支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版
支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版
款项支付管理办法1目的为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。
2适用范围本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。
付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。
3术语及定义3.1本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财务部门支付货币资金的行为。
3.2项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。
3.3职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款和采购备用金，借款人为员工。
4涉及部门与人员职责4.1经办人员经办人指对款项支付具体办理的公司员工。
经办人主要职责为：4.1.1业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的其他要件；4.1.2判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）；4.1.3判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否验收入库等；4.1.4对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填制负责；4.1.5对整个款项支付审批过程负责；4.1.6作好经办项目款项支付的登记工作。
4.2部门负责人4.2.1对款项支付的真实性负责；4.2.2判断款项支付手续是否完备；4.2.3审核原始凭证要素是否真实齐全；4.2.4安排本部门或本经费的支出登记工作。
4.3各级财务部门4.3.1在审核阶段会计人员的职责：1)检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘贴；2)判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序；3)审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况；4)对累计付款的记录真实情况负责，对付款单据的计算金额及多张单据的合计金额负责，对付款金额是否符合公司制度规定的支付标准负责；5)审核业务付款进度不能超出合同约定的上限。
资金支付审批程序管理办法(全新经典范本)
资金支付审批程序管理办法第一条为了适应公司的经营发展需要，提高工作效率，对资金支付审批流程进行简化，由法定代表人依据统一管理、分级授权原则，特制订本办法。
本办法适用于公司本部及公司所属各分、子公司。
第二条资金支付原则、审批内容及审批权限（一）资金支付原则根据公司月度资金预算管理要求，各部门及各分子公司需于每月15日前将本部门本公司M+3月（例：1月上报4月资金计划）、单笔付款金额大于2万元（含）的资金支付计划报财务部进行汇总，经支部委员会、总经理办公会议审议通过后次月支付。
计划外资金（大于等于2万元）需按规定程序上会通过后支付。
（二）审批范围及审批权限1.审批业务范围：涉及公司资金支付和报销审批的所有业务。
2.审批权限：各类资金支付，需由经办部门填写相关审批表格，由部门负责人确认后，经财务部审核、分管领导审批、财务分管领导审核、董事长或总经理审阅后，由财务部办理相关款项支付。
公司资产部相关审批程序中“分管领导审批”由公司总经理助理审批。
3.其他特殊情况的规定（1）经支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将总经理办公会决议、合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。
（2）不需支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。
（3）办理业务接待报销需由经办人按照《公务接待管理制度》填写《业务招待费用支付审批表》，将《公务接待审批单》及相关发票等作为附件。
（4）办理会议费报销需由经办人填写《日常费用支付审批表》，将会议通知、会议签到表及相关发票等作为附件。
（5）办理工资、五险一金、取暖费等职工薪酬类资金的支付，经办部门可直接以工资表、保险明细表等相关表格，按正常情况进行审批。
（6）差旅费的报销参照公司《员工出差管理制度》的相关要求执行。
高管出差前要填写《集团公司请假审批单》并报集团公司领导签字；其他员工出差前要填写公司《出差审批表》并按表格逐级签字审批。
付款审批权限及流程管理规定
付款审批权限及流程管理规定一、引言在企业日常运营中，付款审批是一个重要的财务管理环节。
为了确保资金的安全性和合规性，必须建立一套严格的付款审批权限及流程管理规定。
本文旨在对付款审批权限及流程进行规定，以保证资金的有效管理和合理运用。
二、付款审批权限1.经理级别及以上职位拥有付款审批权限，负责对一定金额范围内的付款申请进行审批。
2.高层管理人员（总经理及财务总监）拥有较大金额范围内的付款审批权限，负责审批较大数额的付款申请。
3.付款审批权限应根据职位级别和负责范围进行划分，确保授权的合理性和权限的分工明确。
三、付款申请流程1.提交付款申请员工将付款申请通过企业内部电子系统或者书面形式提交给财务部门。
2.财务审查财务部门根据申请的内容和凭证，进行审查核对。
核对包括但不限于申请金额、申请理由、支出凭证等。
3.部门审批根据付款申请的金额和性质，申请人需要对付款申请进行部门内审批。
部门经理或负责人审批后，申请进入下一环节。
4.财务主管审批在付款申请经过内部部门审批之后，由财务主管对申请进行审批核准。
5.高层审批一定金额范围内的付款申请需要高层管理人员（总经理及财务总监）进行审批。
6.付款执行经过审批核准的付款申请，由财务部门进行付款执行。
四、审批流程的控制1.付款审批流程应明确，包括责任人、时间节点等信息，确保审批流程的透明和可追溯性。
2.付款审批流程应建立内部控制机制，确保风险的控制和防范。
3.付款审批流程中应设定适当的审批限额，以限制低级别员工未经上级审批擅自进行大额付款。
4.付款审批流程应及时反馈审批意见和结果，确保申请人了解审批进度。
五、违规行为和处罚1.对于擅自进行付款未经审批的员工，应根据公司相关规定进行相应的惩罚，包括但不限于警告、罚款、停职等。
2.对于付款申请内容不真实、流程操作不规范的行为，应给予相应的纪律处分。
六、结语付款审批权限及流程管理规定是企业财务管理的重要组成部分，直接关系到资金的安全和合规。
成本费用审批流程及支付权限管理规定
成本费用审批流程及支付权限管理规定各部门、分公司、办事处：一、费用审批支付原则：1、成本费用支付严格执行预算管理；2、预算内的成本费用由分公司、办事处经理直接审批支付；预算外的成本费用按相应权限上报总公司审批；3、成本费用支付采用总公司统一支付和分公司、办事处支付二种方式；4、总公司统一支付项目：月结承运商垫付款、零担租车、油耗、车辆修理费、房租、代收货款、保险理赔款、优惠款、佣金返还；5、所有统一支付的成本费用项目的合同必须交总公司存档，财务部严格按合同条款进行支付；6、严格按统一的成本费用申请表格进行审批和支付。
二、统一支付相关规定及流程（一）、各环节职责：（二）、付款操作流程（三）、内部各环节操作时限要求所有环节时间均为正常工作日，如遇周末或节假日操作时间顺延；由于客户对账不及时等原因造成后续付款延误的，责任由客户自行承担，由于公司内部人员操作失误等原因造成后续付款延误影响业务操作，实行绩效考核。
（四）、相关附表附表2.xls三、非统一支付成本费用开支权限管理规定：1、严格执行成本费用预算管理；总公司按费用预算下拨资金，超预算费用支付，属预算外资金申请，分公司、办事处必须按规定程序上报审批同意后，由总公司财务部按预算外资金下拨支付。
2、办事处成本费用开支及报销办法：①、办事处实行备用金管理制度；②、总公司财务部先按办事处费用预算指标下拨备用金，每月初2号前，将上月所有成本费用开支单据物流到总公司财务本部，由财务本部对费用的真实性、单据的合法性进行审核，并报总裁批示后，按成本费用预算指标下拨当月备用金。
3、开支管理权限4、预算外费用的审批流程预算外费用由分公司相关部门上报审批后，由分公司财务部申请预算外资金。
四、差旅费报销标准及规定1、出差的实际天数按照"出发日至返程到达日的天数-1",如：15日出发30日归来，实际天数为：16-1=15天；出差归来三个工作日内，必须凭发票到财务按照标准报销费用。
公司付款审批管理制度
公司付款审批管理制度第一章总则为规范公司财务管理，提高付款审批效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二章审批流程1. 申请流程：员工填写付款申请表格，详细填写付款内容、金额、付款理由等信息，并附上相关凭证。
2. 审批流程：(1) 部门经理审批：部门经理审核付款申请表格，确认支付事项是否符合公司政策和规定，以及预算计划。
如有必要，部门经理应与相关部门进行协调沟通。
(2) 财务部审批：财务部对付款申请进行审批，确认付款金额是否符合公司资金状况，并核对票据真实性。
(3) 总经理审批：总经理对最终的付款申请进行审批，确保付款事项符合公司战略规划和财务策略。
3. 付款流程：(1) 付款操作：财务部按照批准的付款申请进行操作，记录相关信息，并移交至出纳办理付款手续。
(2) 出纳付款：出纳按照付款申请进行审核，并将款项支付给对方，同时记录相应的支出信息。
支付后，出纳应向申请人提供付款凭证。
第三章审批权限1. 部门经理：负责审核部门内的付款申请，对应部门的支出负责。
2. 财务部：负责对公司的所有付款申请进行审核，确保付款符合公司财务政策。
3. 总经理：负责对所有付款事项进行最终审批，在公司付款审批流程中发挥决策作用。
4. 出纳：负责实际的付款操作，保证款项支付的准确性和安全性。
第四章付款凭证1. 市内付款凭证：(1) 收据：要求对方提供正规发票或收据，作为付款依据。
(2) 付款单：公司内部填写的付款单据，用于记录付款信息及其审批流程。
(3) 银行回单：支付后，应使对方提供付款银行回单证明，确保款项正确到账。
2. 跨市或跨国付款凭证：(1) 电汇：跨市或跨国付款可通过电汇方式进行，需提供相应的电汇凭证和回单。
(2) 信用证：重大付款事项需通过信用证方式进行支付，确保资金安全和交易合法。
第五章付款策略1. 合理性原则：公司需合理控制支出，遵循成本控制原则，确保支出符合公司战略和财务目标。
2. 审慎性原则：对于较大金额或重要性的付款事项，应审慎处理，加强内部审批和风险评估。
公司资金支付审批流程管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金支付审批流程，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金支付业务，包括但不限于采购、报销、工资、福利、投资、贷款等。
第三条资金支付审批流程应遵循以下原则：1. 审批权限明确：明确各级审批人员的职责和权限，确保审批流程的合规性；2. 审批程序规范：严格执行审批程序，确保资金支付业务合法、合规；3. 风险控制：加强风险防范，确保资金支付安全；4. 效率优先：简化审批流程，提高资金支付效率。
第二章审批权限与程序第四条资金支付审批权限：1. 一般性支出：由部门负责人审批，报财务部门备案；2. 大额支出：由部门负责人审批，报财务总监审批，最终报总经理审批；3. 特大额支出：由总经理审批，报董事会审批。
第五条资金支付审批程序：1. 提出申请：各部门根据实际需要，填写资金支付申请单，并附相关证明材料；2. 部门负责人审批：对一般性支出，由部门负责人审批；对大额支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 财务部门审核：财务部门对申请材料进行审核，确保符合公司财务制度及相关规定；4. 领导审批：根据审批权限，由相关领导进行审批；5. 财务部门支付：审批通过后，财务部门按照审批意见办理资金支付手续。
第三章资金支付管理第六条资金支付方式：1. 银行转账：原则上采用银行转账方式支付，避免现金支付；2. 现金支付：特殊情况下，需现金支付的，必须取得相关领导的批准。
第七条资金支付凭证管理：1. 资金支付申请单、审批单、支付凭证等资料应妥善保管，以备查验；2. 财务部门对资金支付凭证进行审核，确保支付金额与申请金额一致。
第四章监督与检查第八条公司定期对资金支付审批流程进行监督与检查，确保制度执行到位。
第九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。
第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
公司资金支付管理制度
公司资金支付管理制度一、概述为规范公司资金支付活动，提高支付效率，保证支付安全，特制定本管理制度。
本制度适用于公司内所有支付活动的管理。
二、支付权限管理1. 财务部门具有最终支付权限，其他部门只能进行支付申请，经过财务部门审核后方能进行支付操作。
2. 金额较大或复杂的支付需经过领导层级审批。
3. 财务部门需要对员工支付权限进行管理，确保仅有经过培训的人员才能操作支付系统。
三、支付申请流程1. 支付申请需经过支付申请表填写，包括支付事由、金额、支付方式等信息。
2. 财务部门审核支付申请表，确认支付事项是否符合规章制度。
3. 如有需要，支付申请需经过领导审批。
4. 批准后，支付人员进行支付操作。
5. 支付完成后，需备案相关凭证并归档。
四、支付安全管理1. 所有支付人员要保护个人支付账号信息，不得随意透露给他人。
2. 支付人员操作支付系统时，需确保环境安全，防止信息泄露。
3. 对于重要支付事项，支付人员需进行双人确认，确保支付的准确性。
4. 定期对账，确保支付记录与实际情况一致。
五、支付风险管理1. 对于新供应商支付或大额支付，需进行风险评估，确保资金支付安全。
2. 对于支付异常情况，需及时报告领导，并采取相应措施解决问题。
3. 经常性地对支付流程进行检查，及时调整，确保支付制度的规范性。
六、支付记录管理1. 所有支付记录需按照规定归档保存，保留时间不少于5年。
2. 对于重要支付记录，需进行备份存档，确保记录的完整性。
3. 对于支付记录的查询，需进行有序管理，确保信息的安全性。
七、支付监督管理1. 审计部门定期对支付流程进行审计，确保支付活动的合规性。
2. 领导层对公司资金支付活动进行监督，保障资金使用合理有效。
八、违规处理1. 对于违反支付管理制度的行为，将依照公司规章制度进行处理，对相关责任人追究责任。
2. 对于恶意操作支付行为，公司将保留起诉的权利。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，如有后续调整，将另行通知。
公司付款审批流程管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有付款业务，包括但不限于工程款、采购款、服务费等。
第二章付款审批流程第三条付款审批流程分为以下步骤：（一）付款申请1. 申请人根据业务需要，填写《付款申请单》，并附上相关合同、发票、结算单据等证明材料。
2. 申请人将《付款申请单》及相关证明材料提交至相关部门负责人审批。
（二）部门负责人审批1. 部门负责人对申请人提交的《付款申请单》及相关证明材料进行审核，确认无误后签字审批。
2. 部门负责人将审批后的《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
（三）财务部复核1. 财务部对《付款申请单》及相关证明材料进行复核，确保符合公司财务制度及国家相关法律法规。
2. 财务部在复核过程中如发现异常情况，应及时通知申请人或相关部门负责人。
（四）领导审批1. 财务部将复核后的《付款申请单》及相关证明材料报送公司领导审批。
2. 公司领导根据实际情况进行审批，审批结果为“同意”或“不同意”。
（五）付款执行1. 财务部根据公司领导审批意见，办理付款手续。
2. 财务部在办理付款手续过程中，如发现付款申请存在问题，应及时通知申请人或相关部门负责人。
第三章付款审批权限第四条付款审批权限如下：1. 一般性付款：部门负责人审批。
2. 大额付款：公司领导审批。
3. 特殊情况付款：由公司领导或其授权人审批。
第四章附则第五条本制度由财务部负责解释。
第六条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与考核第七条财务部负责对付款审批流程的执行情况进行监督，确保付款审批流程的规范性和合规性。
第八条对违反本制度规定的行为，公司将依法依规进行处理。
第九条本制度如有未尽事宜，由公司领导会议决定。
第十条本制度自发布之日起实施，原《公司付款审批流程管理规定》同时废止。
公司财务支付款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范支付款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有支付款项，包括但不限于采购付款、工资发放、福利支出、税费缴纳等。
第三条公司财务支付款应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章支付款项审批流程第四条支付款项的审批权限：1. 日常小额支付：由各部门负责人审批，财务部审核；2. 中等金额支付：由部门负责人提出申请，经部门主管领导审批，财务部审核；3. 大额支付：由部门负责人提出申请，经公司总经理审批，财务部审核。
第五条支付款项的审批流程：1. 申请部门填写《支付款项申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部对申请单及附件进行审核，确保支付款项符合国家法律法规和公司规定；4. 财务部将审核意见反馈给审批人；5. 审批人根据财务部意见，决定是否批准支付款项；6. 财务部根据审批结果，办理支付手续。
第三章支付款项方式第六条支付款项方式：1. 银行转账：适用于大额支付、跨地区支付等；2. 现金支付：适用于小额支付、紧急支付等；3. 支票支付：适用于特定情况下的支付。
第七条银行转账支付：1. 申请部门填写《银行转账申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人、开户行等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部办理银行转账手续，确保资金安全。
第八条现金支付：1. 申请部门填写《现金支付申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部核实现金支付的真实性，确保资金安全。
第九条支票支付：1. 申请部门填写《支票支付申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人、开户行等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部开具支票，确保资金安全。
公司付款审批流程管理制度
公司付款审批流程管理制度一、制定明确的付款政策公司需要制定一套清晰的付款政策，明确哪些情况下可以进行付款，哪些情况下应当延迟或拒绝付款。
该政策应涵盖所有潜在的付款情形，包括常规的供应链支付、员工报销、紧急支出等，并规定相应的审批权限和程序。
二、建立分级审批机制根据付款金额的大小和性质，公司应设立不同级别的审批权限。
小额的日常支出可由部门负责人审批；中等额度的支出需由相关部门负责人及财务部门联合审批；大额支出则必须由高级管理层或董事会批准。
三、完善审批流程1. 提交申请：申请人需填写付款申请表，详细说明付款原因、金额、收款方信息等，并附上相关凭证。
2. 初步审核：部门负责人对申请进行初步审查，确认其合理性与合规性。
3. 财务审核：财务部门对申请进行复核，包括核对发票、合同及其他支持文件的真实性和准确性。
4. 审批授权：按照分级审批机制，相关审批人员对通过初审的申请进行审批或授权。
5. 执行支付：财务部门在获得最终审批后执行支付操作，并记录于公司账务系统。
四、强化事后监督完成支付后，财务部门应定期对付款情况进行回顾，检查是否存在违规操作或异常交易，并对发现的问题及时处理。
同时，应建立健全的内部审计机制，定期对付款审批流程进行审计，以持续优化和改进制度。
五、加强培训与宣传公司应对全体员工进行付款审批流程的培训，确保每位员工都能理解并遵守相关规定。
通过内部通讯、会议等方式宣传审批制度的重要性，提高员工的规范操作意识。
六、实施电子化管理随着信息技术的发展，电子化的审批流程管理系统可以大幅提升效率和透明度。
公司应考虑引入电子审批系统，实现在线填报、审批、跟踪和存档等功能，简化流程，减少纸质文档的使用。
七、不断评估与改进公司应将付款审批流程视为一种动态的管理工具，定期对其进行评估和修订。
通过收集反馈意见，分析流程中的瓶颈和不足，不断完善制度，以适应公司业务发展和外部环境的变化。
财务-付款审批管理办法-范本
XX公司付款审批管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司的对外付款，保证公司资金安全与完整提高资金使用效益，制订本办法。
第二条本办法中的“付款”，系指公司及各公司的所有预算内现金流出，按付款性质分为工程类付款、费用类付款。
第二章付款审批原则第三条一般的报销流程(预算及资金计划范围之内或有经审批的费用)经办人—部门或单位负责人—财务部审核—财务负责人审批—公司主管领导审批—财务部支付。
第四条特殊的报销流程(预算及资金计划之外或没有经审批的费用)原则上预算及资金计划之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制相应单据并补申请报告—部门或单位负责人复核—公司主管领导审批—财务部审核—财务负责人审批—财务部支付。
第三章支付审批权限第五条支付审批原则(1)报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
（2）不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司主管领导审批，不得未经财务人员审批直接提交公司领导审批。
(3)财务部必须凭由公司主管领导、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
第六条审批权限设定费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循年度费用预算的规定对每笔发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据。
合同预算部是工程付款的统筹部门，负责工程付款的复核领取、转接登记、汇总分析。
审批权限设置如下：第四章审批环节的责任第七条经办人的责任：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
第八条单位（部门）负责人的责任：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
付款管理制度付款审批制度及流程
付款管理制度付款审批制度及流程1.0目的为了明确公司付款流程，规范公司付款管理。
2.0 范围有采购订单或有购买合同、费用支付类合同等的应付帐款的管理。
3.0 权责 3.1 采购部经理门必须对采购订单进行审核。
审核的内容包括是否有财务经理、总经理助理、采购经理审批签字；该定单的付款方式，该原材料或成品（以下简称物料）的进价等。
付款方式分为预付、现付（货到付款）、月结三种（月结的供应商由采购部门与对方签定月结合同）月结的时间具体参照合同。
付款方式为预付或现付的订单需财务经理、总经理助理特别核准，并报财务部备案。
凡未经总经理助理核准预付、现付方式的订单一律采用月结货款的方式。
3.2 所有采购物料报价单必须由采购经理审核、财务经理及总经理助理审批。
凡未经采购经理审核、财务经理及总经理助理审批的报价单而购进的物料，财务部门有权进行拒付货款。
采购部门应将审批后的报价单报财务部门备案，作为财务部门付款的依据。
3.3 仓库收货必须以采购订单为依据，超过订单数量送货（备品除外）或未到交货期的送仓库一律不予接受；财务一律不予付款。
物料入库单必须有品管部、仓库主管签字确认方能生效。
财务在支付货款时，必须凭采购订单、报价单、物料入库单、供货商提供的送货单及发票五单齐全才能付款，缺其中一单，财务部门有权进行拒付。
3.4 仓库管理员必须妥善保管物料入库单，凡属月结的物料入库单，必须当天录入系统，次日交财务部门入帐；凡属现付的物料入库单，必须当时交财务部门便于结算。
每张物料入库单必须附有对应的送货单。
3.5 当月送货经品管部检验品质不良，品管部判定退货的物料必须当月退货，或将物料存放退货区，同时填制退货单。
退货单一式四联，仓库一联；品管部一联；财务部一联;供应商一联。
交财务部门的一联次日上交财务部门。
退货单上必须有品管部及仓库主管签字确认，并请注明退货原因，同时附上品质报告。
3.6 财务部门结算时所需单据（采购订单、报价单、送货单、物料入库单、购货发票、如产生退货另需退货单）必须由各有关部门在规定的时间按供应商整理归集后送至财务部。
支付管理办法审批流程权限原版
支付管理办法审批流程权限原版第一章：总则第一条：为规范公司支付管理，加强资金管理，提高财务风险控制水平，根据公司实际情况，制定本办法。
第二条：本办法适用于公司内所有支付行为的管理。
第三条：支付管理应遵循合法、规范、公正、高效的原则，确保资金安全，提高资金使用效益。
第二章：审批流程第四条：所有支付行为均应经过严格的审批程序方可执行。
第五条：支付申请须经申请人填写支付申请单，并经主管部门审核、财务部门审批。
第六条：财务部门收到支付申请后，应及时进行财务审核，确保支付的合规性和正确性。
第七条：经过财务部门审批的支付申请，应及时报送公司领导进行最终批准。
第八条：支付申请获得公司领导批准后方可执行，支付执行后应及时归档并备案。
第三章：权限管理第九条：支付权限应严格控制，分级授权制度应建立并严格遵守。
第十条：财务部门负责对支付权限的管理，根据岗位职责和员工权限设置不同的支付权限。
第十一条：支付权限应定期进行复核和审核，确保权限的合理性和安全性。
第十二条：支付权限的调整应由上级主管部门提出申请，并经财务部门审批后方可执行。
第四章：监督与追责第十三条：财务部门应加强对支付行为的监督和跟踪，发现问题及时报告领导并进行处理。
第十四条：违反支付管理办法和审批流程的行为，将依据公司相关规定进行追责，严重者将追究法律责任。
审批流程支付申请流程1.申请人填写支付申请单并提交给主管部门审核。
2.主管部门审核后将支付申请单提交给财务部门。
3.财务部门进行财务审核，对支付申请进行审批。
4.财务部门审批通过后，将支付申请单报送公司领导进行最终批准。
5.公司领导批准后，支付申请得到执行的许可。
6.执行支付后，将支付申请单进行归档和备案。
权限原版支付权限管理办法第一章：总则第一条：本管理办法旨在规范公司支付权限的设置和管理，提高支付安全性和管理效率。
第二条：本办法适用于所有公司内的支付权限的设置和管理，包括财务部门和相关岗位。
第三条：支付权限的设置和管理应遵循科学、公平、公正的原则，确保资金的安全和合理使用。
支付管理办法审批流程权限原版
支付管理办法审批流程权限原版第一章总则第一条为规范公司支付管理，提高资金使用效率和安全性，依据公司法相关规定，制定本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司内部所有支付事项。
第三条支付包括但不限于资金的转账、汇款、手续费支付等。
第四条支付管理的原则包括规范性、合规性、高效性、透明性和安全性。
第五条公司各部门在支付事项中应当遵守本管理办法。
第六条公司推行支付管理信息化系统，实现支付全程监控和数据分析。
第二章支付审批流程第七条支付审批流程应遵循以下步骤：1.支付申请：申请人将支付申请书填写完整，并准备相关证明材料，提交给上级审核人员，同时将申请信息录入支付管理信息化系统。
3.支付预审：支付预审由财务部门进行，检查申请人提交的付款申请书、销售合同、发票等相关凭证是否合规、真实有效，并核对相关的款项金额和账户信息。
4.内部审批：支付申请通过上述审核后，需经过内部审批，各相关部门负责人根据申请事项进行审批，审批意见和结论应记录在审批系统中。
5.财务总监审批：通过所有内部审批后，由财务总监进行审批，对支付申请进行最终审核。
审批意见应记录在审批系统中。
6.实际支付：支付申请经财务总监审批后，财务部门按照申请金额和账户信息发起支付，同时将支付信息录入支付管理信息化系统。
7.验证和归档：支付完成后，财务部门进行支付结果验证，核对支付款项和账户信息是否与申请一致，同时将支付申请相关文件归档。
第三章支付权限第八条公司支付权限按职务和层级授权。
第九条不同职务在支付事项中享有不同的权限，具体权限由公司内部相关规定确定。
第十条具有支付权限的员工有责任确保所处职位范围内支付事项的正确性和合规性。
第十一条具有支付权限的员工应接受公司的培训并签署相关承诺书，保证按规定正确行使支付权限。
第十二条具有支付权限的员工应妥善保管相关授权文件和账户信息，并遵守公司的相关安全管理制度。
第十三条具有支付权限的员工在离职或职务变动时应及时上报公司，以便取消或调整相关权限。
支付管理制度审批流程
支付管理制度审批流程第一章总则第一条为了规范公司的支付管理制度，提高资金利用效率，加强对财务风险的管控，根据公司实际情况，制定本支付管理制度审批流程。
第二条本支付管理制度适用于公司一切支付活动，并贯彻执行公司的财务管理制度。
第三条公司支付管理制度是公司的内部管理规定，凡公司员工在工作中涉及支付事项时，应当遵守本管理制度的规定。
第四条公司财务部门为执行本支付管理制度的具体部门，负责具体实施和监督支付管理制度。
第五条公司支付管理制度的修改、调整应当经公司董事会批准，并报公司相关部门备案。
第六条公司应当建立健全内部监督机制，对执行支付管理制度进行全面监督。
第二章支付申请第七条公司部门在需要进行支付活动时，应当填写支付申请表，并按规定流程向财务部门提交。
第八条支付申请表应当包括以下内容：1. 付款的项目、供应商或服务商的名称和详细内容；2. 付款金额及币种；3. 付款日期、付款方式；4. 申请人、申请时间及签字等必要信息。
第九条财务部门收到支付申请表后，应当根据公司的财务预算和审批权限进行审核，符合规定后进行审批。
第十条审批权限分为一级、二级、三级，一级审批权限为财务总监及以上，二级为财务经理及以上，三级为财务专员及以上。
第十一条支付申请表在核对无误后，由上级主管人员审核并签字，然后交由财务部门进行审批。
第十二条财务部门在审批支付申请表时，应当在规定的时间内完成审批，并将审批结果通知申请人。
第十三条若支付申请表需要进一步审批，应当提交给相应部门主管领导审批，并在规定时间内反馈审批结果。
第十四条公司在支付过程中，应当在相关系统中留存支付凭证，并建立相应的档案进行存档。
第三章支付执行第十五条支付执行包括财务转账、支票支付等方式，公司应当根据支付申请表中规定的付款方式进行支付。
第十六条财务部门在支付执行过程中，应当核对支付金额、受款方等信息，确保支付准确无误。
第十七条支付执行人员在进行支付操作时，应当核对受款方信息，确保支付到正确的账户，并将支付情况记录在案。
公司管理制度(付款制度)
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及外部供应商的付款活动。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章付款审批流程第四条付款审批权限1. 日常小额付款：由部门负责人审批，报财务部备案。
2. 一般付款：由部门负责人审批，报财务总监审批，报总经理批准。
3. 大额付款：由财务总监审批，报总经理批准。
第五条付款审批流程1. 部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附相关证明材料。
2. 部门负责人审核《付款申请单》及相关证明材料，签署意见。
3. 根据审批权限，依次提交财务总监、总经理审批。
4. 总经理批准后，财务部办理付款手续。
第三章付款方式第六条付款方式包括现金、支票、汇款、银行转账等。
第七条现金付款：1. 现金付款金额不得超过人民币5000元。
2. 现金付款需由收款人本人领取，并提供有效身份证件。
3. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第八条支票付款：1. 支票付款需在支票有效期内办理。
2. 支票付款需填写收款人全名、账号、开户行等信息。
3. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第九条汇款、银行转账付款：1. 汇款、银行转账付款需提供收款人全名、账号、开户行等信息。
2. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第四章付款凭证管理第十条付款凭证包括《付款申请单》、支票、汇款单、银行转账凭证等。
第十一条付款凭证需妥善保管，定期归档。
第十二条付款凭证的归档期限为5年。
第五章责任与监督第十三条部门负责人对本部门的付款活动负责，确保付款行为合法、合规。
第十四条财务部负责审核付款申请，确保付款行为符合公司规定。
第十五条公司设立财务审计部门，对付款活动进行监督。
第十六条对违反本制度的部门或个人，公司将根据情节轻重，给予警告、罚款、辞退等处分。
公司资金支付管理办法
XXX公司字[2010]第20号XXX公司资金支付管理办法为加强企业管理，进一步规范公司资金支付办法，强化资金支付过程的内部控制，合理使用各项资金，特制订本办法。
第一章适用范围第一条本办法适用于公司支付的各项资金，包括物资采购、工程建设、固定资产购置、对外投资、科研开发、成员单位借款、个人借款、日常经营管理费用及其他支付等。
第二条本办法适用于XXX公司本部，XXX所属子公司可按照本办法执行或参照本办法自行制定资金支付管理办法，并报XXX公司财务部批准后执行。
第二章办理程序及审批权限第三条公司各项资金的支付实施经办部门负责制。
经办部门按照本办法规定的程序办理资金支付手续。
第四条工程、设备、采购、运输等资金支出必须由公司审计部门审核签章。
根据资金支出的性质，公司各项资金的支付按以下程序办理。
费用报销、借款、款项支付签字流程:→→↓←←第五条各部门对外支付的各种款项均需部门领导及主管副总、财务部长、总会计师批准，超过一万元的各类支付款项均需总经理审批。
第六条XX公司向集团公司以外的单位进行采购，一次性付款超过1000万元限额的，需由公司董事会（董事长/执行董事）审批后，按照审批程序付款。
第七条对外投资、大额资金支付等事项，在款项支付前必须按照民主集中制原则，由经理办公会集体讨论决策。
第三章提供支付依据第八条为保证资金支付的真实性、合法性，原则上要求不同类别的支付款项，需提供相应的董事会决议、合同、协议、会议通知、培训通知、缴费通知等资料作为支付依据。
第九条工程建设付款，经办部门需提供的资料如下：1、工程建设在首次对外付款时，经办部门应提供建设合同、对方开具的发票。
预付工程款的，需提供按照审批程序批准的付款通知单。
2、工程建设在非首次对外付款时，经办部门须提供“工程设备合同登记表”，不再提供工程建设合同。
3、工程建设在决算、转固验收后办理的付款，经办部门还需提供工程决算审计报告、转固验收单。
4、各类工程建设付款，经办部门均需提供对方单位开具的收款凭证。
支付管理制度范本
支付管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范支付行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有货币资金的支付管理，包括各项费用支出、工资福利支付、投资支出、偿还债务等。
第三条本公司财务部门是支付管理的归口部门，负责制定和完善支付管理制度，监督支付活动的合法性、合规性，确保资金安全。
第二章支付审批流程第四条各项费用支出应按照公司预算管理制度执行，未经批准的预算外支出，财务部门不得支付。
第五条支付审批流程分为四级审批，具体如下：1. 单笔金额在10万元以下的支付，由部门负责人审批；2. 单笔金额在10万元至50万元的支付，由财务部门负责人审批；3. 单笔金额在50万元至100万元的支付，由公司总经理审批；4. 单笔金额在100万元以上的支付，由公司董事会审批。
第六条支付审批流程应遵循以下原则：1. 真实性原则：支付事项必须真实、合法，不得虚构或虚报；2. 效益原则：支付事项应符合公司利益，提高资金使用效益；3. 预算原则：支付事项应严格执行预算，不得超过预算额度；4. 及时性原则：支付事项应尽快办理，确保资金及时到位。
第三章支付方式与支付对象第七条支付方式应选择合法、合规、高效的支付方式，如银行转账、支票、电子支付等。
对于大额支付，应采用银行转账或支票等安全可靠的支付方式。
第八条支付对象应符合法律法规和公司规定，不得向虚构或不符合资质的单位及个人支付资金。
第四章支付凭证与记账第九条支付凭证应包括付款申请、审批表、合同协议、发票等，确保支付事项的合法性和完整性。
第十条财务部门应在支付完成后及时进行记账，确保账务处理的准确性和及时性。
第五章支付内部控制与监督第十一条财务部门应建立支付内部控制制度，加强对支付活动的监督和管理，防范支付风险。
第十二条审计部门应定期对支付活动进行审计，确保支付管理的合法性、合规性和有效性。
付款审批权限及流程管理规定(模板范文)
1.0目的为强化公司财务管理，严肃财经纪律，合理配置公司经济资源，优化资产结构，规范公司供、产、销过程中的财务收支活动，必须严格实行财务审批管理。
2.0适用范围规定了公司财务收支活动的开支范围、开支渠道、开支标准、职能及相应的财务审批权限。
适用于公司财务审批管理及流程。
3.0制定依据3.1 «中华人民共和国会计法»3.2 «企业会计准则»3.3 «企业会计制度»3.4《内部会计控制规范——基本规范》3.5 国家规定的其他财经法律、法规及有关方针政策4.0 职责4.1 公司管理层负责分管业务范围及根据审批权限行使审批权。
4.2 各部门部长根据部门职责对分管业务范围所发生的相关经济事项进行审核、确认。
4.3 经济业务事项的经办人根据公司的相关管理标准实施对经济业务的具体办理。
5.0 管理内容和要求5.1 直接费用（制造成本项目）5.1.1 辅助材料：指公司按工艺要求在生产制造过程中不构成产品实体，但有助于产品形成所耗用的各类消耗性材料。
生产部部应结合公司实际制订出明细项目及各类材料的消耗指标。
该费用由生产部管理，生产部部长审核，财务部部长复核，总经理审批。
5.1.2外购燃料、动力：指公司用于转供而外购的煤、液化气、电、水。
各部门应建立、健全计量手段和统计工作，按能耗指标加以控制。
该费用由各部门部长审核，财务部部长复核，总经理审批。
5.1.3外部劳务费：指公司因使用计划外用工而发生的工资、奖金、劳保费、洗理费、交通费、餐费、保险费等。
该费用由人力资源部管理，用工计划及费用部门部长审核，财务部部长复核，总经理审批。
5.1.4生产人员工资：指公司在年度规定数额内提取的工资总额。
发放的生产人员工资、各项补贴、奖金、加班费等在应付工资核算。
该费用由人力资源部管理，部门部长审核，财务部部长复核，总经理审批。
5.1.5生产人员工资附加（职工福利费）：指公司由财务部按税法规定根据生产人员工资实际支用数的14%提取。
资金支付审批流程管理规定
资金支付审批流程管理规定
一、目的
为了规范公司的支付审批流程，依据《企业内部控制基本规范》及配套指引等相关规定，结合本公司的实际情况制定本规定：
二、适用范围
本制度适用于与公司经营活动相关支付，包括借款、费用报销和其他与经营、融资、投资活动有关的支付。
三、审批原则
1、资金支付审批程序：详见附件《成都品信联行物业服务有限公司资金使用审批流程、权限》，发生该表列举以外的其他业务支出，参照业务审批流程进行审批。
具有审批权限的经办人报销相关费用时，该经办人无须审批，直接交由上级审批；总经理报销费用需经董事长审批。
2、经办人员受其他部门委办业务，由委办部门负责人审批，即各类支付的审批人应为对应相关业务负责人。
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款项支付管理办法
1目的
为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。
2适用范围
本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。
付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。
3术语及定义
3.1本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财
务部门支付货币资金的行为。
3.2项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。
3.3职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款
和采购备用金，借款人为员工。
4涉及部门与人员职责
4.1经办人员
经办人指对款项支付具体办理的公司员工。
经办人主要职责为：
4.1.1业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的
其他要件；
4.1.2判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项
的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）；
4.1.3判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否
验收入库等；
4.1.4对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、
单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填
制负责；
4.1.5对整个款项支付审批过程负责；
4.1.6作好经办项目款项支付的登记工作。
4.2部门负责人
4.2.1对款项支付的真实性负责；
4.2.2判断款项支付手续是否完备；
4.2.3审核原始凭证要素是否真实齐全；
4.2.4安排本部门或本经费的支出登记工作。
4.3各级财务部门
4.3.1在审核阶段会计人员的职责：
1)检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘
贴；
2)判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序；
3)审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填
列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况；
4)对累计付款的记录真实情况负责，对付款单据的计算金额及多张
单据的合计金额负责，对付款金额是否符合公司制度规定的支付标准负
责；
5)审核业务付款进度不能超出合同约定的上限。
6)检查付款额度与预算的匹配度。
4.3.2财务负责人/分管财务总经理
1)检查是否有分管副总、部门经理、会计人员签字；
2)对支付的款项是否符合国家政策法规及公司规章制度；
3)若支付对象有本公司欠款，则应根据情况作出是否支付或抵
减欠款后支付的意见；
4)判断该款项的重要性和紧急性，以及支付后对公司现金流的
影响，若款项支付后给公司现金流动带来困难则应提交月度资金平衡会
讨论；
5)对支付款项是否符合公司整体预算及资金计划的要求，及对
正常生产经营活动的影响。
6)对其主管部门发生的款项支付负经济及法律责任。
4.3.3出纳付款职责：
1)检查审批手续是否符合制度要求；
2)复查附件金额不能低于报销金额；
3)按现金管理条例支付现金，若以银行存款支付，则对开户行及账
户的选择负责；
4)对银行账户透支负责；
5)对款项支付的正确性负责。
4.3.4印鉴保管人：
1)审核出纳开出支票的正确性；
2)审核需要使用印鉴的其他事项。
4.4专项费用主管部门
4.4.1各级人事部门：审核登记工资、奖金、节假日费、职工培训
费、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、住房公积，
并对支付标准负责；
4.4.2各级行政部门：审核登记车辆使用费、办公用品购置、职工
医疗费、劳动保护费，并对支付标准负责；
4.4.3各级信息化部门：审核设备耗材费用、网站建设维护费用、
网站域名费用、信息系统采购和维护费用，并对支付标准负责。
4.5分管领导、二级单位负责人、公司副总经理、公司总经理
4.5.1检查有无部门负责人、分管领导（或经费管理负责人）签字；
4.5.2了解（如向经办人询问）该款项的内容、经济业务性质，并
判断是否应由公司支付；
4.5.3对其主管项目发生的款项支付负经济及法律的责任；
4.6本部总经理、集团董事长
4.6.1审批重要的、特殊的款项支付，检查有无分管副总签字，是
否有财务负责人签字；
4.6.2了解各种大额款项的支付情况，对支付大额款项可能发生的
问题进行判断，确定是否支付；
5款项支付审批的一般流程描述
5.1发生需要支付款项的业务后，经办人员应取得经营业务发生时的
凭据，若判断款项应由本公司支付，则应按本办法附件2的要求收集或制作相关要件。
5.2线上审批流程
属于费用预算系统控制的费用付款走线上审批流程，经办人在预算系统平台提交付款审批流程，经部门负责人审核后、按权限报分管副总（领导）、单位会计、单位财务负责人、分管财务总经理、总经理审批。
走完线上流程后，经办人打印‘费用报销单’附上附件2要求的已审批的业务单据，交财务部门付款。
财务段的具体权限划分见附件1.
5.3线下审批流程
5.3.1不属于费用预算系统控制的其他付款走线下审批流程，经办
人将收集或制作的单据按规范要求粘贴，财务部门可制作样本供经办人
员参考。
经办人员根据以下原则选择粘贴单。
1)职工借款填制“借款申请单”见附件3,附总经理审批相关附
件;
2)各种款项预付填制“付款申请单”见附件4，附上相关业务
单据，如：合同、费用明细单等
3)其他付款填制“付款申请单”见附件4，,附已审批的业务单
据，如：出差申请单、工资汇总表；
4)支付预算系统控制以外的其他费用填制“其他费用报销单”。
5.3.2经办人将粘贴、填制完成后的‘借款申请单’、‘付款申请单’、
‘其他费用报销单’、交予本部门负责人、分管副总（领导）、单位会计、
单位财务负责人审批签字、总经理批准签字。
5.3.3经办人员将签批后的单据交予财务部门出纳办理款项支付。
6具体情况的审批说明
6.1公司资金实行月度资金预算管理，公司本部财务按审定的月度资
金预算下拨资金，各级财务部门付款复核时，款项使用要以月度资金预算为限。
6.2若审核岗位空缺，则由其上级代为核签。
7备用金的管理
7.1采购部、行政部、各办事处等因业务关系需要借用备用金的部
门，应合理估计备用金金额，填写借款申请表（附件3）。
申请表由部门领导审核、分管总经理审批后交财务部。
7.2原则上备用金限额应控制在人民币10,000元以下，特殊情况需
超额申请的需经分管财务总经理批准。
7.3借用备用金的事项发生费用后应及时报销，报销后不足部分由财
务部及时补足。
临时备用金，相关事项完成报销后，应及时退回剩余备用金。
7.4员工离职前应返还其借用的所有备用金，在办理离职手续时，财
务应仔细核对其备用金情况。
8其他
8.1如有明确制度界定的费用审批权限和支付流程，则按相应的文件
操作；没有明文界定的费用支付，按本办法的执行。
8.2本办法所附附件作为办法内容的一部分同时有效。
附件：
1、款项支付权限表
2、各类款项支付要件一览表
3、借款单
4、付款申请单
附件1：款项支付权限表
公司付款流程（财务段）
附2：各类款项支付要件一览表
附件3
借款单
备注：此单仅适用于个人借款，非个人付款请填付款申请单。
附件4
付款申请单
年月日。