定价管理办法

流程体系文件贷款定价管理办法文件编号：P[XX]XXX-XXXXXX

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版次号： A/0 生效日期：年月日

目录

修改记录 (3)

第一章总则 (4)

第二章部门职责 (5)

第三章贷款定价方法 (7)

第四章贷款定价授权 (11)

第五章贷款定价工作程序 (12)

第一节贷款定价基本程序 (12)

第二节贷款定价调整程序 (14)

第六章计结息、加罚息管理 (15)

第七章监督与管理 (16)

第八章附则 (16)

修改记录

第一章总则

第一条为建立科学的贷款定价机制，规范公司人民币贷款利率定价行为，加强贷款定价管理，提高公司贷款业务的核心竞争力和可持续发展能力，保证实现预期收益，适应利率市场化的形势，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会有关法律、法规、公司《利率管理办法》，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司对成员单位办理票据贴现、对成员单位办理贷款及融资租赁、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁业务等信贷类资产业务的定价管理。

第三条本办法中所指的贷款定价是指在中国人民银行规定的同档次贷款基准利率和利率浮动范围内，综合考虑贷款成本、收益、风险和同业竞争因素等各项相关条件进行定价的行为。

第四条本办法中所指的贷款定价管理范围包括贷款利率、罚息利率、展期利率的确定、调整、执行等内容。

第五条本办法中所称的业务管理部门指汽车金融各业务管理部门、集团金融业务部。

第六条贷款定价应该遵循的原则：

一、战略导向原则。公司贷款定价应严格以公司经营战略为导向，确保实现公司经营战略目标的有效工具。

二、成本效益原则。公司贷款定价以成本为基础，以效益为中心，以实现公司期望的盈利水平为目标，价格的确定要与经营管理贷款所付出的成本、承担的风险和期望的资本回报相匹配。

三、面向市场原则。公司贷款定价应贴近市场，根据市场资金供求状况，综合金融机构同类贷款定价水平，适时采取积极主动的定价策略。

四、差别定价原则。公司应根据不同贷款对象、贷款品种、贷款期限、风险种类，实行差异化定价。

五、规范操作原则。贷款定价要严格按照中国人民银行、银监会及公司有关定价的政策、制度、操作流程规定执行，严格审批、操作合规，不得随意超越流程、超越审批权限进行定价。

第二章部门职责

第一条公司贷款定价政策管理实行预算管理委员会、计划财务部、业务管理部门三级管理制度。

第二条预算管理委员会是公司贷款定价政策的决策机构，负责审定公司贷款定价底线、贷款定价政策以及定价管理授权。

第三条计划财务部是公司贷款定价管理的管理机构，负责公司贷款定价的日常管理工作。

一、负责传导中国人民银行利率相关规定和公司预算管理

委员会审议通过的定价政策；

二、负责拟定各类贷款定价底线，负责测算公司一定期间的平均资金成本、预计运营成本率、预计税负成本率，确定各条线不同产品费用分摊率；

三、负责初步审核及在授权范围批准业务管理部门的贷款定价政策建议，并形成公司贷款定价政策建议报告；

四、负责于中国人民银行基准利率调整时，组织存量贷款合同利率的调整工作；

五、负责组织开展利率执行情况的监督和检查工作。

(一)负责制定、修改及完善利率检查工作实施细则；

(二)负责组织对贷款定价政策执行情况进行监督和抽查。

第四条业务管理部门职责：

一、负责传导公司利率管理规定及贷款定价政策；

二、负责根据本条线客户及债项的风险状况、市场竞争特点，提出本条线贷款定价政策建议；

三、负责根据公司利率管理工作各项规定，规范各自条线在贷款调查、评审和贷款实施各环节中涉及报价、价格审核、价格审批、利率调整等工作的相关条款；

四、负责本条线利率执行情况的监督和自查工作。

第五条财务部门作为贷款定价的支持部门，负责提供资金成本、费用和税负成本等相关财务数据，并审核各业务系统基准利率设置的准确性。

第六条风险管理部负责分析并提供各项业务违约损失率、违约概率数据、不良资产损失等相关风险数据。

第七条市场营销部负责配合业务管理部门组织围绕市场价格开展的调查工作，及时收集市场价格信息，并负责提供市场营销活动方案中涉及利率的提案。

第八条区域管理中心、评审部门、授信管理部门、风险管理委员会负责参照贷款定价政策，从平衡风险和收益的角度，按照相关授权对每笔债项的价格进行上报、审核和决策。

第三章贷款定价方法

第九条贷款利率定价参考模型。贷款利率采用贷款定价底线加点浮动的方式确定，参考公式为：

贷款利率=贷款定价底线＋贷款利率调整点数

贷款定价底线＝央行同期同档次基准利率×（1+定价底线浮动系数）

贷款利率调整点数＝央行同期同档次基准利率×客户利率浮动幅度

即，贷款利率=央行同期同档次基准利率×（1+定价底线浮动系数+客户利率浮动幅度）

第十条定价底线浮动系数的计算。定价底线浮动系数是在央行贷款基准利率的基础上，综合考虑资金成本、直接与间接费用、税负成本、贷款期限、贷款风险、目标利润等因素确定。原则上每半年确定一次定价底线浮动系数，如有需要，也可随时调整。具体公式为：

贷款定价底线=央行同期同档次基准利率×（1+定价底线浮动系数）=资金成本率+费用率+税负成本率+风险调整+期限调整+目标利润率

一、资金成本率：贷款的资金成本率是为筹集贷款资金而付出的利息成本率，以当期公司确定的内部转移价格为准。

二、费用率：贷款费用包括直接费用和间接费用，直接费用是指所有与贷款和客户服务直接相关的费用，间接费用是指除直接费用以外的其它经营活动产生的费用。

三、税负成本率：是指发放单位贷款所包含的营业税及附加。税负成本率=贷款利率底线×营业税率及附加。

四、风险调整：即为贷款的预期损失率（预期损失率=违约概率×违约后的损失率）。

五、期限调整：贷款期限越长，所需筹资成本越高，由于