寿险公司经营评价指标
保险业经营绩效评价指标设计教材
摘 要
保险业作为金融业的重要组成部分，在人们社会经济生活中扮演着重要的角色。保险业是一国金融深化的关键，其发展直接关系到金融业能否稳定和健康发展。我国保险企业绩效评价系统的建立是我国保险现代化改革的重要组成部分，是我国保险企业融入现代国际保险市场竞争的必要前提，因此研究我国保险业的经营效率与其影响因素，具有一定的理论意义和现实意义。从政府监管的视角来看，建立科学的绩效评价指标体系有利于测评保险公司的经营绩效。纵观公司绩效评价历史，常用的绩效评价方法有：财务分析法、比较分析法、比率分析法、因素分析法。绩效评价结果是金融企业经营成果、资产质量、偿付能力和成长性的综合反映，为财务监督、经济责任审计以与金融企业管理等多个方面的工作提供重要的参考依据。
KEY WORDS:insurance industry,business performance,evaluation index,evaluation model,sample selection,countermeasures
1 保险业经营绩效与影响因素分析
1.1 经营绩效的涵
绩效，从管理学的角度看，是组织期望的结果，是组织为实现其目标而展现在不同层面上的有效输出，它包括个人绩效和组织绩效两个方面。组织绩效实现应在个人绩效实现的基础上，但是个人绩效的实现并不一定保证组织是有绩效的。如果组织的绩效按一定的逻辑关系被层层分解到每一个工作岗位以与每一个人的时候，只要每一个人达成了组织的要求，组织的绩效就实现了。
改革开放三十年，相信各行各业都要进行盘点，回顾艰难和辉煌的历程，总结经验与教训，展望更加美好的未来。作为国民经济中重要部门的保险业当然也不例外。从1980年正式恢复保险业开始，在近三十年中，保险业从一个只有一家公司、几亿保费的“微量元素”“裂变”到今天7000亿元的保费规模、100多家各种类型的公司、拥有近3万亿元资产、初具规模的金融行业。而这些数字的背后所映衬出来的则是保险业对国民经济“保驾护航”的重要作用。改革开放中的中国保险市场吸引了全球的目光，从1992年美国友邦公司落户至今，世界500强中几乎所有的保险巨头都来到中国，希望在此得到收获和发展。
寿险财务指标
资产（投资）业务
负债（承保）业务
投资结构 收益率 变化趋势 剔除偶然因素......
新业务增长 业务价值增长
产品结构及变化
渠道结构及变化 新单利润率务 准备金 投资收益
经 营 利 润
股东权益
投资收益
保险公司经营利润，源自于承保活动及投资活动。经营风险亦来自于承保活动及 投资活动。
5
抵御风险能力指标对比
近期保险公司偿付能力充足率和银行资本充足率
资本充足率和偿付能力充足率分别是衡量银行和保险公司偿还债务、抵 御风险能力的关键指标。然而，同为金融行业，与商业银行相对稳定的资本 充足率相比，我国保险公司的偿付能力显然波动要大得多。从2007年底至今， 工商银行、建设银行、中国银行和交通银行的资本充足率基本处于11%-15% 的区间内，而保险公司的偿付能力则相对波动剧烈。
项
寿险
健康保险
身体
意外伤害保险
身体
不具有
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传统与非传统产品对比
传统非分红产 投资连结类产 传统分红产品 万能险产品 品 品 高于定价成本 高于定价成本 高于保单定价 收益，按保险 保险公司收取 的收益，按不 公司利润 收益，100%贡 公司制定的分 管理费等服务 高于30%比例 献利润 配方式贡献利 服务费用。 贡献利润 润。 项 目 财务信息透 明度 不透明 半透明 预先设定，部 分可以通过红 利作为增额缴 清的保费 固定 + 不保 证的红利 半投资 非常透明，客 户可知各项费 用及帐户价值
其支付结果是保险合同结束；年金给付的支付条件是被保险人生存至规定的年龄，其支付
结果表示保险合同继续有效。
17
保险资金运用
《保险公司经营评价指标体系（试行）》
《保险公司经营评价指标体系（试行）》为科学评价保险公司经营状况，促进保险公司改进经营管理，转变发展方式，加强保险监管，制定保险公司经营评价指标体系。
一、评价对象（一）经营评价指标体系适用保险公司法人机构和分支机构。
（二）经营不满一个完整会计年度的保险公司法人机构和分支机构不纳入评价范围。
（三）再保险公司、再保险公司、不经营保险业务的养老保险公司和政策性保险公司不适不经营保险业务的养老保险公司和政策性保险公司不适用本指标体系。
二、评价类别根据保险公司和分支机构的经营状况，将其分为A 、B 、C 、D 四类：（一）（一）A A 类公司是指在速度规模、效益质量和社会贡献等各方面经营状况良好的公司；（二）（二）B B 类公司是指在速度规模、效益质量和社会贡献等各方面经营正常的公司；（三）（三）C C 类公司是指在速度规模、效益质量和社会贡献某方面存在问题的公司；（四）（四）D D 类公司是指在速度规模、效益质量和社会贡献等方面存在严重问题的公司。
三、评价指标根据保险公司经营状况，对经营评价指标设定如下：（一）由定量指标组成，不包括定性指标。
（二）保险公司法人机构经营评价指标由速度规模、保险公司法人机构经营评价指标由速度规模、效益质量和社会贡献三效益质量和社会贡献三大类指标构成。
大类指标构成。
产险公司产险公司12个评价指标，个评价指标，寿险公司寿险公司14个评价指标，个评价指标，具体指标分具体指标分别见附件1、附件2。
（三）保险公司分支机构经营评价指标由速度规模、保险公司分支机构经营评价指标由速度规模、效益质量和社会贡献三效益质量和社会贡献三大类指标构成。
其中，产险公司分支机构10个评价指标，寿险公司分支机构13个评价指标，具体指标分别见附件3、附件4。
四、评价方法（一）中国保险行业协会（以下简称“中保协”）负责对保险公司法人机构的经营状况进行评价；各省（自治区、直辖市、计划单列市）保险行业协会（以下简称“地方行业协会”）负责对保险公司分支机构的经营状况进行评价。
保险公司三季度评级标准
保险公司三季度评级标准
保险公司三季度评级标准通常由监管机构制定，评估保险公司的财务状况和经营风险。
以下是一些可能的评级标准：1. 资本充足率：评估保险公司资本与其风险承担能力之间的充足程度。
2. 偿付能力：评估保险公司履行保险责任的能力，包括对赔付和理赔准备金的充足性评估。
3. 经营风险：评估保险公司在经营过程中面临的各种风险，如投资风险、市场风险等。
4. 盈利能力：评估保险公司的盈利水平和持续能力，包括考虑到费用、赔款和投资收益等因素。
5. 管理质量：评估保险公司的管理层和运作机制，包括治理结构、内部控制和风险管理等方面的能力。
6. 透明度和披露：评估保险公司对财务信息和经营情况的透明度和披露水平。
具体的评级标准可能会因国家和监管机构而异，建议参考当地相关机构的规定和指引。
我国寿险公司经营绩效评价体系实证研究——以平衡计分卡为理论视角
（ ） 二 主要 内容
在平 衡计 分卡 的 四个 维度 中 ， 务是 目标 ， 财 客户 是关 键 ， 内 部 业务 流程 是基 础 ， 习与成 长 是核心 。这 四个 维度 虽 然各 有 学
平 衡计 分卡 主 要包 括 四个维 度 的 内容 ： 务 、 户 、 财 客 内部 业 特 定 的 评价 对 象 和 指标 ， 但彼 此 之 间 存在 一 个 因果 关系 ， 互 相 务 流程 、 习与成 长 ． 学 以下进 行逐 一简 要介 绍 。
容 。在平 衡计 分卡 中 ， 务维 度不 仅仍 是一 个重 要的 组成部 分 ， 财
而且是其他几个维度的出发点和归宿， 因为追求财务目标是企
业 生存 与发 展 的基 础 ， 务 业绩 的好 坏也 是 企业 运 营情 况 的综 财
合表 现。
２客户 维度 。 场是 企业 赖 以生存 的土壤 ， 客户是 企业 良 ． 市 而
一
Ｆ Ｒ
Ａ ，
我 国寿 险公 司经营绩效评价学 保 险 学 院 郝 婧 怡 王 荣
【 要 】文章 以平衡计分卡为理论视角 ， 了平衡计分卡的基本思想和主要 内容。 摘 概述 以平衡计分卡的四个维度为核 心， 根据我国寿险市
场和公 司制度的实际发展情 况构建 了 国寿险公 司的经营绩效评价体系， 我 并选取我国十家 ２ ０ 年排名相对靠前的寿险公司的相 关绩效指标 ０８
为样本 ， 运用主成分分析 法， 验证了平衡计分卡对构建我国寿险公 司经营绩效评价体 系的适用性。
【 关键词 】寿险公 司； 平衡计分卡 ； 主成分分析法 平 衡计 分卡 理论 概述
支持 、 互 依赖 。 同构 筑 了一个 完整 的评 价 体 系（ 图 １， 相 共 如 ）展
基于DEA模型的寿险公司经营效率分析
基于DEA模型的寿险公司经营效率分析【摘要】本文基于DEA模型对寿险公司的经营效率进行分析。
在介绍了研究背景、研究目的和研究意义。
接着在正文中，详细阐述了DEA模型的概述、寿险公司经营效率评价指标、分析方法，并展示了实证分析结果以及影响寿险公司经营效率的因素。
在总结了基于DEA模型的寿险公司经营效率分析结论，提出了相关启示，并展望了未来研究方向。
通过本研究的分析，可以帮助寿险公司提高经营效率，提升竞争力，进一步促进寿险市场的健康发展。
【关键词】寿险公司、DEA模型、经营效率、评价指标、实证分析、影响因素、结论、启示、展望、研究背景、研究目的、研究意义1. 引言1.1 研究背景寿险公司作为金融领域中的重要组成部分，其经营效率一直备受关注。
随着金融市场的不断发展和竞争的加剧，寿险公司面临着越来越大的挑战。
对寿险公司的经营效率进行评价和分析显得尤为重要。
研究发现，寿险公司的经营效率不仅影响着公司自身的发展和盈利能力，还直接关系到保险市场的稳定和金融体系的健康。
如何科学准确地评价寿险公司的经营效率成为了重要问题。
传统的评价方法往往存在主观性强、数据不够全面等问题，而基于数据包络分析（DEA）模型的方法能够更客观地评价寿险公司的经营效率。
通过对寿险公司的资产利用情况和生产能力进行量化分析，DEA模型能够有效地帮助我们发现寿险公司经营中存在的问题，提出改进建议，提高公司的经营效率。
本研究旨在运用DEA模型对寿险公司的经营效率进行深入分析，为相关决策提供科学依据。
1.2 研究目的本研究的目的是通过基于DEA模型的分析，探讨寿险公司的经营效率表现，揭示其经营效率的优势和劣势。
具体而言，我们将通过比较不同寿险公司之间的经营效率评价指标，深入分析其经营活动的效率水平。
通过对寿险公司的经营效率进行评估和分析，我们旨在为寿险公司提供有效的经营管理建议，帮助其优化经营策略，提高整体经营效率。
本研究也旨在为相关监管部门提供参考依据，帮助其更好地监督和引导寿险市场的发展，促进行业的健康稳定发展。
寿险服务评价指标定义说明
特别说明 6．保全时效（10%） 名 称 定 义 评价对象 评价保险公司：反映保全环节的服务时效。 保全时效=评价区间内申请保全件自申请至结案天数总和/ 计算公式 评价区间内全部申请且已经结案的保全件 1．包含评价区间内所有保全件，不分保全类别。 2．统计日期以保全作业的各系统操作时间为准： 计算口径 （1）起期：保全件申请日期。 （2）终期：保全件审核通过日期，不含付款时效，不含收 款时效。 数据来源 保险公司报送、系统供数。 指标说明 衡量保全业务处理效率。 特别说明 7．投诉率（15%） （1）亿元保费投诉量（7.5%） 名 称 评价对象 计算公式 定 义 评价保险公司：反映消费者投诉发生情况。 亿元保费投诉量=有效投诉件数总量/统计期内保费收入总 - 3 -
计算口径
数据来源 指标说明
特别说明 2．电话呼入人工接通率（5%） 名 称 定 义 评价对象 评价保险公司：反映保险公司接通消费者来电的水平。 电话呼入人工接通率 = 消费者来电选择人工服务键后专线 计算公式 人员接通的电话数／所有请求人工服务电话数×100% 1．呼入件数为电话呼入转人工服务的申请件数(请求人工 服务量)。 计算口径 2．呼入接通件数为电话呼入转人工服务并被人工应答的件 数。 数据来源 保险公司报送，系统供数。 - 1 -
备注： 1、指标中涉及天数均以自然日计算（个别指标以特别标明为准），且最小单位时 间为“天”。 2、指标中涉及的日期计算方式均为T+1天，其中T=终期-起期。
量（单位：件/亿元） 保监消保„2013‟162 号文 保险监管机构。 该指标考核保险公司消费者投诉比例。
- 4 -
特别说明 5．理赔获赔率（15%） 名 称 定 义 评价对象 评价保险公司：反映已决赔案中实际获赔的比率。 理赔获赔率=评价区间内实际获赔的案件数/评价区间内已 计算公式 决赔案件数*100% 计算口径 数据来源 指标说明 理赔获赔包括正常理赔、协议理赔等。 保险公司报送，系统供数。 把握实际理赔占已决赔案数量，进一步了解拒绝给付的案 例原因。
中国寿险公司财务状况评价
中国寿险公司财务状况评价【摘要】从我国寿险公司实际情况出发，选择适合我国寿险行业财务状况分析评价的指标体系，进行主成分分析和聚类分析，进而给出一种简单有效的评定依据。
得出我国寿险行业中各公司的财务状况存在着严重的同质性和国外的寿险机构的财务状况要明显的好于国内的寿险公司的结论。
【关键词】寿险公司；财务状况；主成分分析；聚类分析一、问题的提出80年代初期，我国保险业正开始向以市场为导向的经营机制转变。
经过20多年的快速发展，我国保险业务总量迅速扩大，保险密度和保险深度迅速提高，保险产品和服务创新不断涌现，保险业务结构变化趋势明显。
人身保险市场份额的上升与国际保险业结构变化的趋势基本一致，这表明我国保险市场开始走向成熟。
经过20年的发展，寿险公司的发展状况到底怎样呢？本文将要从财务的角度对寿险公司进行评价，以期得到一个客观的认识。
二、研究方法、数据来源与指标选取（一）研究方法保险公司的经营业绩可以通过一系列的财务指标来反映，但这些指标容易混淆投资者的视线。
怎样在对寿险公司的综合评价中，找到一种既简单又能尽可能多的反映信息是一个具有现实意义的问题。
本文在对寿险公司的分析中选择主成分分析和聚类分析方法，借助spss16.0来评价寿险公司经营业绩。
（二）数据来源在样本数据的选取上，我国的寿险公司数量原本就比较少，所以选择了我国约90%以上的寿险公司数据作为样本，共选取了32家寿险公司。
本文主要分析的是公司的财务状况，因保险行业在这三四年内尚没有发生大的变动，故选取了2006年的截面数据。
数据来源于国泰安经济金融实证研究数据库。
（三）指标选择在财务指标的选择方面，本文从中国保险行业的实际经营状况出发,在考虑经营环境基础上，借鉴国际保险公司评价体系的经验和方法，中国保险公司财务状况评价指标的设立需要遵循以下原则：1、以企业实际经营状况为起点；2、系统性和可操作性相结合；3、企业一般性评价和保险公司评价的特殊性相结合。
我国14家寿险公司经营效率的实证分析——基于DEA-Malmquist模型
我国14家寿险公司经营效率的实证分析—基于DEA-Malmquist模型周四娟董欣妍原彰邓元坤广州中医药大学公共卫生与管理学院— '弓I言近年来，党和政府为我国保险业的发展 提供了不少政策支持，保险改革不断深入，我国保险业正处于一个快速发展的机遇期，2006年至2019年期间，我国原保费收人 由558.41亿元增加至42645亿元，其中人身 险的原保费收人占据了整个保险行业原保费收入72.7%的比重，高达30995亿元。
0前我国人身险发展迅速，但始终存在 着“重规模、轻效率”的问题。
如何提升寿险 公司的经？?效率是我国保险业实现优质发展的关键问题，本文通过对我国14家主要寿 险公司的资源配贺进行研究，对投入和产出 情况进行DEA-Malmquist实证分析，发现寿 险行业经营效率存在一定的问题，并给出相 应的解决方法，寻找更优的经营思路，从而 提升整个保险行业的发展效率和质量。
二、研究方法与数据来源(一)研究方法:DEA-Malmquist模型构建数据包络分析方法D E A(Data Envelopment Analysis)是将多项投人指标和 多项产出指标，利用线性规划的方法，对具 有可比性的同类型单位进行相对有效性评价的一种数tt分析方法，通过与生产前沿面 进行比较，发现投入指标存在的问题，找到 未来生产改进的方向，其表达式为：+ si：= GxjiT^yn(P>-sr =y rk(1)%= 1(p/,s t，s r X i，j=l,2，".n如式（1)，假设B C C模型(决策单元处于变动规模报酬情形）有多个决策单元(D M U)J表示目标规划值，e表示非阿基米德无穷小，私是规划决策变M d/W为松弛变量，X,表示第y个决策单元的第/个投入量，>表示第_/个决策单元的第/*个产出W。
若沒=1,W =0，^ =0,则表示决策单元D E A有效；若^=1，△’/约或sr邦，则表示决策单无弱D E A有效;若0 < 1，则表示决策单元D E A无效。
寿险公司经营效率评价：基于DEA方法
寿险公司经营效率评价：基于ＤＥＡ方法张少瑾钱振伟云南财经大学金融学院【摘要】自１９８２年恢复人身保险业务以来，经历了垄断经营到多元化格局，取得了快速的发展。
２０１０年，寿险业务的原保费收入达９６７９．５１亿元，是２０００年１１．３７倍。
我国寿险市场的活力越来越强，外资合资寿险公司不断进入我国市场，中国人寿等大型保险公司也相继股改上市。
在这一背景下，为应对日益激烈的市场竞争，我国寿险公司必须转变经营管理模式，提高竞争力。
【关键词】寿险经营效率ＤＥＡ方法对策建议一、寿险公司经营现状寿险公司的主营产品是人寿保险，是以被保险人的生命为保险标的，以生存和死亡为给付保险金条件的人身保险，为被保险人提供风险保障。
除寿险产品外，寿险公司还经营健康保险、意外伤害险和医疗险。
寿险产品日益丰富，不再局限于传统寿险产品，万能寿险、投连产品和分红寿险也竞争激烈；我国主要有个人代理、银邮代理、公司直销、专业代理、其他兼业代理和保险经纪６种销售渠道；而保险资金的运用也经历了由松要严，再从严逐步放宽的过程，开始投向放贷、不动产投资及股票等高风险领域。
二、ＤＥＡ方法对经营效率的分析用ＤＥＡ方法作效率测度时，关键是要选取样本数据、投入指标及产出指标，其准确性直接影响评价结果的有效性。
本文选取的样本期间为２００６－２０１０年共５年间的寿险公司数据进行分析，样本公司如下：中资：中国人寿、人保人寿、太平洋人寿、平安人寿、新华人寿、泰康人寿、太平人寿、民生人寿、生命人寿、合众人寿；外资合资：中宏人寿、美国友邦（外资）、中德安联、中意人寿、中英人寿、中美大都会、华泰人寿、信诚人寿、海康人寿、光大永明。
１．指标的选取。
１．１投入指标的选取。
本文基于国内外文献对投入指标选择的观点，采取较为成熟的方法，主要定义如下：Ｘ１：资本投入，取值为资产负债表中的“实收资本”和“资本公积”之和。
Ｘ２：费用投入，在取值时将利润表中“分_______保费用”、“营业税金及附加”、“手续费及佣金支出”和“业务管理费用”之和减去“摊回分保费用”作为费用总投入。
寿险公司经营评价指标
寿险公司经营评价指标
其次，市场指标是评价寿险公司市场地位和竞争力的指标。
市场份额是指寿险公司在整个寿险市场中的占有率，评价其市场份额和市场增长率可以评估公司在竞争激烈的市场中的竞争能力。
市场声誉是指寿险公司在公众心目中的形象和声誉，评价其市场声誉可以衡量公司的公众信任度和品牌价值。
最后，经营效率指标是评价寿险公司运营效率和管理水平的指标。
成本费用率是评估公司经营成本和效率的指标，其降低可以提高公司的盈利能力。
承保能力是指寿险公司在风险评估和承保过程中的准确度和专业能力，评价其承保能力可以确保公司的风险管理能力和业务收入的质量。
此外，客户满意度也是评价寿险公司服务质量的重要指标，评估其客户满意度可以衡量公司的客户关系管理和服务水平。
综上所述，寿险公司经营评价指标涵盖了财务指标、市场指标和经营效率指标等多个方面。
这些指标的合理运用可以全面评估寿险公司的经营状况和盈利能力，帮助投资者和监管机构进行决策和监管。
同时，寿险公司也应根据这些指标进行定期自我评估，以保持竞争力和提升经营绩效。
保险公司风险综合评级标准
保险公司风险综合评级标准在当今社会，保险行业已经成为了金融领域中不可或缺的一部分。
作为保险公司的核心业务之一，风险评级一直是保险行业的重要课题。
保险公司风险综合评级标准是指对保险公司的风险状况进行全面评估的一套标准体系，它能够帮助保险公司全面了解自身的风险状况，从而有效地进行风险管理和控制，保障保险公司的稳健经营和客户的利益。
首先，保险公司风险综合评级标准需要包括对保险公司的资产负债情况进行评估。
资产负债状况是保险公司经营状况的重要指标，也是风险评级的重要内容之一。
资产负债表是评估保险公司资产负债状况的主要依据，通过对资产负债表中各项资产和负债的情况进行分析，可以全面了解保险公司的资产负债状况，从而评估其偿付能力和风险承受能力。
其次，保险公司风险综合评级标准还需要对保险公司的盈利能力进行评估。
盈利能力是保险公司经营状况的重要指标之一，也是保险公司风险评级的重要内容之一。
通过对保险公司的盈利能力进行评估，可以全面了解保险公司的盈利水平和盈利能力，从而评估其经营风险和盈利风险。
另外，保险公司风险综合评级标准还需要对保险公司的风险管理能力进行评估。
风险管理能力是保险公司经营状况的重要指标之一，也是保险公司风险评级的重要内容之一。
通过对保险公司的风险管理能力进行评估，可以全面了解保险公司的风险管理水平和风险管理能力，从而评估其风险控制能力和风险承受能力。
最后，保险公司风险综合评级标准还需要对保险公司的资本充足情况进行评估。
资本充足情况是保险公司经营状况的重要指标之一，也是保险公司风险评级的重要内容之一。
通过对保险公司的资本充足情况进行评估，可以全面了解保险公司的资本充足水平和资本充足能力，从而评估其资本充足风险和资本充足能力。
综上所述，保险公司风险综合评级标准是评估保险公司风险状况的重要工具，通过对保险公司的资产负债情况、盈利能力、风险管理能力和资本充足情况进行全面评估，可以全面了解保险公司的风险状况，从而有效地进行风险管理和控制，保障保险公司的稳健经营和客户的利益。
寿险nps指标体系 -回复
寿险nps指标体系-回复寿险NPS指标体系，是指寿险行业中用于评估客户满意度和忠诚度的一套指标体系，其主要用于衡量寿险公司产品和服务的质量，以及客户对公司的整体认可程度。
第一步：介绍寿险NPS指标体系的背景和概念（200-300字）寿险NPS指标体系源于NPS（Net Promoter Score）指标体系，NPS 是由美国企业管理咨询公司贝恩公司提出的一套衡量客户忠诚度的指标体系，它通过问卷调查的方式，评估客户对公司或品牌的推荐程度。
寿险NPS指标体系是在NPS的基础上，专门应用于寿险行业的一套指标体系。
第二步：详细介绍寿险NPS指标体系的构成和指标解释（800-1000字）寿险NPS指标体系包括三个关键指标：推荐指数（Recommendation Index），满意指数（Satisfaction Index）和忠诚度指数（Loyalty Index）。
推荐指数是指客户对寿险公司推荐度的评价，其计算方式是将参与调查的客户分为三类：推荐者（Promoters）、中性客户（Passives）和批评者（Detractors）。
推荐者是那些给出9-10分高度推荐评分的客户，中性客户是给出7-8分的客户，批评者是给出0-6分的客户。
然后，通过将推荐者的百分比减去批评者的百分比，计算出推荐指数。
推荐指数的值范围是-100到+100之间，值越高表示客户对公司的推荐态度越积极。
满意指数是指客户对寿险公司产品和服务的满意程度评价，其计算方式是将参与调查的客户按照满意度划分为三类：满意客户（Satisfied Customers）、不满意客户（Unsatisfied Customers）和中性客户。
满意客户是给出9-10分的客户，不满意客户是给出0-6分的客户，中性客户是给出7-8分的客户。
然后，通过将满意客户百分比减去不满意客户百分比，计算出满意指数。
满意指数的值范围是-100到+100之间，值越高表示客户对公司的满意度越高。
保险公司评级指标
险业信用评级指标体系的框架将如下表所述，分为两大部分，其中定性分析分为经营环境、基础素质、内部控制机制、发展远景、遵纪守法等五个方面；定量分析分为规模实力、经营能力、成长能力、安全性、盈利性、流动性等六个方面。
保险业信用评级指标体系（一）经营环境1、宏观环境。
宏观经济未来发展趋势如何?我国加人世贸组织后保险业的开放程度有多大?当前和今后对国内保险经营者有何利弊?2、保险地位。
保险业在我国国民经济中发挥的作用和在金融体系中占有什么地位?今后将发生什么变化，对保险公司将产生什么影响?居民可支配收入、投资与储蓄将会发生何种变化?对保险业的影响如何?3、行业竞争。
行业市场准人的难易程度及行业内购并趋势如何?行业集中程度、竞争程度及政府给予的保护程度如何?受评公司在本行业中的竞争地位如何?4、政策措施。
加入世贸组织后，我国政府和保险监管委员会将采取哪些协议允许的保护政策，以保证我国保险业的健康发展?在税收制度上对保险业将制定什么优惠政策?对保险经营者的监管力度如何?对违规经营者将采取何种程度的处罚?在保险公司面临困难时，所有者及母公司的支持程度如何。
（二）基础素质1、领导素质。
坚持四项基本原则，熟悉经济法规，正确执行政策，具有丰富工作经验及经营决策水平，符合规定任职资格。
2、员工素质。
包括文化程度、工作经验、年龄结构和专业水平，具有团结互助精神和艰苦奋斗作风。
3、管理水平。
管理制度完善，组织机构健全，工作作风深入，业绩效率提高。
4、服务质量。
积极开拓业务，提高服务质量，坚持公平、公正、合理、竞争原则，做到客户基本满意。
（三）内部控制机制1、内部控制制度建立情况。
岗位责任制度及操作程序制度是否完备，是否建立层次授权分责制度，有无计算机系统风险控制制度，有无明确、成文的决策程序，重要交易是否有两个以上职能部门共同执掌，是否建立一线岗位双人、双职、双责制度，有无完整的内部控制制度，具体执行有无发生问题。
2、内部稽控制度健全程度。
我国保险行业经营绩效财务指标分析与评价
我国保险行业经营绩效财务指标分析与评价目次1 引言 (1)1.1研究背景 (1)1.2 研究内容 (1)1.3 研究意义 (2)2 保险公司经营绩效评价理论基础 (4)2.1 企业经营绩效评价概念界定 (4)2.2 保险公司经营绩效评价的方法 (4)3 我国上市保险公司经营绩效评价及分析 (7)3.1 我国保险行业发展现状 (7)3.2 样本选取与数据来源 (9)3.3 我国上市保险公司财务指标分析与评价 (11)3.4 我国上市保险公司非财务指标分析与评价 (21)4 我国上市保险公司经营绩效影响因素分析及发展对策24 4.1 我国上市保险公司经营绩效影响因素分析 (24)4.2 我国上市保险公司提升经营绩效的发展对策 (28)5 案例分析 (32)5.1 平安人寿简介 (32)5.2 平安人寿问题分析 (33)5.3 平安人寿提升经营绩效的发展对策 (35)结论 (36)致谢 .......................... 错误！未定义书签。
参考文献 (38)1 引言随着我国市场经济的发展和改革开放的深入，我国上市保险公司迅速发展壮大，越来越成为社会各界人士关注的焦点。
随着国内外不断变化的经济形势与保险业竞争的日益剧烈，迫切要求上市保险公司加强自身管理，提高经营绩效。
因而上市保险公司的经营绩效评价也越来越受到关注。
1．1 研究背景自20世纪中后期以来，保险公司经营绩效理论及实证研究得到不断的发展和完善，并在西方各国的保险公司经营绩效评价中起到了理论指导作用。
随着我国保险市场的不断发展，这些国外保险公司纷纷投资我国，一个以国有商业保险公司为主、中外保险公司并存、多家保险公司竞争的多元化市场格局初步形成，这也进一步加大了我国上市保险公司的竞争压力。
随着国内外不断变化的经济形势与保险业竞争的日益剧烈，迫切要求国内保险公司加强自身管理，提高经营绩效。
我国上市保险公司也已经逐渐意识到自身存在的问题，开始调整战略，逐步实现从原来粗放式的以保费收入为导向的经营管理模式到以经营绩效管理为导向的转变。
保险公司经营效益评价
1付 寿险、长期健康险的长期责任准备金
100%
（3）费用率。费用率是指保险公司在一定 时期内各项业务管理费用支出的总和与 营业收入的比例。
费用率
营业收入
业务管理费 金融机构往来利息收入
100%
2.
（1）保险资金运用率。保险资金运用率 是指保险公司在一定时期内投资资产占 可运用资金的比例。
• 费差益是实际的营业费用率低于预期的营业费
• 利差益是实际的投资收益率高于预定的利率时
• 退保益是指退保或失效保单的责任准备金与退 保金之间的差额而产生的利益。
• 在寿险公司的利润来源中，死差益是比 较稳定的，费差益是保险公司可以控制 的，退保益是必然产生的，惟有利差益 受外部因素的影响较大，尤其随着寿险 市场竞争的不断加剧，死差益、费差益 基本上趋于零，而保险公司的利润来源 主要就是利差益。
投资收入充足率
净投资收入 预定利息收入
100%
3.
（1）经营利润率。经营利润率是指保险 公司的年利润总额占年营业收入总额的 比例。经营利润率指标可以综合地反映 保险公司的经营管理水平和盈利能力。
经营利润率
承保利润 已实现的投资收入或损失 保险业务总收入 已实现投资收入或损失
100%
（2）收入净利率。收入净利率是保险公 司的净利润与营业收入的比例。它反映
不良资产比率
不良资产 当年平均投资资产价值
100%
1
流动比率即短期偿债能力的比率，它 反映了保险公司在某一时点偿付即将到 期债务的能力。
流动比率
流动资产 流动负债
100%
2
速动比率作为流动比率的辅助指标， 它是保险公司的速动资产与流动负债的 比率。
速动比率
基于DEA模型的寿险公司经营效率分析
基于DEA模型的寿险公司经营效率分析DEA（Data Envelopment Analysis）模型是评价单位综合效率和相对效率的一种有效方法。
该模型将输入和产出数据进行比较，通过计算单位的相对效率值来评估其经营效率。
基于DEA模型的寿险公司经营效率分析主要包括以下几个步骤：确定评价指标。
寿险公司的经营效率可以从多个角度进行评估，如保费收入、赔付支出、费用支出、人均保费、赔付率、费用率等。
根据实际情况选择适当的指标，建立评估模型。
然后，收集数据。
根据选定的评价指标，收集寿险公司的相应数据。
这些数据包括公司的财务报表、经营数据、产品销售情况等。
确保数据的准确性和完整性。
接下来，计算相对效率。
利用DEA模型，将收集的数据进行计算，得出每个寿险公司的相对效率值。
相对效率值越接近于1，说明单位的经营效率越高。
然后，比较相对效率。
将不同寿险公司的相对效率进行比较，找出效率较低的公司。
通过比较发现潜在的问题和改进的空间。
提出改进措施。
针对效率较低的寿险公司，分析其存在的问题，并提出相应的改进措施。
可能包括改进业务流程、降低成本、提高销售能力等。
需要注意的是，基于DEA模型的寿险公司经营效率分析不仅仅是对公司的绩效进行评估，更重要的是通过评估找出存在的问题，并提出相应的改进措施。
只有在实际操作中能够将评估结果转化为实际的改进行动，才能真正提高公司的经营效率。
基于DEA模型的寿险公司经营效率分析可以帮助公司发现问题、提出改进措施，进而提升公司的竞争力和盈利水平。
在实际应用中，需要根据具体的情况进行调整和改进，以达到最佳的效果。
保险公司的评价指标和选择方法
保险公司的评价指标和选择方法保险在人们的日常生活中扮演着重要的角色，能够有效地分散和规避风险。
然而，保险市场上存在着众多的保险公司，因此如何评估和选择一家可靠的保险公司就显得至关重要。
本文将探讨保险公司的评价指标和选择方法，帮助个人和企业做出明智的决策。
一、保险公司的评价指标1. 信誉和声誉评估保险公司的信誉和声誉是评价其可靠性的重要指标。
首先，我们可以通过了解保险公司的历史和经验来评估其信誉度。
长期稳定运营并积累一定资金和客户基础的公司往往更加可靠。
其次，找出保险公司是否存在投诉和争议，并了解相关投诉的解决情况，这可以通过网络搜索和咨询相关机构来获取信息。
2. 产品种类和质量评估保险公司的产品种类和质量是评估其实力和专业性的重要指标。
首先，需要了解保险公司所提供的保险类型是否满足个人或企业的需求。
是否有车险、健康险、人寿险等不同种类的保险产品。
其次，我们要评估保险公司的产品质量，包括保障范围、赔付速度、赔付比例等指标。
可以从保险公司的官方网站、保险代理人以及其他客户的评价来了解产品的质量。
3. 财务实力评估保险公司的财务实力是评估其支付能力的重要指标。
我们可以通过查阅保险公司的年度报告和财务数据，了解其资本充足率、偿付能力、净利润等关键财务指标。
此外，评估保险公司所投资的资产类别和风险控制能力也是很重要的。
4. 客户服务评估保险公司的客户服务质量也是评价其优劣的重要指标。
我们可以通过网络和社交媒体上的客户评价来了解保险公司的服务质量，包括理赔流程是否繁琐、客服是否及时响应等方面的信息。
此外，了解保险公司是否提供全天24小时的客户服务以及其它增值服务也是很重要的。
二、保险公司的选择方法1.需求分析在选择保险公司之前，首先需要进行需求分析。
个人或企业应该明确自己所需要的保险种类、保额以及所期望的保障范围等。
根据需求，进一步缩小选择范围。
2.信息获取获得准确的信息是选择保险公司的关键。
我们可以通过多种渠道获取信息，包括保险公司的官方网站、保险代理人、咨询机构以及其他客户的评价等。
人寿保险常用分析指标
人寿保险常用分析指标对人寿保险公司，判断其经营的成果不能仅看其保费多少，而要全面分析其经营效率和效果。
反映其经营效率和效果的常用指标介绍如下：一：宏观综合分析指标1、保险密度保险密度是全国/地区寿险业全部保费收入及全国/地区人口的比值，亦即平均每人的寿险保费支出。
保险密度=（全国/地区寿险保费收入）÷（全国/地区人口）用保险密度指标可以预测保费发展的空间：保险发展空间=（寿险保险密度参考值×全国/地区人口数）—实际保费收入2、保险深度保险深度是全国/地区首先保费收入及国民生产总值（GDP）的比值。
显示寿险保费收入占全国/地区生产的比例，衡量保险活动本身在经济体系中所占的比重。
保险深度=（全国/地区寿险保费收入）÷（国民生产总值）用保险深度指标可以预估保费发展空间：保险发展空间=（首先保险深度参考值×GDP）-实际保费收入3、寿险投保率首先投保率是寿险有效保险契约件数及全国/地区人口总数的比值，表示每一国民平均持有多少张寿险保单。
寿险投保率=（全国/地区有效保单件数）÷人口总数式中“全国/地区有效保单件数”一般只计算个人寿险保单而不包括团体保单。
这是因为一张团体保单一般有多个被保险人，如果个人保单及团体保单混合计算，不能反映真实情况。
另外，团体保单并非由个人主动投保，而是一种团体行为。
所以，用个人保单计算一个国家/地区的寿险投保率更能反映寿险的普及程度。
用首先投保率指标可以预估寿险契约件数的发展空间：寿险契约件数的发展空间=（首先投保率参考值×人口总数）-实际有效契约件数4、寿险投保普及率寿险投保普及率是寿险有效保险契约保额及国民所得的比值，显示一国人民由人寿保险所得到的保障相对于国民所得的倍数。
寿险投保普及率=寿险有效保险契约保额÷国民所得式中“寿险有效保险契约保额”一般只是寿险的保额，不包括年金保险、健康保险的保额。
因为这类保险的保额很难有一个准确的定义，不同公司的计算方法也不一样。
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12、赔付贡献度
公司赔付金额÷寿险行业赔付金额总和×100%
赔付金额=利润表中本期的赔付支出金额
0.5
≥1%，得0.5分；
0.5%≤指标值＜1%，得0.4分；
0.1%≤指标值＜0.5%，得0.3分；
否则，得0分。
13、纳税增长率
本期纳税额÷去年同期纳税额×100%－1
纳税额是指保险公司扣除当期税金返还后实际缴纳（包括预缴）的企业所得税、营业税、印花税等各项税金的总和（包括代扣代缴的个人所得税、代征的车船税等税金）。
2、规模保费增长率
本期规模保费÷去年同期规模保费×100%－1
规模保费是指保险公司按照保险合同约定向投保人收取的全部保费（下同）。
1
-10%≤指标值≤60%，得1分；
-30%≤指标值＜-10%或60%＜指标值≤100%，得0.5分；
否则，得0分。
3、总资产增长率
期末总资产÷期初总资产×100%－1
总资产应扣除卖出回购金融资产款。
0.5
≤行业均值，得0.5分；
行业均值＜指标值≤（行业均值+5%），得0.3分；
否则，得0分。
社会贡献
（共2分）
11、风险保障贡献度
公司经营的各类人身保险产品本期累计新增保险金额之和÷寿险行业本期累计新增保险金额总和×100%
0.5
≥1%，得0.5分；
0.5%≤指标值＜1%，得0.4分；
0.1%≤指标值＜0.5%，得0.3分；
期交新单指投保人为个人的期交保单，不包含趸交件、犹豫期撤单件、发生理赔终止件、免缴、注销、迁出、效力中止及转换终止的保单。
1
≥行业中位数，得1分；
行业均值＜指标值≤（行业均值+5%），得0.5分；
否则，得0分。
10、综合费用率
（业务及管理费+佣金及手续费+营业税金及附加）÷规模保费×100%
佣金及手续费包含在其他业务成本中进行核算的，未通过重大风险测试的保险合同相关手续费及佣金支出。
否则，得0分。
7、内含价值增长率
本期末的内含价值÷去年期末的内含价值×100%
0.5
≥行业中位数，得0.5分；
否则，得0分。
8、综合退保率
（退保金+保户储金及投资款的退保金＋投资连接保险独立账户的退保金）÷（期初长期险责任准备金+保户储金及投资款期初余额+独立账户负债期初余额+本期规模保费）×100%
1
-10%≤指标值≤60%，得1分；
-30%≤指标值＜-10%或60%＜指标值≤100%，得0.5分；
否则，得0分。
效益质量
（共5分）
4、综合投资收益率
（投资收益+公允价值变动损益+汇兑损益+当期可供出售金融资产的公允价值变动净额－投资资产减值损失－利息支出）÷资金运用平均余额×100%
投资收益=利润表投资收益的金额（包括存款、债券等投资资产的利息收入）
寿险公司法人机构经营评价指标
指标类别
指标名称
指标口径
分值
评分规则
速度规模（共3分）
1、保费收入增长率
本期保费收入÷去年同期保费收入×100%－1
保费收入=利润表保险业务收入的金额（下同）
1
-10%≤指标值≤60%，得1分；
-30%≤指标值＜-10%或60%＜指标值≤100%，得0.5分；
否则，得0分。
0.5
≥行业中位数，得0.5分；
否则，得0分。
6、新业务利润率
本期新业务的首日利得÷新业务各期保费收入之和×100%
首日利得是指新业务在首次进行准备金评估时的剩余边际。
各期保费收入之和是指在不考虑退保、贴现等条件下的首期保费收入与所有续期保费收入的总和。
1
≥行业中位数，得1分；
行业中位数×0.6≤指标值＜行业中位数，得0.5分；
0.5
≥0，得0.5分；
-20%≤指标值＜0，得0.3分；
否则，得0分。
14、增加值增长率
增加值增长率＝（本期增加值－去年同期增加值）÷去年同期增加值的绝对值×100%
增加值＝劳动者报酬+生产税净额+固定资产折工资及福利费＋支付给个人代理人的佣金＋劳动保险费＋待业保险费＋住房公积金＋社会统筹保险＋取暖降温费
0.5
≤行业均值，得0.5分；
行业均值＜指标值≤（行业均值+3%），得0.3分；
否则，得0分。
9、13个月保单继续率
评价期前溯12个月承保的期交新单在首个保单年度宽限期内实收的规模保费÷评价期前溯12个月承保的期交新单实收的规模保费×100%
评价期前溯12个月是指评价期初前推12个月和评评价期末前推12个月之间的时间。
资金运用平均余额=（期初资金运用余额+∑本期每月月末资金运用余额）÷（本期月份数+1）
资金运用余额应扣除独立账户的投资资产。
1
≥行业均值，得1分；
（行业均值－1%）≤指标值＜行业均值，得0.5分；
否则，得0分。
5、净资产收益率
本期净利润÷净资产×100％
净资产=（期初净资产+∑本期每月月末净资产）÷（本期月份数+1）
（2）生产税净额＝营业税金及附加＋印花税＋房产税＋车船使用税＋土地使用税
（3）固定资产折旧＝本年折旧
（4）营业盈余＝营业利润－公允价值变动收益
0.5
≥行业中位数，得0.5分；
行业中位数×0.8（或1.2）≤指标值＜行业中位数，得0.3分；
否则，得0分。
注：当行业中位数为负值时，第二条评分规则左侧取“行业中位数×1.2”。