南京XX公司固定资产管理制度(DOC 10页)
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度一、总则1.1 目的公司固定资产管理制度的实施旨在规范公司对固定资产的采购、使用、处置等环节，保障固定资产的安全、合理利用，提高公司的资产管理效率，确保公司财产安全。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有涉及固定资产管理的部门和人员，包括但不限于固定资产的购置、领用、使用、维护、处置等环节。
二、固定资产账簿管理2.1 资产登记公司应建立健全固定资产登记册，对公司的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、采购日期、价值等信息，并定期更新资产信息。
2.2 资产盘点每年定期对公司的固定资产进行盘点，核实固定资产的存量和价值，确保账实相符，盘点结果应报告至公司财务部门。
三、固定资产采购管理3.1 采购程序固定资产采购应严格按照公司的采购流程进行，包括申请、审批、采购、验收等环节，并依据公司的规定进行采购合同签订。
3.2 资产验收采购部门在收到固定资产后应进行验收，确认资产的数量和质量是否符合采购合同，如有异常应及时处理，并填写验收记录。
四、固定资产使用管理4.1 使用要求所有固定资产的使用应符合公司的规定和要求，严禁私自挪用、出借或改变固定资产用途，确保固定资产的安全使用。
4.2 维护保养使用部门应对固定资产进行定期维护保养，确保固定资产的正常运转和延长使用寿命，如有损坏或故障应及时报修。
五、固定资产处置管理5.1 处置程序固定资产报废、转让或变卖等处置应按照公司规定的程序进行，包括申请报批、评估、审批等流程，并填写处置记录。
5.2 处置收益处置固定资产所得的收益应按照公司规定进行处理，并及时上缴至公司财务部门，确保处置收益的合法性和透明性。
六、监督检查与考核公司财务部门应定期对各部门的固定资产管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正，同时对各部门的固定资产管理工作进行考核，对考核结果进行奖惩。
七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释和修改，修改后的制度应及时通知全体员工并进行培训。
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度一、背景和目的固定资产是公司的重要资产之一，对公司的经营和发展有重要影响。
为了规范公司固定资产的管理，提高资产利用率，加强固定资产的保管和维护，制定公司固定资产管理制度，以确保固定资产的安全和有效利用。
二、适用范围本制度适用于公司所有的固定资产及与固定资产管理有关的部门和人员。
三、资产分类和登记1.固定资产应按照类型分类，并登记在公司的资产管理系统中，包括但不限于土地、建筑、机器设备、车辆等。
2.资产登记应包括资产编码、名称、规格型号、数量、单价、原值、使用部门、责任人等信息。
3.在购置或报废固定资产时，应及时更新资产登记信息。
四、资产验收和入库1.购置固定资产前，相关部门需进行验收，确保其符合公司的需求和要求。
2.验收合格后，验收部门应将资产送达仓库并按照资产编码在系统中进行入库登记。
3.入库登记的内容应包括资产的位置、库存数量、存放责任人等信息。
五、使用和管理1.所有使用固定资产的人员应严格按照使用和管理规定进行操作，并保证资产的安全。
2.资产借用时，需在系统中登记借用人员、借用时间和归还时间，并经相关部门负责人批准。
3.对于需要报废的固定资产，相关部门应进行报废申请，并经批准后执行报废程序。
六、保管和维护1.相关部门应对固定资产进行定期检查和保养，并记录相关维护情况。
2.对于易损耗和易失窃的资产，应加强保管和防护措施，并安装监控设备。
七、报表编制和审核1.公司应定期编制固定资产相关报表，包括资产清单、增减变动报告等。
2.编制好的报表需要经相关部门负责人审核，并及时上报公司管理层。
八、资产盘点与变动1.公司应定期进行资产盘点，确保资产的准确性和完整性，并及时核对系统数据。
2.对于固定资产的增加、减少和变动情况，相关部门应及时更新系统数据，并报告公司管理层。
九、违规处罚1.对于违反固定资产管理规定的人员，将依照公司的处罚制度进行相应的惩罚。
2.对于故意或恶意损坏、盗窃公司固定资产的人员，将依法追究其法律责任。
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度第一章 总 则第一条 为了规范公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效率，保障固定资产的安全与完整，根据国家有关法律法规，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司所有固定资产的管理工作，包括固定资产的采购、验收、使用、维修、保养、评估、处置等环节。
第三条 公司固定资产管理应遵循合法、合规、效益、安全的原则，实行统一领导、分级负责、全面覆盖、全程管理。
第二章 固定资产的定义与分类第四条 固定资产是指公司为生产、经营和管理而购买、制造的，使用年限在一年以上，价值在规定标准以上的有形资产。
包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子产品等。
第五条 固定资产分为以下几类：（一）房屋及建筑物：包括办公楼、生产车间、仓库、宿舍等。
（二）机器设备：包括生产线设备、办公设备、实验设备等。
（三）运输设备：包括汽车、摩托车、电动车等。
（四）电子产品：包括计算机、服务器、通讯设备等。
第三章 固定资产的采购与验收第六条 固定资产的采购应遵循公开、公平、公正的原则，选择合格的供应商，确保质量与价格的合理性。
第七条 固定资产的验收应由使用部门、财务部门、采购部门等相关人员共同参与，按照合同约定和固定资产的性能、数量、质量等进行验收。
第四章 固定资产的使用与维护第八条 固定资产的使用部门应建立健全固定资产使用管理制度，指定专人负责固定资产的日常使用与维护。
第九条 固定资产的使用人员应按照操作规程使用固定资产，爱护设备，防止固定资产的损坏。
第十条 固定资产的维护保养应按照设备的使用说明书和公司的相关规定进行，确保固定资产的正常运行。
第五章 固定资产的评估与处置第十一条 固定资产的评估应定期进行，以确保固定资产的价值与状况的准确性。
第十二条 固定资产的处置应遵循合法、合规、公开、透明的原则，通过出售、报废、捐赠等方式进行。
第六章 固定资产的财务管理第十三条 固定资产的财务管理应按照公司的财务管理制度进行，确保固定资产的价值、折旧、报废等财务处理的正确性。
公司固定资产管理制度(完整版)
公司固定资产管理制度(完整版)公司固定资产管理制度(完整版)一、背景介绍随着公司业务的发展，固定资产在公司的重要性也逐渐增加。
为了合理管理和利用固定资产，提高公司的运营效益和资产利用率，特制定本《公司固定资产管理制度》。
二、适用范围本制度适用于我公司所有固定资产的管理和使用。
三、管理目标1. 提高固定资产的使用效率和资产利用率，减少闲置和浪费；2. 维护固定资产的正常运行和可持续使用；3. 提高固定资产管理的规范性和透明度；4. 降低固定资产管理和维护成本。
四、管理责任1. 公司固定资产管理部门负责制定和实施固定资产管理制度，并对其进行监督和检查；2. 各部门负责本部门固定资产的申请、领用、使用和归还，并做好资产使用记录和基础信息的维护；3. 各层级管理人员负责对本部门固定资产的有效管理，防止资产的滥用或浪费；4. 公司员工应遵守固定资产管理制度，妥善使用和保管所领用的固定资产。
五、固定资产管理流程1. 固定资产申请：- 部门需提出固定资产申请，明确使用目的和预计使用期限；- 如需购置新固定资产，需提出购置申请，并附上相关购买方案和报价；- 如需领用现有固定资产，需提出领用申请，并附上使用理由。
2. 固定资产审批：- 固定资产管理部门对固定资产申请进行审批，并根据公司资产采购预算进行预算调配；- 如申请购置新固定资产，需进行比价和谈判，由管理部门决定购买方式。
3. 固定资产采购和领用：- 财务部门按照采购预算购置固定资产，并进行验收；- 管理部门根据申请批准情况，将领用的固定资产交付申请部门。
4. 固定资产使用和保管：- 申请部门需妥善保管所领用的固定资产，确保正常使用和安全；- 如需使用外借或调拨，需提出申请，经过审批后方可进行；- 固定资产使用期限届满或无维修价值时，需报废或处理。
5. 固定资产维护和检查：- 申请部门需定期检查和维护所领用的固定资产，确保其正常运行；- 固定资产管理部门可进行抽查和定期检查，发现问题及时处理。
固定资产管理制度(多份)
固定资产管理制度第一章总则第一条为了加强固定资产的管理，提高资产使用效率，确保固定资产的保值增值，根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有固定资产的管理，包括购置、使用、维修、报废等环节。
第三条公司设立专门的固定资产管理部门，负责固定资产的日常管理工作。
第二章购置管理第四条公司购置固定资产，应当根据实际需要，进行充分的市场调查和论证，并编制购置计划。
第五条购置固定资产，应当签订合同，明确双方的权利义务，并按照合同约定进行交付和验收。
第六条购置固定资产，应当严格按照公司财务制度的规定，进行资金支付和账务处理。
第三章使用管理第七条公司应当建立健全固定资产使用管理制度，明确使用部门的责任和义务。
第八条使用部门应当定期对固定资产进行维护保养，确保其正常使用。
第九条使用部门应当建立固定资产使用记录，定期进行盘点，确保资产安全。
第四章维修管理第十条公司应当建立健全固定资产维修管理制度，明确维修部门的责任和义务。
第十一条维修部门应当定期对固定资产进行检修，确保其正常运行。
第十二条维修部门应当建立固定资产维修记录，定期进行维修成本分析，提高维修效率。
第五章报废管理第十三条公司应当建立健全固定资产报废管理制度，明确报废程序和标准。
第十四条报废固定资产，应当经过技术鉴定，确无修复价值或者无法继续使用的，方可报废。
第十五条报废固定资产，应当进行资产清理，按照公司财务制度的规定，进行资产减值或者报废处理。
第六章监督检查第十六条公司应当定期对固定资产进行监督检查，发现问题及时处理。
第十七条公司应当对固定资产管理人员进行培训，提高其业务水平和管理能力。
第七章附则第十八条本制度自发布之日起施行。
第十九条本制度的解释权归公司所有。
第二十条本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
甲方主导型固定资产中介管理协议目录：一、总则二、甲方的权利与义务三、乙方的权利与义务四、固定资产的购置管理五、固定资产的使用管理六、固定资产的维修管理七、固定资产的报废管理八、监督检查九、违约责任与处罚十、中介方的权利与义务十一、合同的生效、变更与解除十二、附则附件：固定资产清单甲方：__________乙方：__________中介方：__________第一章总则1.1 本协议旨在明确甲方、乙方及中介方在固定资产管理过程中的权利、义务和责任，确保固定资产的有效管理和合理使用。
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度公司固定资产管理制度「篇一」第一章总则第一条为了加强单位固定资产管理，提高固定资产的使用效益，根据财政部《行政事业单位会计制度》、《事业单位会计制度》和《行政事业单位国有资产管理办法》，制定本办法。
第二条单位的固定资产管理实行统一配置，分科室管理，科室负责人负责制。
第三条各使用科室应配备一名资产管理人员对本科室资产的使用等具体情况进行管理，每项资产落实到人，实行谁使用谁负责的原则。
科室资产经财务科确认后，由科室负责人签字确认。
科室负责人离职或调岗，需由财务科对其所负责的资产进行清查，在保证相关资产安全、完整并向下任负责人办完交接的情况下方可办理相关手续。
第二章管理机构及职责第四条财务科主要职责（一）负责固定资产的会计账务处理，及时进行固定资产动态库系统的录入。
（二）定期与资产管理部门对实物资产进行盘点对账，做到账账相符，账实相符。
第五条办公室科主要职责（一）负责固定资产实物管理，登记固定资产卡片及实物账。
（二）负责固定资产购置、验收入库、维修维护等日常管理工作。
（三）负责单位固定资产的清查盘点工作。
（四）负责各使用科室固定资产的监督检查，对因不正当使用或其它因素造成资产毁损、丢失的情况进行处置。
（五）会同财务科审核固定资产存量，汇总编制固定资产年度购置计划。
（六）负责单位资产的调剂工作，优化资产配置，及时调配内部闲置资产的使用，提高资产利用率。
（七）负责单位固定资产的出租、出借等事项。
（八）年终会同财务科对待报废的资产进行技术鉴定，其中：主要结构和部件损坏严重，无修复价值、设备陈旧、技术性能很低无改造价值；因事故和意外灾害造成严重破坏，无修复价值；上级主管部门有文件规定，强行报废。
固定资产报废，应由使用科室提出建议，资产管理科室进行技术鉴定，填制“固定资产报废、处理申请表”，在办妥资产报废批准手续后，由财务科进行账务处理，办公室办理报废事宜。
第六条使用科室职责（一）负责本科室使用的固定资产管护。
公司固定资产管理制度(完整版)[6]
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公司固定资产管理制度(完整版)公司固定资产管理制度一、目的为了规范公司固定资产的管理，保证固定资产的安全、完好、有效地使用，提高固定资产的使用效率和价值，制定本制度。
二、范围本制度适合于公司所有固定资产的购置、验收、登记、盘点、保养、维修、处置等管理活动。
三、定义四、职责公司财务部门是固定资产管理的主要部门，负责固定资产的核算、登记、盘点、报表等工作。
公司各部门是固定资产使用的主体，负责固定资产的申请、验收、保管、使用、保养、维修等工作。
公司总经理或者授权人员负责审批固定资产的购置、处置等重大事项。
五、购置固定资产的购置应根据公司的生产经营需要，按照计划有序进行，避免重复购置或者浪费。
固定资产的购置应遵循公开、公平、公正的原则，通过招标或者比价等方式选择合格的供应商，并签订合同。
固定资产的购置应符合国家和行业的相关法律法规和技术标准，保证质量和安全。
固定资产的购置应由各部门提出申请，经过财务部门审核后，报公司总经理或者授权人员审批。
固定资产的购置应由财务部门统一支付款项，并开具发票或者收据。
六、验收固定资产到货后，应由申请部门和财务部门共同进行验收，核对数量、规格、型号等是否与合同一致，检查是否有损坏或者缺陷。
固定资产验收合格后，应由申请部门填写《固定资产验收单》，并附上发票或者收据，交财务部门登记。
固定资产验收不合格时，应及时通知供应商进行退换或者补偿，并在《固定资产验收单》上注明原因和处理结果。
七、登记财务部门根据《固定资产验收单》和发票或者收据，对固定资产进行登记，编制《固定资产卡片》，并贴上编号标签。
《固定资产卡片》应记录固定资产的名称、规格、型号、数量、单价或者成本、购置日期、使用部门、存放地点、折旧方法、折旧年限等内容。
财务部门应建立固定资产台账，按照类别和使用部门汇总固定资产的数量和金额，并与《固定资产卡片》相符。
财务部门应定期对固定资产进行清理，及时更新《固定资产卡片》和台账，反映固定资产的增减变化。
公司企业固定资产管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的固定资产管理，确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动相关的部门及个人。
第三条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括但不限于房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的也作为固定资产管理。
第四条本制度旨在规范固定资产管理流程，降低管理成本，提高资产利用率，保障公司资产保值增值。
第二章固定资产分类与编码第五条公司的固定资产分为以下五大类：1. 房屋及建筑物：包括公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备。
2. 机器机械设备：包括各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。
3. 交通运输工具：包括企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等。
4. 电子设备：包括由集成电路、电子元器件组成的设备，如计算机、通信设备等。
5. 办公设备：包括视频音像设备、复印机、打印机、传真机、移动电话等固定资产，以及单位价值高于200元、低于3000元，使用期限在一年以上的低值易耗品。
第六条固定资产应进行分类编码，以便于管理和查询。
第三章固定资产管理流程第七条固定资产的增加、减少、调拨、报废等事项，应按照以下流程办理：1. 提交申请：相关部门或个人根据实际需要，填写固定资产申请表，报经相关部门负责人审批。
2. 财务部门审核：财务部门对申请表进行审核，确保申请事项符合相关规定。
3. 领导审批：将审核后的申请表报请公司领导审批。
4. 办理手续：审批通过后，办理固定资产的增加、减少、调拨、报废等手续。
5. 登记备案：将办理结果登记在固定资产台账和档案中。
公司固定资产管理制度版
公司固定资产管理制度版第一章总则第一条为规范公司固定资产的管理和使用，促进资产安全和效益提高，特制定本制度。
第二条公司固定资产包括房屋、车辆、机器设备、办公设备等各类用于生产经营的固定资产。
第三条公司固定资产的管理和使用应遵循安全、合理、高效、经济的原则。
第四条公司固定资产管理的任务由资产管理部门负责，相关部门和人员要积极配合资产管理部门的工作。
第二章资产登记与编制第五条公司固定资产的登记主管部门为资产管理部门。
第六条资产管理部门负责编制固定资产管理规章制度，确保资产登记的准确性和完整性。
第七条公司固定资产应统一进行编号，编制固定资产目录。
第八条资产管理部门应当在购置或出售固定资产时，填写相应的登记表格，并进行核对。
第九条资产管理部门要定期进行固定资产的清点核对，确保资产目录的准确性。
第三章资产使用与维修第十条公司固定资产的使用部门应按照规定使用和维护资产，做到节约使用、防止损坏。
第十一条资产使用部门一经发现资产有故障或需要维修时，应及时向资产管理部门报告。
第十二条资产管理部门应按照维修计划和经费预算组织维修工作，并及时完成维修任务。
第十三条资产使用部门应定期对资产进行维护保养，预防和减少资产的损坏。
第十四条资产使用部门不得私自出租、借用或买卖公司固定资产，未经批准不得改变资产的用途。
第四章资产盘点与报废第十五条资产管理部门应定期对固定资产进行盘点，确保资产目录的准确性。
第十六条资产管理部门对于丢失、损坏或报废的固定资产，应按照公司规定的程序进行处理和报废。
第十七条资产报废应经过资产管理部门审核，并按照规定进行销账和报废手续。
第十八条资产管理部门应定期向上级部门汇报固定资产管理工作的情况，并接受监督检查。
第十九条对于违反本制度规定的资产管理行为，将依照公司规定的纪律进行处罚。
第五章附则第二十条本制度的解释权归公司资产管理部门所有。
第二十一条本制度自颁布之日起施行，修改时须经公司相关部门批准。
第二十二条本制度未尽事宜，由公司资产管理部门根据实际情况制定解决方案，并报请公司相关部门审批。
XX公司固定资产管理制度
XX公司固定资产管理制度
一、定义
固定资产是指除货币以外的具有一定经济价值，能用于生产经营活动，且预期的使用寿命超过一个会计期间，其原值和累计折旧均可以确认的非
流动资产，包括土地、建筑物、机器、设备、工具、家具、软件等。
二、管理范围
1、XX公司所有的固定资产；
2、XX公司租赁的固定资产；
三、管理制度
1、购置管理：固定资产的购置应经过总经理审批，购置金额超过2
万元的，必须经董事会审批，购置金额超过5万元的，需要综合考虑性价比、经济效益等因素，经董事会和审计部讨论后审批；
2、登记管理：购置固定资产后，应及时在固定资产登记表中登记购
置记录。
登记应包括资产名称、购置日期、购置价值、购置地点，等；
3、盘点管理：定期对固定资产进行盘点，检查是否有资产丢失，及
时发现问题并及时处理；
4、领用管理：使用固定资产时，需通过申请表进行申请，由财务审核，由财务记录领用情况，并记录归还时间；
5、折旧管理：固定资产的折旧是按照《会计准则》和《有关税收优
惠的规定》所规定的年限对固定资产的原值进行平均分摊的过程。
公司固定资产管理制度完整版
公司固定资产管理制度完整版第一章总则第一条为了规范公司固定资产的购置、使用、保管及处置，提高固定资产管理效率，维护和增加公司固定资产的使用价值，制定本制度。
第二章购置与验收第二条公司购置固定资产应符合公司发展战略和业务需求，并由相关部门提出购置申请。
第三条购置申请应包括资产名称、规格型号、用途、数量及预计购置日期等内容，经财务部门审核后，提交公司领导审批。
第四条购置的固定资产应由专业人员负责评估，选择合适的供应商，并签订合同。
第五条购置的固定资产应按照合同要求进行验收，验收合格后方可入账。
第三章使用与保管第六条领用固定资产的部门应按照固定资产清单确认领用，并进行登记。
第七条使用固定资产的部门应制定资产使用规范，并保证合理使用，防止损坏或滥用。
第八条固定资产应有专门的保管人员负责，做好资产的保养和维修工作，定期检查资产的使用状况。
第九条公司固定资产应随时保持完好无损的状态，不得私自调换、转让或出售。
第十条固定资产的使用期限届满，应及时报废并进行书面报备，由专人负责合理处置。
第四章盘点与核查第十一条公司应定期进行固定资产盘点，确保固定资产的准确数量和状况。
第十二条盘点应由专人负责，包括实物盘点和账面核对，盘点结果应做好记录和报告，并进行审核。
第十三条如发现固定资产盘亏、盘盈等情况，应及时调查原因，进行核实，并采取相应措施进行调整和纠正。
第十四条固定资产的使用部门应配合公司内部审核和外部审计等相关工作。
第五章异常情况处理第十五条如出现固定资产损坏、丢失等问题，应及时报告所属负责人，并进行登记、调查和核实，及时采取补救措施。
第十六条如固定资产受到自然灾害或其他不可抗力因素影响，应做好保险索赔工作，确保公司的利益不受损失。
第十七条如发现有人滥用、挪用或转让固定资产，应依法进行处理，追究相关责任人的法律责任。
第十八条如发现固定资产使用中存在违规行为，应及时进行整改，加强内部管理，防止类似问题再次发生。
第六章法律责任第十九条对于违反公司固定资产管理制度的行为，公司将依法进行相应处罚，包括但不限于警告、记过、降职、辞退等。
公司固定资产管理制度(完整版)
公司固定资产管理制度(完整版)一、目的为了规范公司的固定资产管理，保证固定资产的安全、完整、有效地使用和维护，提高固定资产的使用效率和价值，制定本制度。
二、范围本制度合用于公司所有的固定资产，包括土地、房屋、设备、车辆、电子设备、办公用品等。
三、定义2.固定资产卡片：指记录固定资产的基本信息和变动情况的卡片，包括固定资产编号、名称、规格型号、数量、单价、金额、购置日期、使用部门、存放地点、折旧方法、累计折旧、净值等内容。
3.固定资产清单：指按照固定资产卡片的内容汇总编制的表格，反映公司所有固定资产的总体情况。
固定资产盘点：指对公司所有固定资产进行实物核对和账务核对的工作，以确保固定资产的账实相符。
5.固定资产处置：指对公司再也不使用或者报废的固定资产进行转让、捐赠、报废等处理的工作。
四、职责1.财务部：负责固定资产的登记、核算、折旧计提、盘点和处置等工作，以及固定资产卡片和清单的编制和更新。
2.采购部：负责固定资产的采购计划、采购合同、验收入库等工作，以及向财务部提供固定资产的相关凭证和信息。
3.使用部门：负责固定资产的保管、使用和维护等工作，以及向财务部报告固定资产的变动情况和需求。
监督部门：负责对固定资产管理工作进行监督和检查，以及处理违反本制度的行为。
五、流程1. 固定资产采购流程：1.使用部门根据生产经营需要，提出固定资产采购申请，经相关领导审批后，提交给采购部。
2.采购部根据采购申请，制定采购计划，并与供应商签订采购合同。
3.采购部在收到供应商发货通知后，安排验收入库，并填写验收单。
4.采购部将验收单和发票等凭证交给财务部，并将固定资产交付给使用部门。
5.财务部根据凭证，登记固定资产，并编制固定资产卡片和清单。
2. 固定资产使用流程：使用部门在接收到固定资产后，应妥善保管和使用，并按照规定进行维护和检修。
2.使用部门在发生固定资产变动（如调拨、借用、维修、报废等）时，应及时向财务部报告，并填写相应的单据。
XX公司固定资产管理制度
XX公司固定资产管理制度一、目的和适用范围1.目的：为了规范XX公司固定资产的管理，保证固定资产的有效利用和保值增值，提高公司的经济效益和管理水平。
2.适用范围：适用于XX公司内所有的固定资产，包括土地、建筑物、设备、车辆等。
二、固定资产的管理责任1.公司领导层：负责制定固定资产管理制度，明确固定资产管理的目标和具体责任。
2.固定资产管理部门：负责制定固定资产日常管理制度，组织实施固定资产的购置、验收、调拨、报废等工作，并对固定资产进行定期盘点和评估。
三、固定资产的购置与验收1.购置计划：使用部门通过编制固定资产购置计划，明确需购置的数量、规格、用途等，并提交固定资产管理部门审核。
2.采购程序：固定资产采购应按照公司规定的采购程序进行，包括招投标、拟定采购合同、验收等环节。
四、固定资产的登记和编码2.编码：为了方便管理，对固定资产进行编码，按照公司规定的编码规则进行，确保资产编码的唯一性和逻辑性。
五、固定资产的日常管理1.资产保管：使用部门负责人要加强对固定资产的保管，保证资产的安全和完好性。
资产保管人员要定期检查资产的状况，及时发现问题并解决。
2.资产维护：保养和维修固定资产是保证固定资产正常运转和延长使用寿命的重要环节，使用部门负责人要制定资产保养计划，并按时进行维护和保养。
3.资产改造：使用部门负责人如有需要对固定资产进行改造或调整，必须提前报告固定资产管理部门，经批准后方可进行。
六、固定资产的报废和处置1.报废程序：固定资产达到报废标准或不能继续使用时，使用部门负责人要填写报废申请，经固定资产管理部门审批后，进行报废程序，并进行处置。
2.处置方式：报废的固定资产可以通过公开拍卖、变卖、捐赠或报废处理等方式进行处置，具体方式应根据实际情况选择并报固定资产管理部门批准。
七、固定资产的盘点和评估1.定期盘点：固定资产管理部门要组织对公司固定资产进行定期盘点，确保资产的准确性和完整性，盘点结果需报告公司领导层及相关部门。
南京物业公司固定资产管理作业规范
南京物业公司固定资产管理作业规范
一、目的：
规范固定资产管理工作，确保固定资产质量。
二、适用范围：
适用于本公司各类固定资产的管理。
三、职责：
公司财务室负责各类固定资产的监督管理。
四、作业规范：
1、固定资产要进行帐、卡登记，责任到人。
2、购置固定资产，由购置部门提出申请，公司总经理批准。
3、对因责任人保管使用不善造成的固定资产非正常损耗或遗失，有关责任人和所
在部门要写出书面检查,报公司处理。
财务部人员定期检查清点、每人至少一次。
4、对固定资产发生的小额修理费用，必须由固定资产使用部门或人员提出申请，
经财务部审核，总经理批准。
对一次性修理费用占所修理固定资产总值50%以上（含50%）的，必须报董事长批准。
5、固定资产维修计划的制定。
6、做好对固定资产的日常管理工作。
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度一、总则为合理管理和使用公司固定资产，提高资产的使用效率，维护公司的正常运营，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有的固定资产管理，包括购置、验收、使用、调拨、报废、维修等全过程。
三、固定资产管理职责1.公司高层管理人员负责制定并组织实施固定资产管理制度，并监督和检查各部门的执行情况。
2.财务部门负责固定资产的购置计划编制和执行、验收、登记、折旧核算等。
3.各部门负责固定资产的使用、维修、保管和审计工作，确保资产的安全和完好。
4.固定资产管理人员负责资产的编码、分类和计量等，及时更新固定资产台账，并对物资进行盘点和巡查。
四、资产购置1.各部门应根据实际需要提交固定资产购置计划，并由财务部门进行审核并编制购置计划。
2.财务部门按照购置计划制定采购方案、选择供应商，并签订采购合同。
3.购置资产应经过严格的验收程序，验收部门应对验收情况进行书面记录，并通过调查核实的方式确认验收结果。
4.财务部门负责完成固定资产的登记工作，并将其纳入固定资产台账。
五、资产使用1.各部门按照需求合理使用固定资产，保证其正常运转，并对资产进行合理保养和维修。
2.资产使用人员应加强对资产的保管，保证资产不被滥用、损坏、丢失或盗窃。
3.资产使用人员应按照规定的期限、归还规定和报废程序，及时归还或报废资产。
六、资产调拨1.资产调拨应经过部门申请、财务部门审核，并由高层管理人员进行审批。
2.资产调拨后，原使用部门负责办理资产移交手续，并将资产的使用权、管护权转交给接收部门。
七、资产报废1.资产报废应通过报废申请、财务部门审核并进行登记，由公司高层管理人员进行审批。
2.被报废的资产应按照公司的规定进行处置，可以选择拍卖、转让、捐赠或销毁等方式。
八、资产维修1.资产维修应由使用部门负责，经过维修申请、财务部门审核，并在维修完成后进行记录和验收。
2.对于大额资产的维修，应提前制定维修计划，并组织专业维修人员进行维修工作。
南京XX公司固定资产管理制度(DOC 10页)
南京XXXXXX公司固定资产管理制度为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责,提高固定资产利用效率,特制定本制度.本公司固定资产的标准：使用期限超过一年的房子、建筑物、机器设备、运输车辆、电子设备以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营活动的主要设备而单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的资产或金额在2000元以下，但公司认为有控管必要的资产。
一、固定资产管理权限固定资产管理实行直接使用人负责制，直接使用人是该项固定资产管理的直接责任人，部门主管是本部门所有固定资产管理间接责任人，总经理是公司全部固定资产资产管理总责任人,行政部与财务部对公司固定资产管理全过程负监管责任。
在总经理领导下,行政部与财务部负责建立健全的固定资产明细帐卡，对所有固定资产进行统一编号,根据编号和明细帐卡对固定资产的增加、减少、使用、调拔、维修保养、封存、报废及处理等全过程进行跟踪监管。
二、固定资产增加管理1、固定资产增加包括:外购(为工厂权限自行采购部分，下同）、自建、借入、总部调入、租用及融资租赁等方式，每种方式都要经过经办人申请并由部门主管及行政部主管审核、总经理审批签字的程序。
2、外购固定资产申请与审批：因工作需要增加固定资产的岗位，由直接使用责任人部门专人提出书面申请填写《固定资产购置申请单》，申请内容包括:外购固定资产的必要性、可行性及经济效益。
经部门主管、行政部主管审核，报总经理批准执行。
经总经理批准的固定资产外购申请单一式三份，行政部、采购部和财务部各一份。
3、固定资产采购：根据总经理批准的《固定资产购置申请单》安排采购部采购。
4、固定资产验收：购置的固定资产到达公司后，按程序安排行政部质检人员验收.由行政部负责组织相关部门验收并填写《固定资产验收单》。
验收合格后，然后填写《固定资产入库单》办理入库手续。
财务部凭固定资产外购申请单、合同、验收单、正式发票、付款申请单办理付款、资产登记及会计核算业务。
公司固定资产管理制度(完整版)[3]
![公司固定资产管理制度(完整版)[3]](https://img.taocdn.com/s3/m/a1a52ec1760bf78a6529647d27284b73f24236ea.png)
公司固定资产管理制度(完整版)公司固定资产管理制度一、目的为了规范公司固定资产的采购、使用、保管、处置等活动，提高固定资产的使用效率和价值保持，防止固定资产的损失和浪费，制定本制度。
二、范围本制度适用于公司所有的固定资产，包括土地、房屋、设备、车辆、电子设备、家具、图书等。
三、定义固定资产卡片：指记录固定资产的基本信息和变动情况的卡片，包括固定资产编号、名称、规格型号、数量、单价、金额、使用部门、存放地点、购置日期、折旧方法、累计折旧等内容。
固定资产清单：指按照固定资产卡片的内容，汇总编制的固定资产明细表。
固定资产盘点：指对固定资产的实物数量和账面数量进行核对和调整的过程。
固定资产处置：指对固定资产进行报废、捐赠、转让、置换等处理的过程。
四、职责财务部：负责固定资产的核算和监督管理，包括编制固定资产预算和计划，审核固定资产采购申请和报销单据，登记固定资产卡片和清单，计算固定资产折旧，组织固定资产盘点和处置等。
采购部：负责固定资产的采购工作，包括根据需求部门的申请，进行市场调研和比价，选择合格的供应商，签订采购合同，验收入库固定资产等。
需求部门：负责提出固定资产的需求和申请，按照规定使用和保管固定资产，及时报告固定资产的损坏和变动情况，配合财务部进行盘点和处置等。
后勤部：负责提供固定资产的维修和保养服务，按照规定对固定资产进行日常检查和维护，处理紧急故障和事故等。
五、流程1. 固定资产采购流程需求部门根据工作需要，填写《固定资产采购申请单》，并报送上级领导审批。
上级领导审批后，将《固定资产采购申请单》交由财务部审核。
财务部根据预算和计划，审核《固定资产采购申请单》，并将审核意见反馈给需求部门。
需求部门根据审核意见，修改或确认《固定资产采购申请单》，并将原件交由采购部执行。
采购部根据《固定资产采购申请单》，进行市场调研和比价，选择合格的供应商，签订采购合同，安排付款和发票等事宜。
采购部在收到固定资产后，进行验收入库，并填写《固定资产验收入库单》，并将原件交由财务部登记。
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南京XXXXXX公司
固定资产管理制度
为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，提高固定资产利用效率，特制定本制度。
本公司固定资产的标准：使用期限超过一年的房子、建筑物、机器设备、运输车辆、电子设备以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营活动的主要设备而单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的资产或金额在2000元以下，但公司认为有控管必要的资产。
一、固定资产管理权限
固定资产管理实行直接使用人负责制，直接使用人是该项固定资产管理的直接责任人，部门主管是本部门所有固定资产管理间接责任人，总经理是公司全部固定资产资产管理总责任人，行政部与财务部对公司固定资产管理全过程负监管责任。
在总经理领导下，行政部与财务部负责建立健全的固定资产明细帐卡，对所有固定资产进行统一编号，根据编号和明细帐卡对固定资产的增加、减少、使用、调拔、维修保养、封存、报废及处理等全过程进行跟踪监管。
二、固定资产增加管理
1、固定资产增加包括：外购（为工厂权限自行采购部分，下同）、自建、借入、总部调入、租用及融资租赁等方式，每种方式都要经过经办人申请并由部门主管及行政部主管审核、总经理审批签字的程序。
2、外购固定资产申请与审批：因工作需要增加固定资产的岗位，由直接使用责任人部门专人提出书面申请填写《固定资产购置申请单》，申请内容包括：外购固定资产的必要性、可行性及经济效益。
经部门主管、行政部主管审核，报总经理批准执行。
经总经理批准的固定资产外购申请单一式三份，行政部、采购部和财务部各一份。
3、固定资产采购：根据总经理批准的《固定资产购置申请单》安排采购部采购。
4、固定资产验收：购置的固定资产到达公司后，按程序安排行政部质检人员验收。
由行政部负责组织相关部门验收并填写《固定资产验收单》。
验收合格后，然后填写《固定资产入库单》办理入库手续。
财务部凭固定资产外购申请单、合同、验收单、正式发票、付款申请单办理付款、资产登记及会计核算业务。
需要办理财产保险的，行政部及时申请办理。
5、固定资产登记: 行政部与财务部根据验收单办理固定资产登记手续，对固定资产进行统一编号，建立固定资产明细帐卡。
各部门应建立本部门固定资产明细帐卡（管理台账），年终盘点与行政部、货仓部、财务部核对。
6、以自建、借入、租用及融资租赁等方式增加固定资产的管理程序参照外购方式管理。
五、固定资产领用管理
1、固定资产领用申请：固定资产直接使用人部门专人填写固定资产领用申请单，经部门主管审核，总经理批准后，到行政部办理领用登记手续。
自登记领用之日起，直接使用人对该项固定资产承担使用和管理直接责任。
1）领用部门或人员凭批准的《固定资产领用单》交行政部，由行政部资产管理人负责
配发相关固定资产；《固定资产领用单》一式三份，行政部、财务部、领用部门各一份。
2）所有固定资产的领用，领用人在《固定资产卡片》上签字。
3）所有资产经行政部入资产库后，需进行登记工作，包括：记帐（管理台账）、建立卡片、标签等。
4）卡片由行政部制作，至少一式二份，由技术、领用部门各留一份存档。
2、新增固定资产原则上在未办理领用登记手续前不得直接使用。
3、直接使用人应按固定资产使用说明书规范操作，重要机器设备需要填写固定资产日常使用情况登记表，部门主管负责每月定期和不定期检查；
六、固定资产调拔或移交管理
1、转移申请：因工作需要需将本部门使用的固定资产移交其他部门使用时，资产转入与转出部门协商达成一致后，资产转出部门应检查设备完好状态，填写“固定资产转移申请表”，注明设备名称、编号、转移去向、完好状态等内容并签字认可。
2、转移审批：“固定资产转移申请表”经转出部门负责人和转入部门负责人、行政部主管审批。
3、转移：由行政部对所转移资产的内容与实物的相符性及设备完好状态确认无误签字确
认后，方可由资产转出部门与转入部门办理实物移交，同时将“固定资产转移申请表”一式二份分别交财务部和行政部。
部门内部固定资产变更使用人的，比照本方法办理。
4、修改台帐：行政部、财务部根据“固定资产转移申请表”的内容，及时修改公司固定资产管理台账，以保持固定资产帐、物相符。
5、固定资产转移是公司个人与个人、部门与部门、部门与个人之间的交换，涉及人员必须履行资产转移手续，改变使用人或部门的帐卡。
交换双方须在行政部的配合下检查资产性能及配置、完好程度，与帐目一致后办理转移手续，不得私下交换，造成帐物不符。
6、资产退还：使用人调出公司，在办理人事手续前，必须到行政部办理个人使用资产交还手续，保障资产完好，配置与帐卡相符。
原部门无权扣留调离人员使用资产，需要转配他人时，须按规定办理退还手续后再办理领用手续。
七、固定资产维修保养管理
1、固定资产日常维修保养：固定资产直接使用人负责固定资产的日常维护保养，建立固定资产维护保养登记，部门主管负责每月定期或不定期检查。
1）资产的维修、更换、升级、添加等均需交行政部执行；
2）对于资产进行维修申请，由资产使用部门/人员填写《固定资产维修申请单》后交予行政部，在获得相关批准后，由行政部和相关部门负责联系维修。
2、固定资产大修：当固定资产需要专业大型维修保养时，由直接使用人部门专人提出书面申请，经部门主管、行政部主管审核，总经理批准执行；大型重要设备维修保养每年由直接责任人制定维修保养计划，经部门主管、行政部主管审核，总经理批准后执行。
3、固定资产季节性批量维修保养业务，总经理可根据具体情况指定专人负责。
八、固定资产封存管理：
1、六个月以上不用的固定资产，由直接使用人提出封存申请，部门主管、行政部主管审核，总经理批准后执行，同时到财务办理变更登记手续。
2、封存固定资产再启用时，同样要办理审批手续和变更登记；
九、固定资产减少管理
1、固定资产减少方式包括：外调、借出、出租、出售、报废处理等。
2、固定资产外调或出租：固定资产对外调拔或出租、出售一般由集团总部安排处理，处理时同时到财务部办理变更登记手续。
3、固定资产报废处理：当固定资产不能正常使用时，由直接使用人部门专人提出书面报废处理申请，经部门主管、行政部及财务部审核，总经理批准执行。
4、正常报废：符合正常报废年限的固定资产报废属于正常报废，总经理批准后由直接责任人及部门主管、行政部共同执行报废处理。
报废处理产生的净收益和净亏损直接入帐。
5、非正常报废：没有达到规定使用年限的固定资产报废属非正常报废，总经理批准后由直接责任人及部门主管、行政部共同进行报废处理，总经理及财务部监督。
报废处理产生的净收入直接入帐，报废处理产生的净损失，报总经理批准后处理。
十、固定资产盘点管理
1、固定资产盘点：
1）月度盘点：公司定于每月对资产进行一次实物的清点，清点工作由行政部组织，各
部门应给予积极的配合。
清点完成后，需填写《固定资产月盘点表》。
2）季度、年度盘点：公司每季度末、年度末组织对固定资产进行盘点，由行政部组织、各部门及直接使用人积极参与。
货仓部、行政部提前召开盘点会议，做好盘点组织工作，准备好固定资产盘点表格，各部门提前做好固定资产预盘工作。
清点完成后，需填写《固定资产季度/年度盘点表》。
2、盘点目的是确保固定资产帐、卡、物相符。
发现固定资产毁损和盘盈、盘亏，要查明原因，由直接责任人写出书面情况，部门主管审核，报总经理批准，财务部做相应帐务处理。
固定资产采购及入库流程。