excel在财务会计中的应用投资决策模型解析
Excel在财务预算中的应用
Excel在财务预算中的应用摘要：随着科技的发展很多新的技术被运用到生活中，给我们的生活提供了很好的便利。
企、事业单位的健康发展需要拥有系统、清晰、科学的财务预算。
财务预算在企、事业单位中占据着很重的比重，也是侧面反映了企、事业单位运行的情况，并保证资金的合理有效的运用。
Excel的出现提高了财务预算的工作效率，并且Excel软件拥有直观的界面，操作简单，数据处理功能强大的特点，财务人员采用Excel电子表格进行财务预算，满足了财务人员对财务预算各环节数据的不同要求。
同时其成本低，高效率等优点在财务预算中发挥重要的作用。
利用Excel可简化财务预算工作，提高会计人员工作效率。
本文通过整理分析，首先详细的介绍了Excel的功能和特性，其次我们通过财务预算的传统弊端来对比现使用Excel后的优势，最后说明Excel在财务预算中的运用的必要性和适用性。
关键词：工作效率；财务预算；Excel一、引言随着以电子计算机为主体的信息技术的发展，Excel其在会计工作中得到越来越广泛的应用，简化了很多繁复的会计工作过程。
财务预算表明的主要是资金、收入、成本、费用和利润之间的关系，其中利润目标是企业主要奋斗目标，为了达到这一目标，各级部门就必须根据具体的财务目标布置各自的运营活动，使企业总体目标得到保障【1】。
（一）研究背景。
随着会计电算化的遍及，专门的会计软件也日趋成熟，作为专业软件，这些专门的会计软件很难满足不同企业的所需要的具体和特殊的要求【2】。
Excel作为Microsoft公司开发的办公软件，是目前最佳的电子表格处理系统，已经被世界财经管理人员公认为卓越的信息分析和信息处理软件工具。
它具有强大的计算功能、丰富的函数、精密的分析工具及灵活多样的表达方式和获得数据的途径，利用它与财务预算相结合，可以使财务预算更精准、更科学化和简单化【3】。
（二）研究意义。
Excel是能够经常接触到的一种软件，它直观和友好的界面、杰出的计算功能和图表工具，再加上成功的市场营销，使得Excel成为最盛行的微机数据处理软件【4】。
Excel在会计和财务工作中的应用
１ 概述
文献 标识码 ：Ｔ Ｐ
文章编 号 ：１ ０ ０ ９ －９ １ ４ Ｘ（ ２ ０ １ ３）３ ４ 一Ｏ ５ ４ ６ 一Ｏ １
２ ０ ０ ２ ０ １ ２ 品煤价Fra bibliotek 动 表
Ｍｉ ｃ ｒ ｏ ｓ ｏ ｆ ｔ Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 是微软公司的办公软件 Ｍｉ ｃ ｒ ｏ ｓ ｏ ｆ ｔ ｏ ｆ ｉ ｃ ｅ 组件之一 ， 是微软 办公 套装 软件 的一 个重 要的组 成部 分 。Ｅ ｘ ｃ ｌ 是一 款功 能强大 的 电子表 格处 ｅ 理软件，它可以进行各类数据的处理、统计分析 ，以及辅助决策操作 ，广泛 应用于统计、管理 、财经和金融等众多领域。 随着 经济 与计 算机 技术 的不 断发展 ， 企业会 计信 息化 成为 必然趋 势 。 但 是 目前许多中小企业仍然拒绝使用财务软件 ， 没有实现会计信息化。主要原 因是财务软件的 “ 高级化” 很难应付形形色色的中小企业的业务需要； 其次， 软 件购 置和 维护 开支较 高 。因此 ，微 软 Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 电子表格 软件 的 出现为 广大 中 小企业处理会计业务提供了诸多便利 ，况且即使在有财务软件 的大中型企 业， 也把 Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 表格作为一种辅助工具。它通俗易懂，功能强大，操作简单 ， 适用范围广 ，普遍应用于数学运算、工程计算、报表管理 、财务处理 、 统计 分析、图表制作等各个方面。 ２ Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 在工作 中的 具体 应用 Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 软件在会计和财务工作中的应用很实用， 会计的大量工作是计算。 使用 Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ可以提高工作效率， 把一些固定的计算过程用算式表达下来 ，录 入基础数据即得到运算结果 。对于简单的四则混合运算完全可以替代算盘 、 计算器等工具，且可以保留计算数据便于核对。Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ在财务工作中，可以 取代手工账务处理的大部分登记、计算工作，完成账簿登记 ，报表编制。 会计和财务工作当中需要大量的会计报表 ， 有静态报表和动态报表， 有 月报 、 季报 、 半年报和年报等， 此外还有大量内部会计报表 ， 这些报表格式、 编制方法大不相 同。因此 ， 尽管市面上有许多财务软件 ， 但不一定能够满足 各所有表的编制需要。 特别是一些涉及政策性较强的部门， 其报表的个别科 目名称会随不同的时期发生一定的变化。用 Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 制作会计报表则能满足企 业 报表特 别是 一些 内部 报表 和临 时性报 表 的需 要 ， 并且 利用 该软 件还 可 以实 现对会计数据的分析。 ２ ． １账簿的登记 设置账簿是为了把企业多而分散的会计凭证加以归类整理 ，以便管理。 企业的账簿主要有现金 日记账、银行存款 １ ３ 记账 、总分类账及明细分类账 ， 企业账簿 的填制方法都很相似， 下面就以现金 日记账为例来加以说明 ， 现金 日记账是根据收、付款凭证按经济业务发生的先后顺序逐 日逐笔进行登记 的，用 Ｅ Ｘ Ｃ Ｅ Ｌ来登记现金 日记账时，只要按 日期的先后顺序从收、付款凭 证中把相关内容复制到现金 日记账 中即可，启动 Ｅ ｘ ｃ ｅ ｌ 后 ，自动生成一个名 为ｂ ｏ ｏ ｋ ｌ 的工作簿，在工作簿中默认有三个工作表 ｓ ｈ ｅ ｅ ｄ 、ｓ ｈ ｅ ｅ ｔ ２ 、ｓ ｈ ｅ ｅ ｔ ３ ， 用户可以根据需要增减，我们可以把 ｂ ｏ ｏ ｋ ｌ 重命名为 “ Ｘ Ｘ账簿”，把工作 表重命名为 “ 付款凭证”、 “ 收款凭证”、 “ 转账凭证”、 “ 银行存款 １ ３记 账”、 “ 试算平衡表”、 “ 损益表”等 。这样，一个工作簿就相当于一个账 簿，各工作表就是该账簿的相关内容。 ２ ． ２数据统计与分析 在Ｅ ｘ ｃ ｌ的工作簿 中，将每个月回款数据列为一个工作表，将每个工作 ｅ 表命名分别为 １ 、２ ……，每个表包含用户、单价、运量 、费用等。再建一 个汇总表 ， 统计季报、 年报数据， 并对其进行分析。当汇总表 内 要调用其它 表内的数据时 ，应用其公式 “ 单元格＝ ‘ 表名 ’！单元格名”即可完成 。如
浅谈excel在财务中的应用
苏州高博软件技术职业学院学生毕业设计（论文）报告院系国际商务专业会计班级 1538姓名宗佳亿学号 015363845设计（论文）题目浅谈Excel在财务中的应用指导教师陈莉崟起迄日期 2017.09-2018.05中文摘要随着信息技术的迅速发展，计算机的应用越来越广泛。
基于财务信息化的不断推进，Excel强大的表格处理和数据分析能力，帮助财务管理人员在复杂多变的环境中正确地做出决策。
本文首先对Excel 进行了简单介绍，并且描述了其在财务管理当中的优势，之后对Excel在财务中的具体应用进行了分析。
接下来对Excel在财务应用中出现的问题进行了探讨，并且给出了相应的解决对策。
关键词：计算机；Excel；财务AbstractWith the rapid development of information technology, the application of computer is more and more extensive. Based on the continuous advancement of financial information, Excel's powerful form processing and data analysis capabilities help financial managers make decisions in a complex and ever-changing environment. This paper first introduces Excel briefly, and describes its advantages in financial management, and then analyzes the specific application of Excel in finance. Then, the problems of Excel in financial application are discussed, and the corresponding countermeasures are given.Keywords: Computer; Excel; Finance目录第1章 Excel技术 (1)1.1 Excel概述 (1)1.2 Excel财务管理的优势 (2)第2章 Excel在财务中的具体应用 (4)2.1 在账务处理中的应用 (4)2.2 在报表编制中的应用 (4)2.3 在工资核算中的应用 (4)2.4 在财务分析中的应用 (5)2.5 在固定资产折旧中的应用 (5)第3章 Excel财务应用中的问题及对策 (7)3.1 Excel财务应用的问题 (7)3.1.1 Excel软件比较复杂 (7)3.1.2 安全性需提高 (7)3.1.3 与其他部分财务软件无法对接 (7)3.2 Excel财务应用中的对策 (7)3.2.1 财务人员的培养 (7)3.2.2 安全意识的提高 (7)3.2.3 财务软件的配合 (8)第4章结论 (9)致谢 (10)参考文献 (11)当今社会正处于信息时代，信息是一个企业生存的基础，企业要想在竞争激烈的市场中生存，必须使企业的经济效益不断提升，就必须学会掌握信息资讯，有效利用各种途径搜集企业内外部信息，通过对计算机技术、数据库管理技术的应用，把丰富、庞大、繁杂的信息资源进行分类、处理和分析，将这些看似杂乱无章的信息及时有效地转变成对企业经营决策有用的信息。
excel在财务管理中的应用
excel在财务管理中的应用
Excel在财务管理中有着广泛的应用，以下罗列了一些常见的应用：
1.预算与审计：Excel可以帮助管理者制定预算，并进行监控和审计，确保资金的使用符合计划。
2.财务报表的制作和分析：Excel可以快速生成各种财务报表，并通过数据透视表等工具进行数据分析和比较，为决策提供重要的依据。
3.项目管理：Excel可以用于制作和跟踪项目的预算和成本预测，从而有效地管理项目的投资和风险。
4.投资分析：利用Excel的函数和工具，可以进行股票、债券、期货和期权等投资产品的分析和预测，提供给投资者参考。
5.会计操作：Excel可以根据会计准则进行各项会计操作，从而实现财务数据的准确和规范的处理。
6.税务管理：通过Excel可以快速、准确地计算各种税务，根据不同的税率和税法进行计算，并制作税务报表。
7.融资决策：Excel可以用于计算融资成本、分析利润和盈利能力，从而为企业
的融资决策提供重要的参考。
论EXCEL在财务管理中的运用毕业论文
论EXCEL在财务管理中的运用毕业论文EXCEL在企业财务管理中的应用THE APPLICATION OF EXCEL IN CORPORATE FINANCIALMANAGEMENT摘要Excel是一种功能强大的电子表格软件，它能够利用自身的多功能工具将杂乱的数据筛选整理成可用的信息之后进行分析、交流以及分享得到的结果。
由于它在数据的处理、统计分析和辅助决策操作方面的作用，所以被广泛地应用于管理、财经、金融等多个领域。
熟练掌握运用Excel建立各种财务管理模型的方法，有助于财务管理人员在复杂多变的理财环境中迅速准确地判断，合理地决策，从而高效地开展财务管理工作。
本文通过对前人研究成果的整理、分析，首先详细的介绍了Excel的功能和特性，比如它的强大的表格处理功能、绘图和图形处理功能、函数运算工具等，通过这些功能的介绍我们可以深入的了解Excel的特性;其次我们通过Excel和财务软件的对比来说明Excel在企业财务管理中的必要性和适用性;最后重点说明Excel在企业财务管理中的具体应用，它包括Excel中的数据的分析和处理，数据处理包括排序功能，数据处理则会运用到单变量分析工具和模拟运算表工具;在企业投资决策中的应用，例如利用Excel进行固定资产的折旧;在Excel中运用比率分析法进行财务分析;Excel也能在企业的筹资决策中发挥作用，比如长期借款的还本付息模型、资本成本的计算以及长期筹资决策方法等。
关键词:EXCEL; 投资决策; 财务分析ABSTRACTExcel is a powerful spreadsheet software, it can filter mixed datato compile to the available information with the use of multifunctional tool, and then analysis,exchange and share the results(Because of its function in the data processing,statistical analysis and decision operation, it is widely used in management finance and other fields(Proficiency in using Excel to create a variety of financial management model, can helps the financial management staff make a quick and accurate determine and then make a rational decision in the complex and ever-changing financial environment, so have an efficient conduct of the financial management( In this paper, through the collation and analysis of the results of previous studies, the first part have a detailed introduction of the functions and features in Excel, such as the powerful forms processing capabilities, drawing and graphics capabilities, function calculation tools, through the introduction of these features we can in-depthunderstanding of the features of Excel; in the following second part we comparise the difference of Excel and financial software to illustrate the necessity and applicability of Excel in corporate financial management; and then the third part highlights the specific applications of Excel in corporate financial management, including Excel, data analysis and data processing, the data processing include the sorting functionality, and single-variable analysis tools and data tables tools will be applied to the data processing; in the application of corporate investment decisions, such as the use of Excel for depreciation of fixed assets;the use of ratio analysis financial analysis in Excel;Excel can also play a role in the financing decision of enterprise, such as the long-term loan servicing model, capital cost calculation as well as the long-term financing decision method.Key words:Excel; Investment decisions; Financial Analysis目录引言 .............................................................1 一、EXCEL和财务管理的相关概念 ......................................1 (一)EXCEL的概念 (1)(二)EXCEL的功能 (1)(三)财务管理概述 (2)二、EXCEL在财务管理中的适应性及它相较于财务软件的优势 (2)(一)EXCEL在财务管理中存在的适应性 (2)(二)财务软件和EXCEL相比所具有的局限性 (3)3 三、EXCEL在财务管理中的应用 ........................................(一)EXCEL的数据处理与分析功能 (3)(二)EXCEL在投资决策中的应用 (7)(三)EXCEL在财务分析方面的应用 (9)(四)EXCEL在筹资决策中的应用 ..................................... 13 结论 ............................................................ 16 参考文献 . (18)引言Excel是可以经常接触到的一种软件，它直观和友好的界面、出色的计算功能和图表工具，再加上成功的市场营销，使得Excel成为最流行的微机数据处理软件。
EXCEL在财务中应用投资项目决策
EXCEL在财务中应⽤投资项⽬决策
利⽤excel中的内置函数进⾏投资决策分析。
项⽬投资决策⼀般是通过⽐较投资决策指标进⾏的，投资决策指标⼀般包括⾮贴现指标和贴现指标。
⾮贴现指标包括投资回收期、会计收益率等，贴现指标包括净现值、内涵报酬率和现在指数等。
下⾯通过⼀个案例，了解⼀下使⽤excel⼯具进⾏投资决策⽅案分析。
假设某公司有A、B两个投资项⽬，A项⽬需要投⼊资⾦20万元，B项⽬需要投⼊资⾦5万元，该公司资⾦成本率为10%，两个项⽬经营期各年现⾦流量如下：
投资项⽬第1年第2年第3年第4年
A项⽬60,00060,00060,00060,000
B项⽬10,00020,00030,00015,000
分别计算两个投资项⽬的净现值、内涵报酬率、投资回收期，并⽐较选择投资项⽬。
解析：根据题意设计表格
具体计算结果及公式设计如下：
其中净现值NPV、内涵报酬率IRR的计算考虑了货币的时间价值，投资回收期计算没有考虑货币时间价值，求得是静态
的投资回收期。
excel在投资决策中的应用
excel在投资决策中的应用Excel是一款广泛应用于投资决策的电子表格软件，它可以帮助投资者更好地分析数据，作出更明智的决策。
以下是Excel在投资决策中的应用：1. 数据收集与整理在投资决策过程中，要收集和整理大量的数据，Excel可以帮助投资者快速地进行数据输入和排序。
还可以使用数据分析工具来解读数据，如图表、图形、过滤器等。
2. 交易模型构建建立交易模型是投资决策的重要环节，Excel可以快速建立各种投资模型。
例如，根据某只股票的历史价格数据，可以使用Excel的趋势线工具来预测该股票的未来价格走势；根据企业的财务报表，可以用Excel建立财务模型用于预测公司的未来业绩等。
3. 风险分析投资决策的一个关键要素是风险管理。
Excel可以用于风险分析，帮助投资者识别和管理风险。
例如，可以通过建立风险矩阵来评估项目的风险，或者通过基于蒙特卡罗模拟的风险分析来评估股票投资的风险。
4. 投资组合管理投资者通常会持有多种不同的资产类型和证券，这需要投资者建立投资组合，Excel可以帮助投资者定量评估投资组合的风险和回报，以此在投资组合中进行优化调整。
可以使用Excel制作投资组合回报率的图像，模拟并优化投资组合的分配。
资金管理是投资决策中一个重要的方面。
Excel可以用于跟踪和记录资金流动，包括资产和负债的记录，以及现金流分析。
这样，投资者可以更好地管理自己的资金，减少战略风险和市场波动所带来的负面影响。
总之，Excel在投资决策中的应用极为实用且广泛。
通过使用Excel的数据分析、模型构建、风险分析、投资组合管理和资金管理等工具，投资者可以更加精确地进行投资决策，并且更好地管理投资组合，从而达到更高的回报并降低风险。
EXCEL在财务会计中应用、、实训指导书
《Excel在财务与会计中的应用》实训指导书手册项目名称Excel 在财务与会计中的应用 项目编号 开设学期 实训课时 实训项目 所属课程实训地点 学会利用Excel 软件高效地从事财务与会计工作。
以案例为载体，用任务驱动教学，开展心智能力基础上的技能训练，培养Excel 应用能力。
具体包括：1．利用Excel 处理账表数据2．Excel 在资金时间价值分析中的应用3．Excel 在资金筹集管理中的应用4．Excel 在投资管理中的应用5．Excel 在流动资产管理中的应用项目描述第一步：任务导入 第二步：分析任务 第三步：教学做任务组织 第四步：教学检测第五步：归纳总结实训要求 实训成果 操作认真、规范，学习积极、主动，纠正问题及时。
每完成一项任务，提交Excel 应用的电子档文件，文件以“任务名+班级+学生姓名”命名，上传到教师机指定的文件夹，并提交该任务的实训报告。
所有任务完成后，提交实训总结。
基本考评规则是“过程评价+结果考核”，覆盖能力、知识、态度（素质）三个 维度。
过程考核，即形成性考核，是在平时的阶段性学习中逐项对学生进行考核评估， 通过平时教学检测落实学习任务，促进知识和技能在平时的积累。
形成性考核采用 上机操作考核，通过上机操作考核，检验学生对利用Excel 解决会计实际工作问题 能力。
考评方案结果考核，是从单项知识和技能考核递进到综合性考核，检测学生分析和解决 实际问题的综合能力。
具体评价标准见各具体实训任务描述。
2014_2015 38山30号机房1．实训描述实训任务利用Excel进行账表处理学时6根据所给任务，在Excel工作簿中建立账表处理模型，学会利用Excel从事简单的会计核算工作。
任务描述掌握VLOOKUP、SUMIF和RTIM函数应用的方法。
掌握工作表之间数据链接的实现方法。
培养严谨细致的态度，养成勤于思考问题的习惯。
实训要求实训结束填写实训报告。
理解Excel工作环境下的账表数据处理流程计算机系统运行正常实训准备Excel软件运行正常多媒体教学系统运行正常评价标准根据完成任务以及完成任务的熟练程度进行评价（二）Excel在资金时间价值分析中的应用1．实训描述8 实训任务Excel在资金时间价值分析中的应用学时认识资金时间价值的意义。
excel在会计与财务管理中的应用
excel在会计与财务管理中的应用
Excel在会计和财务管理中应用广泛，它可以帮助财务人员有效
地处理各种数据、计算和分析。
以下是Excel在会计和财务管理中的常见应用：
1. 数据录入和分类： Excel可以轻松地记录和组织财务数据，
包括收入、支出、流动资产和固定资产等。
2. 财务分析： Excel可以用来分析利润和亏损、现金流量和资
产负债表等财务指标。
它可以通过图表和图形呈现数据，帮助用户更
好地了解财务状况。
3. 预算和预测： Excel可以作为一种预算和预测工具，可以为
不同的预算方案设置不同的工作表，并将其滚动到分类帐表中以进行
跟踪。
4. 会计报表： Excel可以用来创建各种会计报表，包括资产负
债表、利润和亏损表等。
这些报表可以用于税务申报和投资者报告等。
5. 数据分析和建模： Excel可以用于数据分析和建模。
它有广
泛的数据分析工具和一系列内置的函数，可以快速进行数据处理和计算。
综上所述，Excel在会计和财务管理中的应用是不可或缺的，它
可以帮助财务人员更好地处理和管理财务数据，提高工作效率和质量。
谈Excel在会计核算中的应用
谈Excel在会计核算中的应用摘要：Excel是一款电子表格处理软件,它可以进行各种财务数据的处理、统计分析和辅助决策操作，广泛地应用于统计财经领域，大量的公式函数可以应用选择，可以实现许多方便的功能，给使用者方便。
本文简要阐述通过用Excel解决会计核算中的一系列问题，从而提高财会人员的工作效率。
关键词：企业，Excel，会计核算会计电算化是把电子计算机和现代数据处理技术应用到会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工记账、算账和报账，以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程，其目的是提高企业财会管理水平和经济效益，从而实现会计工作的现代化。
而Excel就在这场财务信息化的改革中扮演着举足轻重的作用。
Excel具有强大的数据处理和数据分析功能,与传统的财务软件比, Excel不仅提供了数据输入、输出、显示等数据处理功能,还提供了数据分析功能,使得利用Excel来解决会计核算中的各种实际问题变得方便和简单而且不用付出任何的成本，我就以Excel提供的工具,在解决会计核算的具体问题上做一些初步探讨。
一、会计核算会计核算是以货币为计量单位,运用专门的会计方法,对生产经营活动或者预算执行过程及其结果进行连续、系统、全面地记录、计算和分析,定期编制并提供财务会计报告和其他一系列内部管理所需的会计资料,为做出经营决策和宏观经济管理提供依据的一项会计活动。
会计核算的内容包括: ①款项和有价证券的收付; ②财物的收发、增减和使用; ③债权债务的发生和结算; ④资金、基金的增减;⑤收入、支出、费用、成本的计算; ⑥财务成果的计算和处理; ⑦需要办理会计手续,进行会计核算的其他事项。
会计核算往往渗透到企业生产经营和业务活动的全过程,包括对经济业务事项的事前预测、事中控制和事后核算。
会计核算的方法指的是对会计对象的具体内容进行完整、连续、系统的确认、计量、记录和报告所应用的方法。
本文将对用Excel来解决会计核算的具体问题进行初步探讨。
项目七 财务信息处理与分析 Excel在投资管理中的应用
NPV=NPV(rate,valuel,value2,…)-A0
A0为初始投资现值。
例7-1
某企业现投资200万元，以后5年，每年年底将分别收回30万元、40万元、 55万元、60万元、80万元。假设资本成本率为12%，计算其净现值。
解：净现值计算公式如下： NPV=NPV(12%,30,40,55,60,80)-200=-18.65 由此得出结论，净现值为-18.65万元，小于0，投资不利。
称投资利润率或投资报酬率（ROI）、平均报酬率。其计算公式如下：
平均报酬率＝平均现金流量× 投资总额
100%
平均现金流量指生产期正常年份的年息税前利润或者运营期 年均息税前利润。如果项目投资总额以年平均值计算，则得到的 是会计收益率（ARR），这一指标值比ROI要大一倍，不影响排序 和评价。投资收益率是一个很容易被人们理解和接受的投资决策 指标，但是它也没有考虑现金流量的时间价值，因此只能作为辅 助方法使用。
净现值的计算公式如下：
n
NPV＝ NCFt (P/F,i,t)
t 0
或
n
NPV＝
t 0
NCFt (1＋k )t
n为项目投资计算期，NCFt为第t 年现金净流量，k为预设贴现率或 企业要求的最低报酬率（下同）。
净现值指标考虑时间价值因素，是一个较为科学的投资指标。 但是该指标不能揭示各投资方案本身可能达到的实际投资报酬率， 特别是在当几个方案的初始投资不同的情况下，仅凭净现值的绝 对数比较，是很难对投资方案获利水平高低作出正确评价的。
② 现值指数。现值指数（PVI）是指投资方案未来现金流量按资本成本或要求的投资报酬率贴现的总
现值与初始投资额现值之比。若把初始投资当作投资成本，把未来现金流量当作收益，则现值指数是“已 贴现的成本收益率”。其计算公式如下：
Excel在会计和财务中的应用实验报告
实验报告项目名称：Excel在会计和财务中的应用一、实验目的和要求实验要求：根据提供的“会计科目表.xls”和“会计凭证表.xls”建立“日记账”、“总分类账”“明细分类账”“科目汇总表”“科目余额表”“资产负债表”“利润表”，并且将“工资表”补充完整。
实验目的：通过用excel建立以上工作表，熟悉excel在会计上的运用，将会计知识和excel紧密结合起来，较熟练地利用excel进行企业的完整日常的会计账务处理以及日常管理，，对使用excel 进行会计核算有更深入、更全面的认识，在实际工作中节省工作时间和成本。
二、实验内容及步骤（图片）将会计凭证表的L3单元格签上自己的名字，并在M3设置“借贷不平衡”1、选中M3单元格，点击“插入”，然后点击“函数”，在“函数分类”列表框中选择“逻辑”类别函数，在“函数名”列表框中选择IF （）函数。
如图2、单击“确定”，并在IF（）函数的LOGICAL_TEST、WALUE_IF_TRUE 、VALUE_IF_FLASE等自变量位置分别输入“SUM（J:J）=SUM(K:K)”、“""”、“"借贷不平衡"”（注意要用西文状态下的""）然后单击“确定如图3、若输入的金额借方不等于贷方金额时，在M3单元就会出现“借贷不平衡”如图4、如借贷方输入正确的金额，则提示会自动消失，如图一、根据已建立好的会计凭证表建立日记账：1、打开“会计凭证表”，全选“会计凭证表”，复制黏贴到新工作表2、重命名新工作表为“日记账”，将标题改为“北京维达股份有限公司日记账”并保存二、建立总分类帐1、打开“日记账”工作表，选择“数据”“数据透视表和图表报告”命令，在“数据透视表和数据透视图向导”对话框中选中“MICROSOFT EXCEL数据清单或数据库”和“数据透视表”单选按钮，然后单击下一步。
如图2、选中日记账的区域，然后单击下一步。
EXCEL在企业财务管理筹资决策模型分析中的应用
EXCEL 在企业财务管理筹资决策模型分析中的应用姻李红霞广州大学松田学院摘要：筹资是满足企业资本需求的首要手段，筹资在筹资过程中,要涉及大量繁琐的计算,借肋于Execl 强大的自动计算、图表功能,可以提高工作效率,使工作事半功倍。
本文重点对EXCEL 在财务管理筹资决策和资金需要量预测中的应用进行详细介绍，利用EXCEL 强大的数据处理功能、自带函数计算、绘图工具做出决策和预测。
关键词：筹资决策；资金需要量决策；EXCEL 函数计算一、利用EXCEL 计算资金需要量的模型资金需要量预测是指以预测期企业生产规模的发展和资金利用效果的提高为依据，在分析有关资料、技术经济条件和发展规划的基础上，运用数学方法，对预测期资金需要量进行科学的预计和测算。
传统的计算中不论哪种方法计算量特别大、容易计算错误。
利用EXCEL 自带的函数计算及分析工具可以简便快速的解决问题。
为了更好的说明EXCEL 在资金需要量模型中的应用，本文选取利用资金习性法预测资金需要量：利用资金变量与销售变量之间的依存关系，把资金分为不变资金a、变动资金b 和半变动资金。
利用资金习性又可以采用高低点法和拟合回归方程法进行资金需要量的预测。
拟合的曲线为线性曲线模型为：Y=a+bx。
其中：Y 为资金占用量，x 为产销量。
这两种方法拟合的曲线形式都是线性的，只是方法不同，都牵涉到大量的计算。
所以可以在同一个案例中运用这两种方法进行计算。
下面介绍一个利用这两种方法预测资金需要量的具体案例。
【例1】某公司2008年至2013年的产销量和资金占用量以及2014年预计产销量的有关资料如表1中【已知条件】区域所示。
要求建立一个预测该公司2014年的资金需要量的模型。
建立模型的具体步骤如下：（1）设计模型结果，如表1【计算过程及结果】所示（2）在单元格E4、E5中分别输入公式“=MAX(B3：B8)”、“=MIN(B3：B8)”。
（3）在单元格F4中输入公式“=INDEX ($C$3：$C$8，MATCH(B14，$B$3：$B$8，0))”并将其复制到单元格F5中。
Excel 2010在会计与财务管理中的应用 (9)
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第三节 任务案例 2.任务实施 1．货币时间价值的计算
任 务 一 认 识 货 币 时 间 价 值
（1）单利终值与现值的计算。
（2）复利终值与现值的计算货币时间价值通常是按复利计算。
（3）普通年金终值与现值的计算。 （4）即付年金终值与现值的计算。
（5）永续年金现值的计算。
（6）年金的计算。 （7）利率、期数的计算。
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第三节 任务案例 2.任务实施 1．投资决策指标
任 务 二 认 识 投 资 决 策 指 标
（1）非贴现现金流量指标
① 投资回收期
② 投资收益率 （2）贴现现金流量指标
① 净现值
② 净现值指数 ③ 内含报酬率 2．投资决策指标函数 （1）净现值函数 （2）内含报酬率函数
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第三节 任务案例
任 务 一 认 识 货 币 时 间 价 值
【类型】财务函数 【格式】PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type) 【功能】基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。 （6）计息期数函数。 NPER ()是计算计息期数函数。
【类型】财务函数
【格式】NPER(rate，pmt，pv，fv，type) 【功能】基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资（或贷款）的总期数。 （7）利率函数。
PV ()是计算复利现值的函数。
【类型】财务函数 【格式】PV(rate，nper，pmt，fv，type)
【功能】基于固定利率，返回某项投资的现值。
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第三节 任务案例
（3）年金函数。 任 务 一 认 识 货 币 时 间 价 值 PMT ()是计算年金的函数。 【类型】财务函数 【格式】PMT (rate，nper，pmt，fv，type) 【功能】基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额。 （4）年金中的利息函数。 IPMT ()是计算年金中的利息函数。 【类型】财务函数
【会计】谈Excel在会计核算中的应用
【关键字】会计Excel在会计核算中的应用摘要：Excel是一款电子表格处理软件,它可以进行各种财务数据的处理、统计分析和辅助决策操作，广泛地应用于统计财经领域，大量的公式函数可以应用选择，可以实现许多方便的功能，给使用者方便。
本文简要阐述通过用Excel解决会计核算中的一系列问题，从而提高财会人员的工作效率。
关键词：企业，Excel，会计核算会计电算化是把电子计算机和现代数据处理技术应用到会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工记账、算账和报账，以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程，其目的是提高企业财会管理水平和经济效益，从而实现会计工作的现代化。
而Excel就在这场财务信息化的改革中扮演着举足轻重的作用。
Excel具有强大的数据处理和数据分析功能,与传统的财务软件比, Excel不仅提供了数据输入、输出、显示等数据处理功能,还提供了数据分析功能,使得利用Excel来解决会计核算中的各种实际问题变得方便和简单而且不用付出任何的成本，我就以Excel 提供的工具,在解决会计核算的具体问题上做一些初步探讨。
一、会计核算会计核算是以货币为计量单位,运用专门的会计方法,对生产经营活动或者预算执行过程及其结果进行连续、系统、全面地记录、计算和分析,定期编制并提供财务会计报告和其他一系列内部管理所需的会计资料,为做出经营决策和宏观经济管理提供依据的一项会计活动。
会计核算的内容包括: ①款项和有价证券的收付; ②财物的收发、增减和使用; ③债权债务的发生和结算; ④资金、基金的增减;⑤收入、支出、费用、成本的计算; ⑥财务成果的计算和处理; ⑦需要办理会计手续,进行会计核算的其他事项。
会计核算往往渗透到企业生产经营和业务活动的全过程,包括对经济业务事项的事前预测、事中控制和事后核算。
会计核算的方法指的是对会计对象的具体内容进行完整、连续、系统的确认、计量、记录和报告所应用的方法。
本文将对用Excel来解决会计核算的具体问题进行初步探讨。
excel在财会中的应用实训总结
excel在财会中的应用实训总结在财务和会计领域，Excel是一个非常重要且常用的工具。
本文将总结我在财会实训中对Excel应用的一些经验和体会。
一、财务数据的处理与分析在财务工作中，我们经常需要处理大量的财务数据，并进行分析和汇总。
Excel的强大计算功能和数据处理能力使得这个任务变得容易且高效。
1. 数据的导入与整理通过Excel可以方便地导入不同格式的财务数据，如CSV文件、文本文件等。
使用数据透视表和筛选功能，可以快速地对数据进行整理和筛选，以满足分析和报告的需求。
2. 公式与函数的运用Excel中的公式和函数是其最强大的功能之一。
在财务分析中，我们可以使用各种函数来计算合计、平均值、百分比等统计数据。
例如，SUM函数用于求和，AVERAGE函数用于求平均值，PMT函数用于计算贷款的每期还款额等。
3. 图表的生成与展示通过Excel的图表功能，我们可以将复杂的财务数据以图形的形式进行可视化展示。
图表可以帮助我们更直观地理解数据的趋势和关系，并支持我们在汇报中进行有效的沟通。
二、预算与财务规划在财会工作中，预算和财务规划是非常重要的环节。
Excel提供了丰富的功能和工具，帮助我们进行预算编制和财务规划。
1. 预算编制通过Excel的数据输入和计算功能，我们可以方便地编制预算表格。
在预算表格中，我们可以设定各种财务指标和目标，并对实际数据进行比较和分析，以及进行预测和调整。
2. 财务模型与分析Excel还可以用于构建财务模型，通过各种数据和假设，进行财务分析和风险评估。
我们可以使用函数和工具，如IRR函数、NPV函数、数据表功能等，来计算投资回报率、净现值等指标，辅助决策和规划过程。
三、财务报表与数据分析财务报表是财务管理和决策的重要工具，而Excel可以帮助我们生成和分析各种财务报表。
1. 利润表与资产负债表通过Excel的公式和函数，我们可以将财务数据自动汇总到利润表和资产负债表中。
在公式中使用绝对引用和相对引用，可以使得报表随着数据的更新而自动调整，提高了工作的效率。
EXCEL在单位财务会计工作中的运用
信 息 技 术
Ｅ Ｘ Ｃ Ｅ Ｌ在 单位 财 务会 计工作 中的运用
刘 世 海 （ 河 南商丘 经济贸 易学校 河南商丘
４ ７ ６ ０ ０ ０ ）
摘 要： Ｅ Ｘ Ｃ Ｅ Ｌ ￣ 国微 软公 司开 发的一款 功 能非常 强大的 应 用领 域又很 广泛 的软件 ， 俗 称 为“ 电子表格 ” 它 不仅 能进行 自动计算 ， 还 可 以进行 经济决 策， 特 别是可 以进行 软件开 发， 包括 财 务会计软 件的 开发 。 关键 词 ： Ｅ Ｘ Ｃ Ｅ Ｌ 经济决策 软件开发 中 图分 类 号 ： Ｆ ２ ３ ２ 文 献标 识 码 ： Ａ 文章 编号 ： Ｉ ６ ７ ２ － ３ ７ ９ １ （ ２ ｏ １ ３ ） ｏ １ （ ｃ ） 一 Ｏ ０ ２ ４ — ０ ２
在 单 位 基 本 会 计 核 算 中它 又 有 什 么用 资的 计算 方法 如 下 ： ２ ０ １ ０ 年１ 月１ 日 至２ ０ １ １ 年 Ｓ ｈ ｅ ｅ ｔ ３ 分别 重命 名 为 ２ ０ ｌ ０ 年补 发 绩 效 工资 处呢？ 在 电 子 计 算 机 技 术 已 经 达 到 了非 常 ９ 月３ ０ 日应 补 发 绩 效 工资 ， 由市 人事 部 门 核 表 ， ２ ０ ｌ １ 年 补 发绩 效 工 资表 ， ２ ０ １ ２ 年 补 发工
一
类 整理 阶 段 。 有 时 候 还 是 需 要 很 大 的计 算 事 部 门 核 定 的绩 效 工 资 标 准 是 全部 绩效 工 以前 基 本绩 效 工 资标 准 （ ７ ０ ％） ～２ ０ ｌ １ 年９ 月 量 和 工作 量 的 ， 如果 用 了Ｅ ＸＣ Ｅ Ｌ ， 将会 大 大 资 的 ７ ０ ％， 需要换算成全部绩效工资 ， 即 用 ３ ０ 日以前 绩 效 工资 标 准 全额 （ １ ０ ０ ％） ” “ 当 年 减 轻 会 计 人 员 的 工作 量 ， 提 高 核算 效 率 。 本 批 文 中的 核 定数 除 以７ ０ ％。 从 财政 部 门 所要 已 发津 贴 补 贴 ～ 当年 奖 金（ 年 终奖 ） … 当年 人 试 图通 过 一 个 现 实 工作 中 的案 例 来 说 明 求 的 算 法 当 中 我们 可 以看 出如 果 用 手 工计 补 发 数 ” “ 签名” 字段。 用 同 样 的 方 法 在 该 问题 。 算 出结 果 再输 入表 格 的话 不 仅 工 作 量大 而 “ ２ ０ ｌ １ 年 补发 绩 效 工 资表 ” 中建 立 同样 的 字 本单 位 是一 家 小 型公 办事 业 单位 ， ２ ０ ｌ ２ 且 计 算 容 易 出 现误 差 。 如果 使 用 Ｅ ＸＣ Ｅ Ｌ 来 段 （ 由 于２ ０ ｌ １ 年 有 两 个 执 行 标 准 所 以 多 出 年１ １ 月 份 接 到 财 政 部 门通 知 ： 要 求 单 位 计 计 算 的话 情 况 就 不 同 了 。 “ ２ ０ ｌ １ 年１ ０ 月１ 日以 后 基 本 绩 效 工 资 标 准 算 出本 次 事 业 单 位 工 资 制 度 改革 应 补 发 的 下面 是 我用 Ｅ ＸＣ Ｅ Ｌ 来 计算 并 造 出该 表 （ ７ ０ ％） ’ ’ “ ２ ０ ｌ １ 年１ ０ 月１ 日以 后绩 效 工 资 总额 工资总额 ， 以 便 财 政 部 门 及 时 拨 款 并 补 发 的操 作 步 骤 。 （ １ ０ ０ ％） ” 两 个字 段 。 ） ； “ ２ ０ １ ２ 年绩 效 工 资补 发
Excel在财务管理工作中的应用r——以项目投资决策分析为例
Excel在财务管理工作中的应用r——以项目投资决策分析为例陈洁璟【摘要】Excel是现代财务人员手中的电子算盘,是日常财务管理工作中应用最多的数据分析工具.本文以项目投资决策分析为例,探讨了基于Excel的财务管理方法,以期帮助财务人员有效完成财务管理工作,辅助决策者作出正确的决策.【期刊名称】《武汉工程职业技术学院学报》【年(卷),期】2018(030)003【总页数】3页(P41-43)【关键词】Excel;财务管理;模型;应用【作者】陈洁璟【作者单位】武汉工程职业技术学院湖北武汉 430080【正文语种】中文【中图分类】F232Excel是Microsoft公司推出的办公软件Office的组件，具有强大的数据处理与数据分析功能，是目前最优秀的财务管理软件之一。
企业可以利用Excel做出各种分析模型，并根据得出的结果分析数据背后的经济意义，帮助企业解决工作中的实际问题。
Excel具有非常高的应用价值。
1 Excel的功能和特点Excel在财务工作中的运用，主要体现为以下几个方面的特点：1.1 表格处理功能强大Excel生成的工作簿，是由若干工作表构成的，每一个工作表划分为若干个单元格，可利用函数在单元格中进行相应的公式预设，系统便会根据关联表格的变化而自动刷新当前表格的数据，方便快捷，实时更新。
1.2 分析工具多样化Excel的绘图和图形处理功能也很丰富，表格、图表、文字三者有机结合，能够使呈现的结果更加立体化、形象化。
Excel提供了多种数学模型，例如模拟运算表、规划求解、回归线分析等模型，能为财务分析和管理提供较大帮助，满足各种个性化需求。
1.3 可广泛地与外部数据平台建立互联目前，许多软件导入与导出的数据采用的都是“.xlsx”文件格式。
例如，在使用用友软件时，如果需要导入职工工资数据生成当月工资分录，便可使用Excel事先制好企业工资薪金表，然后直接导入系统。
再如，企业进行所得税纳税清洁时，需要先在税务端导出纳税清洁模板，这个模板就是用Excel制作的。
2019-第六章excel在投资决策中的应用-文档资料
步骤5 结论。在单元格C15中输入公式 “=IF(C8>D8,“选择方案A”，“选择方案B”)”，则计
算机自动给出评论结论。
互斥方案 步骤1 在单元格E3中，输入方案一的净现值计算公式 “=PV($B$8,D3,-C3)-B3”，然后在将此公式填充到单元格E4、
。 E5、E6，得出方案二、方案三、方案四的净现值
为 2（双倍余额递减法）。 注意 这五个参数都必须为正数。
❖ 2． SLN函数。 SLN函数的功能是返回某项 资产的直线折旧额。 语法为：
SLN(cost,salvage,life) 参数说明：
cost——资产原值。 salvage—— 为资产在折旧期末的价值（也 称为资产残值）。 life—— 为折旧期限（有时也称作资产的使 用寿命）。
DDB(cost,salvage,life,period,factor) 参数说明：
cost 为资产原值。 salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值）。 life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。 period 为需要计算折旧值的期次。Period 必须使用与
life相同的单位。 factor 为余额递减速率。如果 factor 被省略，则假设
❖ 【任务 导入】某公司有一台设备，原值60万元，预 计使用5年，预计净残值3万元。试分别用平均年限
法、双倍余额递减法、年数总和法计提折旧，并绘 制折线图进行比较。
【任务处理】 步骤1 在B8单元格中输入公式“=SLN（$B$2,$B$3,$B$4)”， 然后向下复制到Bl2单元格，即可得到采用平均年限法各年应 计提的折旧额。
❖ Row_num为数组中某行的行序号，函数从 该行返回数值。
❖ Column_num为数组中某列的列序号，函数 从该列返回数值。