公司财务费用报销制度范本

第一章总则
第一条为规范公司财务费用报销工作，加强财务管理，提高资金使用效率，根据
国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于差旅费、办公用品费、招待费、通讯费、交通费等。

第三条费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则，确保财务数据的真实性
和准确性。

第二章费用报销范围
第四条差旅费：包括员工因公出差所产生的住宿费、交通费、市内交通费、伙食
补助费等。

第五条办公用品费：包括公司购置或租赁的办公用品、设备、低值易耗品等费用。

第六条招待费：包括因业务需要而发生的招待客户、供应商等人员的费用。

第七条通讯费：包括员工因工作需要产生的电话费、短信费、网络费等。

第八条交通费：包括员工因公出行的交通费用，如出租车费、公共交通费用等。

第三章费用报销程序
第九条费用报销流程：
1. 员工填写《费用报销单》，附上相关票据，并经部门经理审核签字；
2. 部门经理将《费用报销单》及票据提交财务部门；
3. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后，将《费用报销单》及票据提交财
务经理审批；
4. 财务经理审批通过后，将《费用报销单》及票据提交总经理或其授权人审批；
5. 经批准后，财务部门办理付款手续。

第十条特殊情况处理：
1. 对于预算外或无审批的费用，经办人需在事前向部门经理提出申请，经批准后
方可报销；
2. 对于预算内费用，经办人应在报销前将预算计划提交部门经理审批。

第四章费用报销凭证
第十一条费用报销凭证要求：
1. 发票：应提供合法、真实、有效的发票，发票抬头应填写公司全称；
2. 住宿费单据：提供酒店住宿发票或住宿证明；
3. 交通费单据：提供公共交通或出租车发票；
4. 通讯费单据：提供通讯费用明细账单；
5. 办公用品费单据：提供购置或租赁合同、发票等。

第五章费用报销期限
第十二条费用报销期限为报销发生之日起三个月内，逾期不予报销。

第六章附则
第十三条本制度由财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。

第七章监督检查
第十五条公司设立财务费用报销监督小组，负责对费用报销工作进行监督检查，确保本制度的有效执行。

第十六条对违反本制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，情节严重的，将追究相关责任。

第十七条本制度如有未尽事宜，由财务部门负责解释和修订。