儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法

童装公司的财务管理制度

第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务状况稳定，根据《公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。

第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性和有效性原则。

第二章财务管理部门及职责第四条本公司财务部门负责财务管理工作，具体职责如下：1. 贯彻执行国家有关财务法律法规和公司财务管理制度；2. 制定和完善公司财务管理制度，规范财务行为；3. 负责编制和执行公司财务预算；4. 组织公司财务核算工作，确保财务数据的真实、准确、完整；5. 监督公司资金使用，控制成本费用；6. 定期编制财务报表，为公司经营决策提供依据；7. 负责公司税务申报和缴纳工作；8. 完成公司领导交办的其他财务工作。

第三章资金管理第五条公司资金管理遵循以下原则：1. 预算管理：公司资金收支必须按照预算执行，确保资金使用合理、有效；2. 资金审批：公司资金使用需经财务部门审批，严格按照审批权限执行；3. 资金监督：加强对公司资金使用的监督，确保资金安全；4. 资金核算：建立健全资金核算制度，确保资金使用透明。

第六条公司资金来源包括：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 其他融资渠道。

第四章成本费用管理第七条公司成本费用管理遵循以下原则：1. 合理分摊：成本费用按照权责发生制原则进行分摊；2. 有效控制：加强成本费用预算管理，严格控制成本费用支出；3. 优化结构：优化成本费用结构，提高资金使用效益。

第五章财务报表与税务管理第八条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月编制，每季度汇总，每年编制年度财务报表。

第九条公司税务管理遵循以下原则：1. 合法合规：依法纳税，确保公司税务合规；2. 税收筹划：合理进行税收筹划，降低公司税负；3. 税务申报：按时进行税务申报，确保税务缴纳及时。

童装公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、准确、完整。

第三条公司财务管理工作由财务部门统一负责，各部门应积极配合财务部门完成相关工作。

第二章财务管理组织与职责第四条财务部门负责制定和实施公司财务管理制度，组织编制财务报表，进行财务分析，确保财务信息的准确性。

第五条财务部门负责人负责领导、协调、监督本部门工作，确保财务管理制度的有效执行。

第六条各部门负责人对本部门财务工作负有直接责任，应积极配合财务部门开展工作。

第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：（一）合法合规：遵守国家有关法律法规，确保资金来源合法、合规。

（二）安全稳健：确保资金安全，防范财务风险。

（三）高效运作：提高资金使用效率，降低资金成本。

第八条公司资金收支实行预算管理，各部门应按照预算执行，确保资金合理使用。

第九条公司资金结算采用银行转账、支票、汇票等方式，禁止现金结算。

第四章会计核算与报表第十条公司会计核算遵循以下原则：（一）真实、准确、完整：确保会计信息的真实、准确、完整。

（二）权责发生制：以权责发生制为基础，正确反映经济业务。

（三）一致性：会计政策、方法、估计和披露的一致性。

第十一条公司会计核算采用借贷记账法，按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第五章财务分析第十二条财务部门定期对公司的财务状况进行分析，包括：（一）分析公司的盈利能力、偿债能力、运营能力等。

（二）分析公司财务风险，提出防范措施。

（三）分析公司资金使用情况，提出优化建议。

第六章财务监督与检查第十三条公司建立健全财务监督机制，确保财务管理制度的有效执行。

第十四条财务部门定期对各部门的财务工作进行监督检查，发现问题及时纠正。

第十五条公司内部审计部门对财务工作进行全面审计，确保财务信息的真实、准确、完整。

儿童玩具财务管理制度

第一章总则第一条为了规范儿童玩具企业的财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效率，保障企业健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有儿童玩具产品的生产、销售、售后服务等各个环节的财务活动。

第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、保密性原则。

第二章资金管理第四条资金管理是企业财务管理的核心，企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理、高效使用。

第五条企业应按照国家有关法律法规，合理编制资金预算，严格控制资金支出，确保资金使用符合企业发展战略。

第六条企业应加强应收账款管理，及时催收货款，降低坏账风险。

第七条企业应加强现金管理，建立健全现金收支制度，确保现金安全。

第八条企业应定期进行资金盘点，确保账实相符。

第三章采购管理第九条企业应建立健全采购管理制度，确保采购活动合规、高效。

第十条采购部门应根据企业生产计划，合理编制采购计划，确保原材料、零部件等物资的供应。

第十一条采购部门应选择合格的供应商，签订采购合同，明确双方权利义务。

第十二条采购部门应严格按照合同约定，进行验收、付款等操作。

第四章销售管理第十三条企业应建立健全销售管理制度，提高销售业绩，扩大市场份额。

第十四条销售部门应根据市场需求，制定销售策略，制定销售目标。

第十五条销售部门应与客户签订销售合同，明确双方权利义务。

第十六条销售部门应严格按照合同约定，进行发货、收款等操作。

第五章成本管理第十七条企业应建立健全成本管理制度，降低成本，提高企业盈利能力。

第十八条企业应加强生产成本、销售成本、管理费用等成本控制。

第十九条企业应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取有效措施降低成本。

第六章财务报告与审计第二十条企业应按照国家有关法律法规，建立健全财务报告制度，确保财务报告的真实、准确、完整。

第二十一条企业应定期进行内部审计，对财务活动进行检查，发现问题及时整改。

第七章附则第二十二条本制度由企业财务部门负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

童车公司财务管理制度

童车公司财务管理制度一、总则1. 本公司财务管理制度以国家有关财经法规为依据，结合公司实际情况制定。

2. 财务管理的目标是确保资金的合理流动，提高资金使用效率，保证财务信息的真实性和完整性。

3. 所有财务活动必须遵守本制度的规定，确保每一笔交易都有合法依据和适当授权。

二、财务组织与职责1. 财务部门负责全面管理公司财务事务，包括资金管理、成本控制、会计核算等。

2. 财务部门应定期向管理层提供财务状况报告，包括但不限于资产负债表、利润表等。

3. 财务部门需确保所有财务记录的准确性和时效性，对外提供的财务报告应真实反映公司的财务状况。

三、预算管理1. 公司实行年度财务预算管理制度，由财务部门负责编制，并经董事会审批后执行。

2. 预算应根据公司的经营计划和市场情况合理制定，确保收支平衡，留有适当的预备金。

3. 各部门应根据预算进行费用控制，超出预算的支出需提前申请并得到批准。

四、资金管理1. 资金管理应遵循安全性、流动性和收益性原则，合理配置短期和长期资金。

2. 财务部门应建立严格的现金管理制度，确保现金流的正常运转。

3. 对于大额资金的调动和使用，需经过严格的审批程序。

五、成本控制1. 公司实行成本核算制度，明确各项成本的归集、分配和计算方法。

2. 通过成本分析，找出成本节约的潜在空间，优化资源配置。

3. 定期对成本执行情况进行审查，及时调整不合理的成本结构。

六、内部审计与风险管理1. 公司设立内部审计机构，负责对财务活动进行监督和审计。

2. 内部审计应定期或不定期进行，确保发现问题及时纠正。

3. 建立风险评估机制，对可能影响公司财务状况的风险因素进行识别、评估和应对。

七、附则1. 本财务管理制度自董事会批准之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 随着公司业务的发展和外部环境的变化，本制度可根据实际情况进行调整和完善。

儿童用品营运管理制度

儿童用品营运管理制度第一章绪论一、制度目的儿童用品营运管理制度旨在规范儿童用品商店的经营活动，提高管理效率，保障儿童用品的质量和安全，增强竞争力，促进企业的健康发展。

二、适用范围本制度适用于儿童用品商店的经营管理活动。

儿童用品商店应当严格按照本制度的规定进行经营活动。

第二章经营管理一、经营许可1. 儿童用品商店应当依法申请经营许可证，并按照经营许可证的规定经营。

2. 经营许可证包括营业执照、食品经营许可证等相关证件，儿童用品商店应当按照相关法律法规的规定及时申请和更新相关证件。

二、产品采购1. 儿童用品商店应当严格按照国家标准或者行业标准采购儿童用品产品，确保产品质量和安全。

2. 采购人员应当对供应商进行严格的审核和评估，制定合理、科学的采购方案，确保采购产品的合格性和合法性。

三、库存管理1. 儿童用品商店应当建立健全的库存管理制度，确保库存品种充足，品质优良，方便顾客选择。

2. 库存管理人员应当及时清点、盘点库存产品，制定合理的进货、出货和库存配送计划，确保库存产品的畅销和周转。

四、质量管理1. 儿童用品商店应当组织相关人员进行产品质量的检验和监控，确保产品符合国家标准和行业标准。

2. 对于有质量问题的产品，儿童用品商店应当及时进行退货或者召回，保障消费者的合法权益。

五、销售管理1. 儿童用品商店应当建立健全的营销体系，制定合理的销售政策和方案，促进产品的销售。

2. 店铺销售人员应当接受专业的培训，提高销售技巧和服务水平，提高销售效率和客户满意度。

六、客户服务1. 儿童用品商店应当为顾客提供优质的客户服务，解答顾客的儿童用品选择、使用等疑问。

2. 店铺应当建立健全的售后服务体系，对于产品质量问题和售后服务，儿童用品商店应当及时处理，保障顾客的合法权益。

第三章经营规范一、价格管理1. 儿童用品商店应当合理定价，确保产品价格合理、公平。

2. 店铺不得擅自变动产品价格，不得进行低价、买一送一等价格欺骗行为。

童装店铺财务管理制度及流程

第一章总则第一条为规范童装店铺的财务行为，加强财务管理，确保资金安全，提高经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于所有童装店铺，包括但不限于总部、分店及加盟店。

第三条童装店铺的财务行为应遵守国家法律法规、财务会计准则和本制度，并接受上级公司及有关部门的检查和监督。

第四条童装店铺应建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高财务管理水平。

第二章财务机构与人员第五条童装店铺应设立财务部，负责店铺的财务管理工作。

第六条财务部应配备具备相应资质的财务人员，负责以下工作：1. 负责店铺的日常财务核算、报表编制、税务申报等工作；2. 负责店铺的资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责店铺的成本控制，降低经营成本；4. 负责店铺的财务分析，为经营决策提供依据；5. 负责店铺的财务档案管理，确保财务资料完整、安全。

第三章财务核算与报告第七条童装店铺应按照国家会计制度的规定进行会计核算，做到账目清晰、准确、完整。

第八条财务人员应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时上报上级公司。

第九条财务报表应真实反映店铺的财务状况和经营成果，不得隐瞒、虚构或虚报。

第四章资金管理第十条童装店铺的资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 合理原则：合理使用资金，提高资金使用效率；3. 效益原则：追求资金使用的经济效益和社会效益。

第十一条财务人员应负责以下资金管理工作：1. 负责店铺的现金收支管理，确保现金安全；2. 负责店铺的银行账户管理，定期核对银行账户余额；3. 负责店铺的借款、还款管理，确保借款、还款及时、准确；4. 负责店铺的备用金管理，确保备用金合理使用。

第五章成本控制第十二条童装店铺应加强成本控制，降低经营成本。

第十三条财务人员应负责以下成本控制工作：1. 负责店铺的采购成本控制，确保采购价格合理；2. 负责店铺的库存成本控制，减少库存积压；3. 负责店铺的工资成本控制，合理控制人力成本；4. 负责店铺的运营成本控制，提高运营效率。

童车公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强童车公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合规、高效和透明，维护公司利益，根据《公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、财务报表编制、税务处理等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；2. 实事求是原则：如实反映公司财务状况，确保财务信息的真实、准确、完整；3. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务流程；4. 效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率，降低成本，增加收益。

第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部设部长一名，副部长一名，会计、出纳等岗位若干。

第五条财务部的主要职责：1. 负责公司财务制度的制定、修订和实施；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规；4. 负责公司成本核算，控制成本支出；5. 负责公司税务处理，确保税务合规；6. 负责公司财务档案的管理和保密。

第六条各部门及员工应积极配合财务部的工作，共同维护公司财务秩序。

第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金由财务部统一管理，各部门不得擅自设立资金账户；2. 安全原则：确保资金安全，防范风险；3. 合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。

第八条公司资金收支实行预算管理，各部门应按照预算执行，不得超支。

第九条公司资金使用应经财务部审核批准，确保资金使用的合理性和合规性。

第四章成本核算第十条公司成本核算应遵循以下原则：1. 实际发生原则：以实际发生的经济业务为依据进行成本核算；2. 合理分配原则：合理分配各项费用，确保成本核算的准确性；3. 分级管理原则：根据公司实际情况，实行成本分级管理。

第十一条公司设立成本核算中心，负责公司成本核算工作。

玩具公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和持续发展，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有部门、员工及与公司财务活动相关的其他单位和个人。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实事求是原则：客观、真实地反映公司财务状况，确保财务数据的准确性。

3. 严谨细致原则：严谨对待财务工作，细致操作，确保财务活动的规范性。

4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低成本，确保公司利益最大化。

第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、出纳、成本核算、预算管理等岗位。

第五条财务部职责：1. 负责公司财务制度的制定、修订和实施；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；3. 负责公司资金的管理和筹措；4. 负责公司成本核算和预算管理；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司内部审计和监督检查；7. 负责公司财务档案的管理。

第六条各部门职责：1. 部门负责人对本部门财务工作负总责；2. 各部门应积极配合财务部开展财务管理工作；3. 各部门应按照财务制度要求，及时、准确地向财务部提供相关财务信息。

第三章资金管理第七条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。

第八条公司资金收支必须严格按照国家有关规定和公司财务制度执行，严禁违规操作。

第九条公司资金收支流程：1. 部门提出资金使用申请；2. 财务部审核资金使用申请；3. 财务部审批资金使用；4. 财务部办理资金支付；5. 财务部进行资金核算。

第十条公司设立备用金，备用金的使用范围和额度由财务部根据实际情况制定。

第四章成本核算与预算管理第十一条公司成本核算遵循以下原则：1. 合法合规原则；2. 实事求是原则；3. 完整性原则；4. 及时性原则。

第十二条公司预算管理实行年度预算和月度预算相结合的方式。

孕婴童零售财务管理制度

第一章总则第一条为加强孕婴童零售企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于孕婴童零售企业及其下属分支机构、子公司等所有涉及财务活动的部门和人员。

第三条孕婴童零售企业财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行国家统一的会计制度；2. 坚持勤俭节约，合理使用资金；3. 严格预算管理，确保资金安全；4. 透明公开，接受监督。

第二章财务管理体制第四条孕婴童零售企业实行集中统一领导、分级管理、分工负责的财务管理体制。

第五条企业设立财务部，负责企业财务管理的整体规划、组织、协调和监督。

第六条财务部下设会计部、审计部、资金部等部门，分别负责会计核算、审计监督、资金管理等工作。

第七条各部门职责如下：1. 会计部：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等；2. 审计部：负责内部审计、外部审计协调、财务风险控制等；3. 资金部：负责资金筹集、使用、管理、调度等。

第三章财务预算管理第八条孕婴童零售企业应建立健全财务预算管理制度，编制年度、季度、月度财务预算。

第九条财务预算应包括收入预算、支出预算、投资预算、筹资预算等。

第十条财务预算编制应遵循以下原则：1. 符合国家政策和行业规定；2. 符合企业发展战略和经营目标；3. 保守估计，留有余地；4. 实事求是，科学合理。

第十一条财务预算经批准后，各部门应严格执行，并定期进行预算执行情况分析。

第四章资金管理第十二条孕婴童零售企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理使用。

第十三条资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理，分散使用；2. 严格控制，防范风险；3. 优化结构，提高效率；4. 及时反馈，强化监督。

第十四条资金筹集：企业应通过多种渠道筹集资金，包括自有资金、银行贷款、融资租赁等。

第十五条资金使用：企业应按照资金用途和使用计划合理使用资金，严禁挪用、浪费。

玩具厂财务管理制度

第一章总则第一条为了加强本厂财务管理工作，确保财务活动的合规性和有效性，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据国家有关法律法规，结合本厂实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本厂所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、预算管理等。

第二章财务组织与管理第三条本厂财务部负责全厂的财务管理工作，设立财务总监，负责财务部的全面工作。

第四条财务部下设会计核算、资金管理、成本控制、预算管理等岗位，各岗位职责明确，相互配合，共同保证财务管理的顺利进行。

第三章会计核算第五条本厂采用权责发生制原则，建立健全会计核算体系，确保会计信息的真实、准确、完整。

第六条严格执行会计凭证制度，所有经济业务必须以合法的原始凭证为依据进行会计核算。

第七条定期进行会计报表的编制和分析，及时反映企业的财务状况和经营成果。

第八条建立健全财务档案管理制度，确保会计档案的完整、安全。

第四章资金管理第九条建立健全资金管理制度，确保资金安全、合理、有效使用。

第十条严格资金审批程序，任何资金支出必须经过财务部审核批准。

第十一条加强现金管理，严禁公款私存、挪用公款。

第十二条合理安排资金使用计划，提高资金使用效率。

第五章成本控制第十三条建立健全成本控制体系，严格控制生产成本、管理费用和销售费用。

第十四条定期进行成本分析，找出成本控制中的薄弱环节，采取有效措施降低成本。

第十五条加强原材料采购管理，降低采购成本。

第十六条优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。

第六章预算管理第十七条建立健全预算管理制度，明确预算编制、执行、监控和考核等环节。

第十八条各部门根据年度经营目标，编制部门预算，经财务部审核后报厂部批准。

第十九条严格执行预算，对预算执行情况进行监控，确保预算目标的实现。

第二十条定期对预算执行情况进行分析，及时调整预算，确保预算的合理性和有效性。

第七章监督与考核第二十一条建立健全财务监督机制，对财务活动进行全过程监督。

第二十二条对财务人员进行定期考核，考核结果与薪酬、晋升等挂钩。

孕婴童零售财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司孕婴童零售业务的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有孕婴童零售业务相关的财务活动，包括但不限于采购、销售、库存管理、资金运作等。

第二章财务核算与报告第三条财务核算1. 公司应按照国家统一的会计制度进行财务核算，确保会计信息的真实、准确、完整。

2. 孕婴童零售业务收入、成本、费用等会计科目设置应符合业务特点，便于成本控制和业绩考核。

3. 孕婴童产品库存管理应实行账实相符，定期盘点，确保库存数量准确。

第四条财务报告1. 公司应定期编制孕婴童零售业务的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 财务报表应真实反映孕婴童零售业务的财务状况和经营成果，及时报送公司管理层和相关部门。

3. 财务报告应由财务部门负责人审核，并经公司管理层批准后对外发布。

第三章采购与销售第五条采购管理1. 孕婴童产品采购应遵循公开、公平、公正的原则，选择优质供应商，确保产品质量。

2. 采购部门应与供应商签订合同，明确采购价格、质量、交货期限等条款。

3. 采购成本应在预算范围内控制，并定期进行成本分析，寻找降低成本的空间。

第六条销售管理1. 销售部门应制定合理的销售策略，提高孕婴童产品的市场占有率。

2. 销售收入应按照合同约定及时入账，确保收入真实、完整。

3. 销售折扣、返利等优惠政策应符合公司规定，并经相关部门审批。

第四章库存管理第七条库存控制1. 孕婴童产品库存应实行分类管理，根据产品特性、销售情况等因素制定合理的库存水平。

2. 库存盘点应定期进行，确保库存数量与账面相符。

3. 库存积压产品应及时处理，避免造成损失。

第八条库存核算1. 库存核算应准确反映库存成本，采用先进先出法或加权平均法等合适的方法计算库存成本。

2. 库存成本应计入销售成本，影响公司利润。

第五章资金管理第九条资金预算1. 孕婴童零售业务应制定年度资金预算，明确资金来源和使用计划。

儿童用品有限公司财务风险管理的探讨

张玉华上海祥汇保险公估有限公司２０８３０００、客户信用风险：
对象公司的国内销售渠道主要是大卖场和由具体人员承包的销售分公司。由于大卖场实际控制着销售终端，因
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［内容摘要】
儿童用品的市场前景十分广大，我国企业在儿童用品方面也是获利丰
厚，而，随着中国加ＪＷＯ各种入然ＸＴ，．
实际只有三人：中心经理、银行出纳、现用管理。而对于销售公司，公司则处于
金出纳。该部门的制单功能由与收、付相对强势，根据其规模制定分级管理，款的相关模块的会计人员代理。中心经要求他们提供不同金额的保证金性质的
有的资金；适当的增加资金；资金恰当
批准实施），因此，多投资由于申请人想彻底破除不是一朝一夕的事情。许对象公司在２０年上半年与中国出０５只会最大限度的考虑其本部门需求，其
ｌ、信川治ｓｔ；４ｉ￣］－ｔ＇Ｊ：！，ｊ会干扰销：作ｌ２、收款效果取决～ｒ国经济的国际化程度越来越高，与之
相应的贸易摩擦也日益加剧，面对的
铺，并设定不同的回款周期。理实际也为公司成立以来一直在职的一 “ 底款 ” 名资格很老的出纳人员，其职责是公司而对于占公司销售７％以上的国０资金短缺时跑银行联系贷款或办理贴外客户的信用管理却一度是一个巨大的

儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法

东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
总经理：副总经理：会计主管：部门经理：出纳：领款人：东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
副总经理：会计主管：主管经理：原借款人：
佳诚公司借款单
（申请借款单）
填单日期：年月日
总经理：副总经理：会计主管：部门经理：出纳经办：借款人：
东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
分
总经理：副总经理：会计主管：部门经理：出纳经办：
东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
东莞市佳诚儿童用品有限公司
财务作业暂行管理办法
精心整理，仅供参考用途（日期：2020年2月13日）。

儿童用品公司财务作业暂行管理办法

东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法内容: 一、说明1、日期栏是指填单的日期。

2、事由栏填写事件过程（如与某客户商谈某接待事宜）。

3、发生日期栏是指费用发生的当天。

4、用途栏填写费用名称的明细（如招待费、餐费、汽油费、等等）。

5、备注栏是填写对事情的补充说明。

例如：①招待费、餐费，备注栏中应注明人数和餐数；②路费，路桥费，车费，备注栏中应注明从哪里到哪里；③汽油费，备注栏中应注明是车牌号或是哪方面用油；④快递费，托运费，备注栏中应注明从哪里发到哪里；⑤加工费，备注栏中应注明物品和加工厂家;⑥手续费，备注栏中应注明是办何事需要交纳手续费；⑦办公费，备注栏中应注明是由谁领用且用在什么地方；⑧差旅费，备注栏中应注明地点、人数等。

关于费用均要在备注中具体说明。

6、必须有经手人、部门经理、会计主管、副总经理、总经理的签名审核，签名并注明签署日期。

7、每张费用报销粘贴审批单必须有原始单据或发票附后，如果没有原始凭证必须填一张支出证明单作为原始凭证附在审批单后，并在支出证明单注明没有得到原始凭证的原因。

8、佳诚公司用白色。

东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法发行日期：2004年月日页码：第2页，共7页内容：二、流程图注：相关借样品：——i —报销人否填报销 ”①费用报销粘贴审批单舟部将原始凭证订在审批■否销是粘是批单管否总经理副总经理经手人:单后-月日填注明每项业务的事由及每项业务的具体说明发生日期单据出纳用途报销时领款人签名及注（元）及附张. 张张Y:备核数及付爭牛报销后在费用粘贴审百“单上盖上已付章②在原始凭证上盖上已销后交会计做帐会计项目费用报销暂行管理办法文件编号：BSGL0026版次：A/1金额大总经理:副总经理:会计主管:部门经理:编写出纳：领款人：东莞市佳诚儿童用品有限公司财务作业暂行管理办法文件编号：BSGL0026版次: A/1发行日期：2004年月日页码：第3页，共7页项目借款单暂行管理办法（公司员工向公司借款）内容: 一、说明码：第4页，共7页二、流程图填写：借款单（申请借款单）用，当时预计还款时间为日，现不能归还项作以下解释:通知取款出纳此笔款当时使用的情况借款细以下：销借内归还方式使用日期 3、未归还借款的应填与〈〈未归还借款款解释报告》给上级审核。

童装店财务管理制度范本

一、总则为了加强童装店的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务安全，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵循国家财务法规和政策，依法纳税。

2. 严格执行财务管理制度，保证财务数据的真实、准确、完整。

3. 加强财务监督，确保资金合理使用。

4. 增强成本意识，降低经营成本，提高经济效益。

三、财务管理组织机构1. 设立财务部，负责童装店的财务管理工作。

2. 财务部长负责财务部的全面工作，对财务部员工进行管理和考核。

3. 财务部下设会计、出纳等岗位，各岗位职责明确。

四、财务管理内容1. 资金管理（1）制定资金预算，合理安排资金使用。

（2）严格执行资金审批制度，确保资金安全。

（3）加强银行账户管理，确保账户资金安全。

（4）定期进行现金盘点，确保现金收支平衡。

2. 会计核算（1）按照国家会计制度，建立健全会计核算体系。

（2）认真做好会计凭证的填制、审核、记账工作。

（3）定期编制财务报表，如资产负债表、利润表等。

（4）及时进行会计档案的整理和归档。

3. 成本管理（1）制定成本管理制度，明确成本核算范围和方法。

（2）加强原材料采购、生产、销售等环节的成本控制。

（3）定期进行成本分析，找出成本节约和控制的措施。

4. 费用报销管理（1）严格执行费用报销制度，确保费用真实、合规。

（2）报销手续齐全，附具有效凭证。

（3）报销审批流程规范，确保报销及时、准确。

5. 税务管理（1）依法纳税，确保税务合规。

（2）按时申报、缴纳各项税费。

（3）妥善保管税务资料，确保税务安全。

五、财务监督1. 财务部对各部门的财务活动进行监督，确保财务管理制度执行到位。

2. 定期进行财务检查，发现问题及时整改。

3. 对违反财务管理制度的行为，严肃处理。

六、附则1. 本制度由财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度如有未尽事宜，由财务部根据实际情况进行补充和修订。

童装公司财务管理制度

一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度；2. 依法纳税，合理避税；3. 实行集中管理，分级负责；4. 严谨、务实、高效、透明；5. 加强内部控制，防范财务风险。

三、财务管理组织机构1. 设立财务部，负责公司财务管理、会计核算、资金管理等工作；2. 财务部经理由公司总经理提名，经董事会批准后任命；3. 财务部下设会计室、出纳室、资金管理室等，具体负责各项财务工作。

四、财务管理制度1. 会计核算制度（1）按照国家会计准则和公司内部财务管理制度，建立健全会计核算体系；（2）会计核算要真实、准确、完整、及时；（3）严格执行会计凭证制度，保证会计凭证的真实性、合法性、完整性；（4）定期进行财务报表编制和审计。

2. 资金管理制度（1）设立专户，实行资金归口管理；（2）严格按照预算执行资金支出；（3）加强资金收支管理，确保资金安全；（4）加强对外投资管理，防范投资风险。

3. 采购管理制度（1）严格执行采购审批制度，确保采购活动合法合规；（2）采购价格合理，确保公司利益；（3）采购合同规范，明确双方权利义务；（4）加强对供应商的管理，确保采购质量。

4. 收入管理制度（1）严格执行销售政策，确保收入真实、准确；（2）加强销售合同管理，明确双方权利义务；（3）定期进行收入核算，确保收入准确无误；（4）加强对销售回款的管理，确保资金及时到账。

5. 成本费用管理制度（1）建立健全成本费用核算体系，确保成本费用真实、准确；（2）严格执行成本费用预算，控制成本费用支出；（3）加强成本费用分析，提高成本费用管理效率；（4）合理分配成本费用，确保公司利益。

五、监督检查1. 公司内部审计部门负责对财务管理工作进行定期或不定期的监督检查；2. 财务部定期向公司管理层报告财务状况，接受管理层监督；3. 公司管理层对财务管理工作进行定期评估，对存在的问题及时整改。

玩具公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门、人力资源部门等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规遵从原则：遵守国家有关财务、会计的法律法规。

2. 实事求是原则：财务数据真实、准确、完整。

3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

4. 安全保障原则：确保公司资产安全。

第二章财务核算与报告第四条财务核算1. 财务核算应当以实际发生的经济业务为依据，及时、准确地记录、计算和报告。

2. 财务核算应当采用权责发生制原则，确保财务报表的真实性。

3. 财务核算应当严格按照会计准则和制度执行，不得随意变更。

第五条财务报告1. 公司应当定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 财务报告应当真实、完整地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 财务报告应当在规定的时间内提交给董事会和股东会。

第三章资金管理第六条资金筹集1. 公司应当根据经营计划和资金需求，合理筹集资金。

2. 资金筹集应当符合国家有关金融法律法规，不得违规操作。

第七条资金使用1. 资金使用应当符合公司经营目标和财务计划。

2. 资金使用应当遵循效益优先原则，确保资金使用效率。

3. 资金使用应当实行预算管理，严格按照预算执行。

第四章采购与付款管理第八条采购管理1. 采购应当遵循公开、公平、公正的原则，确保采购物品的质量和价格合理。

2. 采购物品应当符合公司生产、经营的需要。

3. 采购过程应当透明，防止腐败现象发生。

第九条付款管理1. 付款应当以合法有效的发票和合同为依据。

2. 付款应当实行审批制度，确保资金安全。

3. 付款过程应当记录完整，便于追溯。

第五章收入与税收管理第十条收入管理1. 收入确认应当符合会计准则，确保收入的真实性和及时性。