公司核销管理规定
公司费用核销管理制度
公司费用核销管理制度第一章总则第一条为规范公司费用核销管理，提高财务管理效率，保障公司财产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工的费用核销管理事宜。
第二章费用核销的范围和标准第三条公司费用包括但不限于员工差旅费、办公用品费、会议费、市场推广费、招待费等。
第四条公司费用核销标准应符合国家相关法律法规和公司制度规定，并严格按照公司内部规定执行。
第五条公司费用核销申请应当真实、合理、规范，并应当在规定时间内报销。
第三章费用核销流程第六条费用核销由费用使用人提出申请，经费用审核人审核后报销。
第七条费用使用人应当填写费用核销申请表，注明费用发生的具体时间、地点、项目、金额，附上相关发票或票据。
第八条费用审核人应当核对费用核销申请表上的信息是否真实、合理，审核费用是否符合相关规定。
第九条经费用审核人审核通过后，财务人员负责将费用核销款项转账给费用使用人。
第四章费用核销的监督与管理第十条公司内设财务部门负责监督和管理公司费用核销工作。
第十一条财务部门应当建立健全内部控制制度，加强费用核销的监督和管理。
第十二条公司领导应当加强对费用核销工作的监督和指导，确保费用核销工作的规范、高效进行。
第五章费用核销的记录和归档第十三条公司应当建立完善的费用核销档案管理制度，确保费用核销记录清晰、完整。
第十四条费用核销记录应当按照时间顺序归档，便于查阅和核对。
第十五条费用核销记录应当保存至少五年以上，便于财务审计和监督。
第六章费用核销的奖惩制度第十六条对于违反公司费用核销规定的员工，公司将给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、降职等处理。
第十七条对于表现突出、艰苦奋斗、工作成绩突出的员工，公司将给予适当的奖励和激励。
第七章附则第十八条本制度自颁布之日起生效，如有修改，以公司领导同意为准。
第十九条公司全体员工应当遵守本制度规定，并加强费用核销的自律和合规意识。
以上为公司费用核销管理制度，欢迎广大员工认真贯彻执行，共同维护公司的财务安全与发展。
核销人员管理规章制度内容
核销人员管理规章制度内容第一章总则第一条根据公司的管理要求，为规范核销人员的行为，保障公司核销准确、高效的进行，特制定本管理规章制度。
第二条核销人员管理规章制度适用于公司所有核销人员，包括全职核销人员、兼职核销人员等。
第三条核销人员在执行核销工作时，需遵守国家法律法规和公司相关规定，不得违反规章制度。
第四条核销人员应当维护公司的形象和利益，积极为公司创造价值，做到廉正、勤奋、尽责。
第五条公司设立核销人员管理委员会，负责制定、修改和执行核销人员管理规章制度。
第六条核销人员应当严格遵守规章制度，一旦发生违规行为，将受到相应的处罚。
第七条核销人员管理规章制度为公司的内部规范，如与国家法律法规相冲突，以国家法律法规为准。
第八条公司可以根据实际情况对核销人员管理规章制度进行调整和完善。
第二章核销人员管理第九条公司在招聘核销人员时，应严格按照公司规定程序进行，并经过相关部门审核批准。
第十条核销人员工作应严格按照公司规定时间进行，不得迟到早退，如有特殊情况需请假，需提前向上级汇报。
第十一条核销人员应当保守公司机密，不得泄露公司的商业秘密和客户信息。
第十二条核销人员在执行核销工作时，不得收受他人贿赂，不得从事与核销无关的活动。
第十三条核销人员应当遵守职业操守，不得故意疏忽、玩忽职守，严禁违反公司相关规定。
第十四条核销人员应当积极学习提升自己的核销技能和专业知识，不断提高自身素质。
第三章核销工作管理第十五条核销人员在进行核销工作时，应当认真仔细，核销凭证资料准确无误。
第十六条核销人员应当根据公司核销流程，按照规定的步骤进行核销操作，确保核销过程规范有序。
第十七条核销人员应当主动配合公司的巡查和考核工作，确保核销工作的稳定性和可控性。
第十八条核销人员在核销过程中发现问题，应及时向上级领导汇报，并根据公司规定流程处理。
第十九条核销人员应当保证核销记录的完整性和真实性，不得擅自篡改或隐瞒核销记录。
第二十条核销人员应当积极配合公司的数据统计和分析工作，为公司的经营决策提供支持。
手册核销管理制度
手册核销管理制度第一章总则第一条为了规范公司的核销管理工作，提高管理水平，促进公司管理的科学化、规范化和制度化，依据公司相关规章制度，特制定本手册。
第二条本手册所称核销，是指对公司各项费用支出的合法性、实效性、合理性、规范性进行审核、确认和登记的管理程序。
第三条本手册适用于公司各部门的核销管理工作。
第四条核销管理应当严格依法依规，严格按程序操作，确保资金使用的合理合法。
第五条公司应当建立健全内部核销制度，加强核销监督管理，加强对核销人员的培训和管理。
第二章核销管理的具体流程第六条公司核销工作由财务部门负责，由核销专员具体操作。
第七条核销管理主要包括以下几个环节：费用申请、费用审批、费用核销、费用登记。
第八条费用申请环节：各部门根据需要提出费用申请，经主管部门审核批准后，方可进行支出。
第九条费用审批环节：财务部门对部门提交的费用申请进行审批，审批内容包括费用的合法性、实效性、合理性。
第十条费用核销环节：部门在核销支出之前，应当对费用进行核实，确定合法合规后方可进行支出。
第十一条费用登记环节：财务部门对各部门核销支出进行登记，确保各项支出记录清晰、规范。
第三章核销管理的原则第十二条核销管理应当遵循合法合规原则，各项支出应当严格符合相关法律法规和公司规章制度。
第十三条核销管理应当遵循实效性原则，各项支出应当符合公司经营活动的需要，确保支出具有实际效益。
第十四条核销管理应当遵循合理性原则，各项支出应当经过合理审批，合理使用公司的资金。
第十五条核销管理应当遵循规范性原则，各项支出应当符合公司的规范要求，确保支出的合规合规。
第四章核销管理的应注意事项第十六条核销管理应当注意费用的凭证完整性，对于各项支出应当有明确的凭证和材料支持。
第十七条核销管理应当注意费用的合规性，对于各项支出应当符合相关法律法规和公司规章制度的要求，避免违规支出。
第十八条核销管理应当注意费用的实效性，对于各项支出应当具有明确的实际效益，确保支出合理。
费用核销规章制度
费用核销规章制度
一、为了规范公司内部费用的核销流程，保证财务管理的规范性和透明度，制定本规章。
二、费用核销范围，本规章适用于公司内部各类费用的核销，包括但不限于差旅费、办公费、会议费、采购费等。
三、费用核销流程：
1. 提交费用报销申请，员工在发生费用后，应填写费用报销申请表，并按规定附上相关票据和凭证。
2. 部门主管审批，费用报销申请表需由员工所属部门主管审批通过后方可提交财务部门。
3. 财务审核核销，财务部门对费用报销申请进行审核和核销，确保费用的合规性和真实性。
4. 财务支付，经过审核核销的费用将由财务部门进行支付。
四、费用核销的凭证和票据要求：
1. 费用报销申请表，员工应填写真实有效的费用报销申请表，包括费用明细、金额、日期等信息。
2. 票据和凭证，员工应按规定保存并提供相关费用的发票、收据、合同等凭证，以便财务部门核销。
五、费用核销的审批权限：
1. 部门主管审批，对于部门内的费用报销申请，需由部门主管审批通过后才能提交财务部门。
2. 财务审核核销，财务部门对费用报销申请进行审核和核销，确保费用的合规性和真实性。
六、费用核销的管理责任：
1. 员工责任，员工应当如实填写费用报销申请表，提供真实有效的票据和凭证，严格遵守公司的费用管理制度。
2. 部门主管责任，部门主管应对所属部门的费用核销进行审批
和管理，确保费用的合规性和合理性。
3. 财务责任，财务部门应对费用核销进行严格审核和管理，确保费用的合规性和真实性。
七、本规章制度自发布之日起生效。
如有需要修改，应经公司相关部门审批并重新发布。
核销制度模板
核销制度模板一、总则第一条为了加强财务管理，规范核销行为，根据《企业会计准则》和《公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工的费用报销、资产核销等财务核销行为。
第三条核销工作应遵循真实性、合法性、及时性和准确性原则，确保公司财务信息的真实、完整和准确。
第四条公司财务部门负责制定和完善核销流程，对核销工作进行指导和监督，确保核销工作的规范进行。
二、核销范围和内容第五条核销范围包括：（一）费用报销：包括差旅费、业务招待费、办公费、通讯费、交通费等各项日常运营费用；（二）资产核销：包括固定资产、无形资产、存货等资产的报废、损毁、丢失等情形。
第六条核销内容应包括：（一）费用报销：报销单据、发票、支出凭证等；（二）资产核销：资产清单、报废/损毁/丢失证明、处理结果等。
三、核销流程第七条费用报销流程：（一）报销人按照公司规定填写报销单据，附上相关发票和支出凭证；（二）部门负责人对报销单据进行初审，确认费用真实、合规后签字；（三）财务部门对报销单据进行复审，审核通过后进行支付。
第八条资产核销流程：（一）资产使用部门发现资产报废、损毁、丢失等情况，应及时报告财务部门；（二）财务部门对资产情况进行核实，确认无误后，办理资产核销手续；（三）财务部门对资产核销情况进行记录，并将核销结果通知相关部门。
四、核销管理第九条财务部门应建立核销台账，对核销情况进行全面、详细记录，确保核销数据的准确性和完整性。
第十条财务部门应定期对核销情况进行汇总和分析，发现问题及时采取措施进行整改。
第十一条财务部门应加强对核销工作的内部控制，确保核销行为的合规性。
第十二条公司应定期对财务核销工作进行审计，发现问题及时纠正，确保公司财务安全。
五、违规处理第十三条违反本制度的，公司将按照《公司员工违规行为处理办法》等相关规定进行处理。
第十四条涉及违规行为的，有权部门应依法进行查处，涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
六、附则第十五条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由公司财务部门负责解释。
费用核销规章制度
费用核销规章制度一、费用核销的定义。
费用核销是指企业对发生的费用进行审核、确认、登记和结算的过程。
费用核销是企业财务管理中非常重要的一环，能够保证企业的财务数据准确、完整和可靠。
二、费用核销的范围。
1. 费用核销范围包括但不限于差旅费、办公费、会议费、采购费、运输费、维修费等各项费用支出。
2. 费用核销应符合国家相关法律法规和企业内部管理制度的规定。
三、费用核销的流程。
1. 提交费用报销单，费用发生后，员工应及时填写费用报销单，并附上相关票据和证明材料。
2. 审核费用报销单，财务部门对费用报销单进行审核，核对费用的真实性和合规性。
3. 核销费用，经过审核通过后，财务部门进行费用的核销，将费用记录在企业的财务账簿中。
4. 结算费用，核销后，财务部门进行费用的结算，将费用支付给员工或供应商。
四、费用核销的责任。
1. 财务部门负责对费用进行审核、核销和结算。
2. 员工应按照规定的流程和要求提交费用报销单，并提供真实、合规的费用票据和证明材料。
五、费用核销的监督。
1. 财务部门应定期对费用核销流程进行内部审计，确保费用核销的合规性和准确性。
2. 公司领导应加强对费用核销的监督和管理，确保费用核销的合规和透明。
六、费用核销的记录和归档。
1. 财务部门应对费用核销的相关记录进行归档，保存至少5年以上。
2. 费用核销的相关记录应按照规定的要求进行备份和保管，确保数据的安全和完整。
七、费用核销的违规处理。
1. 对于违反费用核销规定的行为，公司将按照公司内部管理制度进行相应的处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解雇等。
2. 对于故意违规或者造成公司经济损失的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
八、费用核销的修改和解释。
1. 对于费用核销规章制度的修改，应经公司领导层批准后方可执行。
2. 对于费用核销规章制度的解释，由公司财务部门负责解释并执行。
以上费用核销规章制度自发布之日起生效，如有调整或修改，另行通知。
公司报销与费用核销管理制度
公司报销与费用核销管理制度第一章总则为规范公司员工的报销与费用核销行为，提高财务管理的效率和准确性，特订立本公司报销与费用核销管理制度。
本制度适用于公司全体员工，在公司报销及费用核销过程中必需遵守。
第二章报销管理第一节报销范围1.公司设定的正常业务范围内发生的费用，在合理、必需、与业务相关的情况下可作为报销事项。
2.报销范围包含但不限于差旅费、交通费、接待费、办公费、通讯费、培训费、业务接待费等相关费用。
第二节报销申请1.员工在发生费用时，需填写认真的报销申请表，包含费用明细、事由、日期、金额以及相关凭证。
2.报销申请表需由报销人员和直接主管签字确认后提交给财务部门。
3.财务部门在收到报销申请后将进行初步审核，如发现问题将及时与报销人员联系。
第三节报销审批1.财务部门将核对报销申请表上的费用明细、相关凭证、金额等是否符合规定。
2.财务部门审核通过后，将报销申请表提交给报销人员所属部门的主管进行审批。
3.主管审批通过后，报销人员所属部门的经理将对报销申请进行最终审批。
4.财务部门收到最终审批通过的报销申请后，将及时进行财务核销，并进行相应记录。
第四节报销支出1.财务部门在完成财务核销后，将依据公司财务支出流程和要求将报销金额及时支出给报销人员。
2.报销支出方式为银行转账，请报销人员确保供应正确的银行账户信息。
第五节报销记录和归档管理1.财务部门将对公司报销申请表及相应凭证进行记录，并依照规定的期限进行归档管理。
2.归档管理包含电子归档和实物归档，确保报销记录的安全可靠。
第三章费用核销管理第一节费用核销范围1.公司正常业务范围内发生的费用，在符合公司相关政策和规定的情况下可作为费用核销事项。
2.费用核销范围包含但不限于采购费用、设备维护和修理费用、物料费用、业务咨询费用等相关费用。
第二节费用核销流程1.费用核销需要由费用承当部门负责人提出申请，提交费用核销申请表及相关凭证给财务部门。
2.财务部门在收到费用核销申请后，将进行初步审核，如发现问题将及时与费用承当部门负责人联系。
出口核销管理制度
出口核销管理制度一、总则出口核销是指对国际贸易货物进行结汇、核销或盖销手册的管理程序。
出口核销管理制度是指为了规范和保障出口货物结汇的合法性和规范性，对出口核销进行管理的一系列制度和规范。
本制度是依据国家相关法律法规和国际贸易惯例，结合公司实际情况，制定并实施，是公司对外贸易活动的重要管理制度。
二、核销范围1、适用范围：本制度适用于公司的所有出口货物的结汇和核销管理。
2、分布范围：本制度将在公司内部全面推行，确保出口核销管理制度的贯彻执行。
三、出口核销手续1、出口合同签订后，根据国家相关规定，出口企业应向所在地的外汇管理部门办理核销手续。
2、出口企业应根据合同金额向银行申请核销，银行根据合同金额开具核销单，核销单应有关合同、出口订单号、货物名称、金额、数量、立单日期、客户名称等信息，并需要企业加盖公章。
3、企业需向银行提供相应的证明材料，包括但不限于出口合同、出口订单、发票、汇票、提单等。
4、出口企业应按时向银行提交货物外销收汇核销凭证，以便银行办理核销手续。
四、核销管理流程1、出口核销单申报（1）出口产品交货完毕后，企业应及时提供有关货物销售合同、发票、提单、运输合同等相关文件和证件。
（2）企业按照合同金额向银行申请出口核销。
（3）银行根据相关文件审核后，开具核销单，企业将核销单加盖公章后，递交给银行办理核销手续。
2、货物销售收汇（1）货物销售完成后，企业应即时向银行提供货物销售款项的收汇核销凭证，以便银行办理核销手续。
（2）企业应将货物销售收汇核销凭证的相关证件和文件，递交给银行办理核销手续。
3、银行核销（1）银行部门应严格按照外汇管理制度的规定，对企业提交的核销单和相关证件进行审核。
（2）审核通过后，银行应及时将核销单盖销。
五、风险控制1、出口核销有关的一切操作均应严格按照国家相关法律法规执行，不得违法操作，以免引发相关法律责任。
2、企业应加强与客户的风险管理，对于违反合同规定的行为，及时进行处理，并做好记录和备案工作。
单据核销管理制度
单据核销管理制度第一章总则为了规范公司内部的财务管理，防范风险，提高财务核销的效率，依据《中华人民共和国会计法》《公司法》等相关法律法规，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司内部所有部门和员工，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。
第三章核销管理的基本原则1. 严格遵循国家相关法律法规和公司内部制度，保证核销工作的合法、规范和高效。
2. 核销必须严格按照“审批-核销-归档”的原则进行，确保每一笔款项都有明确的用途和合法的凭证。
3. 对于出现的异常情况，应及时向上级主管部门做出汇报，并按要求进行处理。
第四章核销管理的程序1. 核销前的准备工作（1）在进行核销前，核销人员应当对需要核销的凭证进行清点、归档，并确保核销的凭证齐全。
（2）根据公司的内部规定，准确填写核销单据，包括核销金额、核销事由、核销人员等信息。
（3）核销前必须经过发票、合同、凭证等有效文件审核确认。
2. 核销的具体操作（1）核销人员应当根据实际情况选择适当的支付方式进行核销。
（2）对于不同种类的费用，要按照相关规定进行严格核销，确保不发生错误。
（3）在核销过程中，对于涉及到的重大或特殊情况，必须征得上级主管领导的同意。
3. 核销后的处理工作（1）核销后，核销人员应当及时将核销凭证交由财务部门进行归档。
（2）对于需要经过年度审计的核销凭证，应当按照公司规定进行保管，以备年度审计时使用。
第五章核销管理的责任和义务1. 财务部门（1）财务部门要建立健全财务内部控制制度，完善资金管理办法，保证核销工作的合法性和规范性。
（2）财务部门要对核销工作的实施情况进行定期检查和核实，及时发现和纠正存在的问题。
2. 部门领导（1）部门领导要负责对所属部门的核销工作进行监督和管理，确保核销工作的正确性和规范性。
（2）对于部门内部存在的核销问题，部门领导要及时处理，并向公司高层领导做出汇报。
3. 员工（1）员工要严格按照公司的核销制度进行操作，不得随意修改核销凭证和金额。
公司费用核销管理制度
公司费用核销管理制度第一部分：总则为了规范公司费用核销工作，提高管理效率，减少风险，特制定此费用核销管理制度。
本制度适用于公司内部所有发生费用的核销管理，包括但不限于差旅费、办公费、业务招待费等。
第二部分：费用核销申请1.员工在发生费用之前，需提前填写费用核销申请单，包括费用预算、费用用途、费用金额、预计使用时间等信息，并经直接上级审批确认。
2.费用项目需要多个部门共同承担的情况，需提前协商确定费用承担比例，并在费用核销申请单上明确注明。
第三部分：费用报销流程1.员工在费用发生后，需将相关费用发票、票据原件交至财务部，并填写完整的费用核销报销单。
2.财务部对费用报销单进行初审，确保费用金额的真实性及合规性。
3.财务主管对费用核销报销单进行复核，确定无误后进行报销。
4.公司在核销费用时遵守税务相关法规，严格按照政策要求进行报销流程操作。
第四部分：费用核销凭证管理1.公司建立健全的费用核销凭证管理制度，要求费用核销凭证按规定归档保存，包括费用核销报销单、费用发票、票据原件等。
2.公司要定期对费用核销凭证进行清点核对，确保资料齐全无遗漏。
第五部分：费用核销审计1.公司定期对费用核销进行内部审计，检查费用核销流程是否符合规定，费用据证是否真实有效。
2.公司对异常费用进行及时核实、调查，并做好相关记录。
第六部分：费用核销违规处理1.对于违规费用核销行为，公司将按照公司相关规定进行处理，轻则扣减相关工资、奖金等，重则追究责任。
2.对于恶意虚报、篡改费用凭证等违法违规行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
第七部分：费用核销制度的宣传和培训1.公司要定期对员工进行费用核销制度宣传，让员工了解公司相关政策和规定。
2.公司要定期进行费用核销制度培训，让员工掌握费用核销流程、规定、注意事项等。
第八部分：费用核销制度的监督和检查1.公司设立内部监督部门，监督公司费用核销制度的执行情况，发现问题及时提出改进建议。
2.公司定期对费用核销制度进行检查，确保公司费用核销工作的规范性和有效性。
公司费用核销管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范费用核销流程，确保公司资金使用的合理性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及费用核销的相关业务活动。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规：费用核销必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 实事求是：费用核销应以实际发生为依据，真实反映公司费用支出情况；3. 严谨高效：费用核销流程应严谨规范，提高工作效率；4. 保密原则：费用核销过程中，涉及公司商业秘密的信息应严格保密。
第二章费用核销范围第四条本制度所指费用核销范围包括但不限于以下费用：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、办公设备等；2. 差旅费：出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费等；3. 招待费：客户接待、商务宴请等产生的费用；4. 交通费：员工因公出行的交通费用；5. 通讯费：员工因工作需要产生的通讯费用；6. 培训费：员工参加公司组织的培训产生的费用；7. 其他费用：经公司领导批准的其他费用。
第三章费用核销流程第五条费用核销流程如下：1. 发起报销：报销人填写《费用报销单》，附上相关票据，提交给部门经理审核。
2. 部门经理审核：部门经理对报销单及票据进行审核，确保报销内容真实、合规。
3. 财务审核：财务部门对报销单及票据进行审核，核实费用金额、报销标准等。
4. 领导审批：财务部门将审核通过的报销单提交给公司领导审批。
5. 核销支付：领导审批通过后，财务部门进行核销支付。
6. 报销人领款：报销人凭核销单到财务部门领取报销款项。
第四章费用核销要求第七条费用核销要求如下：1. 报销单据应完整、清晰，包括发票、收据、结算单等。
2. 报销金额应与实际支出相符，不得虚报冒领。
3. 报销内容应真实、合规，不得违规报销。
4. 报销人应按时提交报销单据，不得拖延。
5. 部门经理、财务部门及领导应严格按照审批权限和程序进行审核和审批。
第五章监督与考核第八条公司设立费用核销监督小组，负责监督费用核销制度的执行情况。
公司财务核销管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务核销流程，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及关联企业的财务核销活动。
第三条财务核销是指对已经发生的经济业务进行审核、确认和结算的过程，包括报销、付款、应收账款核销等。
第二章核销原则第四条实事求是原则：核销工作必须坚持实事求是，严格按照国家法律法规、公司规章制度和会计准则执行。
第五条规范化原则：核销工作应遵循规范化流程，确保核销活动的合规性和有效性。
第六条及时性原则：核销工作应确保及时完成，不得拖延。
第七条保密性原则：核销工作中涉及的商业秘密和财务信息应严格保密。
第三章核销流程第八条报销流程1. 员工发生报销事项，应填写《报销单》，详细列明报销事由、金额、时间等。
2. 部门负责人审核《报销单》的真实性和合规性，签署意见后交由财务部门。
3. 财务部门对《报销单》进行复核，无误后办理报销手续。
第九条付款流程1. 部门提出付款申请，填写《付款申请单》，详细列明付款事由、金额、收款人等。
2. 部门负责人审核《付款申请单》的真实性和合规性，签署意见后交由财务部门。
3. 财务部门对《付款申请单》进行复核，无误后办理付款手续。
第十条应收账款核销流程1. 销售部门收到客户付款后，填写《应收账款核销单》，详细列明核销事由、金额、收款人等。
2. 销售部门负责人审核《应收账款核销单》的真实性和合规性，签署意见后交由财务部门。
3. 财务部门对《应收账款核销单》进行复核，无误后办理核销手续。
第四章核销监督第十一条财务部门负责对核销工作进行监督，定期对核销流程进行自查。
第十二条公司审计部门对核销工作实施定期或不定期的审计，发现问题及时报告公司领导。
第五章奖励与处罚第十三条对在核销工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。
第十四条对违反本制度，造成经济损失或不良影响的个人或部门，按照公司规章制度进行处罚。
第六章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。
新建公司财务核销管理制度
新建公司财务核销管理制度
一、目的和原则
制定本制度的目的，在于规范公司的财务核销行为，确保每一笔资金的使用都有明确的用
途和相应的审批程序，防止财务风险的发生。
本制度遵循合法性、合理性、有效性的原则，旨在通过严格的财务管理，促进公司的经济效益和市场竞争力的提升。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有涉及资金使用的部门和个人，包括但不限于日常运营费用、项目
投资、采购支付等各项经济活动。
三、财务核销流程
1. 提出申请：相关部门或个人需根据实际需要，填写财务核销申请表，并附上相关的支持
文件，如合同、发票等。
2. 审核批准：财务部门负责对申请进行初步审核，确认无误后，提交给授权管理人员进行
审批。
3. 执行支付：审批通过后，财务部门按照批准的金额和方式执行支付，并记录入账。
4. 归档管理：完成支付后，所有相关文件应当及时归档，以备后续审计和查询。
四、责任与权限
1. 申请人责任：确保提供的信息真实、准确，并对所申请的资金使用负责。
2. 财务部门责任：负责审核申请的合规性，确保资金支付的合法性和正确性。
3. 管理层责任：对财务核销拥有最终审批权，并对整个财务管理制度的执行情况负责。
五、监督与考核
公司应定期对财务核销管理制度的执行情况进行检查和评估，发现问题及时整改。
同时，
将财务核销管理的效率和准确性纳入相关人员的业绩考核之中，以此激励员工遵守制度，
提高工作效率。
六、附则
本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国
家法律法规为准。
企业核销管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范资产核销行为，防范财务风险，提高公司资产使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有子、分公司，涉及资产核销的各类业务。
第三条本制度遵循以下原则：1. 实事求是原则；2. 法规遵从原则；3. 安全防范原则；4. 效率优先原则。
第二章资产核销的范围和程序第四条资产核销的范围包括：1. 存货损失；2. 坏账损失；3. 固定资产损失；4. 无形资产损失；5. 其他资产损失。
第五条资产核销的程序如下：1. 业务部门提出核销申请；2. 财务部门进行初步审核；3. 经批准后，进行账务处理；4. 审计部门进行监督和检查。
第三章资产核销的审批权限第六条资产核销的审批权限如下：1. 存货损失：10万元以下，由部门负责人审批；10万元以上，由总经理审批；2. 坏账损失：5万元以下，由财务部门负责人审批；5万元以上，由总经理审批；3. 固定资产损失：10万元以下，由部门负责人审批；10万元以上，由总经理审批；4. 无形资产损失：5万元以下，由财务部门负责人审批；5万元以上，由总经理审批；5. 其他资产损失：根据损失金额，由相应部门负责人或总经理审批。
第四章资产核销的账务处理第七条资产核销的账务处理如下：1. 根据核销申请，编制会计凭证；2. 经审批后，进行账务处理；3. 及时进行财务报表的调整和披露。
第五章资产核销的监督和检查第八条审计部门对资产核销进行监督和检查，主要包括：1. 核查核销申请的真实性和合规性；2. 审核审批流程的合法性；3. 监督账务处理的准确性；4. 检查财务报表的披露情况。
第六章违规责任第九条对违反本制度的行为，将依法追究相关责任人的责任。
第七章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
注：本模板仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
核销管理制度内容
核销管理制度内容一、总则为规范公司的核销管理工作，保障公司的财务安全，提高公司的管理效率，制定本管理制度。
二、适用范围和对象本管理制度适用于公司所有部门和员工，在公司的核销管理工作中必须严格执行本管理制度。
三、核销管理的基本要求1、核销管理工作必须遵守国家法律法规和公司相关规定；2、核销管理工作必须做到公开、公平、公正；3、核销管理工作必须精细、细致、严谨；4、核销管理工作必须及时、准确、安全；5、核销管理工作必须严格遵守公司的相关规定和流程。
四、核销管理的流程1、申请核销：员工在需要进行核销的时候，必须提出申请，申请表上必须详细填写核销的原因、金额、时间等相关信息，并附上相关的资料。
2、审核核销：申请核销的员工必须将申请表和相关资料提交给所属部门的负责人审核，负责人必须认真审核申请表和相关资料，确保申请内容真实有效，符合公司相关规定。
3、核销审批：经过部门负责人审核通过后，申请表和相关资料需要提交给财务部门进行核销审批，财务部门进行详细核对后，如果符合公司相关规定，就可以办理核销手续。
4、经办核销：经过财务部门核销审批后，需要由财务部门人员进行经办核销操作，确认核销的金额等相关信息无误后，方可办理核销手续。
5、记录核销：经办核销后，财务部门人员需要将核销的相关信息进行登记和记录，归档保存。
五、核销管理的责任1、申请核销的员工必须保证所提供的信息真实有效，否则造成的一切后果由申请员工承担；2、部门负责人必须认真审核申请表和相关资料，确保申请内容真实有效，符合公司相关规定；3、财务部门必须严格按照审核通过的核销内容进行操作，不得违规核销；4、所有具体经办核销的财务部门人员必须遵守公司相关规定和程序，不得私自操作。
六、核销管理的报告财务部门每月需要对核销情况进行统计和分析，并向公司领导和相关部门报告核销情况。
七、核销管理的监督公司内设核销管理监督组织，对公司的核销管理工作进行监督和检查，确保核销管理工作的公正、公平、公开。
费用核销规章制度
费用核销规章制度
一、目的。
为了规范公司费用核销行为，保障公司财务管理的规范性和透
明度，特制定本规章制度。
二、适用范围。
本规章制度适用于公司内所有部门和员工的费用核销行为。
三、费用核销的定义。
费用核销是指公司员工在工作过程中发生的各类费用支出，经
过合规的审批程序后，由财务部门进行核销的行为。
四、费用核销的程序。
1. 员工在发生费用支出后，需填写费用报销单，包括费用明细、发票原件等相关资料。
2. 费用报销单需由部门经理或上级主管进行审批签字。
3. 财务部门收到费用报销单后，需在3个工作日内进行核销处理，并将核销结果通知报销人。
五、费用核销的限制。
1. 费用核销需符合公司相关规定，不得违反国家法律法规。
2. 超出公司规定的费用标准的费用支出需经过特殊审批程序。
3. 费用核销需保证费用真实、合理、合规。
六、费用核销的责任。
1. 财务部门负责对费用核销进行审核和处理，确保费用核销的准确性和合规性。
2. 各部门经理负责对所属部门的费用支出进行审批和管理，确保费用支出符合公司规定。
3. 员工需如实填写费用报销单，并保留好相关的费用票据和资
料。
七、违规处理。
对于违反本规章制度的行为，公司将给予相应的纪律处分，并追究相关责任人的责任。
八、附则。
本规章制度自发布之日起正式执行，如有需要修改，需经公司领导批准后方可生效。
以上为费用核销规章制度，望各部门和员工严格遵守，确保公司财务管理的规范性和透明度。
资产核销管理制度
资产核销管理制度第一章总则第一条为规范企业资产核销管理行为，保障企业资产安全，提高资产利用效率，推进企业资产管理工作的规范化、科学化和制度化，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司及所有下属单位的固定资产、无形资产和存货的核销管理工作。
第三条企业各级管理人员在资产核销管理过程中应依法依规、勤勉尽责、清正廉明，加强对资产核销工作的监督和管理，确保资产核销工作的规范和有效实施。
第四条企业核销管理工作应当遵循合理、合法、规范、经济、准确原则，确保核销决策的科学性和合理性。
第二章资产核销申请第五条对于需要核销的固定资产、无形资产和存货，相关部门应当书面提出核销申请，并提交相关材料。
第六条核销申请应包括以下内容：（一）资产编号、名称、规格型号等基本信息；（二）资产使用部门、责任人等相关信息；（三）资产使用情况、质量状况、残值等评估信息；（四）资产已达到报废标准或无法修复的证明材料；（五）核销原因及依据；（六）相关部门负责人签字意见；（七）其他必要的相关材料。
第七条核销申请提交后，相关部门应当认真审核核销申请材料，并如实填写核销申请审批表，报企业财务部门审批。
第八条财务部门在收到核销申请后，应当组织相关部门对资产进行进一步审查，并按照有关规定履行相应审批手续。
第九条财务部门应当在核销审批表上填写审批结果，并通知相关部门核销进展情况。
第十条被核销的资产一经批准，即可进行核销处理。
核销的资产应当按照规定程序进行清理、评估、处置和报废。
第三章资产核销处理第十一条资产核销处理包括资产清理、评估、处置和报废。
第十二条资产清理应当与相关部门协同合作，逐项核对资产名称、编号、规格型号等基本信息，确保无遗漏和误差。
第十三条资产评估应当由资产评估机构进行，评估对象是已达到报废标准或无法修复的资产，评估结果应当真实、客观，并出具评估报告。
第十四条资产处置应当根据评估结果确定最适宜的处置方式，可以选择出售、捐赠、报废等方式进行处理。
股份公司资产核销管理制度
XX股份有限公司资产核销管理制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）资产核销管理，确保公司规范化运作，保护公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订本制度。
第二条本制度所称资产核销是指公司对其拥有或控制的、原预计可为企业带来经济利益流入的资产，因坏账、盘亏、灾害、技术淘汰等原因造成了资产事实损失，对损失事项进行确认并作出相应财税处理。
本制度所称资产核销不包含未终止确认资产原值情况下各项资产减值的计提，不包含因资产处置而减少的资产，不包含公司日常生产经营过程中发生的资产销售、折让等情形。
第三条本制度所称资产包括但不限于货币资金、债权类资产、股权类资产、实物类资产、无形资产等。
其中：（一）货币资金包括现金、银行存款等；（二）债权资产包括但不限于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产、预付账款、应收利息、应收股利、其他应收款、长期应收款、债券投资、其他债权投资；（三）股权类资产包括但不限于长期股权投资，以及属于权益性质的金融资产；（四）实物类资产包括但不限于原材料、在产品、库存商品、半成品、发出商品、在建工程、房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备；（五）无形资产包括但不限于土地使用权、技术转让费、软件、非专利技术、专利技术；第四条本制度所称事实损失是指有确凿和合法证据表明该项资产的使用价值和转让价值发生了实质性且不可恢复的灭失，已不能给企业带来未来经济利益流入，或经济利益流入金额低于资产账面价值，包括已计提和未计提资产减值准备的资产发生的损失。
第五条本制度适用于公司及公司的控股子公司。
第二章资产核销的依据第六条公司进行资产损失核销，应当在对资产损失组织认真清理调查的基础上，取得足以证明资产事实损失的合法证据，具体包括：具有法律效力的外部证据、社会中介机构的技术鉴定、经济鉴证、法津鉴证或公证证明以及特定事项的公司内部证据等。
财务借款及核销管理办法
财务借款及核销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范借款及核销行为，防范财务风险，根据《公司法》、《企业财务通则》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称借款，是指公司在日常运营中，因资金周转需要，向内部员工、股东或其他单位借入的资金。
第三条本办法所称核销，是指公司对无法收回的应收账款、坏账等进行认定和清理。
第四条公司财务部门负责借款及核销的管理工作，确保借款合规、核销合理。
第二章借款管理第五条借款申请（一）借款申请应由借款人向财务部门提出，并提供借款理由、金额、期限等相关信息。
（二）借款人应提供可靠的担保，确保借款的安全。
第六条借款审批（一）财务部门对借款申请进行审核，必要时可征求其他部门意见，确保借款的合理性。
（二）总经理或董事会批准后，财务部门与借款人签订借款协议。
第七条借款使用（一）借款人应按照借款协议约定的用途使用借款，不得挪作他用。
（二）借款人按期归还借款本息，如逾期未还，按约定的利率支付滞纳金。
第八条借款归还（一）借款人在借款协议约定的期限内归还借款本息。
（二）借款人提前还款的，可视情况减少利息支出。
第三章核销管理第九条核销申请（一）应收账款、坏账等需核销的财务事项，由业务部门向财务部门提出申请。
（二）申请应包括核销理由、金额、时间等相关信息。
第十条核销审批（一）财务部门对核销申请进行审核，必要时可征求其他部门意见，确保核销的合理性。
（二）总经理或董事会批准后，财务部门进行核销处理。
第十一条核销处理（一）财务部门对核销事项进行会计处理，确保财务数据的准确性。
（二）核销后，财务部门应保留相关资料，以备查阅。
第四章监督与责任第十二条财务部门应定期对借款及核销情况进行汇总、分析，向公司高层报告。
第十三条公司审计部门应定期对借款及核销情况进行审计，确保借款合规、核销合理。
第十四条违反本办法的规定，导致公司财务损失的，相关人员应承担相应的责任。
第五章附则第十五条本办法自发布之日起实施。
费用核销规章制度
费用核销规章制度第一章总则第一条为规范和统一公司的财务管理，加强对费用的核销管理，提高资金使用效率，增强公司的经济效益，制定本规章。
第二条本规章适用于公司所有部门及相关人员，在公司内部有效，并且有法律效力。
第三条费用核销是指公司为了开展经营活动而发生的各项费用，经核对后在财务报表中确认的过程。
费用应当符合公司的财务政策，并且必须经过核销才能计入成本或费用。
第四条公司各级部门及相关人员应当严格执行本规章，不得擅自修改或违反规章制度。
第五条财务部门是公司的资金管理机构，负责费用核销的监督和管理。
第六条公司内设审计部门，负责监督公司各部门的费用核销工作。
第七条公司领导层应当重视费用核销工作，确保费用的合理性和真实性。
第二章费用核销流程第八条费用核销应按照以下流程进行：1.费用发生：各部门根据实际需要开展业务活动，发生各项费用。
2.费用报销：费用发生后，相关部门应及时填写费用报销单，并按照公司规定的流程提交给财务部门。
3.财务审核：财务部门应审核费用报销单的合规性，包括费用是否符合公司政策、费用是否完整和真实，并进行审批。
4.费用核销：经过财务审核后，费用应当核销到相关的账户中，确保费用的清晰记录和追踪。
5.审计监督：公司审计部门对费用核销流程和结果进行监督和检查，确保费用的合理性和真实性。
第九条对于差旅费、办公费、招待费等费用，应当遵循公司的差旅费政策、办公费政策、招待费政策进行报销核销。
第十条对于固定资产等长期投资的费用，应当按照公司的固定资产管理制度进行报销核销。
第十一条对于费用报销单的填写要求，应当清晰明了，包括费用内容、金额、报销事由等信息，不得出现遗漏或虚假信息。
第三章费用核销管理第十二条公司各部门及相关人员应当自觉遵守公司的费用核销规定，按照规章制度进行费用核销，不得擅自私用公司资金。
第十三条费用核销应当及时、准确和完整，不得出现漏报、虚报或篡改的情况。
第十四条财务部门应当建立完善的费用核销管理制度，包括费用报销的审批流程、核销标准、费用追踪等内容。
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公司核销管理规定
据国家外汇管理局、海关总署、国家税务总局决定，自2012年8月1日起在全国实施货物贸易外汇管理制度改革，取消出口收汇核销单，企业不再办理出口收汇核销手续。
并相应调整出口报关流程，优化升级出口收汇与出口退税信息共享机制。
国家外汇管理局分支局对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为非现场总量核查。
外汇局通过货物贸易外汇监测系统，全面采集企业货物进出口和贸易外汇收支逐笔数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹配情况，便利合规企业贸易外汇收支；对存在异常的企业进行重点监测，必要时实施现场核查。
依据新的改革政策，我司特制定相应的核销管理规定，请各业务部门相关业务人员遵照执行。
具体规定如下：
一、对于在8月1日前已进行进出口报关的业务：
（1）8月1日前已报关并完成结汇的业务，按原有核销方法实行，配好核销单与水单，交由办公室相关核销人员，存档备查。
（2）8月1日前已报关但是未完成结汇的业务，应配好核销单与结汇水单复印件，交由办公室相关核销人员，存档备查。
（3）8月1日前已领取核销单但未使用的，核销单需退回办公室，抵消领取记录。
二、对于2012年8月1日以后（包括8月1日当天）进行的进出口报关业务：
（1）在进出口业务中发生预收货款、延收货款或在进口业务中发生预付货款、延付货款的现象，应及时填写《公司进出口预收延收预付延付登记表》（详见附件），送至交办公室相关核销人员，以便其在外管局货物贸易监测系统上做企业报告登记。
（2）《公司进出口预收延收预付延付登记表》（下简称《登记表》）提交方式为周交月结，具体要求如下：每周周五下午13点前，每月月末前一天提交。
《登记表》应向办公室相关核销人员提交纸质版，并分部门按月归档备查。
同时会向各部门发放《登记表》电子档便于各部门梳理业务，电子档由业务留档备查。
（3）取得进出口报关单正本后，应及时配好报关单复印件和结汇水单复印件，交由办公室有关核销人员存档备查。
（4）报关单和水单上应分别注明对应一致的合同号，以便核查。
（5）同一合同下分批报关或分批结、付汇的，应在同一合同号下向下多层排更分号，如ZW036-1，ZW036-2，以此类推。
（6）外管局货物贸易监测系统企业报告期为进出口报关日期或收付汇实际发生之日起30天内。
若未在进出口或收付汇实际发生之日起30天内通过外管局货物贸易监测系统提交企业报告的，需携带相应材料到外汇局现场报告。
（7）若已做企业报告后，实际进出口日期或收付汇日期与金额同前期网上登记日期或金额不符，需及时填写《登记表》中相应项目，上交办公室相关核销人员，在外管局货物贸易监测系统上对企业报告进行调整变更操作。
（8）对外管局货物贸易监测系统上对企业报告进行调整变更时，进出口报关或收付汇实际发生之日起30天内的报告可操作修改或删除相应的金额和日期数据，但超过进出口报关日期30天的报告仅可进行操作调整相应延收或延付的日期，金额不能做任何更改，且填报登记表做变更的日期应在实际进出口日期的上一个月月末之前。
三、外管局依据各公司以往的外汇核销记录，分别评定为A、B、C三个等级，且这个级别的评定结果是与海关、税务、银行联网统一执行。
其中A类最好，B类次之，C类再次之。
对于A类企业，海关，税务、银行在业务进行中均予以提供便捷的形式开展相关业务工作。
我司现属A类企业。
分类管理实施动态监测，发现异常随时可降低分类等级。
若因企业自身原因造成逾期报告，或因企业报告信息错误且严重影响外汇收支与进出口匹配情况的，可按规定移交外汇检查部门或将企业列为B 类企业。
B、C类企业的分类监管有效期为一年。
对于A类、B类、C类企业，外管局将做如下管理措施：
一、A类企业
银行审核企业填写的申报单证并完成申报后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。
二、B类企业
1、对于以汇款方式结算的(预付货款、预收货款除外)，银行将审核相应的进、出口货物报关单和进出口合同；对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应将审核
相应的进、出口合同；对于以预付货款、预收货款结算的，将审核进、出口合同和发票。
2、银行办理贸易外汇收支时扣减可收、付汇额度；超过可收、付汇额度的，金融机构将凭《货物贸易外汇登记表》办理；
3、对于预收货款、预付货款以及30天以上(不含)延期收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送信息；
4、企业不得办理90天以上(不含)的延期付款业务，不得签订包含90天以上(不含)收汇条款的出口合同；
5、外汇局规定的其他管理措施。
三、C类企业
1、逐笔到所在地外汇局办理登记手续；
2、对于预收货款、预付货款以及在30在以上(不含)延期收款、延期付款，企业须按规定向所在地外汇局报送信息；
3、企业不得办理90天以上(不含)远期信用证(含展期)业务；不得办理90天以上(不含)延期付款、托收业务；不得签订包含90天以上(不含)收汇条款的出口合同；
4、企业不得办理转口贸易外汇收支；
5、企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理集中收付款业务；企业为跨国集团集中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务；
6、外汇局规定的其他管理措施。
有鉴于此，望各业务部门认真贯彻执行新外汇核销管理规定，若因业务员自身原因造成逾期申报造成我司企业报告信息错误且严重影响到外汇收支与进出口匹配情况的，导致公司在外汇局予以降级处罚，将会严重影响公司的整体业务正常运转，望大家予以重视此项工作。
XXXXXXXX有限公司
年月日
注：从8月1日至此管理规则发布之日起，发生出口预收货款、延收货款或进口预付货款、延付货款的，请各部门尽快填写《登记表》并上交办公室相关核销人员，最晚不可超过8月16日。