财务日常工作管理制度及流程
财务规章制度及流程
财务规章制度及流程财务规章制度及流程篇一：财务管理制度及业务办理流程财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、有关机构检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、出纳等工作人员组成。
四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）● 现金管理● 网上银行管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。
6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位和相关企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
财务规章制度及流程（精选7篇）
财务规章制度及流程(精选7篇)在充满活力,日益开放的今天,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢?下面是由小编给大家带来的财务规章制度及流程7篇，让我们一起来看看!财务规章制度及流程精选篇1全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。
制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。
（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。
科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。
账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。
财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。
（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。
预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。
预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。
预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。
（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。
制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。
二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。
2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。
3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。
（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。
2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。
3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。
（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。
公司财务制度及流程
公司财务制度及流程一、公司财务制度1.会计制度：会计制度是公司财务管理的基础，它规定了公司会计核算的基本原则、会计核算方法和程序、会计报告的编制和发布等。
公司会计核算应符合国家有关财务会计法规，确保会计信息的真实、完整和准确。
2.预算管理制度：预算管理制度是公司财务管理的重要环节，它规定了公司各项业务预算的编制、审核、执行和监控程序，确保公司业务活动在预算范围内进行，有效控制成本，实现盈利目标。
3.资金管理制度：资金管理制度主要规定了公司资金运作的各项规范和程序。
包括资金流动流程、资金预测和计划、资金调配和使用、资金监控和风险控制等。
确保资金的合理使用和高效运转。
4.内部控制制度：内部控制制度是公司财务管理的核心内容，它规定了公司内部控制的基本原则和操作程序，确保公司财务业务的合法性、合规性和有效性。
主要包括财务控制、审计控制、风险控制等。
5.资产管理制度：资产管理制度是公司财务管理的重要环节，它规定了公司资产的获取、使用、保管和处置的各项规范，确保公司资产的安全和有效使用。
二、公司财务流程公司财务流程是指公司财务管理中各项工作的操作流程和程序。
主要包括以下内容：1.收支流程：公司财务收支流程包括收入的获取、费用的支付和资金的结算流程。
具体包括客户付款、采购支付、工资支付、税费支付等。
2.报销流程：公司报销流程包括员工报销、差旅费报销、出差费用报销等。
具体包括报销单填写、审批流程、报销凭证归档等。
3.财务报表编制流程：财务报表编制流程指的是公司财务年度报表、月度报表和季度报表的编制流程。
涉及的工作包括会计凭证的录入、账务处理、财务报表的编制和审查等。
4.预算编制流程：预算编制流程是公司年度预算的编制和审核流程。
涉及的工作包括各部门预算的编制、预算的审核和审批、预算的执行和监控等。
5.审计流程：审计流程是公司财务审计工作的操作流程。
包括内部审计和外部审计。
涉及的工作包括审计计划的编制、审计工作的实施、审计报告的编制等。
财务管理制度大全及流程
财务管理制度大全及流程
财务管理制度和流程通常会因组织的规模、行业、运营模式等因素而有所不同。
以下是一般性的财务管理制度大纲和流程：
财务管理制度大纲：
1. 会计政策和准则：确定会计政策和遵循的会计准则，包括财务报表的编制、审计要求等。
2. 预算管理：设立预算制度，包括年度预算、部门预算等，以规划和控制资金使用。
3. 成本控制和管理：建立成本核算体系，监控和控制成本，提高效率和利润率。
4. 资金管理：确保资金充足，包括资金筹集、运用和投资管理等。
5. 财务审计：建立内部审计和外部审计机制，确保财务报表的真实性和准确性。
6. 税务管理：遵守税法法规，优化税务结构，确保合规并最大限度地减少税务风险。
7. 财务风险管理：确定并管理各种财务风险，如市场风险、信用风险、汇率风险等。
财务管理流程：
1. 财务报表编制流程：包括收集财务数据、进行会计处理、编制财务报表的流程。
2. 预算编制和执行流程：设定预算目标、编制预算计划、执行和监控预算执行情况。
3. 成本控制流程：包括成本核算、成本分析、成本控制和降低成本的管理流程。
4. 资金管理流程：管理资金流入流出，包括资金计划、资金调配和资金投资等。
5. 审计流程：内部审计和外部审计程序，确保财务数据的准确性和合规性。
6. 税务管理流程：纳税申报、税务筹划、税务风险评估和税务合规流程。
以上仅为财务管理的一般性大纲和流程，实际的财务管理制度和流程需要根据组织的特点和需求进行具体设计和规划。
涉及财务管理的各个方面都需要建立规范的流程和制度来保障财务管理的合规性、准确性和高效性。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、预算管理：1.编制年度财务预算，包括营业收入、费用开支等项目的细项预算；2.预算执行与控制，监测财务状况，确保实际支出与预算一致；3.定期进行预算执行情况的报告，并及时调整预算。
二、会计核算：1.建立会计凭证、账簿和报表等财务记录和报告的规范；2.严格按照会计政策和准则，确保财务信息的准确性和可靠性；3.进行财务账务的核算和调整，编制财务报表。
三、成本管理：1.确立并完善成本核算制度，包括直接成本和间接成本的分摊与计算；2.实施成本控制，对成本进行分析、核实和评估，提出降低成本的建议；3.定期进行成本核算和成本效益分析。
四、资金管理：1.建立资金预测和计划制度，确保企业有足够的流动资金；2.确定资金投资和融资策略，进行资金配置和管理；3.控制企业的资金风险，包括市场风险、信用风险和流动性风险等；4.优化现金流，提高资金使用效率。
五、内部控制：1.建立健全的内部控制制度，确保企业财务活动的合规性和规范性；2.设立授权和职责分工，明确各岗位的职责和权限；3.建立审计制度，定期进行财务内部审计和外部审计；4.风险管理，建立风险评估和控制机制。
六、报税和合规：1.按照法律法规和税务要求，准确报税和缴税；2.缴纳社会保险费和其他法定金融费用；3.及时关注财务、税务和相关部门的最新政策和法规更新。
七、财务报告和分析：1.定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；2.进行财务分析和比较分析，评估企业的财务状况和经营绩效；3.提供财务信息和分析报告，为决策提供依据。
以上是一个财务管理制度及流程的概述，实际情况可能会因企业规模、行业特点和法律法规等因素而有所差异。
在实施财务管理制度及流程时，企业应根据自身情况进行具体的细化和完善，并不断优化和更新。
财务日常工作管理制度及流程四篇
财务日常工作管理制度及流程四篇篇一：财务日常工作管理制度及流程一、总则（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
（三）本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程（一）借款管理规定1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；②公司副总>100元≥500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
（二）借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。
领导审核签字2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→领导审核签字→公司副总领导审核签字→公司副总→公司总经→财务复核确认→领款。
三、日常费用报销制度及流程费用范围：（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（二）其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
财务工作流程及制度
财务工作流程及制度财务工作流程及制度是一个涵盖了多个方面的复杂体系。
以下是一些常见的财务工作流程和制度：1.财务规章制度及流程：（1）记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。
（2）财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。
使用时由人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
（3）各种印鉴（章）、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
（4）所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。
（1）作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末在最后一张记帐凭证后面，归档保管。
（2）所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单（输机）后，交由出纳员办理收付款业务。
对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。
（3）出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。
（4）出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制“银行存款余额调节表”。
（5）科长要不定期抽查库存现金限额的执行、帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。
2.收入管理：机关收入应全部纳入财务核算，在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用。
严格执行“收支两条线”管理，机关的房屋出租，应签订房屋租赁合同，指定专人负责收取租金。
3.经费开支审批：机关财务开支坚持“一支笔”审批。
本单位的具体规定(略)。
4.经费开支报销规定：经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定。
当月的票据当月报销，最迟不得超过一个月。
在资金结算中，1000元以上的大额开支必须通过银行转账，不能用现金支付。
发票(原始凭证)应具备以下内容：①单位名称；②填制日期；③款项内容(用途)、金额；④填制单位发票专用章(财务专用章或单位公章)。
财务制度及工作流程
财务制度及工作流程一、前言财务制度及工作流程是企业管理的重要组成部分，对企业的财务管控、监督和规范起着至关重要的作用。
本文将介绍一套完整、科学、规范的财务制度及工作流程，以期为企业管理者提供参考和指引。
二、财务制度1. 财务管理目标公司的财务管理目标是实现企业的长期可持续发展，包括保障企业的资金安全、提高企业的经济效益、降低企业的财务风险等。
2. 财务管理职责公司设立财务部门，负责全面财务管理工作。
财务部门的主要职责包括：编制年度预算、会计核算、税务申报、内部控制、风险管理等。
3. 财务管理流程公司的财务管理流程包括：收支管理、资金管理、财务报告、审计监督等。
4. 财务管理制度公司建立了完善的财务管理制度，包括：财务核算制度、成本控制制度、收支管理制度等。
三、工作流程1. 收支管理流程公司的收支管理流程包括：审批流程、支付流程、报销流程等。
员工在发生费用支出时，需要按照公司的规定提交相关申请，经过审批后再支付。
2. 资金管理流程公司的资金管理流程包括：资金调拨、资金监控、资金使用等。
公司设立资金监控委员会，负责监督公司的资金使用情况，并按照公司的规定进行资金调拨。
3. 财务报告流程公司的财务报告流程包括：会计核算、财务分析、财务报告编制等。
公司设立财务报告委员会，负责编制公司的月度和年度财务报告，向管理层汇报公司的财务状况。
4. 审计监督流程公司的审计监督流程包括：内部审计、外部审计、风险评估等。
公司设立审计委员会，负责监督公司的财务活动，保障公司的财务安全。
四、总结通过建立完善的财务制度及工作流程，可以有效地提高企业的财务管理水平，强化企业的财务管控和监督。
希望本文所介绍的财务制度及工作流程对企业管理者有所帮助，为企业的发展和壮大提供参考和指导。
公司财务管理制度及流程（3篇）
公司财务管理制度及流程公司财务管理制度是指为规范公司财务管理行为、确保财务安全、提高财务管理效率而制定的一系列规章制度和流程。
下面是一般性的公司财务管理制度及流程：1. 财务筹划：制定财务目标、计划和预算，并进行资金筹划。
2. 财务分析：对公司的财务状况和经营情况进行定期分析，提供财务决策的依据。
3. 会计核算：按照国家的财务会计准则，进行财务会计核算，包括凭证的登记、账簿的填制、财务报表的编制等。
4. 成本核算：对公司的生产成本进行核算，包括直接材料、直接人工、制造费用等的计算。
5. 资金管理：负责公司资金的筹措、使用、结余和监督，确保资金的安全和合理利用。
6. 财务审计：定期对公司的财务状况、资金使用情况进行内部或外部审计，确保财务报表的准确性和真实性。
7. 税务管理：负责公司的税务筹划、纳税申报、税款缴纳等工作，确保公司的合法合规缴税。
8. 风险管理：对公司可能面临的财务风险进行分析和评估，并制定相应的风险管理策略。
9. 内部控制：建立健全的内部控制制度，确保公司的财务活动符合公司政策和法规，并防范财务风险。
10. 报告与沟通：及时向公司管理层报告财务状况和相关信息，帮助管理层做出决策，并与相关部门进行有效沟通。
以上是一般性的公司财务管理制度及流程，实际操作中还要根据公司的特点和需求进行具体制定和实施。
公司财务管理制度及流程（2）公司财务管理制度和流程旨在确保公司财务的正常运行和管理，以及保护公司的财产和利益。
以下是一般的公司财务管理制度及流程的基本内容：1. 财务管理制度的建立：- 确定财务管理的目标和原则；- 制定公司财务管理制度的规章制度、工作流程和操作规范。
2. 财务统筹和预算管理：- 根据公司的经营目标和战略制定年度和季度预算；- 管理和控制预算执行情况，进行预算修订和调整。
3. 财务会计管理：- 设立有效的会计体系，包括资产、负债、收入、费用等核算科目；- 制定会计准则和会计政策；- 组织财务会计报告，包括财务报表、财务分析报告等。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程财务管理制度及流程是指企业为规范财务管理活动而制定的一套制度和流程。
以下是财务管理制度及流程的核心内容：一、财务管理制度1. 会计核算制度：明确会计核算的范围、方法和程序，包括会计政策、会计准则等，确保财务信息的真实、准确和完整。
2. 财务预算制度：制定预算的编制和执行程序，规定预算的编制原则、内容和监控措施，确保预算的合理性和可行性。
3. 资金管理制度：规定资金的募集、使用、监督和运作规程，确保资金的安全和有效利用。
4. 投资管理制度：规定投资项目的审批、监控和评估程序，确保投资的合理性和风险控制。
5. 财务风险管理制度：确立风险管理的原则和方法，建立风险评估和控制机制，预防和应对财务风险。
6. 财务报告制度：规定财务报表的编制和披露要求，确保财务报告的准确和及时性。
二、财务管理流程1. 财务预算流程：包括预算编制、审批、执行和监控等环节，确保预算的执行和管理。
2. 资金管理流程：包括资金募集、支付、收回和监督等环节，确保资金的安全和合理运作。
3. 采购管理流程：包括采购计划、采购审批和采购支付等环节，确保采购的合规和成本控制。
4. 投资管理流程：包括投资项目申报、审批和监控等环节，确保投资的合理和风险控制。
5. 费用报销流程：包括费用报销的申请、审批和支付等环节，确保费用的合规和及时报销。
6. 财务报告流程：包括财务报表的编制、审计和披露等环节，确保财务报告的真实和透明。
财务管理制度及流程的实施可以提高企业财务管理的规范性和效率性，保证财务活动的合规和风险的控制。
同时，也能够为企业的发展提供可靠的财务信息和决策支持。
因此，企业应建立健全财务管理制度及流程，并加强相关培训和监控，不断完善和提升财务管理水平。
医院财务管理制度及工作流程
一、引言为了规范医院财务管理工作，确保医院资金的安全、合规和高效使用，提高医院财务管理水平，特制定本制度及工作流程。
二、财务管理制度1. 预算管理（1）医院年度预算由财务部门编制，经院长办公会议讨论通过，报上级主管部门审批。
（2）预算执行过程中，各部门应根据实际情况，及时调整预算，并报财务部门备案。
2. 收入管理（1）医院收入包括医疗收入、药品收入、其他收入等。
（2）收入应严格按照国家规定执行，不得擅自提高收费标准。
3. 支出管理（1）医院支出应本着节约、合理、合规的原则进行。
（2）支出需经部门负责人审批，重大支出需经院长办公会议讨论通过。
4. 资产管理（1）医院资产实行统一管理，确保资产安全、完整。
（2）资产购置、报废、处置等，需按照国家规定程序进行。
5. 财务报告（1）医院应定期编制财务报表，及时向院长办公会议报告财务状况。
（2）财务报表应真实、准确、完整。
三、工作流程1. 预算编制与审批（1）财务部门根据上年度预算执行情况和当年业务计划，编制年度预算。
（2）院长办公会议讨论通过年度预算，报上级主管部门审批。
2. 收入管理流程（1）收费部门按照国家规定，收取医疗费用。
（2）收费部门将收费情况汇总，报财务部门。
（3）财务部门核对收费情况，确认收入。
3. 支出管理流程（1）部门提出支出申请，经负责人审批。
（2）财务部门审核支出申请，确认支出。
（3）财务部门办理付款手续。
4. 资产管理流程（1）资产购置需经部门负责人审批，报财务部门备案。
（2）资产报废需经部门负责人审批，报财务部门备案。
（3）资产处置需按照国家规定程序进行。
5. 财务报告流程（1）财务部门定期编制财务报表。
（2）财务部门向院长办公会议报告财务状况。
四、监督与考核1. 医院财务管理部门负责对财务管理制度及工作流程的执行情况进行监督。
2. 对违反财务管理制度及工作流程的行为，将依法进行处理。
3. 对财务管理人员进行考核，考核结果作为评优评先、晋升的依据。
财务流程化管理制度
财务流程化管理制度一、总则为了规范公司财务管理流程，提高财务管理工作效率和质量，保障公司财务安全，制定本管理制度。
二、财务管理流程1. 日常收支管理（1）收入管理公司收入主要包括销售收入、利息收入、投资收益等。
销售收入应当按照收入确认规定进行确认，利息收入和投资收益应当及时计提。
（2）支出管理公司支出主要包括采购支出、人员支出、税费支出等。
采购支出应当按照公司采购管理制度进行审批和支付，人员支出应当按照公司员工薪酬管理制度进行支付，税费支出应当按照税务法规进行缴纳。
2. 资金管理（1）资金收付公司资金收付应当按照公司资金管理制度进行，保证资金的安全和流动性。
相关收付款项应当及时留存凭证并做好资金收付记录。
（2）资金调度公司资金调度应当按照公司资金管理制度进行，确保资金的合理利用。
公司内部及跨行业资金调度都必须经过相关部门的审批。
3. 财务报表编制（1）会计凭证公司每一笔经济业务应当有相应的会计凭证，明确经济业务的内容、金额和时间，做到凭证齐全、内容真实。
（2）财务报表公司应当按照相关会计规定编制财务报表，确保财务报表的真实、准确和完整。
4. 财务审计（1）财务核算公司应当按照相关会计规定进行财务核算，核算应当及时、准确。
对于异常业务和关键业务，应当加强风险控制，确保财务核算的真实性和完整性。
（2）财务审计公司应当定期进行财务审计，对财务核算、内部控制进行审计。
审计程序和审计报告应当合规。
5. 财务监管（1）财务风险管理公司应当建立健全财务风险管理制度，遵循风险管理的原则和程序，加强风险防范，规避和控制各种财务风险。
（2）财务内控公司应当建立完善的财务内控制度，确保财务活动的规范和合规。
内控制度应当包括财务授权、财务记录、财务审计、财务制度等内容。
三、财务管理流程的执行1. 各部门负责人应当按照公司财务管理制度要求，制定本部门的财务管理办法和流程，并组织实施。
2. 公司财务部门应当按照公司财务管理制度要求，制定并完善财务管理流程，并对其进行监督和检查。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，对于确保企业的健康发展至关重要。
为了规范和优化财务管理工作，并确保企业所有财务活动的合法性、规范性和透明度，企业需要建立健全的财务管理制度及流程。
本文将就财务管理制度及流程进行详细探讨，以帮助企业实现有效的财务管理。
二、财务管理制度1. 财务管理制度的目标和原则财务管理制度的目标是确保企业的财务资金安全、提高财务工作效率、加强风险控制和信息披露，从而为企业提供稳定的财务支持。
制度应遵循的原则包括合规性、规范性、透明性和可操作性。
2. 财务管理职责财务管理职责的设定是建立财务管理制度的关键一环。
职责应清晰明确，包括财务决策、资金管理、会计核算、财务报告等方面。
同时，财务管理职责应与其他职能部门的职责相互配合，确保企业整体运作的协调性和高效性。
3. 资金管理制度资金管理是财务管理的核心内容之一，其重要性不言而喻。
资金管理制度应包括预算编制、资金调拨、现金管理、银行存款及支付等方面的规定，以确保企业资金的充分利用和安全运作。
4. 会计核算制度会计核算制度是财务管理的基础。
企业应建立规范的会计核算制度，明确会计科目及账簿的设置、会计政策、凭证的制作和登记、会计报表的编制等方面的规定，以确保财务数据的真实、准确和可比性。
5. 财务报告制度财务报告是企业财务管理的重要结果之一，对于企业内外部的决策和监督具有重要意义。
财务报告制度应包括财务报告的编制、审计、披露和监督等方面的规定，以确保报告的完整性、准确性和及时性。
三、财务管理流程1. 预算编制与执行流程企业财务预算是财务管理的核心环节之一。
预算编制与执行流程应包括预算目标的制定、预算计划的编制、预算核算与控制、预算执行与调整等环节，以确保企业财务活动与预算目标的一致性。
2. 资金管理流程资金管理流程应包括资金需求预测、资金筹措和安排、资金支付和结算、资金监控和管理等环节，以确保企业资金的合理运作和有效利用。
财务日常工作流程（含五篇）
财务日常工作流程（含五篇）第一篇：财务日常工作流程财务日常工作流程1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
7、年末，要进行全面盘点。
8、日常参与管理和进行监督。
首先要根据单据把凭证做完，然后结转生产成本工资制造费用，计提工资，摊销费用，提累计折旧。
再结转收入及成本，费用到利润。
然后再，审核原始凭证，编制记帐凭证，月未盘点库存商品及材料，成本核算及结转成本，编制会计报表，进行纳税申报。
财务会计的日常程序、会计的期末程序。
这两个阶段各自包含着相对应的技术和方法。
从会计循环的主要程序来看，手工系统下的会计循环主要包括以下步骤：①会计程序的第一步，也是最重要的一步，是对交易和事项的分析。
这是一个确定一笔交易应该借记哪个账户，贷记哪个账户，以及记录的数额，以便在会计记录中能准确地反映交易的一个过程。
这一步既需要相关的会计知识，也需要作出必要的会计判断。
②第二步是完全机械地用记账凭证(或普通日记账)作分录的过程，即在记账凭证(或普通日记账)中记录对交易和事项分析的结果。
③过账与对账，将记账凭证上的内容转移到分类账和日记账(特种日记账)中，并相互核对的过程，这也是一个机械过程。
④会计期末，编制账项调整前的试算平衡表，以计算出各个账户的发生额和余额，并通过此试算平衡表来查找前面过程中可能出现的差错(可选程序)。
⑤会计期末，通过判断确定调整分录，并登记入账。
⑥编制调整后的试算平衡表，以确定调整之后账簿记录的正确性(可选程序)。
⑦结账，这一步骤包括：计算结转各临时性账户和过渡账户，以确定当期净收益，并结出实账户余额，以便结转至下期连续记录，这也是一个纯机械的步骤。
⑧编制结账后的试算平衡表。
⑨编制财务会计报表，这一步需要对最佳的排列次序和项目选择作出判断，但所用的数字来自于①～⑤所作的判断。
财务部管理制度及工作流程
财务部管理制度及工作流程财务部管理制度及工作流程通常包括以下内容：1. 资金管理：- 制定资金管理规章制度，规范资金运作流程，包括资金的收入、支出、结转等方面的工作。
- 管理银行账户，包括资金的存取、调拨等操作，确保资金的安全与流动性。
- 编制资金预算，监控资金的使用情况，及时进行调整和汇报。
2. 预算管理：- 制定年度预算和中期财务规划，确保财务目标的实现。
- 监控预算执行情况，及时调整和优化预算分配。
- 定期编制预算执行报告，向管理层汇报财务状况和预算执行情况。
3. 成本控制：- 管理和控制各项成本支出，确保成本的合理性和效益。
- 定期进行成本分析，找出成本增长点和节约空间，并提出改进方案。
- 设立成本管控机制，建立相关成本指标和绩效考核体系。
4. 财务报表：- 按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务信息的准确性和可靠性。
- 定期向管理层和相关部门提供财务报表，进行财务分析和评估。
- 参与内外部审计工作，配合审计人员进行审计工作。
5. 税务管理：- 遵守税法和相关税收政策，完成税务申报和缴纳工作。
- 参与税务审计和税务检查，配合税务部门的工作。
- 提供税务筹划和优化建议，降低税务风险和负担。
6. 内部控制：- 建立健全的内部控制制度，规范财务流程和操作规范。
- 定期开展内部控制评估和审计，发现并解决潜在的风险和问题。
- 加强内部控制意识培训，提高员工对内部控制的重视和执行。
以上是一般财务部门的管理制度及工作流程，具体情况还需要根据企业规模和行业特点进行适当调整和完善。
财务制度及流程管理规范
财务制度及流程管理规范第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，保障公司财务安全，制定本财务制度及流程管理规范。
第二条公司财务制度及流程管理规范适用于公司内部各个部门、员工，涉及公司财务管理的各个环节，必须严格执行。
第三条具体财务管理工作的执行，应遵循诚实守信、公开透明、独立自主、安全高效的原则。
第四条公司财务管理部门应当加强对财务制度和流程的培训和宣传，确保所有员工了解并遵守该制度。
第五条公司财务管理部门应当定期对公司财务管理制度及流程进行评估，及时调整并完善。
第六条公司财务管理部门应当负责对公司财务管理制度及流程的监督和检查，发现问题及时处理并向上级主管部门报告。
第七条公司财务管理部门应当依法诚实守信、合法征税，不得违法免税、逃税。
第八条公司财务管理部门应当保证财务信息真实、准确、完整、及时。
第九条公司财务管理部门应当加强内部控制，保证资产安全，避免财务风险。
第十条公司拥有对本公司财务管理制度及流程进行解释和修改的权利。
第二章资金管理第十一条公司财务管理部门应当建立健全公司资金管理制度，规定公司日常经营中的资金管理程序，确保公司资金安全。
第十二条公司资金管理应当严格执行“保护资金、合理运用资金”的原则。
第十三条公司财务管理部门应当按照公司业务规模和运营需求，制定合理的资金管理计划，并根据实际情况及时调整。
第十四条公司资金管理应当合理分配，根据资金需求和收益情况确定资金存储和运用的方式。
第十五条公司资金管理应当加强对资金流动进行预测和分析，及时了解公司的资金状况。
第十六条公司资金管理应当实行专人管理、封闭管理、限额管理、备用金管理等制度，确保资金安全。
第十七条公司应当建立定期对公司资金管理情况进行评估和检查的机制，及时发现问题并解决。
第十八条公司应当建立健全公司投资管理制度，根据公司的发展规划和资金余额确定投资方向和额度。
第十九条公司在进行投资管理过程中，应当加强风险防范，确保投资资金安全，提高投资收益。
财务规章制度及流程4篇
财务规章制度及流程4篇财务规章制度及流程篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
厂工会根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、工会进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
财务规章制度及流程篇2第一章总则第一条为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的需要，加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规、《事业单位财务规则》（财政部令第8号）以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。
财务人员日常工作流程及制度（精选10篇）
财务人员日常工作流程及制度财务人员日常工作流程及制度（精选10篇）制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，每个公司都有自己的管理流程及制度，下面是小编整理的关于财务人员日常工作流程及制度的内容，欢迎阅读借鉴！财务人员日常工作流程及制度精选篇1第一章：财务收支管理制度第一条：村级财务做到收有凭，付有据，各项收支必须要实事求是，不得避实求虚，要具有真实性、合理性、合法性。
第二条：各项收支凭据要及时记账，要素要齐全，手续健全，异常对开支的发票要注明资金去向，拒绝白条入账。
第三条：村内各项收支必须要参照《年初财政收支预算方案》执行，做到先算后用，压缩开支，年终结算时不得超预算开支，减少年内负债，确保资金正常运转。
第四条：村内年度结算为12月30日，在年终结算时确保当年应收未收、应付未付各种款项，按照权责发生制原则记入年终决算收益分配。
第五条：村干部出差办公事，预借差旅费及垫付各种费用，应及时与村报账员（出纳）结清账款，履行结账手续，不得拖欠。
第六条：市、区、乡拨给村级救灾资金的管理：救灾资金只得用于受灾村民衣、食、住、行等方面的支出，村委实行专账管理，严格做到专款专用，不得克扣截留，巧立明目、弄虚作假，挪作其他开支。
受灾村民应由村两委摸底造册后，经过党员、组长会议认定后，并张榜公布，无异议后才能发放给受灾村民。
第七条：凡是上级拨给村内兴办公益事业项目建设资金，事先有预算，事后有结算，要实行专账管理，专款专用，并张榜公布，理解群众监督，不得挪作其他开支。
第八条：不得用团体公款发红包、赠送重金礼品，干部下村督查工作时，必须要到农户家或者村干部家就工作餐，一律不得报烟酒和进餐厅茶楼高消费。
第九条：村内争取项目资金，严格禁止村内为他人供给方便，开具收款收据，借用村内团体银行账户过渡，进行存入和支出现金，套取国家团体资金为个人所有。
第二章：财务审批制度第十条：严格实行一支笔审批。
村内各项财务开支发票经过民主理财小组成员审核后，再由村主任审批报销。
财务管理制度及流程
财务管理制度及流程一、引言财务管理制度及流程是企业内部管理的重要组成部分，旨在规范和优化财务相关的业务流程，确保企业财务运作的准确、高效和透明。
本文将对财务管理制度及流程进行详细阐述。
二、财务管理目标1. 资金安全管理为保证企业资金的安全，财务管理制度应包括完善的资金管理流程，明确资金保管责任和权限，实行严格的资金监控措施，确保资金流转的安全和合规。
2. 财务数据准确性财务管理制度要求财务人员按照制度和规范的要求进行会计核算和账务处理，确保财务数据的准确性和真实性。
同时，制度应包括内部会计核对的程序，避免人为错误和舞弊行为的发生。
3. 成本控制和效益最大化财务管理制度应包括明确的成本控制政策和流程，确保企业在经营过程中可以最大程度地控制成本、提高效益。
通过制定详细的成本核算方法，并进行成本分析和预警，企业可以及时调整经营策略，提升利润水平。
4. 合规与风险管理财务管理制度要求企业遵守国家财务法规和规范，确保企业财务活动的合规和合法性。
同时，制度还应包括风险管理的要求，对潜在的财务风险进行预警和应对，保护企业财产和利益的安全。
三、财务管理流程1. 预算编制和控制财务管理制度应包括预算编制和控制的流程。
预算编制阶段，需要明确目标和指标，并根据业务需求和市场环境编制详细的预算计划。
预算控制阶段，通过实施预算执行、监控和调整，进行预算和实际业绩的对比分析，及时发现和解决问题。
2. 财务报表编制和分析财务管理制度要求企业按照会计准则编制财务报表，并对其进行分析，以提供管理层做出决策的依据。
制度应规定报表编制的时间要求和报表内容的规范，确保报表的准确性和完整性。
3. 资金管理和支付财务管理制度应包括资金管理的流程，明确资金集中管理和分散支付的责任和权限，并建立严格的资金监控机制，确保资金运作的安全和高效。
4. 成本核算和控制财务管理制度要求企业建立成本核算的方法和流程，明确各项成本项目的核算规则，并按照制度要求进行成本控制和分析。
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财务日常工作管理制度及流程 1 财务日常工作管理制度及流程
一、总则
（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
（三）本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程
（一）借款管理规定
1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：
①部门领导W 100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；
②公司副总＞100元》500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过500 元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过1000 元的应提前一天通知财务部备款
3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
（二）借款流程
1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。
领导审核签字
2、审批流程：借款人填写申请单一部门主管签字一领导审核签字一公司副
总
领导审核签字f公司副总f公司总经f财务复核确认f领款。
三、日常费用报销制度及流程
费用范围：
（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（二）其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
1、按审批程序审批：经办人按规定填写报销单f主管部门经理审核签字f
财务复核一总经理审批一到出纳处领取报销款。
（三）费用报销的一般规定
1、根据公司业务发生的费用是部门，填写费用报销单。
报销单上必须填写发生费用的部门名称，若一个经办人办理一个业务或多个业务时，发生单一部门或多个部门费用的，需将费用按部门分类分开填写报销单。
2、严格按单据要求认真填写报销人、日期、金额（金额大小写须完全一致，不得涂改！），注明附件张数，简述费用事由（根据费用项目的不同分类汇总填写在一张报销单。
例如：一次性报销的费用同时有交通费和办公费，需将交通费费用明细和办公费费用明细分别列入附件，然后分别汇总填写在报销单上）。
3、报销单据后面要附所有实际发生费用的单据、金额要和报销单上的金额相符（如确实没有单据的要写明事由）。
每张发票后面都必须有经办人的签字，来确保发票及发生费用的真实性。
4、报销单据上，费用超出500 元的金额，每一张报销单上都要有黄总确认及签名字样，财务方可认可（金额不超过100 元的黄副总可确认签名此费用）。
（四）报销时间的具体规定
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下
1、费用报销日为每周六上午，时间：8：30-12 ：00 。
报销单由报销人填写每周五交到本部门主管领导汇总，再由部门主管领导审核签字后交到财务部确认，于周六上午发放报销款。
当月发生费用的将在最后一个周六报销日完成
当月的报销费用。
2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
四、工资支付的流程
（一）工资支付流程：
1 、每月15 日之前由人事部将本月考勤编制成表（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）转交财务部；
2、财务部根据考勤表及业务提供的业绩表编制工资表，财务复核交由总经理审批；
3、每月20 日由财务部通过现金、网上银行转账、工行代发工资方式支付工资；
4、每月末之前员工可到财务部核查是否发放工资。
5、对于结束劳动合同的人员工资结算是以人事办理离职结果为依据。
五、外出收款的管理
1、外出收款人给到客户收款单必须要到财务处领公司自制的收款收据；
2、外出收款的人员，必须具备有辨别真假币的能力，如果自己不好把握的，可以跟客户沟通
将纸币上的号记录下来，让对方确认签字。
回公司交给出纳，必须当面清点，确认无误后方可离开。
3、在工作过程中，公司员工不得帮客户代垫任何款项，如果确实是存在很
紧急特殊情况可向
上级主管或财务部请示。
财务部
2012 年3 月21 日（修）。