商业银行风险监管指标分析
商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标是指监管机构依据法律法规和监管规定，对商业银行的各项风险进行监控和评估的关键指标。
这些指标可以帮助监管机构及时发现风险，采取相应的监管措施，保护金融体系的稳定运行。
以下是商业银行风险监管核心指标的主要内容。
首先，信用风险是商业银行最主要的风险之一、商业银行应当坚持风险管理原则，合理设置授信额度、严格把控授信流程、对借款人进行充分的信用评估。
监管机构通过核心指标监控商业银行信用风险，包括不良贷款率、关注贷款比例、资本充足率等指标。
不良贷款率是指商业银行不良贷款余额占总贷款余额的比例，关注贷款比例是指关注贷款余额占总贷款余额的比例，资本充足率是指商业银行核心资本占风险加权资产的比例。
监管机构可以根据这些指标，判断商业银行的信用风险水平。
此外，市场风险也是商业银行需要注意的风险之一、商业银行从事债券、股票等证券投资业务，会受到市场价格波动和市场流动性变化的影响。
监管机构通过核心指标监控商业银行市场风险，包括久期调整序列、资产负债匹配水平、利差敏感性等指标。
久期调整序列是指商业银行资产和负债久期的调整能力，资产负债匹配水平是指商业银行在不同市场情况下，资产负债匹配程度的调整能力，利差敏感性是指商业银行对市场利率变化的敏感程度。
监管机构可以通过这些指标，判断商业银行的市场风险水平。
最后，操作风险也是商业银行需要关注的风险之一、操作风险包括内部失控风险、外部风险等。
商业银行应当建立健全的内控体系，完善内部管理制度，加强对操作风险的防范和控制。
监管机构通过核心指标监控商业银行操作风险，包括违约交易数量、违反交易限额的次数、违规交易金额等指标。
监管机构可以通过这些指标，判断商业银行的操作风险水平。
综上所述，商业银行风险监管核心指标涉及信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等方面。
监管机构通过这些指标，可以对商业银行的风险水平进行监控和评估，并采取相应的监管措施，确保金融体系的稳定运行。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表1、介绍本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标的详细信息和细化章节，为相关人员提供参考与使用。
2、监管指导2.1 风险监管概述在商业银行风险管控体系中，风险监管是关键环节，旨在确保银行业务的安全与稳定。
风险监管核心指标是一系列用来衡量银行风险水平的关键指标，对银行的经营和监管具有重要意义。
2.2 风险监管指标分类风险监管指标可分为资本充足度指标、资产质量指标、风险管理指标、流动性风险指标、杠杆比率指标等几类。
每个指标都具有明确的计算公式和监管要求，能够帮助银行评估和管控风险。
3、资本充足度指标3.1 核心一级资本充足率核心一级资本充足率是衡量商业银行资本充足度的重要指标，其计算公式为：核心一级资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于8%。
3.2 风险资本充足率风险资本充足率是指商业银行的风险资本与风险加权资产的比率，其计算公式为：风险资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于10%。
4、资产质量指标4.1 不良贷款率不良贷款率是衡量商业银行不良贷款风险的关键指标，其计算公式为：不良贷款总额 / 总贷款余额，监管要求为不高于5%。
4.2 拨备覆盖率拨备覆盖率是指商业银行的拨备余额与不良贷款余额的比率，其计算公式为：拨备余额 / 不良贷款总额，监管要求为不低于150%。
5、风险管理指标5.1 资产收益率资产收益率是衡量商业银行经营效益的指标，其计算公式为：净利润 / 平均资产，监管要求为不低于1%。
5.2 资产负债率资产负债率是指商业银行的资产总额与负债总额的比率，其计算公式为：负债总额 / 资产总额，监管要求为不高于95%。
6、流动性风险指标6.1 流动性覆盖率流动性覆盖率是衡量商业银行短期偿债能力的指标，其计算公式为：高流动性资产 / 高流动性负债，监管要求为不低于100%。
6.2 净稳定融资率净稳定融资率是指商业银行稳定融资能力的指标，其计算公式为：稳定融资净额 / 高流动性资产，监管要求为不低于100%。
商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标近年来，由于金融市场的不稳定性和风险的增加，商业银行风险监管变得尤为重要。
为了保护金融体系的稳定性和避免系统性风险，维护商业银行的健康发展，各国普遍采用了一系列核心指标来监管商业银行风险。
本文将重点介绍商业银行风险监管的核心指标。
1. 资本充足率资本充足率是衡量银行经营风险承受能力的重要指标。
一般来说，商业银行需要保持足够的资本以抵御可能的损失，提高其抵御风险的能力。
资本充足率的计算公式为：资本充足率 = (核心资本 / 风险加权资产) * 100%其中，核心资本包括股本和留存利润，风险加权资产指根据不同资产风险进行加权后的总资产。
2. 风险资产比例风险资产比例也被称为不良资产比例，是衡量商业银行资产质量的重要指标。
不良资产比例指不良贷款和不良债券等风险资产占总资产的比例。
较高的风险资产比例意味着银行面临更大的风险，风险管理不善。
风险资产比例的计算公式为：风险资产比例 = (不良资产 / 总资产) * 100%3. 流动性比例流动性比例是指商业银行经营活动中流动性资产占总资产的比例。
流动性资产包括现金、存款准备金和市场可变现证券等。
商业银行需要保持足够的流动性资产以应对可能的资金流动性风险。
流动性比例的计算公式为：流动性比例 = (流动性资产 / 总资产) * 100%4. 杠杆比率杠杆比率是衡量商业银行资本结构风险的指标，它反映了银行经营活动中使用杠杆融资的水平。
杠杆比率较高意味着银行更多依赖借款和负债，面临更大的违约和偿付风险。
杠杆比率的计算公式为：杠杆比率 = (总资产 / 核心资本)5. 流动性风险覆盖率流动性风险覆盖率是商业银行用来衡量其应对流动性风险的能力的指标。
它是指商业银行的流动性资产与流动性负债之间的比例关系。
流动性风险覆盖率的计算公式为：流动性风险覆盖率 = (流动性资产 / 流动性负债) * 100%流动性资产包括现金、市场可变现证券和其他流动性工具，而流动性负债包括短期借款和短期市场融资等。
商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标是指在商业银行风险监管中起到核心作用的指标。
商业银行作为金融体系的重要组成部分，其风险监管是保障金融体系稳定运行的重要手段之一。
本文将对商业银行风险监管核心指标进行详细分析。
首先，商业银行的资本充足率是风险监管的核心指标之一。
资本充足率是商业银行资本与风险资产的比率，它反映了商业银行有效的风险抵抗能力。
资本充足率的提高可以增强商业银行的抗风险能力，提高金融体系整体的稳定性。
其次，商业银行的流动性指标是风险监管的另一个核心指标。
流动性是商业银行经营中面临的最主要风险之一，其不足可能导致商业银行无力偿还债务，从而引发金融风险。
因此，建立合理的流动性指标体系，包括净稳定资金比率、净流动性债务比率等指标，对于确保商业银行流动性风险的可控性至关重要。
再次，商业银行的资产质量是风险监管的重要指标之一。
商业银行的资产质量直接关系到其资金安全性和盈利能力。
通过监管指标，如不良贷款比率、拨备覆盖率等，可以评估商业银行的资产质量状况，及时发现和解决可能存在的风险隐患。
此外，商业银行的杠杆率也是风险监管的重要指标之一。
商业银行作为杠杆机构，其杠杆率的高低直接影响到财务稳定性和风险管理能力。
因此，建立合理的杠杆率监管体系，包括权益性杠杆率和综合杠杆率等指标，对于控制商业银行杠杆风险具有重要意义。
最后，商业银行的利差率也是风险监管的核心指标之一。
利差率是商业银行的核心盈利来源，同时也是商业银行风险的来源之一。
通过监管利差率，可以评估商业银行盈利能力和风险暴露程度，为监管部门提供重要参考。
总结起来，商业银行风险监管核心指标包括资本充足率、流动性指标、资产质量、杠杆率和利差率。
这些指标在风险监管中起到重要作用，可以评估商业银行的风险状况，帮助监管部门制定相应监管政策，保障金融体系的稳定运行。
同时，商业银行也应加强自身的风险管理能力，在监管要求下合理配置资本、加强流动性管理等措施，提高风险抵抗能力，减少风险暴露。
商业银行风险监管指标
技术和数据安全的风险
随着数字化银行的快速发展， 金融业对数字前沿技术的应用 增加，也增加了安全性风险。
监管政策的调整和变化
不断改变的风险管理政策和法 规会对银行的经营和决策产生 直接影响，增加银行管理的不 确定性。
商业银行风险监管指标的未来发展趋势
数字化转型
人工智能和大数据
传统的风险管理手段将逐渐融入 到数字化转型的风险管理体系中。
商业银行风险监管指标
商业银行风险监管指标是保障金融市场稳定的重要工具，确保银行资产安全， 并减少对经济的不利影响。
什么是商业银行风险监管指标？
定义
商业银行风险监管指标是对商业银行风险所采 用的监管计量标准，是保证金融市场安全稳定 重要的指标体系。
解释
指标将银行总资产划分为几个不同的类别，如 信贷、资产质量和市场风险。对银行风险水平 进行评估，帮助银行更好地控制风险，维护金 融稳定。
建立完整的风险控制管理 体系，规范贷款业务，定 期调整风险防御策略。
2 加强内部监督
银行内部需设有独立的风 控职能部门，履行职责， 有效监督实施。
3 健全措施
建立评估和容错机制，定 期自查和整改业务流程与 操作手续，加强培训。
商业银行风险监管指标的挑战
复杂多变的市场环境
全球金融市场、货币市场，政 治、经济状况等因素，会对银 行的风险水平造成不确定性。
结合人工智能和大数据，更加准 确的预判和管理风险，减少人工 疏忽和建立偏差。
新兴领域的风险管控
加强对数据集成和新兴业务的风 险监控，提升风险管控能力。
商业银行风险监管指标的分类
1
市场风险
利率风险、股票价格波动风险等对定价
信用风险
2
和收益产生的不利影响
商业银行风险监管核心指标口径说明
一、风险水平本指标分别计算本币及外币口径数据。
计算公式：流动性比率＝流动性资产余额／流动性负债余额×100%指标释义：表中各项流动性资产包括：库存现金(现汇)、在中国人民银行超额准备金存款、一个月内到期的同业往来净额(资产方)、一个月内到期的贴现及其他买入票据、一个月内到期的应收账款、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、一个月内到期的债券、在国内外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。
流动性负债包括：一个月内到期的同业往来净额(负债方)、活期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的各种已发行的债券和票据、一个月内到期的对付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
本指标分别计算本和外币口径数据。
人民币超额准备金率计算公式：人民币超额准备金率＝(在中国人民银行超额准备金存款＋库存现金)／人民币各项存款期末余额×100%人民币超额准备金率指标释义：公式中在人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部份。
库存现金是指银行的库存现金或者现金业务收支活动中的结余款、不含银行内部各部门周转使用的备付金。
各项存款包括人民币的活期存款、定期存款、应解汇款、保证金，不含财政性存款和委托存款。
外币超额准备金率计算公式：外币超额备付金率＝(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项＋外汇现金)／外币各项存款期末余额×100%外币超额准备金率指标释义：表中外汇存放同业款项是指存放境内外同业清算款项，不包括存放同业定期存款。
外汇现金是指库存外汇现金或者在途现汇。
外币各项存款包括外币活期存款、定期存款、应解汇款、保证金，不含外汇储备存款。
本指标分别计算本币和外币口径数据。
计算公式：核心负债比率＝核心负债期末余额／总负债期末余额×100%指标释义：核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的 50%。
商业银行风险监管指标
商业银行风险监管指标商业银行风险监管指标是指监管部门根据商业银行风险情况制定的衡量指标，用于评估商业银行的经营风险，并采取相应的监管措施。
商业银行风险监管指标的建立和运用有助于维护金融稳定、保护金融消费者权益、促进金融机构的合规经营。
以下将从几个方面介绍商业银行风险监管指标。
首先，资本充足率是商业银行风险监管的核心指标之一、资本充足率是指商业银行资本与风险敞口之间的比率，用来衡量商业银行自身的抗风险能力。
监管机构通常要求商业银行维持一定的资本充足率，以确保其在面临经济困境时有足够的资本储备来保护存款人的利益。
通常情况下，资本充足率采用风险加权资产法计算，不同资产类别拥有不同的风险加权系数。
监管机构还可以按需求对银行的资本充足要求进行调整，以保障金融体系的稳定运行。
其次，流动性风险指标也是商业银行风险监管的重要指标之一、流动性风险指标主要用于评估商业银行在面对突发事件时，能否迅速获取足够的流动性资金来满足存款人的提款需求。
监管机构通常要求商业银行制定合理的流动性风险管理政策和流动性风险应急计划，确保其具备充足的流动性储备以应对突发事件。
流动性风险指标包括流动性资产的比例、到期日分布、金融市场回购率等。
另外，信用风险指标也是商业银行风险监管的重要指标之一、信用风险是指商业银行面临的客户违约风险，包括贷款违约、债券违约等。
监管机构通常要求商业银行建立合理的风险评估模型和评级体系，对客户进行辨识、评级和监测。
监管机构还会要求商业银行设定合理的风险容忍度和风险覆盖率，以确保商业银行能够承受一定程度的信用风险。
最后，操作风险指标也是商业银行风险监管的重要指标之一、操作风险是指商业银行在业务操作过程中面临的风险，包括人为错误、系统故障、欺诈行为等。
监管机构通常要求商业银行设立有效的内部控制和风险管理机制，加强风险内控能力。
操作风险指标主要包括内部控制评估、风险事件报告和风险管理框架评估等。
总结起来，商业银行风险监管指标的建立和运用对于金融体系的稳定运行至关重要。
《商业银行风险监管核心指标》口径说明
《商业银行风险监管核心指标》口径说明商业银行是金融体系的核心组成部分，承担着资金中介、风险传导和金融稳定的重要职责。
为了有效监管商业银行的风险水平，国际金融监管机构和各国监管部门制定了一系列监管指标，其中核心指标是衡量商业银行风险水平的重要工具之一、本文将介绍《商业银行风险监管核心指标》的口径说明。
首先，商业银行风险监管核心指标是对商业银行风险水平的评估和监测工具。
核心指标可以分为资本和流动性两个维度，反映了商业银行的资本充足程度和流动性风险管理水平。
在资本方面，核心指标包括净资本充足率、资本杠杆率和资本缺口等指标。
净资本充足率是商业银行资本与风险加权资产之比，反映了商业银行资本充足程度。
资本杠杆率是商业银行净资本与总资产之比，反映了商业银行杠杆风险水平。
资本缺口是商业银行资本与风险加权资产之差额，反映了商业银行资本缺口状况。
为了保障商业银行风险监管核心指标的可比性和相对稳定性，国际金融监管机构和各国监管部门制定了统一的计算方法和口径。
指标的计算方法和口径主要依据国际公认的金融规则和行业最佳实践，如巴塞尔协议、国际会计准则和风险管理框架等。
同时，监管机构还要求商业银行按照一定的频率提交报告，明确报告的时间要求和报告的内容，以确保监管的及时性和准确性。
商业银行风险监管核心指标的发布和公开透明度也是保障金融市场稳定的重要方面。
监管机构和政府部门通常会定期发布指标的统计结果和分析报告，向市场和公众披露商业银行风险状况和变化趋势，加强市场监督和舆论监督。
总而言之，商业银行风险监管核心指标是评估和监测商业银行风险水平的重要工具。
指标涵盖了资本和流动性两个维度，可以帮助监管机构和银行业监管部门及时发现和应对商业银行的风险。
同时，指标的计算方法和口径在国际上具有一定的统一性和国际比较性，加强了跨国金融监管的协作和合作。
指标的发布和公开透明度也能提升市场和公众对商业银行风险状况的了解，增加金融体系的稳定性和健康发展。
商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标商业银行作为金融机构的一种，承担着金融中介的角色，为经济发展提供融资和风险管理服务。
然而，由于金融业务的特殊性，商业银行面临着各种不同的风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
为了规范商业银行的风险管理行为，各国监管机构普遍制定了一系列的风险监管指标，以确保商业银行能够有效防范和控制风险。
我国央行也制定了一套商业银行风险监管核心指标（试行），以加强对商业银行的风险管理监管。
该指标分为四大类，分别是资产和负债风险监管指标、市场风险监管指标、流动性风险监管指标和综合风险监管指标。
首先，资产和负债风险监管指标是商业银行风险监管的基础。
其中，资本充足率是最重要的指标之一，用于评估商业银行的资本充足程度。
资本充足率不足会导致商业银行无法承担风险，从而增加银行破产的风险。
此外，不良贷款率和拨备覆盖率也是评估商业银行信贷风险的重要指标。
不良贷款率反映了商业银行的资产质量，拨备覆盖率则衡量了商业银行覆盖不良贷款损失的能力。
其次，市场风险监管指标用于评估商业银行在金融市场运作中所面临的风险。
市场风险包括利率风险、外汇风险、股票和固定收益证券风险等。
商业银行应当根据各种风险组合情况，确定市场风险敞口，并进行相应的风险管理。
再次，流动性风险监管指标用于评估商业银行的流动性风险程度。
流动性风险是指商业银行无法以合理的时间和成本获得足够的资金来履行债务和支付客户的提款要求。
货币净流入指标和流动性覆盖率是流动性风险监管的关键指标。
货币净流入指标用于衡量商业银行在一定时期内的资金溢出或流入情况，流动性覆盖率则用于评估商业银行覆盖预期现金流出的能力。
最后，综合风险监管指标用于综合评估商业银行的整体风险水平。
综合风险利润指标和风险敞口指标是综合风险监管的核心指标。
综合风险利润指标旨在评估商业银行在风险管理过程中取得的收益和效益，风险敞口指标则用来衡量商业银行各类风险的累积和交叉影响。
商业银行风险监管核心指标（试行）的制定和落实，有助于强化商业银行的风险管控能力，促进金融机构的稳健运营。
商业银行风险监管核心指标简介
权益资本市场市值风 险
权益资本市值波动引起的风险
资产收益率
净息差
银行资产收益与资产总额的比例， 用于衡量银行盈利能力。
银行利息收入与利息支出之间的 净差额，表征银行利息业务盈利 能力。
不良贷款率相关经济资本 利润
银行利润与不良贷款对经济资本 的占用关系，用于评估银行的风 险回报。
内部职务的独立性，以防 止潜在的操纵和不当行为。
银行在交易中要求客户提 供的保证金策略和风险管 理。
资本管理
风险加权资产
将不同类型风险对不同类别 资产的影响进行加权计算得 到的指标。
减值预备金
用于弥补潜在资产损失的储 备金，预防信贷风险。
资本应对周期性风险
银行根据风险情况和预期损 失决定资本配置的灵活性。
商业银行风险监管核心指 标简介
商业银行风险监管核心指标简介
背景介绍
商业银行与风险管理，监管机构对商业银行风险的关注。
资产质量
不良贷款率
评估银行贷款质量的重要指标，衡量不良贷款占总贷款的比例。
拨备覆盖率
用于应对可能发生的资产损失的储备金与不良贷款之比。
拖欠贷款率
测量银行贷款拖欠情况的指标，反映风险暴露和违约潜力。
资本充足率
1 核心资本充足率
核心资本相对于风险加权 资产的比例，用于评估银 行资本充足程度。
2 一级资本充足率
一级资本和附加一级资本 相对于风险加权资产的比 例，衡量银行抵御损失的 能力。
3 总资本充足率
总计准资本相对于风险加 权资产的比例，用于评估 银行总体资本充足性。
流动性指标
1
流动性覆盖率
总结
1 商业银行风险监管核心指标不可或缺
商业银行风险监管指标
商业银行风险监管指标商业银行作为金融行业的重要组成部分，承担着资金融通、支付结算、风险管理等多方面的职责。
为了确保金融体系的稳定运行，监管机构引入了风险监管指标，以评估和控制商业银行的风险水平。
本文将介绍商业银行风险监管指标的背景和重要性，以及常见的风险监管指标。
一、背景和重要性近年来，金融业的高速发展和金融创新带来了更加复杂的风险形态。
金融危机的爆发使得监管机构和市场参与者对金融风险的关注程度大幅提升。
商业银行作为金融体系的核心机构，其风险管理水平直接影响到金融系统的稳定性和经济的可持续发展。
为了提高商业银行的风险管控能力，监管机构制定了一系列风险监管指标，用于监测和衡量商业银行的风险暴露和风险管理水平。
这些指标通过量化和标准化的方法，帮助监管机构和市场参与者更好地识别、评估和控制风险。
二、常见的风险监管指标1. 资本充足率资本充足率是衡量商业银行资本实力的重要指标。
它指的是商业银行的核心资本与风险加权资产之比。
风险加权资产是根据不同类型的资产和业务风险，按照一定比例给予不同的风险权重，从而计算出资本充足率。
资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力和偿付能力的稳定性。
2. 流动性指标流动性是商业银行运作的重要基础。
监管机构关注商业银行的流动性风险，要求商业银行保持足够的流动性以应对日常运营和市场冲击。
常见的流动性指标包括现金流动比率、净稳定资金比率和流动性覆盖率等，用于评估和监测商业银行的流动性状况和风险暴露。
3. 不良贷款率不良贷款率是衡量商业银行信用质量的指标。
不良贷款率反映了商业银行贷款资产中出现违约或逾期的情况。
较高的不良贷款率意味着商业银行面临较大的信用风险，可能导致损失的增加和业绩下滑。
4. 杠杆率杠杆率是衡量商业银行债务水平和财务稳定性的指标。
杠杆率表示商业银行总资产与核心资本之间的比例关系。
较高的杠杆率意味着商业银行对债务的依赖程度较高，承担的风险也相应增加。
5. 流动性风险指标流动性风险指标主要用于监测商业银行面临的流动性风险水平。
商业银行风险监管指标
商业银行风险监管主要指标有三个层次1、风险水平2、风险迁徙3、风险抵补一风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标。
属于静态指标。
流动性风险指标1 流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额不低于25%2 核心负债比例=核心负债/负债总额不低于60%3 流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产不低于-10%信用风险指标1 不良资产率=不良资产/资产总额不应高于4%1.1不良贷款率=不良贷款/贷款总额不应高于5%2 单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额不应高于15%3 全部关联度=全部关联授信/资本净额不应高于50%市场风险指标累计外汇头寸和利率风险敏感度操作风险指标操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
二风险迁徙类指标1 正常贷款迁徙率=正常贷款余额/不良贷款余额1.1 正常类贷款迁徙率=正常类贷款转为后四类贷款的金额/正常类贷款1.2关注类贷款迁徙率=关注类贷款转为不良贷款的金额/关注类贷款余额2不良贷款迁徙率包括次级贷款迁徙率和可疑贷款迁徙率计算公式同上三风险类抵补类指标（1）盈利能力指标1成本收入比=营业费用+折旧/营业收入不应高于45%2资产利润率=税后净利润/平均资产总额不应低于0.6%3资本利润率=税后净利润/平均净资产不应低于11%（2）准备金充足程度指标1 资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备/应提准备2贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/应提准备（3）资本充足程度指标1 核心资本充足率=核心资本/风险加权资产不应低于4%2 资本充足率=核心资本/风险加权资产不应低于8%商业银行流动性风险管理主要指标对商业银行流动性风险监管的主要指标包括流动性覆盖率、净稳定融资比例、存贷比和流动性比例。
商业银行风险监管核心指标一览表
商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表一、引言风险监管是商业银行运营和管理过程中至关重要的一环。
本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标一览表，以帮助银行管理人员更好地评估、监控和控制风险。
二、资本充足率指标2.1 核心一级资本充足率核心一级资本除以风险加权资产，用于衡量商业银行的核心资本实力。
2.2 资本充足率核心资本加上附属资本除以风险加权资产，用于衡量商业银行的资本实力。
三、风险资产指标3.1 不良贷款率不良贷款除以总贷款余额，用于衡量商业银行贷款信贷质量。
3.2 贷款拨备覆盖率拨备覆盖率=拨备金余额/不良贷款余额，用于衡量商业银行对不良贷款的拨备情况。
四、流动性指标4.1 流动性覆盖率流动性覆盖率=高流动性资产/高流动性负债，用于衡量商业银行应对流动性风险的能力。
4.2 流动性缺口比率流动性缺口比率=流动性缺口/资产总额，用于衡量商业银行流动性风险的程度。
五、利润指标5.1 净息差净息差=利息收入-利息支出，用于衡量商业银行通过存贷款业务获得的利润能力。
5.2 不良资产处置创收能力不良资产处置创收能力是指商业银行通过处置不良资产获得的收益。
六、市场风险指标6.1 资本市场风险价值调整敞口比例资本市场风险价值调整敞口比例=信贷敞口/核心一级资本，用于衡量商业银行面临的市场风险敞口。
6.2 交易风险敞口比率交易风险敞口比率=交易风险敞口/核心一级资本，用于衡量商业银行面临的交易风险敞口。
七、操作风险指标7.1 净营业收入/净商誉比率净营业收入/净商誉比率=净营业收入/商誉，用于衡量商业银行商誉对净营业收入的影响程度。
7.2 员工风险指标员工风险指标包括员工离职率、员工投诉率等，用于衡量商业银行员工管理的风险。
附件：1.商业银行风险监管核心指标计算方法说明法律名词及注释：1.核心一级资本：商业银行的核心资本，包括金融财产和非金融财产等。
2.风险加权资产：根据不同类型的风险进行加权计算的资产总额。
商业银行风险监管指标分析PPT课件
强化信贷风险管理
借鉴国际先进商业银行的信贷风险管理实 践，我国商业银行应加强信贷审批和风险
控制，降低不良贷款率。
实施全面风险管理
国际先进商业银行通常实施全面风险管理 ，我国商业银行也应加强风险管理的全面 性和系统性，提高风险加权资产比例。
06
我国商业银行风险监管指标 的优化建议
提高资本充足率水平
金融市场的复杂性和不确定性
随着金融市场的不断发展和创新，商业银行面临的风险越来越复杂和多
样化，需要进行有效的风险监管以保障金融稳定和安全。
02 03
维护投资者和存款人利益
风险监管是保护投资者和存款人利益的重要手段，通过对商业银行的风 险进行监控和管理，可以降低金融风险的发生概率，减少投资者和存款 人的损失。
风险加权资产比例
国际先进商业银行的风险加权资产比 例较低，表明其资产质量较高。
国际监管政策与实践的借鉴意义
加强资本充足率监管
借鉴国际先进商业银行的经验，我国商业 银行应提高资本充足率，增强抵御风险的
能力。
优化流动性管理
学习国际先进商业银行的流动性管理经验 ，我国商业银行应加强流动性风险管理， 提高流动性覆盖率。
拨备覆盖率
总结词
拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提情况的重要 指标，反映了银行对未来潜在风险的应对能力。
详细描述
拨备覆盖率是指商业银行贷款损失准备金与不良贷款余额的 比率，通常情况下，拨备覆盖率不得低于150%。拨备覆盖率 越高，说明银行对未来潜在风险的应对能力越强。
流动性比率
总结词
流动性比率是衡量商业银行流动性状 况的重要指标，反映了银行的资金运 用能力和偿债能力。
05
风险监管指标的国际比较与 借鉴
商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标是衡量银行风险程度和稳定性的重要工具。
这些指标涵盖了银行的资产质量、流动性、资本充足率和盈利能力等关键方面。
以下是一些常用的商业银行风险监管核心指标：1. 不良贷款率：不良贷款率是衡量银行贷款资产质量的指标。
它表示不良贷款在总贷款中的比例。
较高的不良贷款率意味着银行风险较高，可能面临来自违约和资产质量下降的风险。
2. 资本充足率：资本充足率是衡量银行资本实力的指标。
它表示银行资本与风险加权资产的比例。
较高的资本充足率意味着银行具备较强的偿债能力和抵御风险的能力。
3. 流动性比率：流动性比率是衡量银行流动性风险的指标。
它表示银行流动性资产与流动性负债的比例。
较低的流动性比率意味着银行可能面临资金不足和借款能力下降的风险。
4. 资本净利润率：资本净利润率是衡量银行盈利能力的指标。
它表示银行经营利润与资本的比例。
较高的资本净利润率意味着银行具备较强的经营能力和盈利能力。
商业银行需要定期监测和报告这些核心指标，以确保其风险管理和监管合规性。
监管机构会根据这些指标评估银行的风险水平，并采取相应的监管措施，以维护金融体系的稳定性和可持续发展。
同时，这些指标也提供了投资者和市场参与者评估银行健康状况的重要参考。
商业银行是金融体系中的重要组成部分，承担着存款储备、贷款发放、支付结算等重要职责。
然而，由于银行业务的特殊性和风险的存在，银行需要进行风险监管来确保其稳定运营和风险控制。
商业银行风险监管核心指标是评估银行风险程度和稳定性的重要工具，对于银行经营和监管机构来说具有重要意义。
首先，商业银行的不良贷款率是衡量其贷款资产质量的关键指标之一。
不良贷款率反映了银行面临的信用风险程度。
当不良贷款率较高时，意味着银行所持有的一部分贷款面临违约风险，可能导致银行资产减值和利润下降。
因此，监管机构通常设定了不同的不良贷款率阈值，超过这个阈值的银行需要采取相应的应对措施，以减少风险和确保资产质量。
商业银行风险监管指标
商业银行风险监管指标商业银行是金融体系中的关键角色，扮演着资金中介、信用创造和经济发展的重要角色。
但由于商业银行经营活动的复杂性和市场环境的不确定性，其所面临的风险也是不可避免的。
因此，监管机构需要采取措施来确保商业银行的稳健运营并安全保护金融体系。
为此，监管机构通常使用一系列风险监管指标来评估商业银行的风险水平。
1.信用风险指标信用风险是商业银行面临的最主要和最普遍的风险之一、为了评估一个银行在信用方面的风险水平，监管机构通常会考虑以下指标：-不良贷款率：不良贷款是指无法按时偿还本息或违约的贷款。
不良贷款率表示不良贷款占全部贷款的比例，是评估银行信用质量的重要指标。
-资产质量指标：监管机构还会考虑银行的不良贷款准备金覆盖率、拨备覆盖率等资产质量指标，以评估商业银行的风险抵御能力。
2.流动性风险指标流动性风险是商业银行面临的另一个重要风险。
监管机构会评估银行的流动性风险水平，并确保其有足够的流动性来应对金融市场的剧烈波动。
以下是常见的流动性风险指标：-流动性比率：流动性比率是衡量银行短期资金流动性的指标，即银行拥有的流动性资产与应付短期债务的比例。
监管机构通常会要求商业银行维持一定的流动性比率以应对可能的流动性风险。
-资产负债表期限匹配指标：监管机构通常会评估银行资产端和负债端的期限匹配程度，以确保银行能够满足资金流入和流出的需求。
3.利率风险指标利率风险是商业银行由于市场利率波动带来的损失。
-敏感性分析：监管机构会进行敏感性分析来评估银行在不同利率环境下的利润和市值敏感性。
这有助于评估银行在利率波动下的风险敏感程度。
-利差风险指标：利差风险是指银行由于市场利率波动导致的净息差收益的变动。
监管机构会关注银行的利差风险水平，以确保其有足够的抵御利率波动的能力。
总之，商业银行风险监管指标是监管机构用来评估银行风险水平的重要工具。
这些指标涵盖了信用风险、流动性风险和利率风险等主要风险类型，并通过不同的指标和分析方法来评估银行的风险水平。
商业银行风险监管核心指标(2023最新版)
商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标⒈介绍商业银行作为金融机构，承担着各类风险的管理和监控责任。
为了确保银行业的稳定运行，监管机构需要对商业银行的风险指标进行监管和核心指标的披露。
本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标的详细说明和相关指导，以帮助商业银行合规运营。
⒉资本充足率资本充足率是衡量商业银行偿付风险能力和抵御风险能力的重要指标。
根据监管要求，商业银行需要监控和报告其风险加权资产和资本比率，并确保符合最低资本充足率要求。
详细的资本充足率计算方法和监管要求请参考附件一。
⒊资本质量指标资本质量是评估商业银行风险承受能力的重要指标。
银行需要监控和报告其不良贷款和违约率、净利润和资产质量等指标，以确保其资本质量处于合规水平。
进一步的资本质量指标包括资产负债表的杠杆比率和资本维持缓冲区要求等，请参考附件二获取详细信息。
⒋流动性风险指标商业银行需要管理和监控其流动性风险，以确保随时满足债务偿还和客户提取资金的需求。
流动性风险指标包括流动性比率和流动性压力测试等，请参考附件三了解更多详细内容。
⒌利率风险指标商业银行需要有效管理利率风险，以确保利差收入和净息差的稳定性。
利率风险指标包括敞口限额和敏感度分析等，请参考附件四查询详细要求。
⒍外汇风险指标商业银行在经营国际业务时需要管理和监控外汇风险，以确保外汇风险在承受范围内。
外汇风险指标包括净外汇头寸敞口和外汇波动性等，请参考附件五详细了解。
附件一：资本充足率计算方法和监管要求附件二：资本质量指标详细说明附件三：流动性风险指标监测和管理要求附件四：利率风险指标监测和管理要求附件五：外汇风险指标监测和管理要求法律名词及注释：⒈监管机构：指负责对金融机构进行监管和监督的机构，如中央银行、银行监管部门等。
⒉最低资本充足率要求：监管机构规定的商业银行需要保持的最低资本充足率的要求。
⒊不良贷款：商业银行的贷款账户中有逾期或风险较高的贷款。
⒋违约率：商业银行贷款中借款人无法按时履约的比率。
商业银行风险监管指标分析
商业银行风险监管指标分析商业银行风险监管指标分析一、背景介绍1.1 商业银行的风险监管1.2 风险监管指标的作用和意义二、监管指标分类2.1 信用风险指标2.1.1 不良贷款率2.1.2 资本充足率2.1.3 资本负债比率2.2 市场风险指标2.2.1 现金流量覆盖率2.2.2 资本市场敞口2.2.3 交易对手风险指标2.3 流动性风险指标2.3.1 流动性覆盖率2.3.2 资产负债匹配度2.3.3 现金储备比率2.4 操作风险指标2.4.1 人员风险指标2.4.2 流程风险指标2.4.3 信息技术风险指标三、指标分析方法3.1 趋势分析法3.2 比较分析法3.3 比率分析法3.4 财务风险评估模型3.4.1 Altman Z.Score模型3.4.2 Merton模型四、风险评估与控制策略4.1 风险评估方法4.1.1 定量评估4.1.2 定性评估4.2 风险控制策略4.2.1 风险防范措施4.2.2 风险转移措施4.2.3 风险管理体系建设五、案例分析5.1 信用风险案例分析5.2 市场风险案例分析5.3 流动性风险案例分析5.4 操作风险案例分析六、结论与建议附件：附件一：商业银行风险监管指标数据表格附件二：风险评估模型计算表格法律名词及注释：1.不良贷款率：指银行不良贷款占总贷款的比例。
2.资本充足率：衡量银行资本充足程度的指标，通常以资本与风险加权资产比率来表示。
3.资本负债比率：衡量银行负债规模与净资产的比例。
4.现金流量覆盖率：衡量银行偿债能力的指标，表示现金流入与现金流出的比例。
5.资本市场敞口：衡量银行对市场波动的风险暴露程度。
6.交易对手风险指标：衡量银行与交易对手之间的风险曝光。
7.流动性覆盖率：指银行流动性资产与流动性负债之间的比例。
8.资产负债匹配度：衡量银行资金供给与需求之间的匹配程度。
9.现金储备比率：衡量银行现金储备能力的指标，表示现金储备与总资产之间的比例。
10.人员风险指标：衡量银行人力资源管理的指标，包括员工流动率、培训投入等。
商业银行风险监管核心指标口径说明
商业银行风险监管核心指标口径说明随着金融市场的不断发展和全球经济的快速增长，商业银行作为金融体系的重要组成部分，承担着重要的金融中介、信用创造和风险管理职责。
为了确保商业银行能够有效地管理和控制风险，监管机构制定了一系列的风险监管核心指标，用于评估和监测商业银行的风险水平。
一、资本充足率资本充足率是商业银行风险监管的核心指标之一，用于评估银行在面对风险时能够承受的程度。
资本充足率的计算涉及到两个关键指标：资本与风险加权资产比率（Capital Adequacy Ratio，CAR）和核心资本与风险加权资产比率（Core Capital Adequacy Ratio，CCAR）。
CAR是衡量商业银行资本充足程度的主要指标，而CCAR则是CAR中核心资本占比的指标。
二、风险资产比率风险资产比率被用来衡量商业银行所持有的风险资产与总资产的比例。
风险资产指的是具有潜在风险的资产，包括不良贷款、呆账以及其他潜在亏损资产。
监管机构通过风险资产比率的监管，旨在确保商业银行持有的风险资产的规模和比例处于可控范围内，以防止风险溢出和系统性金融风险的发生。
三、流动性比率流动性比率用于衡量商业银行的流动性风险程度。
流动性风险是指由于资产与负债的结构不匹配，商业银行在面对资金流动和提现需求时可能面临的风险。
监管机构通过设定流动性比率的要求，强调商业银行在流动性管理方面的重要性，并要求银行有效地管理其流动性风险。
四、杠杆比率杠杆比率是衡量商业银行风险暴露程度的指标。
该比率用于衡量商业银行的资本与风险敞口之间的关系，即银行在面对风险时所具备的资本覆盖能力。
监管机构通过设定杠杆比率要求，以确保商业银行在经济下行周期和金融冲击的情况下能够稳健运营。
五、市场风险资本要求市场风险资本要求是指监管机构对商业银行市场风险承受能力的要求。
市场风险是指由于金融市场价格波动、汇率变动、利率变动等因素引发的风险。
监管机构通过制定市场风险资本要求，以确保商业银行在面对市场风险时具备足够的资本来承担风险。
商业银行风险监管指标
未来发展趋势及挑战应对
• 国际化合作：随着全球金融市场的不断融合，各 国监管部门将加强国际合作与交流，共同应对跨 国金融风险。
未来发展趋势及挑战应对
完善监管体系
01
建立健全商业银行风险监管的法律法规体系，完善监管制度，
提高监管的有效性和针对性。
加强人才队伍建设
02
培养一支高素质、专业化的监管人才队伍，提高监管人员的业
预警和监控功能
监管指标能够实时反映银行的风险水平， 为银行管理层提供预警信号，以便及时采 取措施防范和化解风险。
保障金融安全
监管指标作为金融安全网的重要组成部分 ，对于维护整个金融系统的稳定和安全具 有重要意义。
02
CATALOGUE
资本充足率监管指标
资本充足率的定义与计算
资本充足率定义
资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，用于衡量银行抵御风险的能力。
04
CATALOGUE
市场风险监管指标
市场风险的定义与分类
市场风险定义
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使 银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务 中。
市场风险分类
市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格 风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险 。
07
CATALOGUE
总结与展望
商业银行风险监管指标的意义与价值
1 2 3
评估银行风险水平
商业银行风险监管指标能够全面、客观地评估银 行的风险水平，为监管部门提供决策依据，确保 银行业稳健运行。
防范金融风险
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附：准备金
拨备覆盖率=（贷款损失专项准备金+贷款 损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/ （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款） ×100%
标准≥150%
Hale Waihona Puke 附：准备金 贷款拨备率=（贷款损失专项准备金+贷款 损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/各 项贷款×100％
• 不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产 ×100% • 不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失 类贷款）／各项贷款×100% • 单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授 信总额／资本净额×100% • 单一客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额／ 资本净额×100% • 全部关联度＝全部关联方授信总额／资本净额 ×100%
商业银行风险监管核心指标
• 商业银行风险监管核心指标分为三个层次： • 风险水平
• 流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标 和操作风险指标
• 风险迁徙
• 正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
• 风险抵补
• 盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度
一、风险水平类指标
流动性 风险指标
流动性 比例
核心负债 比例
附：信贷质量指标
• 1、“一逾两呆”贷款率指标 • 一逾两呆贷款率也是反映商业银行信贷资 产质量的指标，中国人民银行对商业银行 规定：逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款占 贷款总额最高不得超过的比例分别8%，5% 和2%，即总的不良贷款不得超过15%。
附：信贷质量指标
• 2、存贷款比率指标 • 存贷款比率指标是用各项贷款余额与各项 存款余额之比来计算的，用以反映商业银 行保持的能力。中国人民银行对商业银行 规定，在吸收的存款总额中，必须缴存 13%的法定存款准备金，留足5—7%的业 务备付金，因此存贷款比率不得超过75%。
一、风险水平类指标
二级指标
一、风险水平类指标
市场风险指标
累计外汇敞口 头寸比例
利率风险 敏感度
一、风险水平类指标
• 累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸 ／资本净额×100% • 利率风险敏感度=利率上升200个基点对银 行净值影响/资本净额×100%。
二、风险迁徙类指标
• 动态指标 • 衡量商业银行风险变化的程度
核心负债比例=核心负债/负债总额，不低于 60% 核心负债包括距到期日三个月以上（含） 定期存款和发行债券以及活期存款的50%。
一、风险水平类指标
流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表 内外资产×100%（不低于-10%) 流动性缺口=90天内到期的表内外资产减去 90天内到期的表内外负债的差额。
标准≥2.5%
三、风险抵补指标
• 中国人民银行关于印发《银行贷款损失准备计提指引》的 通知，银发〔2002〕98号 • 第四条 银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应 不低于年末贷款余额的1％（≥ 1％） • 第五条 银行可参照以下比例按季计提专项准备：对于关 注类贷款，计提比例为2%；对于次级类贷款，计提比例 为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类 贷款，计提比例为100%.其中，次级和可疑类贷款的损失 准备，计提比例可以上下浮动20%.
三、风险抵补指标
风险抵补
盈利能力
准备金充足程度
资本充足程度
三、风险抵补指标
• 盈利能力：
• 成本收入比率=营业费用／营业收入×100% • 资产利润率=净利润／资产平均余额×100% • 资本利润率=净利润／所有者权益平均余额 ×100%
三、风险抵补指标
指标标准
三、风险抵补指标
• 准备金充足程度 • 资产损失准备充足率＝信用风险资产实际 计提准备／信用风险资产应提准备×100%
• 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁 徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类 贷款期间减少金额)×100%
二、风险迁徙类指标
• 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁 徙金额／(期初关注类贷款余额-期初关注类 贷款期间减少金额)×100%
二、风险迁徙类指标
• 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁 徙金额／(期初次级类贷款余额-期初次级类 贷款期间减少金额)×100% • 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁 徙金额／(期初可疑类贷款余额-期初可疑类 贷款期间减少金额)×100%
商业银行风险监管核心指标
2015.3
商业银行风险监管核心指标
• 中国银行业监督管理委员会关于印发 《商业银行风险监管核心指标（试行）》 的通知 （银监办发〔2005〕265号 2005.12.31 ）2006年试行
• 《商业银行资产负债比例管理监控、监测 指标和考核办法》（银发〔1996〕450号 1996.12.12）废止
一、风险水平类指标
信用风险资产是指银行资产负债表表内及 表外承担信用风险的资产。主要包括：各 项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售 资产、银行账户的债券投资、应收利息、 其他应收款、承诺及或有负债等。
一、风险水平类指标
信用风险指标
不良资产率
单一集团客户 授信集中度
全部关联度
单一客户贷款 集中度
一、风险水平类指标
附：信贷风险指标
• 3.户均贷款余额 • 80万元/户 • 4、担保公司贷款占比 • 比例35%
参考文献：
1、中国银行业实施新监管标准的指导意见.银监发 [2011]44号 2、银行贷款损失准备计提指引的通知.银发〔2002〕 98号 3、商业银行风险监管核心指标（试行）的通知 .银 监办发〔2005〕265号 4、金融企业准备金计提管理办法.财金[2012]20号
• 贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备 ／贷款应提准备×100%
• 注：标准≥100%
附：准备金
《金融企业准备金计提管理办法》 财金[2012]20号
准备金：又称拨备，是指金融企业对承担风险和 损失的金融资产计提的准备金，包括资产减值准 备和一般准备。
附：准备金
资产减值准备：是指金融企业对债权、股 权等金融资产（不包括以公允价值计量并 且其变动计入当期损益的金融资产）进行 合理估计和判断，对其预计未来现金流量 现值低于账面价值部分计提的，计入金融 企业成本的，用于弥补资产损失的准备金。
5 、商业银行资本充足率管理办法 .2004年2号
三、风险抵补指标
风险加权资产总额 = 资产负债表内资产× 风险权数 + 资产负债表外资产×转换系数 ×风险加权数 (表内外风险加权资产与总资 产之比)
附：杠杆率
杠杆率=核心资本净额／（表内总资产+表 外业务规模（无条件可撤销的承诺按10% 的信用转换系数处理）+衍生产品（按现期 风险暴露法计算）-核心资本扣减项） ×100% 标准≥4% 即一级资本占调整后表内外资产余额的比 例不低于4%
风险迁徙类 指标
正常贷款 迁徙率
不良贷款 迁徙率
二、风险迁徙类指标
• 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不 良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良 贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初 正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款 余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
二、风险迁徙类指标
一、风险水平类指标
• 流动性负债包括：活期存款（不含财政性 存款）、一个月内到期的定期存款（不含 财政性存款）、一个月内到期的同业往来 款项轧差后负债方净额、一个月内到期的 已发行的债券、一个月内到期的应付利息 及各项应付款、一个月内到期的中央银行 借款、其他一个月内到期的负债。
一、风险水平类指标
附：准备金
一般准备：是指金融企业运用动态拨备原理，采 用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险 估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利 润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损 失的准备金。 一般准备是根据全部贷款余额一定比例计提的， 用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
附：准备金
流动性 缺口率
一、风险水平类指标
流动比例=流动资产余额/流动负债余额， 不低于25%
• 流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存 款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产 方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收 款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期 的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现 的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产 （剔除其中的不良资产）。
三、风险抵补指标
• 资本充足程度 • 资本充足率＝资本净额／（风险加权资产＋12.5倍
的市场风险资本）×100%
• 注标准≥8%
• 核心资本充足率＝核心资本净额／（风险加权资产
＋12.5倍的市场风险资本）×100%
• 注标准≥4%
三、风险抵补指标
核心资本包括：实收资本或普通股、资本 公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。 附属资本包括：重估储备、一般准备、优 先股、可转换债券和长期次级债务。