门办理减免税备案登记或减免税资格认定的纳税人。
“营业税税收优惠政策项目序号”：按以下对应税收优惠政策相关内容名称前的数字代码填写，有几项填列几项。
01.个人转让著作权；02.残疾人个人提供应税服务；03.航空公司提供飞机播洒农药服务；04.提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务；05.合同能源管理项目中提供的应税服务；06.离岸服务外包业务中提供的应税服务；07.台湾航运公司从事海峡两岸海上直航业务在大陆取得的运输收入；08.台湾航空公司从事海峡两岸空中直航业务在大陆取得的运输收入；09.美国ABS船级社在中国境内提供的船检服务；10.随军家属就业；
11.军队转业干部就业；12.城镇退役士兵就业；13.失业人员就业；14.安置残疾人就业单位提供应税服务；15.一般纳税人提供管道运输服务；16.一般纳税人提供有形动产融资租赁服务。
2.税收优惠信息中“差额征税项目”：按以下对应项目前的数字代码填写01.有形动产融资租赁；02.交通运输服务业；0
3.试点物流承揽的仓储业务；0
4.勘察设计单位承担的勘察设计劳务和代理。
3. 税收优惠信息中“营改增后是否申请适用简易计税办法”：指达到一般纳税人认定标准，且其经营应税服务项目符合简易计税办法条件的轮客渡、公交客运、轨道交通、出租车、动漫企业经和经营租赁业纳税人填写。
营改增纳税人税务登记信息采集表
营改增试点纳税人基础信息登记表（适用单位纳税人）以下由税务机关填写：填表说明一、本表仅适用于营业税改征增值税试点的各类单位纳税人填用。
无需再填写《税务登记表》、《税务登记信息补录表》、《税种登记表》和《票种核定申请审批表》二、填写要求：1.使用碳素或蓝墨水的钢笔填写本表；2.纳税人应完整、真实、准确、按时地填写此表；3.本表由税务机关辅导纳税人填写，纳税人不明确事项可向主管税务机关咨询；4.本表为营业税改征增值税试点工作中纳税人提供的基本信息，如主管税务机关因特殊原因需纳税人提供其他信息的，不受本表限制；5.本表所列投资方、分支机构、地税票种核定信息、纳税人存款账户账号报告内容、试点前应税服务项目享受营业税减免情况等信息如超出所列内容的，可另附资料单独说明；6.本表一式三份，纳税人和国税机关税源管理部门、税务登记信息录入部门各留存一份。
三、纳税人应当出示、提供以下证件资料（所提供资料原件用于税务机关审核，复印件留存税务机关）：1.营业执照副本或其他核准执业证件原件及其复印件；2.组织机构代码证书副本原件及其复印件；3.注册地址及生产、经营地址证明（产权证、租赁协议）原件及其复印件；如为自有房产，请提供产权证或买卖契约等合法的产权证明原件及其复印件；如为租赁的场所，请提供租赁协议原件及其复印件，出租人为自然人的还须提供产权证明的复印件；如生产、经营地址与注册地址不一致，请分别提供相应证明；4.公司章程复印件；5.有权机关出具的验资报告或评估报告原件及其复印件；6.法定代表人（负责人）居民身份证、护照或其他证明身份的合法证件原件及其复印件；7.纳税人跨县（市）设立的分支机构办理税务登记时，还须提供总机构的税务登记证（国、地税）副本复印件；8.税务机关要求提供的其他证件资料。
原在国税机关登记的纳税人无需提供以上资料。
四、税务登记信息的填写说明：1.“纳税人名称”栏：指《企业法人营业执照》或《营业执照》或有关核准执业证书上的名称，不得填写简称；2.经工商机关核准成立的纳税人，填写工商机关名称、证照名称、证照号码和工商发照日期；经有关部门审批成立的，填写批准设立机关、批准设立证明或文件号；3.“身份证件名称”栏：一般填写居民身份证，如无身份证，则填写军官证、士兵证、护照等有效身份证件；4.“注册地址”栏：指工商营业执照或其他有关核准开业证照上的地址；5.“生产经营地址”栏：填办理税务登记的机构生产经营地地址；6.“国籍或地址”栏：外国投资者填国籍，中国投资者填地址；7.“登记注册类型”栏：即经济类型，按营业执照的内容填写；不需要领取营业执照的，选择“非企业单位”或者“港、澳、台商企业常驻代表机构及其他”、“外国企业”；如为分支机构，按总机构的经济类型填写。
纳税人基础信息确认表
附件1：纳税人基础信息确认表单位盖章：填表人：填表日期：年月日填表说明：1、本表第一次必须按实申报，以后按月确认。
对纳税人名称、注册地址、经营地址、扣款银行及账号、法人代表姓名等栏目的内容有变化的，请在规定的时间内向主管税务机关的办税服务大厅办理变更税务登记手续。
、其他栏目的内容有变化的，请将变化后的内容正确地填列其中。
2增值税一般纳税人补充数据采集表：附件21纳税人识别码：电脑代码：纳税人名称（公章）填表日期：年月日2填表说明：销售折扣金额：本期企业以折扣销售方式销售货物时发生的单独开具发票的、1折扣销售额和本期企业为鼓励购货方及时给付货款而在货物销售后给予的折扣优待金额；企业若没有设置专门的明细科目，则从销售收入明细帐或应收帐款的明细帐中抽取汇总获得；2、出售固定资产收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业出售以固定资产方式进行核算管理的各类设备、不动产等而收到的在现金、银行存款、其他货币资金账户借方核算的金额，不减除出售的固定资产的账面价值，既包括按规定要缴纳增值税的固定资产销售额也包括按规定可以免税的固定资产销售额；现金、银行存款和其他货币资金借方发生额（扣除借贷方同为现金、银行存、3款和其他货币资金账户的业务）：本期企业现金账户的借方发生额、各银行存款账户借方发生额、其他货币资金账户借方发生额的合计数，扣除借贷方同为现金、银行存款和其他货币资金账户的业务的借方发生金额合计数；外币银行存款以企业会计核算的汇率折算为人民币金额；4、本期短期投资、长期投资收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业因以前期或当期的对外短期投资、对外长期投资而收到的短期投资收益或长期投资收益而使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额和本期企业因接受外来投资者投入的短期投资、长期投资而收到的使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额的合计数；5、处置无形资产、其他企业融资还款收到的现金、银行存款和其他货币资金：本期企业处置无形资产收到的使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额和企业外借给其他企业的款项本期还款收到的使企业现金账户、银行存款账户、其他货币资金账户借方增加的金额的合计数；6、本期视同销售发生额：本期企业发生的视同销售的货物销售金额（不含税金额）；7、存货购进成本（借方发生额）：本期企业购进的存货的购进成本；8、存货购进成本中包含的运费：本期企业在存货购进成本中核算的购进存货时发生的运费（不含税金额）；9、本期购进废旧物资（借方发生额）（不含税）：本期企业在存货中核算的废旧物资的购进成本（不含税金额）；10、本期购进农产品（借方发生额）（不含税）：本期企业在存货中核算的农产品的购进成本（不含税金额）；本期存货退还的金额（不含税）：本期企业退还的存货（包括前期购入本期、113 退还和本期购入本期退还），原在存货中核算的成本金额（不含税）；在财务上未单独核算的，从各存货明细帐上抽取汇总获得；12、本期存货用于非应税项目和集体福利的金额（不含税）：本期企业用于非应税项目和集体福利的在存货中核算的存货成本金额（不含税）（包括前期购入本期应用和本期购入本期应用）；13、购进后直接计入生产成本、制造费用的原辅材料费：企业前期或本期购进的但未在存货中核算的直接计入本期生产成本和制造费用的原辅材料成本金额（不含税）；计入生产成本、制造费用的水、电、燃料费：本期企业发生的计入企业生产、14成本和制造费用的水费、电费、燃料费合计金额（不含税）；15、计入生产成本、制造费用的委托加工费：本期企业发生的计入企业生产成本和制造费用的委托加工费金额（不含税）；16、计入生产成本、制造费用的固定资产折旧、租赁费：本期企业发生的计入企业生产成本和制造费用的固定资产折旧额和固定资产租赁费金额的合计数；17、计入生产成本、制造费用的工资、福利费：本期企业发生的计入企业生产成本和制造费用的人员工资、福利费的金额；18、存货盘亏、非正常损失的金额：本期企业因货物盘亏或非正常损失而发生的存货账户贷方发生的金额（不含税）和企业非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物的金额（不含税）合计数，不剔除获得赔偿的金额；当月购进入存货但未取得抵扣凭证的金额（不含税）：本期企业购进并计入、19存货账户借方但到本期期末尚未取得抵扣凭证未在本期做进项抵扣的存货购进金额（不含税）；抵扣凭证包括增值税专用发票和海关进口完税凭证，不包括货物运输发票、废旧物资发票、农产品收购凭证；20、以前购进入存货当月取得抵扣凭证并进项抵扣的金额（不含税）：本期企业取得的以前期购进并计入存货账户借方的存货购进抵扣凭证并在本期做进项认证的存货购进金额（不含税）；抵扣凭证包括增值税专用发票和海关进口完税凭证，不包括货物运输发票、废旧物资发票和农产品收购凭证；21、购买商品所支付的现金、银行存款和其他货币资金：为以下四项金额的合计数：（1）本期企业购买商品（包括原材料、废旧物资、农产品、辅助材料）直接支付的现金、银行存款和其他货币资金的金额（含税金额）；（2）本期支付前期应付账款的现金、银行存款和其他货币资金的金额；（3）本期预付账款而支付的现金、银行存款和其他货币资金的金额；（4）本期支付前期应付票据的现金、银行存款和其他货币资金的金额；22、本期短长期借款贷方发生额：本期企业向外借款（包括各种短期借款和长期借款）收到的现金、银行存款和其他货币资金的金额；423、本期利息支出：本期企业在财务费用中核算和在资产中资本化核算的利息支出金额合计数，不抵减利息收入；24、本期收到增值税优惠返还数：本期企业收到的税务机关返还的各项增值税即征即退、先征后返等税收优惠的金额；25、本期产成品贷方发生额：本期企业实现对外销售而在产成品或自制半成品明细帐户贷方发生的金额；26、生产成本、制造费用列支的原材料、包装物、自制半成品借方发生额：本期企业发出原材料、包装物、自制半成品而在生产成本、制造费用账户借方列支的金额合计数；27、原材料、包装物、自制半成品贷方发生额合计：本期企业发出原材料、包装物、自制半成品而在存货账户贷方核算的金额合计数；28、本期实际用电量：本期企业用于生产的实际用电量，表示为电费金额；生产用电量和管理用电量无法分清时，可使用总用电量，但每月上报数据的口径必须一致；29、营业费用中运费发生额：本期企业因销售产品而发生的计入在营业费用账户中的运费金额，不包括企业因购进存货而在存货成本中核算的运费金额。
纳税人基本情况综合调查表
纳税人基本情况综合调查表（企业类）主管税务机关：填表说明：1.“纳税人名称”栏：指《企业法人营业执照》或《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”；2. “登记注册类型”栏：即经济类型，按营业执照的内容填写；不需要领取营业执照的，选择“非企业单位”或者“港、澳、台商企业常驻代表机构及其他”、“外国企业”；如为分支机构，按总机构的经济类型填写。
分类标准：110国有企业120集体企业130股份合作企业141国有联营企业142集体联营企业143国有与集体联营企业149其他联营企业151国有独资公司159其他有限责任公司160股份有限公司171私营独资企业172私营合伙企业173私营有限责任公司174私营股份有限公司190其他企业210 合资经营企业（港或澳、台资）220 合作经营企业（港或澳、台资）230 港、澳、台商独资经营企业240 港、澳、台商独资股份有限公司310 中外合资经营企业320 中外合作经营企业330 外资企业340 外商投资股份有限公司400 港、澳、台商企业常驻代表机构及其他500外国企业600 非企业单位3、证照名称：指工商营业执照4.证照号码：指工商营业执照注册号码5.“身份证件名称”栏：一般填写“居民身份证”，如无身份证，则填写“军官证”、“士兵证”、“护照”等有效身份证件；6.“注册地址”栏：指工商营业执照或其他有关核准开业证照上的地址。
7.“生产经营地址”栏：填办理税务登记的机构生产经营地地址。
8.CTAIS行业大类和CTAIS行业明细按纳税人从事生产经营行业的主次顺序填写，其中第一个行业填写纳税人的主行业。
国民经济行业分类标准(GB/T 4754-2002) 。
A―农、林、牧、渔业01—农业02—林业03—畜牧业04—渔业05—农、林、牧、渔服务业B―采矿业06 —煤炭开采和洗选业07 —石油和天然气开采业08 —黑色金属矿采选业09 —有色金属矿采选业10 —非金属矿采选业11 —其他采矿业C―制造业13 —农副食品加工业14 —食品制造业15 —饮料制造业16 —烟草制品业17 —纺织业18 —纺织服装、鞋、帽制造业19 —皮革、毛皮、羽毛(绒)及其制品业20 —木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业21 —家具制造业22 —造纸及纸制品业23 —印刷业和记录媒介的复制24 —文教体育用品制造业25 —石油加工、炼焦及核燃料加工业26 —化学原料及化学制品制造业27 —医药制造业28 —化学纤维制造业29 —橡胶制品业30 —塑料制品业31 —非金属矿物制品业32 —黑色金属冶炼及压延加工业33 —有色金属冶炼及压延加工业34 —金属制品业35 —普通机械制造业36 —专用设备制造业37 —交通运输设备制造业39 —电气机械及器材制造业40 —通信设备、计算机及其他电子设备制造业41 —仪器仪表及文化、办公用机械制造业42 —工艺品及其他制造业43 —废弃资源和废旧材料回收加工业D―电力、燃气及水的生产和供应业44 —电力、燃气及水的生产和供应业45 —燃气生产和供应业46 —水的生产和供应业E―建筑业47 —房屋和土木工程建筑业48 —建筑安装业49 —建筑装饰业50 —其他建筑业F―交通运输、仓储和邮政业51 —铁路运输业52 —道路运输业53 —城市公共交通业54 —水上运输业55 —航空运输业56 —管道运输业57 —装卸搬运及其他运输服务业58 —仓储业59 —邮政业G―信息传输、计算机服务和软件业60 —电信和其他信息传输服务业61 —计算机服务业62 —软件业H―批发和零售业63 —批发业65 —零售业I―住宿和餐饮业66 —住宿业67 —餐饮业J―金融业68 —银行业69 —证券业70 —保险业71 —其他金融活动K―房地产业72 —房地产业L―租赁和商务服务业73 —租赁业74 —商务服务业M―科学研究、技术服务和地质勘查业75—研究与试验发展76—专业技术服务业77—科技交流和推广服务业78—地质勘查业N―水利、环境和公共设施管理业79 —水利管理业80 —环境管理业81 —公共设施管理业O―居民服务和其他服务业82 —居民服务业83 —其他服务业P―教育84 —教育Q―卫生、社会保障和社会福利业85 —卫生86 —社会保障业87 —社会福利业R―文化、体育和娱乐业88—新闻出版业89—广播、电视、电影和音像业90—文化艺术业91—体育92—娱乐业S―公共管理与社会组织93 —中国共产党机关94 —国家机构95 —人民政协和民主党派96 —群众社团、社会团体和宗教组织97 —基层群众自治组织T―国际组织98 —国际组织9.单位性质：按企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位、其他填写10.2010年职工人数：指企业2010年度内的平均职工人数11.2010年度工资总额：指2010年度内发放的工资总额12.生产经营产品种类：指企业生产的主要产品种类纳税人基本情况综合调查表（个体类）单位名称：调查日期：年月日说明：项目大类分为：商业、工业、修配三种。
增值税一般纳税人实地调查核实表
连续3个月申报异常是否有正当理由解释 □是 各涉税信息与CTAIS中ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ否一致 是否有严重的偷、骗、抗税行为 □是 □是
□申报正常 □否： □否： □是：
实地调查 人员意见
调查人员：
调查日期：
分局长同意上述调查结果后签 字：
增值税一般纳税人实地调查表
纳税人识别号 法定代表人 生产经营地址 经营范围 会计 原（辅）材料 购进渠道 移动电话 产成品 销售渠道 办税员 投入产出比 单位产品能耗 主要经营设备 日产量 电话 纳税人名称 行业明细
核查内容 法人代表与实际经营者是否一致 生产经营地址与实际是否相符 生产经营设备与实际是否相符 经营范围与实际是否相符 购进的原辅材料与生产产品是否匹配 生产经营设备是否自有 生产经营设备与生产产品产量是否匹配 生产经营设备与生产产品种类是否匹配 单位产品物耗、能耗是否匹配 是否按规定开具、保管、取得发票 票种核定种类和数量与经营范围及规模 是否相符 各种证件、合同是否真实有效合法 是否配备专职会计、出纳、库管人员 是否按规定设置帐本 是否按权责发生制进行会计核算 是否准确核算收入及成本费用 是否正常经营
□是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是
核查结果 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否
补充说明 □否： □不相符： □不相符： □不相符： □不匹配： □否： □不匹配： □不匹配： □不匹配： □不按规定开具发票 □不按规定保管发票 □不按规定取得发 票 □不相符： □否： □否： □无总帐 □无总分类帐 □无销售明细帐 □无存货明细帐 □ 无现金日记帐 □无银行存款日记帐 □无应交税金明细帐 □进 口原材料明细帐 □其它： □否： □否： □无经营场所 □无经营资金 □无经营人员 □其它：
试点增值税一般纳税人认定申请表
纳税人名称
纳税人识别号
法定代表人（负责人、业主）
证件名称及号码
联系电话
财务负责人
证件名称及号码
联系电话
办税人员
证件名称及号码
联系电话
生产经营地址
核算地址
纳税人类别：企业、企业性单位□非企业性单位□个体工商户□其他□
纳税人销售应税货物或提供应税劳务
所属行业：工业□商业□其他□
元。
纳税人声明
上述各项内容真实、可靠、完整。如有虚假，本纳税人愿意承担相关法律责任。
（签章）：
年月日
税务机关
受理意见
受理人签名：
Hale Waihona Puke 年月日查验意见查验人签名：
年月日
主管税务机关意见
（签章）
年月日
认定机关意见
（签章）
年月日
注：本表1式2份，纳税服务部门和纳税人各留存1份。
认定前累计应税销售额（连续不超过12个月的经营期内）：
年月至年月共元。
纳税人提供应税服务
所属行业：交通运输业□研发和技术服务□信息技术服务□
文化创意服务□物流辅助服务□有形动产租赁服务□鉴证咨询服务□广播影视服务□
2012年1月1日至2012年12月31日应税服务销售额（扣除差额后）：
元。
2012年1月1日至2012年12月31日应税服务销售额（扣除差额前）：
湖北省建筑业、房地产业、金融业、生活服务业营改增纳税人信息确认表(填表范例及说明).
湖北省建筑业、房地产业、金融业、生活服务业营改增纳税人信息确认表一、登记信息补充信息（以下各表“*”项均为必填项）否否否填表说明：办税人名称：依据纳税人提供的办税人员的身份证件填写；办税人证件类型：依据纳税人提供的办税人员的身份证件填写；办税人证件号码：依据纳税人提供的办税人员的身份证件填写；办税员电话号码：依据纳税人提供的办税人员的资料填写；办税员移动电话号码：依据纳税人提供的办税人员的资料填写；办税员电子邮箱：依据纳税人提供的办税人员的资料填写；注册资本或投资总额的币种：依据纳税人的营业执照填写；总机构邮政编码：据实填写；总机构经营范围：依据纳税人总机构的营业执照填写；是否属于国税、地税共管户：据实填写；税收管理员：请按照移交后国税管辖税务机关的管理员填写，为避免一个管理员多个账号的情况，请录入管理员的CTAIS代码；街道乡镇：填写纳税人注册地址所属的街道乡镇；主行业明细：单管户按照行业及具体的经营项目填写，共管户只增加附属行业及行业明细；附属行业1行业明细：按照附属行业1及具体的经营项目填写；附属行业2行业明细：按照附属行业2及具体的经营项目填写；附属行业3行业明细：按照附属行业3及具体的经营项目填写；是否从事国家限制和禁止行业：按照纳税人实际情况填写；大企业管理层级：填写千户集团或省级确定的大企业。
据实填写；所属定点联系企业集团：填写总公司名称，无总公司不填写；增值税发票系统升级版纳税人标志：纳税人自行选择，增值税一般纳税人必须选择【是】；地税2015年申报营业收入（万元）：填写纳税人2015年度不含税营业收入；地税2015年缴纳营业税税额（万元）：填写纳税人2015年度缴纳营业税税额。
投资方名称：按照纳税人的公司章程内容填写；投资方性质：这里的分类方式是依据登记注册类型分类，按照投资方具体的信息填写；投资比例：按照纳税人的公司章程内容填写；证件种类：按照投资方具体的信息填写；证件号码：按照投资方具体的信息填写；国籍：按照投资方所属的国家填写；注册地址：按照投资方具体的信息填写；否填表说明：是否属于国税、地税共管户：据实填写；税收管理员：请按照移交后国税管辖税务机关的管理员填写，为避免一个管理员多个账号的情况，请录入管理员的CTAIS代码；街道乡镇：填写纳税人注册地址所属的街道乡镇；主行业明细：按照行业及具体的经营项目填写；附属行业1行业明细：按照附属行业1及具体的进行项目填写；附属行业2行业明细：按照附属行业2及具体的进行项目填写；附属行业3行业明细：按照附属行业3及具体的进行项目填写。
营改增纳税人调查核实确认表填表说明
营改增纳税人调查核实确认表填表说明第一篇：营改增纳税人调查核实确认表填表说明填表说明（一）“纳税人识别号（地税）、纳税人名称（地税）”：按地税部门提供名单上的地税纳税人识别号、纳税人名称填写。
（二）“新认定一般纳税人原因”：在确定项目打“√”。
“超标”项目表示该纳税人超过规定标准属必须认定为一般纳税人；“自行申请”表示该纳税人未超过规定标但愿意认定为一般纳税人，对该类纳税人应调查并填写“四、一般纳税资格信息”栏。
对于应新认定一般纳税人的纳税人应提供下列资料：①《纳税人新办事项申请审批表》二份②《税务登记证》副本原件（可不提供）③财务负责人和办税人员的身份证明及其复印件一份；④会计人员的从业资格证明或者与中介机构签订的代理记账协议及其复印件一份；⑤经营场所产权证明或者租赁协议，或者其他可使用场地证明及其复印件一份。
⑥交通运输业还需提供车辆道路或船舶营业运输证等有效证件及复印件。
（三）“总分支机构标志”：按纳税人机构性质在相应项目打“√”。
“非”表示纳税人为独立纳税人，不存在总、分支机构性质；“总机构”表示本纳税人为总机构性质，同时必须填写以下的税务登记（分支机构情况）；分支机构表示本纳税人为分支机构性质，同时必须填写以下的税务登记（总机构情况）。
（四）“纳税人名称（工商登记）”：按照纳税人工商登记证照上的全称填写。
（五）“实际经营地址”：按纳税人调查时实际经营地址填写，有具体地址牌号的必须填写到牌号，属市场户的必须填写市场名称并摊号。
（六）“经营范围（工商登记）”：按纳税人工商登记证照上的全部经营范围内容填写。
（七）“实际经营项目”：按调查时纳税人实际经营项目填写。
经营项目必须尽量细化填写。
注意：实际经营项目为广告业的应调查填写文化事业建设费缴纳情况。
（八）“涉及的营改增项目（可多选）” ：当纳税人涉及多个营改增项目时，在主营改增项目栏打“★”，其他营改增项目栏打“√”。
（九）“2011年度应税服务项目年销售额（含免税）”：填写纳税人营改增项目2011 1年度申报纳税情况。
201501营业税改征增值税试点企业税负变化申报表
6035.25
797.11
797.11
#VALUE!
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#VALUE!
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企业用于应税服务的固定资产更新情况 本年 项 目 当期 ⑴期初固定资产账面净值 （元） ⑵新购固定资产价值（元） 累计 当期 累计 上年同期 项 目
企业进项税额抵扣情况 金 额 百分比（累计） 当期 当期申报抵扣的增值税进项税额总额 （元） ⑴当期申报抵扣的固定资产进项税额 （元） 其中：专用于应税服务项目的固定资产进 项税额（元） ⑵当期用于应税服务的其它项目申报抵扣 的进项税额（元） 其中:①货物 ②加工修理修配劳务 0.00 累计 0.00 100% 同总额比 同⑴比 0.00 0.00 同总额比 同⑵比 同⑵比 同⑵比 备注
营业税改征增值税试点企业税负变化申报表 所属日期:
企业基 本 情况 纳税人名称 法定代表人 姓名 上海海运（集团）公司 纳税人识别号 交通运输 徐辉 所属行业 按试点政策规定计算缴纳的增值税 应税服务 售额 试点 应税服务项 目 后企 业税 负变 化额 计算 管道运输 情况 （11%） 港口码头服 务（6%） 合 计 税） ① 当期 累计 适用税 销 率（或 （不含 者征收 率） ② 一般纳税人□ 小规模纳税人□（√选） 按原营业税规定计算应缴纳的营业税 试点后企业 税负变化额 上年同期 缴纳的营 业税额
④ 累计
0.00
⑤=①×（1+②） 当期
0.00
累计
0.00
⑦
⑧=（⑤-⑥）×⑦ 当期
0.00
⑨=④-⑧ 当期
0.00
累计
0.00
累计
0.00
当期
累计
当期
累计
11%
湖南省营改增试点纳税人基础信息采集表(适用国地共管户纳税人)模板
湖南省营改增试点纳税人基础信息采集表（适用国地税共管户纳税人）纳税人识别号：纳税人名称：税种登记填表说明1.征收项目：填写“增值税”。
2.预算科目：填写“改征增值税”。
3.申报期限（天）：填写“15”。
4.纳税期限：一般填写“月”。
5.征收项目分类：填写“城市”或者“农村”。
6.征缴方式：填写“一般转帐缴款方式”，其他征缴方式通过文书实现。
7.预算分配比例：查看地税局开具税票的预算分配比例，要求一字不差抄录。
8.单独纳税标志：一般勾选为“是”。
9.登记日期：不用填写。
10.有效期起：填写“2013年8月1日”。
11.征收方式：按照地税的征收方式如实填写。
12.增值税类型：填写“应税服务”。
13.增值税企业类型：依据企业所属行业勾选“交通运输业”或“部分现代服务业”。
14.缴款期限（天）：按照地税缴款期限如实填写。
15.预缴期限：不用填写。
16.申报方式：按照在地税的申报方式如实填写。
17.收款国库：查看地税局开具税票的收款国库，要求一字不差抄录。
18.征收品目代码及名称：对照《营改增试点行业明细与征收品目对照表》，按照纳税人实际如实填写。
一、税种登记文化建设事业费信息填表说明目前只有广告业的缴费义务人或需扣缴广告业缴费人的文化事业建设费的义务人需要进行文化事业建设费登记处理。
扣缴义务人登记时，其“隶属关系”、“投资比例构成”信息不需要采集。
扣缴文化事业建设费目前为省级100％，其预算科目为“103012602地方文化事业建设费收入”。
一、“隶属关系”：分为“中央”、“省（包括自治区、直辖市）”、“无隶属关系（包括个人）”、“中央地方联营”四种类型，一户纳税人只能选择一种类型填写。
二、“投资比例构成”：分为“中央投资比例（%）”、“地方投资比例（%）”、“无隶属关系投资比例（%）”三种。
其与隶属关系对照如下：三、“义务人类型”：依据纳税人实际情况勾选“缴纳义务人”或“扣缴义务人”。
四、“是否允许差额扣除”：一般勾选“否”，确实享受差额扣除要依据相关政策审批。
税务机关调查核实表
调查核实表
纳税人名称
纳税人识别号所属期间2013年1月至 2013 年 8月
风险识别疑点分析
小规模纳税人2013年1至8月通过税控收款机抄报的开票数据信息大于通过综合征管信息系统报送的纳税申报销售收入数据信息。
调查核实情况
按照市局及我局征管科“关于开展小规模纳税人税控开票专项整治”的工作安排，我检查组对该单位发票开具和申报情况进行了检查。
1、该单位成立于年月，注册地址：。
许可经营项目：。
法人代表：。
注册资本：万元。
2、该单位通过银行、现金收付账款，企业开户银行：账号：。
3、该企业为小规模纳税人；
4、开票系统数据与申报数据存在差原因：2013年1月税控开票金额22675元，实际申报金额16397.91元，漏记收入5785.15元（不含税）。
2月税控开票金额5000元，实际申报49元，漏记收入4951元（不含税）。
结论
及处
理意
见
调查人：年月日
审核意见：
负责人：
（公章）
年月日
1。
建筑业营业税改征增值税税收调查表
指办公用房等房屋租赁支出
主要包括其他无法在上述支出中填写但可以进行抵扣的支出项目
主要包括其他无法在上述支出中填写的不可抵扣支出项目，如预提成本费用等
指从小规模纳税人购入和租赁的临时设施 指从小规模纳税人购入的其他固定资产 企业外购软件产品（不取得软件所有权的）的支出在该项列填 企业外购专利技术、商标以及软件产品（取得软件所有权的）等支出在该项列填 指从小规模纳税人处购买的无形资产支出
指2013.12.31固定资产原值减去累计折旧后的金额
供货方是否为增值税纳税人，以及是否可以取得增值税发票。原则上，只有地材及偏远山区购买的材料才能被视为无法取得增值税发票的情形
县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位，是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下（含5万千瓦）的小型 其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰（不含粘土实心砖、瓦）。（4）自来水。（5）商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土）。 模纳税人。如与该供货方一年内合同金额总计小于50万元，则可将供货方归结为小规模纳税人。其他均可归结为一般纳税人。
指从小规模纳税人处购买的维修服务支出 取得水电费票据抬头是非施工单位（如业主、出租方等）的水电费支出视为无法取得增值税发票的支出 取得水电费票据抬头是非施工单位（如业主、出租方等）的水电费支出视为无法取得增值税发票的支出 自来水（取得水电费票据抬头是非施工单位（如业主、出租方等）的水电费支出视为无法取得增值税发票的支出） 县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力，购买一般纳税人按照简易方法计算的自来水（取得水电费票据抬头是非施工单位（如业主、出 租方等）的水电费支出视为无法取得增值税发票的支出） 指从小规模纳税人处购买的水电支出（取得水电费票据抬头是非施工单位（如业主、出租方等）的水电费支出视为无法取得增值税发票的支 出见）备注8 指购买适用17%税率的现代服务业支出，如机械租赁等支出 指购买适用6%税率的现代服务业支出，如咨询认证、设计、软件服务等支出 指从小规模纳税人处购买的纳入营改增试点范围的现代服务业支出 填写交通运输服务购买支出
增值税一般纳税人资格认定实地查验表(模版)
纳税人名称
纳税人识别号
生产经营地址
经营范围
法定代表人
企业类别
生产经营场所情况
一、企业注册资金万元，属于国民经济行业中的业，从业人员人，是否应纳入辅导期管理（）。
二、企业固定的经营场所在
核算地在，
货物存放地在。
经营场所属于租赁的，情况如下：（办公室、车间、仓库）出租方为，租赁（间、平方米），合同有效期自至止，年租金缴纳方式为。
会计核算情况
（是否）有独立的财务室，防盗设施（是否）齐全，票、两卡（是否）能分别保管，保险柜有（）个。
账簿设置情况：总账有，日记账有，存货明细账是否为数量金额式（）
明细账分为（）级明细账，分别为有，
。
查验结论
初审意见：
经实地查验符合（不符合）认定条件，同意（不同意）认定为一般纳税人。不实行（实行）辅导期管理。
企业法定代表人(或负责人)签名：
年月日
税务查验人员签名：
年月日
年月日
（）出租方为，租赁（间、平方米），合同有效期自至止，年租金缴纳方式为。
三、工业企业生产设备有台，主要设备包括：。价值万元，属于自有的是否有购置发票（），属于租赁的是否有租赁合同，租赁情况为。
四、企业人数为人。其中管理人员人，生产人员人，销售人员人，其他人员人。查看了工资表（或份劳动合同）企业职工人数为人。
纳税人满意度调查表格
纳税人满意度检盘问卷敬爱的纳税人：为了不停提升地税部门的工作效率和工作质量，更好地服务广大纳税人，现展开纳税人满意度检查，请依据您所认识的状况照实选择问题答案，对我们的工作进行评论。
感谢您的支持！纳税人名称：联系人：联系电话：纳税人种类：□A公司类□B个体类□C其余类1、您对我局政策的透明度（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意类型一： 2 、您对我局关于税收政策的解说、指导（）税收政□A满意□B较满意□C一般□D不满意策的公 3 、您对我局税收宣传的门路和方法（）开性□A满意□B较满意□C一般□D不满意4、您对与我局的交流方法和成效（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意5、您对我局公正执法和依法办税的整体评论（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意6、我局工作人员在进行税务稽察（或下户核实）时能否向您主动出示《税务检查证》等有关证件和有关税务文书？类型二：（）税收执□A满意□B较满意□C一般□D不满意法的公7、您对我局在办理有关涉税事宜时履行收费标准的状况能否正性满意？（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意8、您对我局税收定额的公动工作（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意9、您对我局办税服务厅的环境和设备（□A满意□B较满意□C一般）□D不满意类型三：10、您对我局工作人员的服务态度和服务形象（）税收征□A满意□B较满意□C一般□D不满意管的文明性11、与其余部门对比，您对我局的服务（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意12、您对我局办税服务厅工作人员倾听纳税人的建议、解答问题和供给办税服务的耐心程度能否满意（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意13、您对我局多元化申报方式感觉（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意类型四：14、您对我局工作人员的专业水平（）税收征□A满意□B较满意□C一般□D不满意管的效15、您对您办理有关涉税事宜时的做事效率感觉（）率□A满意□B较满意□C一般□D不满意16、您对我局公然承诺事项的兑现状况（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意17、您对我局的作风建设感觉（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意类型五：18、您对我局工作人员的勤政勤政状况（）税务部□A满意□B较满意□C一般□D不满意门的廉19、您对我局受理投诉的门路、办理和答复的状况 ()政建设□A满意□B较满意□C一般□D不满意20、您对您的纳税人权益受保护的现状感觉（）□A满意□B较满意□C一般□D不满意您对地税部门的意见和建议填写说明：您能够打印本文的 1-2 页，填写后送到北 4-602 办税服务大厅。
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营改增试点纳税人调查确认表
2、应税服务营业额，按照现行营业税规定差额征收营业税的试点纳税人，其应税服务营业额按未扣除之前的营业额计算。
3、本表为A4竖式，纸质两份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。
《营改增试点纳税人调查确认表》填表说明
1、纳税人识别号：填写在地税登记的纳税人识别号；
2、营改增试点纳税人：根据《财政部国家税务总局关于在上海市开展交通运输和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2011〕111号）中《应税服务范围注释》的内容进行核对；
3、2011年1-12月涉及营改增范围的应税服务营业额：填写在地税申报的涉及营改增应税服务项目的营业额（含减、免税营业额，以及按规定已从营业额中差额扣除的部分）。
营改增中原享受地税差额征收营业税项目包括：A、有形动产融资租赁；B、交通运输业；C、试点物流承揽的仓储业务；D、勘察设计单位承担的勘察设计劳务；E、代理业务；F、其他。
4、是否申请认定一般纳税人：国地税共管户中已是增值税一般纳税人的企业此项不用填写，非共管户都是非一般纳税人。
5、小微企业：是指目前在地税申请认定为小型微型并享受企业发票工本费减免优惠的企业。
小微企业的划分是按照《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业【2011】300号）执行。
6、使用地税监制印有本单位名称发票：选择“是”的纳税人还需填写《东莞“营改增”纳税人发票核定确认表》相关内容。
7、营业税是否定期定额征收栏，填写原地税部门核定的定税额和定税执行期间。
8、享受营业税优惠项目：是指目前在地税是享受以下的优惠项目: A、个人转让著作权；B、残疾人个人提供应税服务；C、航空公
司提供飞机播洒农药服务；D、试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务；E、符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目中提供的应税服务；F、2012年11月1日至2013年12月31日，注册在广东省内服务外包示范城市的企业从事离岸服务外包业务中提供的应税服务；G、台湾航运公司从事海峡两岸海上直航业务在大陆取得的运输收入；H、台湾航空公司从事海峡两岸空中直航业务在大陆取得的运输收入；I、美国ABS船级社在非营利宗旨不变、中国船级社在美国享受同等免税待遇的前提下，在中国境内提供的船检服务；J、随军家属就业；K、军队转业干部就业；L、城镇退役士兵就业；M、失业人员就业。
9、国际运输服务，是指：1.在境内载运旅客或者货物出境；
2.在境外载运旅客或者货物入境；
3.在境外载运旅客或者货物。
向境外单位提供研发服务、设计服务是指：向境外单位提供以下服务：
研发服务是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。
设计服务是指把计划、规划、设想通过视觉、文字等形式传递出来的业务活动。
包括工业设计、造型设计、服装设计、环境设计、平面设计、包装设计、动漫设计、展示设计、网站设计、机械设计、工程设计、创意筹划等。