浅谈农村信用社信用风险的防范

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信用风险 的界定 农村信用社 的信用风险指的是 因贷款人不能履
行或不能全部 履行还款 责任而 造成 的风险 ， 种不 这 能履行还款责任 的原因往往是 由于贷款人 经济上面
临巨大 的危机或 是贷款 人本身意愿 不愿还款 。 因此 信 用风险产生的根本原 因主要有两种 ： 一是 贷款人 的履约能 力出现 了问题 ， 由于经营或其他原因导 即 致 经济上出现 了危机而 没有能力偿还 贷款。 二是贷 款 人的履约意愿 出现了问题 ， 这主要是贷款人的品 格 决定的。 贷款人品格是 指贷款人不仅要有偿还债
限度地调动信 贷人员业 务拓 展积极性 。
３ 增 强风 险意识 ， 、 强化外部监督 。从农村信 用
期限 ，贷款发放无论是用于生产经营还是消 费 ，受 借款人生产经营 周期和资产转换 周期 的影 响大 ，流 动性较低 ，贷款 回收难度就大 。一旦发生 了还款危
机 ，信用社将面临 巨大 的违约成本 。因为农村信用
构要 多得 多。
２ 信贷管理制度不健全 。 、 由于农村信用社主要 分布在 农村地 区 ，以各县镇居 多 ，农村 的现 实环境
使得 农村信 用社 的信 贷管理制 度相对比较落后 。一 方 面很多农村 信用社 既没有 贷前 的缜密审 查制度 ，
也没有有效 的贷后管理机制 ，或者即使存在一些相 应 的信 贷管理制度 ，但 由于农村人的素 质较低 ，分
摘 要 ：随着经济体制的不断改革和社会经济的发展 ，农村信 用社在农村经济建设 中发挥 着巨大
的、不 可替 代 的作 用。 由于农村 信 用社特 定的服 务对 象， 但 导致 农村 信 用社 在经 营过 程 中 面临着 巨大的
信 用风 险。 本文 首先 分析 当前 农村信 用社 存 在信 用风 险 的成 因 ， 然后 有针 对 性地提 出一 些加 强农 村信 用 社信 用风 险 的措施 ， 而 为提 高农村 信 用社 的经 济 实力和 经 济效益 ， 农村 信 用社在 日益激 烈 的竞 争环 从 使 境 中立 于不败 之地 ，以便 更好地 发挥 支持 三 农 、调 节经 济的作 用。 关 键词 ：农村 信 用社 ；信 用风 险 ；防范
附加值低 ，而且我 国农业基本还处于靠天吃饭的阶
社改革的不断深入 ， 内部管理 的不 断加 强 ， 何在 如 提高农村信用社经济效益 的同时有效地防范和化解 风险 ， 已经成 为我们 不容忽视 的重要 问题 。 而信 用
风险是农村信用社面临 的一个非 常重要 的难题 ， 本
文 拟 就 此 问题 做 一探 讨 。
社风 险管理 主体 来看 ，监督管理 包括 信用社 外部监 管和信用社 内部 控制。外部监督 包括 银行业监管机
方面 ，由于农村信用社的信贷人 员本身业务素质
不高 ，对各种信贷制度敷衍 了事或是根本不贯彻执 行 ，结果使得贷 出的款项常常处于一种松散的无法 管理状态 ，导致信用风 险加大 。
营 的成败具有至 关重要 的作用。 农村信 用社信 用风
收 稿 日期 ：２ ０ －１ －０ ０８ ９ ０
作者 简介 ：王彬 ，女 ，山东淄博人 ，经 济师；郝 向东，女 ， 山 东 烟 台人 ， 经 济 师 ； 于 萍 ，女 ，山 东烟 台人 ，经 济 师 。
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２ ０ 年第 １ （ ０９ 期 总第 １９ ４ 期）
山东 纺 织 经 济
３ 、较高的违约成本 。如前所述 ，由于农村信用 社的贷款有着专 门的用途 、确定的借款人 、固定的
山东纺 织） ０９ 期 总 ４期
浅谈 农村 信 用社 信 用风 险 的 防 范
王 彬 ’ 郝向东 于 萍
（ １青 岛农业大学经济与管理学院 山东青岛 ２ ６ ｏ ；２ 中国恒丰银行 莱阳支行 山东莱阳 ２ ５ ０ ） ６ １９ ６ ２ ０
于 消费性 用途或 维持 简单再生 产 ，对于扩大再生产
或 农业产业化所需 的投 资无异于杯水车薪 ，对推动
农村 经济 的进一 步增长 意义有限 ，同时又大大 增加 了贷款收 回的难 度 ，提 高了贷款风险。
务的意愿 ， 而且具 备在负债期间能够主动承担各种 义务 的责 任感 。这就要 求贷款 人必须是 诚实 可信 的 ， 且能够 努力经营 。 并 农村信用社 由于其特定的 以农为主的贷款对象 ，所 以这两种情 况经常存在 ， 从而导致农村信用社面临的信用风险比其他金融机
布 比较分散 ，难以配合农村信用社做好相关的调查
二 、农村信用社信用风 险的产 生原 因 农村信用社 的主要资产业务是 贷款 ， 经营 贷款
工作 ，往往使得各项管理制度难以落实到实处 。另
一
也就是经营信用 ， 信用风险是农村信用社面临的主
要风 险。贷款 的规模 、 构和 质量对农村信 用社经 结
中图分类号 ：Ｆ ３ ．５ ８ ２３
文献标识码 ：Ａ
文章编号：１７— ９ ８２０ ）１ ０ ２ — ２ ６３ ０６ （０９０ — １２ ０
金融 行业是一 个高 风险 的行业 ，不仅 经营货
币 、经营信用 ，同时 也在经营风险 。 着农村信用 随
险的产生原 因主要有以下几个 方面 ： １ 贷款 的特定 对象导 致贷款的风险较大 。 、 由于 农村信用社 的主要 目标是为 “ 三农”服务 ， 以其 所 贷款的对象主要是农 民或者是 农业项 目。可是 农业 作为弱 质产业 ，其生产 周期长 ，自然风 险大 ，产 品
一
段 ，所以一旦农业发生较大变化 ，农村信用社就有 可能面临极大的 贷款风 险。另一方面 ，由于 农村人 口素 质比较低 ， 农村 信贷中不乏存在一些 “ 钉子 户” 或是 “ 老赖 ”户 ，从而使农村信用社 的贷款 回收存 在很大 的困难 。但 由于政策性 的要求 农村信用社又
必须发放这类 贷款 ，所 以在欠发达 的农村地 区 ，通 常会导致一个恶性循环 ，即借款人借入资金往往用