农村信用联社经营及风险分析报告
农村信用合作联社合规风险管理评估报告
合规风险管理评估报告××银监分局：为科学评价我联社合规管理的有效性，我联社依据《××银行业金融机构合规风险管理评估暂行办法》及《××市农村信用社合规风险管理评估实施方案》对合规机制建设、合规履职、合规管理效果等方面的情况进行依法、独立、客观、公正、公平的评估，全面梳理自身合规风险管理状况，及时解决合规缺陷和问题，持续改进和强化合规风险管理机制，不断夯实依法合规经营和案件风险防控的坚实基础。
现将有关情况报告如下：一、组织领导××联社根据评估工作要求，成立了以理事长为组长、班子其他成员为副组长、各有关部室经理及律师为成员的合规风险评估小组。
要求合规部牵头组织合规风险管理评估工作。
二、评估工作开展情况合规风险评估小组根据合规风险管理评估暂行办法的要求，立即组织人员认真学习合规评估的有关指示精神，要求各业务条线部门充分、正确识别本专业的合规风险点，合规部门认真监督审查。
各业务条线部门根据评估操作表进行自我评估，交由合规部审查汇总后形成最终评估报告。
（一）信贷业务部分⒈是否存在违反信贷原则和授信管理制度发放贷款。
评估结果：××联社严格遵守有关信贷原则和授信管理制度，未发现违反信贷原则和授信管理制度发放贷款现象。
2.是否存在信贷资金被违规使用的问题。
评估结果：未发现信贷资金违规使用的问题。
3.是否存在顶冒名贷款。
评估结果：××联社严格执行贷款上柜台办理规定，从借款人申请、到贷款审查小组审议，再到柜台发放贷款转入借款人账户，均是在监控下进行，没有发现顶冒名贷款。
4.是否存在收贷不入账、客户经理违规办理业务等各类违规问题。
评估结果：未发现收贷不入账、客户经理违规办理业务等违规问题。
5.是否执行贷款三查制度。
评估结果：基本上能够做到贷款“三查”制度，但有个别执行不到位。
6.是否按要求对大额贷款进行审查、审批。
农村信用联社事后监督中心柜面业务操作风险分析报告
XX信用社（银行）事后监督-柜面业务操作风险分析报告随着农村信用社发展的速度不断加快，业务品种的不断扩大,农村信用社的操作风险问题也日益凸现。
因此，加强内控和操作风险管理是农村信用社风险管理的重中之重。
XX联社事后监督中心通过一年以来的事后监督经验，每月对XX联社柜面业务操作风险中存在的问题，提出了相关的意见和建议，并结合我区联社的实际情况，提出了相应的措施。
一、目前操作风险的现状2010年随着世界金融产品和IT技术的不断创新和发展，金融产品种类和业务结构逐渐摆脱过去的单一模式，农村信用社的电子化程度也日益提高，信用社的业务规模也出现了大幅度的扩大,操作风险也显现出了高发的态势,尽管银行监管部门加大了监管力度，但银行案件的多发仍暴露出“有章不循”的突出问题。
（一)XX联社目前的业务品种框架（图一）（二）柜面业务框架分析－简单易懂图表式操作流程管理框架现我国银行业务的操作风险是银行业面临的仅次于信用风险的第二大风险来源。
如上图，我区联社尽管建立了大量的内部控制制度，但员工疏于学习及更新，以至于执行力低下。
区联社必须全面建立图表式简单易懂的操作流程框架，才能有效提高柜面操作执行力。
框架的核心内容必须简单易懂，并有一个独立的或者专门的部门负责操作风险管理。
(三）联社事后监督中心2009年-2010年柜面操作中存在的差错问题统计如下：XX联社事后监督中心预警问题统计二、主要操作风险基层社网点操作风险的形成一般都有其客观原因和主观原因,根据以上2009年-2010年柜面操作中存在问题统计，事后监督中心经过客观及主观分析，柜面操作中存在的漏洞具体如下：主要操作风险情况三、操作风险形成的原因四、XX信用联社防范柜面操作风险措施针对我区操作风险管理的不足，我们应该在一定程度上借鉴专业银行的经验,结合自身实际情况,总结风险规范经验。
1、强化风险意识，推动操作风险管理文化建设银行业本身就是个高风险行业，而操作风险贯穿于银行业务的全过程。
农村信用社(农商银行)年度经营活动分析报告
市农村信用社经营活动分析今年以来，经营管理工作紧紧围绕省联社、市人行、银监分局的工作部署，认真贯彻执行国家宏观调控政策，调整经营思路、加快改革步伐，完善服务手段，管理水平明显提高，存、贷款规模适度增长、贷款质量有所提高、业务收支增幅较大，减亏效果明显。
一、主要指标完成情况经营特点是：存贷款双增、不良双下降、减亏明显。
到年末，各项存款余额为55.2亿元，较年初增加7.7亿元，较同期多增5.4亿元，完成年计划7.5亿的103%。
各项贷款余额为49亿元，较年初增加5.8亿元（未考虑票据置换因素），存贷比例为74％。
不良贷款余额为6.7亿元，较年初下降6.9亿元，完成年计划的477.7%。
不良贷款占用率为15.4%，较年初下降15.6个百分点。
收支相抵亏损555万元，较同期减亏4397万元。
本期盈利社数77个，较去年末增加24个，完成年计划增加7个的243%，盈余面达52％。
（一）、存款稳定增长，结构有所改善截止年末，全辖存款余额551804万元，较年初增加77253万元，较同期多增53649万元，增幅为16.3％，完成全年存款计划75000万元的103％。
其中：储蓄存款余额503636万元，较年初增加62497万元，较同期多增44178万元；其它存款余额48168万元，较年初增加14756万元，较同期多增9467万元。
低成本资金余额134479万元，较年初增加30149万元，较同期多增5434万元，完成年度计划15000万元的210％，低成本资金占比24.41％，较年初提高2.42个百分点。
存款稳定增长的主要原因：客观因素：一是城乡居民收入增加，为储蓄增加奠定基础。
二是市场投资渠道单一，缺乏适宜的投资项目，延迟了居民即期消费行为，居民持币观望;三是政策制约百姓理财观念。
特别在农村由于在医疗、养老、教育等老百姓关心的实际问题上，目前尚未形成完备有效的政策，因此老百姓储蓄防范风险的意识依然很强；四是非居民性资金流入，构成“假性”存款。
农村信用社调研报告
农村信用社调研报告
《农村信用社调研报告》
一、调研目的
本次调研旨在深入了解农村信用社的发展现状，探索其在农村金融服务中的作用和价值，为农村金融改革和发展提供参考。
二、调研范围
本次调研着重对农村信用社的组织架构、业务模式、风险管理、经营状况等方面展开调查，涵盖了多个省份的不同农村信用社。
三、调研方法
采用了问卷调查、访谈、资料收集等多种调研方法，充分了解了农村信用社的内部运作机制和外部影响因素。
四、调研发现
1. 农村信用社在服务农村金融方面发挥了重要作用，为农民提供了便捷的金融服务。
2. 部分农村信用社在风险管理方面存在不足，缺乏完善的风险管理机制。
3. 农村信用社在开展农村金融创新方面有所探索，但仍需加强与农民的互动和沟通。
4. 与传统银行相比，农村信用社在服务内容和方式上具有一定的特色和优势。
五、建议
1. 加强农村信用社的风险管理，提高其风险防范能力。
2. 加大对农村信用社的政策支持力度，鼓励其在农村金融创新方面持续探索。
3. 推动农村信用社与农村居民的深度互动，提高其服务水平和满意度。
六、结论
农村信用社在服务农村金融、支持农村经济发展方面发挥了积极作用，但在风险管理和创新方面仍有待提高。
希望相关部门能给予更多支持和指导，促进农村信用社的健康发展，为农村经济和农民提供更优质的金融服务。
通河县农村信用社信贷风险管理分析
通河县农村信用社信贷风险管理分析摘要：当前，通河县农村信用社的信贷业务发展很快，但信贷风险也日渐显现，如何加强信贷风险管理，有效防范和化解信贷风险已经成为通河县农村信用社信贷风险管理的重要工作。
为了分析农村信用社信贷风险管理状况，结合黑龙江省哈尔滨市通河县农村信用社信贷风险管理现状，运用内外部因素分析法对信用社信贷风险管理进行了分析，得出加强通河县农村信用社信贷风险管理的对策建议。
关键词：农村信用社；信贷风险；信贷风险管理中图分类号：f830.5 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）06-0-01一、通河县农村信用社信贷风险现状通河县农村信用社的信贷风险，主要有以下几个方面，即经营性风险、信用风险、流动风险，这些风险与信贷经营紧密相连，并且是通河县农村信用社信贷风险管理的重要组成部分，这些风险对通河县农村信用社的生存和发展够成了威胁。
通河县农村信用社信贷情况，2010年年末，各项贷款余额8.8亿元，其中不良贷款1200万元；2011年年末，各项贷款余额8.9亿元，其中不良贷款1001万元；2012年年末，各项贷款余额11.50亿元，其中不良贷款998万元。
通河县农村信用社金融业发展相对滞后，经营管理水平较低，所以如何加强信贷风险管理，提高信贷资产质量，有效防范风险，已经成为通河县农村信用社改革和发展的重中之重！二、通河县农村信用社信贷风险形成的内外部因素分析（一）内部因素分析。
1.法人治理机制不完善。
目前，通河县农村信用社对其治理结构进行了整改，现在通河县农村信用社主要实行的是三会治理结构，设立了社员代表大会、理事会和监事会。
虽然在通河县农村信用社中设置了理事长、主任、监事长等职务，但事实上权力还是掌握在理事长手中，依然一人掌控着农村信用社的经营管理。
依照健全的法人治理结构来说，监事会应该是独立于社员代表大会和理事会的，但是在通河县农村信用社实际运营中，监事会并没有独立于其它两会，依旧分管部分职能科室，没有发挥真正的监督和约束作用。
农村信用社的信贷风险及防范措施探析
农村信用社的信贷风险及防范措施探析摘要：随着农村金融体系的发展，农村信用社成为其中不可或缺的环节。
现阶段我国农村信用社中各种相关制度不够完善，在开展信贷业务时往往会出现信贷风险。
本文结合在农村信用社的多年工作经历，针对信贷风险管理存在的问题，提出了相应的建议。
关键词：农村信用社；信贷风险；农村金融体系一、前言农村信用社是我国农村金融体系的重要组成部分。
它是由农民入股，实行民主管理，为支持“三农”发展提供经济支持，在解决“三农”问题上有重大的战略意义。
但资金不足是制约我国农业发展的关键因素，同时在加大对农业资金投放的过程中又会产生信贷风险过大、信贷质量不高等问题。
因此加强信贷风险管理成为当前我国农村信用社重要课题。
二、我国农村信用社信贷现状2003年8月，国务院颁布了《试点计划”来深化农村信用社改革，在浙江省第八（市）试点。
执行功能的农村信用合作社管理的省级政府，已经从长期发展农村信用社和农村经济考虑，提供了一系列的政策和资金支持农村信用合作社。
、统计，截至2006年底，全国农村合作金融机构（包括农村信用社、农村商业银行和农村合作银行），总资产4271600000000元。
其中2500800000000元贷款（占全部金融机构11.6%），比上年增长47.9%，2005年底农业贷款占金融机构农业贷款的高达76.8%，存款余额3542600000000元（占所有金融机构，13.8%）比2005年底增长了57.2%。
所有者权益235300000000元，142300000000元以上，2005年年底。
2006年底，数据还显示，全国农村信用社不良贷款余额为386500000000元，其中有大量的不良贷款是不包括在内。
三、我国农村信用社信贷风险的成因所谓信贷风险是指接受贷款的个人或单位在款项到期时无力偿还的可能性。
信贷风险会导致农村信用社产生大量不良贷款，致使信用社信贷资产质量恶化，最终影响到信用社在农村金融体系中的功能。
农村信用社风险分析报告
**县农村信用社风险分析报告一、农村信用社当前面临着主要风险当前农村信用社面临的主要风险主要有三个方面：(一)部分社贷款管理混乱，形成新放贷款潜在风险，信贷管理急待加强。
个别信用社高级管理人员无视信贷制度和有关规定，在贷款发放上有章不循，违章操作，把关不严，人为造成信贷风险。
表现为：主任(信贷员)考察贷款不实，会计主管事前监督不严，贷款会审事后监督不力。
个别社主任在贷款审查上不负责任，会计主管在贷款手续把关上不认真履职，没有充分发挥好事前监督的作用，没有将隐患消灭在萌芽状态。
加之，贷款会审质量不高，致使该发现的问题没有及时发现，形成潜在风险。
(二)不良贷款风险源较大，绝压不力，部分社明显反弹。
根据央行票据置换要求，不良贷款比例控制到2005年3月底占比12.69%，虽然全县已控制在12.49%，但仍有不少信用社不良贷款降不下来，出现反弹，个别社为逃避追究，有意不报联社进行责任追究，还有个别社又继续向这些不良贷户增加新的投放，制造新的不良贷款，致使不良贷款严重反弹。
(三)干部职工风险意识差，防范和控制风险的措施不到位。
在业务经营过程中，不少信用社干部职工好人主义思想严重，对潜在风险隐患视而不见，熟视无睹，会计主管把关不严、稽核人员监督不力，对发现的问题不闻不问，不罚不纠，长此以往，任其发展，后果将不堪设想，急需我们改进工作方法，全面提高风险意识，依法合规经营，将各类风险的发生概率降到最低限度。
二、2005年度改革发展情况（一）增扩股金情况：一方面，加强老股金的清退转工作，我们依据自愿入股原则，对不需要入股或不够资格股起点的老股金按入股额1：1比例退还；对需要入股但达不到起点的老股金进行了增扩，对达不到入股起点但又不愿退股的社员股金进行了专户管理。
清理老股金以信用社为单位，各社都成立了清理老股金工作组，明确了清理工作政策，依靠全体社干、代办站干和信用村管委会力量；工作中注重工作方法，加强政策宣传，做好引导和解释，恪守入股自愿原则，不搞强制清退和强制入股，及时建立信息反馈制度，对异常情况采取措施及时解决。
农村信用社经营管理风险问题探究与反思
网络电子业务设备 ， 最大限度的加大科技投入。
（ ） 四 拓宽筹资渠道和现代新业务 ， 增强发展后劲等重点项 目和特色农业产业化及农 民增收的区域性 产业经济调整项 目建设 ， 在支持农业生产 、 发放支农再贷款时要树立大农业观念 ， 增加贷款数额 ， 放宽贷款 期限 ， 使之既能符合农业生产周期 ， 又能提高信贷盈利能力 。把着眼点放在农业生产多元化 、 农业经营产业 化上 ， 对农 副产品生产 、 加工 、 储存 、 销售各个环节给予合理 的信贷支持 ， 对农村种养大户 ， 应舍弃额度 限制 加大投入。 把生产有市场 、 有效益的产品流动资金需要作为支持的重点 ， 在信贷结算等方面给予服务 。 其次，
积极拓展现代新业务 ， 培育新的利润增长点 。 要从代理行政事业性收费， 代理罚没款业务 （ 下转第 ５ ９页 ）
收稿 日期 ：０ ６ ０ ２０— ５
课题 组组长 ： 许春 雷 （ ９ ３０ 一） 男 ， １６ ． ４ ， 兰州榆 中人 ， 经济师 ， 现供职于 中国人民银行灵 台县支行 。 课题组成 员： 张亚军 （ ９ ６０ 一） 男 ， １６ ．３ ， 甘肃灵台人 ， 助理经济师 ， 现供职于 中国人民银行灵 台县支行 。 卫天宝 （ ９ ５０ 一） 男 ， １６ ． ２ ， 甘肃灵台人 ， 助理政工师 ， 现供职于 中国人民银行灵 台县支行 。
将束手无策。 （ ） 三 农村信用社重效益 ， 轻管理 ， 业务人员素质差 ， 内人员有农 民、 社 个体户及其他人员 ， 结构复杂。这
些人员文化程度底 ， 岗前没有正规培训 ， 业务操作技能差 ， 在具体业务工作中， 业务差错 和违反金融法规 、 政
策 的行 为 时有发 生 。
二、 对策建议
刘 斐 （ ９ ７０ 一） 男 ， １６ ．１ ， 甘肃灵 台人 ， 助理经济师 ， 现供职于 中国人民银 行灵 台县支行 。
浅谈农村信用社经营风险及其防范对策
浅谈农村信用社经营风险及其防范对策●默学哲 目前,农村信用社普遍存在超前经营,滞后管理,资产负债比例不良,资本充足率过低,资金脆弱,信贷风险系数过高,两呆盘活艰巨等问题,致使农村信用社大面积亏损,如何加强农村信用社经营管理与风险防范,笔者对此谈几点想法。
一、经营风险(一)信贷风险当前,信贷资产潜在的风险已成为农村信用社经营中不容忽视的一个重大问题,我们要防险、治险就要了解形成风险的根源,这其中不外乎如下几点因素:1、历史留给我们对“政策”放款的无可奈何。
解放初期的信用合作社本着“合作”的性质,有为社员服务和不以盈利为目的的特点,因为它的任务为大力发展农村储蓄进行低利贷款,支持农业生产发展,保证贫困农民基本生活。
事实上,农村信用社确实做到了这一点——谁有困难就帮谁。
当时的放款根本不考虑将来是否有还贷能力,而是是否困难和需要帮助,信用社的合作经营充分体现了社会主义的优越性。
今天,我们面对历史留给的呆账资产,怎样才能盘活。
2、开放搞活大放款,企业倒闭,贷款挂空。
党的十一届三中全会以后,我国的经济发展出现新的腾飞,全国各地争上项目,可谓“一哄而起,遍地开花”,而金融业也不甘落后,有求必应地比放贷款。
可伴着缺乏信贷安全,技术过软,管理不善,收贷人员素质偏低,没有很好地抓住收贷时机,经济热过后,大多企业关停并转——贷款在一定程度上被挂空。
据统计,这部分贷款占现今农信社两呆贷款比例的60%左右。
面对形成的信贷沉淀,如不采取有效措施,信贷资产就有流失的潜在风险。
3、脱离“三性”,经营上缺乏活力。
遵循经济规律要求,坚持流动性、安全性与效益性的统一,才能高效运作信贷资产。
可事实上我们的信贷资金管理体制还比较滞后,往往顾此失彼,部分信用贷款的信用失效,抵押贷款的法律程序不完善,使信贷资产失去安全保护。
金融信用意识的薄弱所带来的贷款逾期不还、拖压、流动性欠佳,定期储蓄比例偏高,中长期负债由于短期贷款,成本高,盈利性差。
农村信用联社流动性风险报告
农村信用联社流动性风险报告
概述
本报告旨在分析农村信用联社面临的流动性风险，并提出相应的建议。
流动性风险的定义
流动性风险是指农村信用联社面临的无法及时满足金融需求的风险。
流动性风险的原因
农村信用联社面临的流动性风险主要有以下原因：
1. 存贷款峰值不匹配；
2. 长期资金缺口；
3. 不良资产增加；
4. 外部市场波动。
流动性风险的影响
流动性风险对农村信用联社产生以下影响：
1. 无法及时满足客户的需求，影响客户信任度；
2. 出现资金短缺，导致无法支付债务；
3. 可能引发系统性风险，对金融市场产生不利影响。
流动性风险管理措施
为降低流动性风险，农村信用联社可以采取以下措施：
1. 设立充足的流动性储备，确保能够满足短期的资金需求；
2. 定期进行流动性压力测试，评估风险承受能力；
3. 加强资产负债管理，优化存贷款结构；
4. 控制不良资产的增加，提高资产质量；
5. 加强对外部市场波动的监测和应对能力；
6. 建立紧急融资渠道，以备不时之需。
结论
农村信用联社应重视流动性风险管理，采取有效措施降低风险，以确保其正常运营和稳健发展。
*以上内容仅供参考，具体风险管理方案需根据实际情况制定。
*。
关于农村信用社经营的调研报告
关于农村信用社经营的调研报告——以**省**县为例目前，我国农村金融体系发生了很大变化，国有商业银行向城市收缩、向大户集中，农村政策性金融机构正在改革和调整，邮政储蓄银行的小额信贷已开始发放，典当商行、民间借贷纷纷抬头，对农村信用社的业务经营带来了很大的冲击，农村信用社在农村“一统天下”的局面正面临“瓜分”，农村信用社如何应对这种状况？本文以**省**县为例，分析农村信用社的经营困难，提出其对策建议，以促进农村信用社稳健、和谐、持续发展。
一、基本情况**县位于**省南端,是一个“七山二岭一分川”的半山区农业小县，全县28万人口，55万亩耕地，年财政收入2亿元。
县信用联社内设七股一室二部，下辖13个信用社、1个营业部、1个信用分社、7个储蓄所，共有干部职工240人，担负着全县10个乡镇、210个行政村的农村金融服务业务。
截止今年7月底，全县信用社各项存款余额90415万元，较年初净增16015万元，完成年计划14500万元的110.4%，各项存款增幅在全县金融机构中排第一位，市场占有份额达36%；各项贷款余额59908万元，当年净投放6491万元；各项贷款中，农业贷款余额15511万元，占95.5%，全县90%以上的农业贷款都是农村信用社投放的；不良贷款按五级分类口径计算余额为20582万元，占贷款总额的34.8%；当年实现总收入2679万元，其中利息收入2158万元，当年实现赢余529.9万元。
今年以来，在省市联社的正确领导下，**县联社紧紧围绕年初制定的工作规划和目标，及早谋划，齐心协力，努力工作，各项业务实现了稳健、和谐、持续发展。
一是信用社改革稳步推进，2843万元票据于6月份成功兑付，目前已进入后续检测阶段；组建一级法人社的申报工作正按程序稳步进行；二是业务经营实现了规模发展、质量提升、效益增长，几项主要指标均完成计划目标；三是清收不良贷款和清理借冒名贷款“攻坚战”取得一定成效，资产质量进一步优化；四是合规文化建设逐步深入，内部管理趋于规范；五是“三千三百惠农工程”不断推进，服务“三农”工作得到了政府和广大群众的广泛好评；六是案件专项治理工作长期深入开展，没有发生一起经济案件和责任事故；七是扎实开展“求和谐、树形象、创佳绩”主题竞赛活动，激发了全体员工的工作热情，推动了业务经营的健康发展。
农村信用社合规风险管理问题及对策探析
展 ， 必 须 做 好 主 动 合 规 管 理 工 作 ，通 过 建 立 健 全 合 规 风 险 社 完善 监 管 体 系和 自身 发 展 的 需 要 ，具 有 历 史必 然 性 ；合
管 理 框 架 ，实 现 对 合 规 风 险 的 有 效 识 别 和 管 理 ，促 进 全 面 规 风 险 的外 延 涵 摄 了经 营 风 险 、政 策 风 险 、法 律 风 险 、 操
二 当前 农 村 信 用 合 作 社 合 规 风 险 管 理 存 在 的 主 要
近 年 来 ，在 银 监 会 的 大 力 倡 导 和 农 村 信 用 合 作 社 的 积
门 文 件 。文 件 引 言 中对 “ 合规风险 ” 表 述 为：“ 合 规风险” 问题 织 的 有 关 准 则 ， 以及 适 用 于 银 行 自身 业 务 活 动 的 行 为 准 极 努 力 下 ， 农 村 信 用 合 作 社 开 启 合 规 建 设 ， 加 强 对 合 规 风 则 而 可 能 遭 受 法 律 制 裁 或 监 管 处 罚 、重 大 财 务 损 失 或 声 险 的 管理 规 制 ，合 规 意 识 日益 增 强 ，合 规 架构 初 步 搭 建 ， 誉 损 失 的风 险。 中 国银 行业 监 督管 理 委 员会于 ２ ０ ０ ６年 合 规 文化 逐 步发 展 ，内 控 制 度 日渐 完 善 ，合 规 管 理 工 作 初 １ １月 发 布 了 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 指 引 ， 该 文 对 合 见 成 效 。 但 是 ， 农 村 信 用 合 作 社 的 合 规 风 险 管 理 还 处 于 起 规 和 合规风 险 的定义 是 ： “ 合 规 ” 是 指 商 业 银 行 的 经 营 步 、学 习、探 索阶 段 ，合规 风 险体 系还不 健 全 、风 险 识别 、 活 动 与法律 、规则 和准 则相 一致 。 “ 合 规 风 险 ” 是 指 商 防 范 流程 还 有待 完善 、 合 规 管理 的 思 想意 识还 需 进 一 步 提 业银 行因没有遵循法律 、 规 则和准则可能遭受法律制裁 、 高 、合 规 执 行 力 度 不 够 、合 规 部 门 不独 立 、合 规 管 理 效 益 监 管 处 罚 、重 大 财 务 损 失 和 声 誉 损 失 的 风 险 。 关 于 “ 合 性 差 等 问 题 与监 管 要 求 和 风 险 控 制 要 求之 间还 存 在 很 大 的 规 ”之 “ 规 ” 的外 延 ，中 国 银 监 会 主 席 刘 明康 在 ２ ０ ０ ６年 差 距 ，严 重 阻碍 了农 村信 用 合 作社 的 持 续稳 健 运行 。
农村信用社经营管理中面临的风险隐患及其防范措施
农村信用社经营管理中面临的风险隐患及其防范措施作者：童灿惠单位：博罗县龙溪镇农村信用合作联社邮编：516121[摘要]我国经济正以日新月异的速度向前发展，但是近年来由于受东南亚金融危机等的影响，它的发展速度受到了阻碍，为了扩大内需,我们从很多方面对许多经济现象进行了研究，但是很少有人认识到农村在我国经济中占的重要地位。
我国是一个农业大国，必须意识到农村的发展是我国扩大内需的主要方面,而相应的应该意识到必须研究主要为农业提供生产资金的农村信用社，只有农村信用社的健康，稳定发展，才．能为农产提供所需的大量资金。
因此研究如何使信用社高效工作成了一个关键问题。
由于体制、环境等原因，农村信用社存在着较大的风险，这严重阻碍了其正常工作，因此有必要对其深入的研究，否则小则影响一家信用社的效益，大则影响整个农村信用社的声誉。
[关键字]:农村信用社；经营管理；风险隐患；防范措施正文：一、农村信用社经营风险形成的原因1、经营方式上的局限。
农村信用社根据国务院及人民银行的要求，主要服务于“农民、农村、农业”。
我国的农业以小家庭为主要生产单位，农村企业数量又极少，规模又不大，技术水平比较低，并且因为易受自然环境和市场因素的影响，所以农村信用社所吸收的资金主要都是农民的零星存款，而其中定期存款占比较高，以致资金的筹集成本相应也较高。
农村信用社的贷款主要是发放到田间地头的小额农户贷款，经营管理费用较大，库存现金占压和运钞费用开支、资金的结算，以及其他各项营运成本等等，都比商业银行要高出许多；农业的高风险、低收益又决定了一旦发生重大自然灾害而造成贷款农户财产及生产遭受损失，以致难以偿还信用社的贷款，势必使信用社间接成为自然灾害所造成的巨大损失的风险承担者。
在机构的设置与分布上，农村信用社点多面广，业务量多而金额小，规模有限，增资扩股的渠道狭窄、单一，资本金不足，抵抗风险的能力也相应较弱。
2、管理不到位。
农村信用社自1996年与农业银行脱钩后，专业人才少，职工普遍学历不高，素质亦不高，许多人员甚至对金融政策法规、金融基本业务不熟悉，难以胜任本职工作。
农村信用社存在风险及难点
农村信用社经营过程存在的风险点及困难一、存在的风险点1、自然风险。
农村信用社以支持“三农”为主，由于灵石特殊经济状况，真正属于“三农”产业很少，从事农业方面的条件非常差，农业产业发展落后，属于真正的弱势产业。
由于其受环境和科技水平的影响很大，抗风险能力很低。
在没有相应风险补偿机制情况下，信用社每年投放给农村的贷款，很大程度上是受到自然环境和农副产品市场价格制约束，承受很大的自然风险。
2、行业集中度风险。
灵石县域经济结构单一，煤炭行业是县域的主导行业，其带动着煤炭加工业、运输业、餐饮业、批发零售业等很多行业的发展，灵石联社存量贷款主要集中在煤炭及其相关行业,到目前，涉煤贷款余额就有9.5亿元，占比40%，而煤炭行业受政策性因素影响较大，特别近两年来国家行业政策的调整，县域60%的煤矿、洗煤厂需要技改提高产能，处于停产、半停产状态，相关产业经营也比较低迷，煤炭行业出现波动，就会对信用社贷款造成一定影响。
二、存在问题及困难1、贷款投放不足，流动性过剩问题突出。
目前，在贷款管理方面对贷款责任追究制度十分严格，但在贷款营销上没有完善的激励办法，这使得一些信贷员产生了“惧贷”心理。
对贷款发放后的责任追究制度心存忌惮，缩手缩脚，贷款营销的积极性低落。
今年一季度，存款余额达到461771万元，较年初增加53571万元，而贷款余额达229095万元，较年初增加799万元，增幅为0.35%，存贷比例52%，贷款投放不足，流动性过剩问题突出。
2、结算渠道不通畅，服务质量有待提高尽管近两年来，灵石农村信用社在结算渠道方面做了很多努力，如综合门柜系统上线，大小额支付系统开通，但与国有商业银行相比，仍存在很大差距，还没有开通网上银行、全国银行汇票业务等，结算渠道相对狭窄，尚不能满足农户越来越高的结算要求，这在很大程度上制约了农村信用社的发展。
3、数家金融机构入驻，行业竞争压力变大在银监会放宽金融机构准入门坎后，灵石县近两年相继成立了邮政储蓄银行、晋中市商业银行、龙成小额贷款公司、诚悦小额贷款公司等。
合浦县农村信用合作联社介绍企业发展分析报告模板
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告合浦县农村信用合作联社免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:合浦县农村信用合作联社1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分合浦县农村信用合作联社综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业空资质增值税一般纳税人产品服务存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.4行政处罚-工商局4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.11产品抽查-工商局4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标信息最多显示100条记录，如需更多信息请到企业大数据平台查询7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
当前农村信用社金融资产现状及成因分析
当前农村信用社金融资产现状及成因分析农村信用社是地方合作金融机构，是农村金融体系的重要组成部分，是农村金融的基础，是支持地方经济建设的主要资金力量和主力军。
但由于种种主客观原因的影响，使农村信用社信贷资产质量不高，收益水平很低，制约了对地方经济的支持，阻碍了自身的经营和发展，不少农村信用社已经到了生死存亡的关键时刻。
为此，具体分析农村信用社不良资产的现状及形成原因。
一、总资产、不良资产数量及结构最近，对某市信用联社及所属的农村信用社进行了深入地调查研究，结合该市农村信用社和联社的实际情况，就改善和提高农村信用社的信贷资产质量提出想法。
截止2002年底，该市联社资产总计96407万元，包括：各项贷款合计50992万元，现金及调转金503万元，缴存央行准备金9919万元，存放其它同业款项762万元，调出调剂资金2469万元，存放联社款项15821万元，应收利息1355万元，固定资产7100万元，损益类支出5478万元等。
不良贷款余额为17922万元，占各项贷款总额的35.15％，其中，逾期贷款余额为7494万元，占贷款总额的14.70％；呆滞贷款余额为2828万元，占贷款总额的5.54％；呆帐贷款余额为7600万元，占贷款总额的14.9％。
在该联社所辖的12个综合营业机构中，有10个机构不良贷款占比达到30％以上，其中，有2个社分别为44.53％、47.05％；有3个社分别为55.94％、51.97％、53.95％；有1个社超过70％。
为73.61％。
在17922万元的不良贷款余额中，农户贷款为2055万元，占比11.5％；农村经济组织贷款为5441万元，占比30.36％；乡镇企业贷款为10038万元，占比56％。
由于该联社信贷资产质量低，不良贷款占比高，严重影响了利息收入，致使应收利息、待收利息余额居高不下，到1999年底，应收利息余额为1355万元，待收利息余额为3763万元，营业收入3985万元，而支出高达5478万元，亏损1493万元，亏损面达33.3％。
农村信用社规模效益背后的高风险
农村信用社规模效益背后的高风险农村信用社通过增资扩股深化改革,支农的资金实力明显增强,信贷规模不断扩张,不良贷款比例下降,利息收入增加,显现出良好的规模效益,而规模效益的背后却隐藏着高风险。
突出表现是:无力应对农业自然灾害所导致的信贷风险以及所引发的支付风险、流动性风险;管理机制不完善,农户大额贷款隐藏风险。
人民银行要调整对农村信用社改革的考核办法,督促其深化改革,完善农户大额贷款管理办法,增强支农实力,提高金融服务水平。
标签：农村信用社;规模效益;高风险[ 农村信用社通过增资扩股深化改革,支农的资金实力明显增强,为了实现降低不良贷款比例,增加利息收入,达到兑付中央银行专项票据的条件,盲目扩张信贷规模,追求规模效益,而规模效益背后的高风险必须引起我们的高度重视。
一、稳固规模效益的实现途径为了全面真实反映农村信用社实现规模效益的情况,我们以某县农村2004年、2005年、2006年6月末贷款余额最高时各项指标的时点数为依据,进行分析。
(一)贷款急剧膨胀。
该社2004年、2005 年、2006年6月末各项货款余额分别为2.0亿元、3.2亿元和4.4亿元,两年内增加2.4亿元,若将央行票据置换的不良贷款计算在内就达到2.8亿元。
从2004年底就实行边收边贷的经营策略,收回农户贷款0.8亿元,同时发放农户生产贷款1.35亿元,2005年末前,在收回农贷1.7亿元的同时,发放农户贷款 1.8亿元。
为了降低不良贷款比例、增加利息收入,采取了这各非理性发放贷款方式,促使贷款规模急剧膨胀。
(二)靠高成本负债增加资金来源。
2004年、2005年、2006年6月末各项存款余额分别为1.9亿元、1.8亿元和2.6亿元,两年内增加0.7亿元;借入资金余额分别为0.3亿元、0.7亿元和1.9亿元,两年内增加1.6亿元;拆借资金的利率一般在37%-40%之间。
人民银行支农再贷款分别为0.8亿、0.9亿元和1.1亿元。
增加0. 3亿元;该社从2004年11月份开始实行增资扩股的改革,股金增加1.0亿元;前三年要按5% 支付红利;为了保证支付结算,保证偿还到期的拆借资金,在人民银行的准备金存款余额保持在0.5到1.0亿元之间。
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农村信用联社经营及风险分析报告
农村信用联社经营及风险分析报告银行业监管局：
根据中国银行业监督管理委员会办公厅《关于建立农村合作金融机构经营和风险分析报告制度的通知》要求，现将我社经营及风险状分析如下：
一、经营情况分析
1、负债情况分析。
报告期负债总额00万元，比年初减少00万元，减少的主要原因是本期归还借入人民银行支农再贷款0万元；各项存款00万元，比年初增加00万元，其中活期存款00万元，比年初下降00万元，下降的主要原因是高速公路工程完工后，各施工单位销户将资金撤走，另一方面我社对手续不全的帐户进行了清理，也使部分资金流失，
储蓄存款00万元，比年初增加00万元，储蓄存款中活期储蓄存款00万元，比年初增加00万元，定期储蓄存款000比年初增加000万元，定期储蓄存款占全部存款的比例为0%，比年初的0%下降%，从我社存款结构来看，资金来源稳定，存款利率没有浮动，资金成本也不高；同业存放款项余额00万元，比年初下降0万元，主要原因是上半年信用社发放贷款，基层信用社存放在联社的资金余额下降，同业拆入资金余额00万元，比年初增加0万元，主要原因是联社将支农再贷款分配给基层信用社而增加。
2、资产情况分析。
报告期资产总额00万元，比年初增加00万元，增长0%，增加的主要原因是信用社上半年发放贷款，信贷资产存量增加，各项贷款余额00万元，比年初增加00万元，其中农业贷款余额00万元比年初增加00万元，我县是农业县，新增贷款主要面向农户投放的春耕生产资金，贷款期限均为一年及一年以内；非信贷资产00万元，比
年初增加00万元，增加的主要原因是联社将支农再贷款分配给基层信用社使调出调剂资金比年初增加00万元；报告期债券投资总额为00万元，比年初无增减变化，其中在金新投资两笔金额00万元，在证券投资0笔，00万元，在中国银河证券有限责任公司存入资金00万元，并在证券交易所购买了010213记帐式国债00张，购买国债的资金帐号为00证券帐户为00,该国债是第13期记帐式国债，国债票面年利率为%，发行日为9月20日，到期日为2017年9月20日，由于债券市场波动较大，经我社研究后，认为现在回购该国债损失较大，暂时不宜收回，待该国债市场价值上升至100元时再收回，故一直未收回该国债，目前，该国债市面价值95元，如果国债市场价值一直低于票面价值，决定该国债在到期时一并收回。
3、经营业绩分析。
报告期总收入00万元，其中贷款利息收入00万元，占总收入的0%，金融机构往来收入0万元，
手续费收入0万元，各项支出0万元，其中利息支出0万元，金融机构往来支出0万元，营业费用0万元，其他营业支出0万元，今年0月实现利润0万元，比同期增加0万元，盈利增加的主要原因：1、今年贷款发放量大，贷款利息收入比上年同期多0万元；2、金融机构往来收入比上年同期多0万元。
二、风险状况分析
1、风险状况总体评价。
对hh联社来说经营风险主要表现在信贷资产和非信贷资产上，不良贷款占比和不良贷款余额依然呈上升势态，联社现行内控规章制度基本完善，能覆盖经营管理的主要领域和重要环节；建立了内部稽核审计机制，但目前稽核力量与业务发展不相匹配，因此对有效开展稽核工作有一定影响，因此要加强稽核队伍和检查力度。
2、信用风险分析。
各项贷款余额0万元，按贷款四级分类不良贷款余额0万元，比年初下降479万元，剔除票据置换的不良贷款0万元后，实际上升0万
元，不良贷款占全部贷款的0%，8月末hh县农村信用联社辖内十大客户大额贷款余额为0万元，占全部贷款的0%，占资本总额的0%，最大一户贷款比例为0%，从上述情况来看我社在大额贷款管理上存在较大风险，同时十大户中hh建材有限公司贷款余额0万元，是一家县属龙头企业，从事水泥生产企业，经营有效益，目前该公司正在进行技术改造扩大生产规模，但企业财务管理不规范，主要领导者还贷意识较差，其中0万元已形成呆滞，已拖欠0个季度的贷款利息，信用社已将该企业起诉到法院，案件正在审理之中，该笔贷款存在巨大风险。
hh商贸有限责任公司贷款余额0万元，目前该公司已处于停业状态，该公司在我社贷款时将商城的底商做抵押，现我社正与法院协商确定一个市场能够接受的价格，然后依法变卖处理，收回贷款本息;不良贷款十大户余额为0万元，欠息金额0万元；贷款收回前十大户金额0万元均为养殖贷款，其中转贷
金额0万元，收回现金0万元。
3、操作风险分析。
近几年信用社未发生案件，现行内控规章制度基本完善，能覆盖经营管理的主要领域和重要环节，关键是内控制度的执行，因此要加强稽核检查的频度和力度。
4、拨备提取及风险抵补情况分析。
信用社本期风险资产总额为0万元，按1%计提应提0万元，实际提取呆帐准备金0万，少提0万元，按呆滞贷款0万元的0%应计提专项准备0万元，信用社实际计提0万元，多计提0万元，两项合计信用社少提拨备0万元；信用社资本充足率为%，核心资本充足率为%分别比年初下降%和%，比上年同期分别增加%和%，从上述指标来看信用社经营健康发展稳定；信用社能够按金融企业会计制度和信用社财务管理办法的规定及要求使核心资本和附属资本保持稳定，并呈不断上升趋势。
6、重点风险提示。
截止8月31日，全辖不良贷款余额0万元，不良贷款比年
初下降0万元，不良贷款占比0%；其中逾期贷款余额0万元，比年初减少0万元，呆滞贷款余额0万元，比年初减少0万元，不良贷款总体下降。
但是如果加上票据置换的不良贷款0万元，信用社不良贷款占比为0%，因此加强信贷管理对我社来说尤其重要。
三、经营管理中存在的主要问题及风险隐患
1、农村信用社地处农村、结算手段落后、存贷规模小、资本金有限、抗风险能力低。
2、不良贷款占比高，占比为各项贷款的%。
3、电子化建设步伐发展缓慢，不能适应经济发展的需要。
5、制度建设不完整、不规范。
信用社没有一套适合自身特点的岗位操作以及内控制度,没有相对独立的内控部门对内控制度的执行情况实施必要的再监督，内控管理松懈，自我约束能力差，给那些不法之徒进行金融犯罪提供了可乘之机
四、下一报告期业务经营及风险状况变化趋势预测和监管措施及建议
根据hh县农业经济的规律和特点，下一期业务经营将进一步好转，风险将得到有效化解。
监管措施及建议
hh信用社的经营风险主要表现在贷款信贷资产质量问题，因此应重点做好以下几方面的工作：
1、加大资产盘活力度，提高信贷资产质量。
一是强对不良贷款的清收管理工作的组织领导，成立清收不良贷款管理机构，明确专职人员建立工作责任制，并且组织落实不良贷款责任追究，对以后发放贷款一律实行责任清收，并与责任人利益挂钩终身追究责任，加大不良贷款的清收力度。
二是分解落实不良贷款压缩指标任务，严肃指标考核，考核不良贷款占比和贷款回收率二项指标，有力地防范了虚假清收行为。
三是根据借款人的不同情况，区别对待分类处置，综合运用法律手段、经济手段、行政手段，一户一策进行清收。
特别是运用法律手段清收时，要及时、准确、合理地
选择诉讼对象，切实提高胜诉率和案件执行率，消除“只赢官司，不赢钱”的被动局面。
四是灵活运用清收政策合理进行物质奖励，调动全员清收的积极性和主动性。
五是切实加强对抵押贷款管理，按照《合同法》、《担保法》等条款，根据抵押不动产的实际占用情况仔细审查、严格把关、完备手续、绝对不留任何法律“空档”，确保不动产权抵押贷款合规合法、真实有效，使之真正成为实现贷款质量根本好转、防范信贷风险、加强信贷管理、提高效益的一项重要举措。
六是重视和加强对贷款超诉讼时效的管理，认真分析研究防止贷款超诉讼时效措施，坚决杜绝因管理不善和人为因素造成贷款超诉讼时效，牢牢把握债权的主动权。
2、继续狠抓案件专项治理和治理商业贿赂工作，加强风险防范，控制各类案件发生。
3、做好旺季工作，下大力气吸储、清贷、收息，促使各项业务稳健发展，
确保全年经营目标圆满实现。