【参考文档】审计管理层建议书-范文word版 (4页)

审计建议书的格式及范文

审计建议书的格式及范文很高兴为您提供关于审计建议书的格式及范文。

以下是一份审计建议书的范文，供参考：审计建议书1. 引言在本次审计过程中，我作为审计师，对XXX公司进行了全面的审计工作，并根据审计结果，向公司提出以下建议和意见。

本建议书旨在帮助公司改进内部控制，提高财务管理的效率和透明度，从而增加利润并降低风险。

2. 审计背景2.1 XXX公司简介XXX公司成立于XXXX年，主要从事XXXX业务。

公司业务规模庞大，涉及多个部门和区域，具有一定的复杂性和风险性。

2.2 审计目的和范围本次审计的目的是对XXX公司的财务报表进行审计，确保其准确性和合规性。

审计范围包括关键财务数据的验证、内部控制的评估以及可能存在的风险和问题的识别。

3. 审计发现及建议3.1 审计发现一：内部控制不完善经过对公司的内部控制体系的评估，我们发现一些潜在的风险和问题。

为了强化内部控制，我们建议公司做以下改进建议： - 设立明确的授权和责任分工，避免权力集中；- 建立完善的审批程序，确保所有支出和收入的合规性和准确性；- 定期对员工进行内部控制的培训和教育，提高其风险识别和防范能力。

3.2 审计发现二：财务报表存在错误我们在审计过程中发现了一些财务报表的错误或不准确之处。

为了确保财务报告的准确性和可信度，我们建议公司采取以下措施： - 审查并改进财务报表编制的过程和程序；- 强化内部审计机制，加强对财务数据的核查和验证；- 定期对财务报表进行评估和审计，确保其符合相关财务准则和法规要求。

3.3 审计发现三：营运成本控制不力根据我们对公司营运成本的审计结果，我们发现一些过高或不必要的支出。

为了提高利润和降低成本，我们建议公司采取以下措施： - 分析和评估各项支出的合理性，并在必要时进行调整和降低；- 寻找并推广更高效的营运管理方法和工具，降低生产成本；- 加强供应链管理，与供应商进行合作，争取更优惠的价格和合同条款。

4. 结论与建议综上所述，根据我们的审计结果和分析，我们认为公司在内部控制、财务报表准确性和营运成本控制等方面存在一些问题和风险。

审计管理建议书模板

审计管理建议书模板审计管理建议书模板篇一:注册会计师管理建议书格式注册会计师管理建议书格式审计 201X-01-11 11:51:09 阅读2471 评论1 字号:大中小订阅管理建议书 ------有限责任公司管理当局:我们接受委托，对贵公司201X年的年度会计报表进行审计。

我们的责任是根据我们的审计，对会计报表发表审计意见。

我们提供的这份管理建议书，不在审计业务约定书约定项目之内，而是我们基于为贵公司服务的目的，根据审计过程中发现的内部控制问题而提出的。

因为我们主要从事的是对贵公司年度会计报表的审计，所实施的审计范围是有限的，不可能全面了解贵公司所有的内部控制，所以，管理建议书中包括的内部控制重大缺陷仅是我们注意到的，不应被视为对内部控制发表的鉴证意见，所提建议不具有强制性和公正性。

在审计过程中，我们了解了贵公司内部控制中有关会计制度、会计工作机构和人员职责、财产管理制度、内部审计制度等有关方面的情况，并作了分析研究。

我们认为，贵公司现有的内部控制总体上还有较好的，但有的方面还存在一些较薄弱之处。

现将我们发现的内部控制方面的某些问题及改进建议提供给你们，希望引起你们的注意，以便完善内部控制。

一、财务管理方面(一)资金管理方面1、较普遍存在未达账且产生未达账的原因多样，例如:(1)公司个别银行存款账户账面余额为负数，原因不明;财务人员账务处理不及时，没有编制银行存款余额调节表，造成银行未达账项时间较长，以前年度形成的部分未达账项246,137.50元，现已调入其他应收款挂账至今无法处理。

(2)公司存在未达账项时间较长、金额较大、且系人为操作而未作账务处理的情况。

(3)部分子公司未能做到定期与银行对账。

(4)公司银行日记账会计记录不清，未分账户登记，财务无法提供每个账户的期初、期末余额。

针对上述情况，我们建议:财务人员应及时编制银行存款未达账调节表。

对货币资金业务要定期或不定期地进行监督检查，核对未达账项，查明未达账的产生原因，及时进行清理;对控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。

【建议书】审计管理建议书范文

【关键字】建议书审计管理建议书范文篇一：内部审计建议书格式管理建议书XX建字[XX]第01001号被审计单位：审计项目：XX集团审计部年月日地址：邮编：电话：传真：管理建议书XX集团董事会、XX公司总经理：XX建字【XX】第01001 号我们根据XX集团董事会批准的年度审计计划,集团审计部内部审计有关规定和本月的审计计划，报经公司领导批准，对XX有限公司（以下简称公司）XX年度XX实施了遵循性审计，审计的主要内容：XX年XX月XX至XX月XX日止所发生的管理费用、销售费用、财务费用。

因为我们是对公司的中期费用进行遵循性审计，审计范围有限，不可能全面了解公司所有的内部控制，所以我们提供的这份管理建议书仅是我们在进行遵循性审计过程中注意到的费用方面的，不应被视为对内部控制发表的鉴证意见，所提建议不具有强制性。

在审计过程中，我们了解了公司的《XX制度》的相关规定及各项费用的审批权限，会计科目的设置和运用等有关方面的情况，并做了分析研究。

我们认为，公司现有的《XX制度》总体上还是控制有效，但有的方面还存在需进一步完善之处。

现将发现的《XX制度》方面的某些问题及改进建议提供给你们，希望引起你们的注意，以便完善《XX制度》。

一、发现的问题：二、我们的建议：XX集团审计部XX年月日篇二：管理建议书-编写模板管理建议书编写模板一、管理建议书的基本内容包括：（一）标题（二）收件人（三）会计报表审计目的及管理建议书的性质（四）内部控制重大缺陷及其影响和改进建议（五）使用范围及使用责任（六）签章（七）日期。

二、依据管理建议书的基本内容，我们提供了管理建议书（参考版），列示了管理建议书的基本格式和相关内容，以供参考使用，在实际工作中，应注意结合被审计单位实际情况撰写，不要简单套用书面内容。

三、管理建议书的重点部分是“审计过程中发现的内部控制方面的重大缺陷”，在撰写这部分内容时，应指明内部控制重大缺陷对会计报表可能产生的影响，以及相应的改进建议，在揭示同一层面、同一级次的内部控制重大缺陷时，应当按照问题对财务报表的影响程度排序。

审计管理层建议书

审计管理层建议书审计管理层建议书审计管理层建议书【1】什么是管理建议书所谓管理建议书，是指注册会计师在完成审计工作后，针对审计过程中已注意到的，可能导致被审计单位财务报表产生重大错误报告的内部控制重大缺陷提出书面建议。

现行审计准则要求，注册会计师对审计过程中注意到的内部控制重大缺陷，应当告知被审计单位管理当局，必要时，可出具管理建议书。

管理建议书的内容(1)标题。

管理建议书的标题应当统一规范为“管理建议书”。

(2)收件人。

管理建议书的收件人应为被审计单位管理当局。

(3)会计报表审计目的及管理建议书的性质。

管理建议书应当指明审计目的是对会计报表发表审计意见。

管理建议书仅指出了注册会计师在审计过程中注意到的内部控制重大缺陷，不应被视为对内部控制发表的签证意见。

所提建议不具有强制性和公证性。

(4)内部控制重大缺陷及其影响和改进建议。

管理建议书应当指明注册会计师在审计过程中注意到的内部控制设计及运行方面的重大缺陷，包括前期建议改进但本期仍然存在的重大缺陷。

(5)使用范围及使用责任。

管理建议书应当指明其仅供被审计单位管理当局内部参考，因使用不当造成的后果，与注册会计师及其所在会计师事务所无关。

(6)签章。

管理建议书应当由注册会计师签章，并加盖会计师事务所公章。

管理建议书的作用其作用表现在两个方面：一方面，由于注册会计师的职业特点，在审计过程中按规定需要检查被审计单位的内部控制系统，能够了解被审计单位经营管理中的关键所在。

通过管理建议书，可以针对内部控制弱点，提供进一步完善内部控制，改进会计工作，提高经营管理水平的参考意见。

这种意见最及时，有效，能促使被审计单位注意加强控制，改善工作，以防止弊端的发生。

另一方面，注册会计师借助管理建议书，事先提出了改进建议，可以把注册会计师的法律责任降低到最低限度。

审计管理层建议书【2】企业贷款1790万元提供了担保。

除上述二单位外，其他被审计单位均未提供或有负债方面的资料。

审计管理建议书格式及范文

审计管理建议书格式及范文As a professional auditor, it is essential to provide clients with a well-structured audit management proposal to outline the audit process, scope, objectives, and deliverables. 作为一名专业审计师，向客户提供一份结构良好的审计管理建议书是至关重要的，以概述审计过程、范围、目标和交付物。

The audit management proposal should begin with a cover page that includes the client's name, the audit firm's name, the date of the proposal, and any other relevant contact information. 审计管理建议书应以封面页开始，包括客户的名称、审计公司的名称、建议书日期和其他相关联系信息。

Following the cover page, an executive summary should be included to provide a brief overview of the audit management proposal, highlighting key points such as the audit objectives, scope, and anticipated outcomes. 在封面页之后，应包括一份执行摘要，以提供审计管理建议书的简要概述，重点突出审计目标、范围和预期结果。

The main body of the audit management proposal should include detailed sections outlining the audit approach, methodology, timelines, team members, and cost estimates. 审计管理建议书的主体部分应包括详细的部分，概述审计方法、方法论、时间表、团队成员和成本估算。

审计管理层建议书可接受的建议

审计管理层建议书可接受的建议说起这审计管理层建议书啊，我这心里头啊，就像那大杂烩，啥味儿都有。

咱们做审计的，整天跟数字打交道，本来吧，是挺枯燥的事儿，但你要真钻进去了，嘿，还挺有意思。

那天，我手里拿着那份厚厚的建议书，一页一页地翻，心里头琢磨着，这管理层啊，是真下了功夫了。

建议书里头，啥建议都有，有的啊，是真心实意地想改变现状，有的呢，就像是孩子写的作文，天马行空，不切实际。

但我今儿个要说的，是那些可接受的建议，就像那春天的雨，虽然不大，但点点滴滴都能滋润心田。

先说第一条吧，关于提高审计效率的。

那哥们儿提的啊，是用上新的审计软件，说这样一来，能省不少时间。

我一想，这不就是咱们天天念叨的“科技改变生活”嘛。

我一拍大腿，行啊，这建议不错，咱得跟上时代的步伐，不能老是拿着算盘珠子算来算去的。

再瞅瞅第二条，是关于人员培训的。

说实在的，咱们这行，得不断学习，不然啊，就跟不上趟儿了。

那建议里头啊，说得挺实在，要定期给大伙儿上课，讲讲最新的审计法规，还有那些国际上先进的审计方法。

我一想，这感情好啊，既能提高业务能力，又能让大家伙儿长长见识，何乐而不为呢？还有啊，那建议里头还提到了一点，是关于团队协作的。

说咱们审计啊，老是各干各的，缺乏沟通。

我一想，还真是这么回事儿。

有时候啊，我就发现，明明是一个组的，结果干的事儿都不搭边儿。

所以啊，这建议里头说要加强团队协作，定期开开会，交流交流心得，这主意不错，得采纳。

当然啦，这建议书里头啊，还有好多好的建议，比如改善办公环境啊，提高福利待遇啊，等等等等。

我这人啊，就喜欢实在的建议，那些虚头巴脑的，咱就不提了。

那天啊，我拿着建议书去找管理层，跟他们一条条地分析，他们听了以后啊，都挺高兴的，说咱们审计部门啊，是真下了功夫了，提的建议都挺中肯的。

我一听这话啊，心里头那个美啊，就跟吃了蜜似的。

所以啊，我说啊，这审计管理层建议书啊，还真是个好东西。

它能让咱们发现问题，也能让管理层听到咱们的心声。

审计管理建议书

审计管理建议书尊敬的领导：您好！首先感谢您给予我们审计工作的支持与关注。

为了更好地提高审计工作的效率和质量，我提出以下几点审计管理建议：一、制定严格的审计流程和标准审计是一项精细的工作，需要遵守一定的流程和标准。

建议建立严格的审计流程，包括选取审计对象、制定工作计划、实施审计、整理报告等环节，并严格按照流程执行。

同时，要制定明确的审计标准，明确审计人员的职责和要求，确保审计工作的一致性和可比性。

二、加强团队建设和培训作为一项专业的工作，审计人员的素质和能力对于审计工作的成果至关重要。

建议加强团队建设，定期组织相关培训和学习，提升审计人员的专业知识和技能。

同时，要鼓励审计人员互相学习和交流，形成良好的学习氛围，提高团队整体水平。

三、加强对审计工作的监督和评估建议建立健全的监督和评估机制，对审计工作进行全面、客观的评估，及时发现问题并提出改进措施。

可以规定定期组织相关部门对审计工作进行评估，以及不定期组织第三方进行外部评估，增加评估的客观性和公正性。

同时，要及时总结和分享好的经验和做法，为审计工作的提升提供参考。

四、推行信息化管理和技术应用随着信息技术的发展，信息化管理和技术应用已经成为提高工作效率和质量的重要手段。

建议积极推行信息化审计管理系统，实现审计工作的数字化、网络化和自动化管理，提高数据的准确性和可靠性。

同时，可以引入一些先进的审计技术和工具，如数据分析技术、风险评估模型等，提升审计工作的科学性和有效性。

五、加强沟通与合作，提升服务质量作为一项服务性工作，审计人员要与被审计单位保持良好的沟通与合作。

建议加强与被审计单位的沟通，了解其需求和困难，寻求双赢的解决方案。

同时，要加强内部沟通协作，提高审计人员的配合度和工作效率，为被审计单位提供更好的服务。

以上就是我对审计管理的一些建议，希望对您的工作有所帮助。

审计工作具有重要的监督和推动作用，希望我们能够共同努力，提升审计工作的质量和效果，为组织的发展和改进提供有力支持。

内部审计建议书

内部审计建议书尊敬的管理层：根据对贵公司内部运营情况的全面审计，我谨向各位提出以下内部审计建议书，以便进一步改善管理和提高效率。

I. 引言内部审计是确保组织顺利运营的关键过程之一。

通过对贵公司的各项运营活动进行全面审计，我们识别出了一些潜在问题，并提出以下建议。

这些建议旨在改善内部控制和业务流程。

II. 内部控制建议1.加强财务管理（1）建立完善的财务管理制度，确保财务记录的准确性和可靠性。

（2）进行定期财务报告和分析，及时发现并解决财务风险。

2. 加强风险管理（1）建立风险评估制度，全面识别、评估和管理潜在风险。

（2）制定相应的风险控制措施，降低潜在风险对业务运营的影响。

3. 加强信息技术安全（1）建立信息技术安全管理制度，确保信息系统的安全性和可靠性。

（2）制定完善的数据备份和恢复策略，以应对潜在的信息技术风险。

III. 业务流程建议1. 优化采购流程（1）建立规范的采购流程，明确采购程序和权限。

（2）加强供应商管理，确保采购品质和交付的及时性。

2. 提高销售管理效率（1）建立完善的客户关系管理系统，提高客户满意度和忠诚度。

（2）优化销售流程，简化操作步骤，提高销售效率。

3. 加强库存管理（1）建立健全的库存管理制度，控制库存水平和成本。

（2）实施定期盘点和库存调整，减少滞销和过期库存。

IV. 沟通与合作建议1. 加强部门间沟通（1）建立定期的跨部门协调会议，促进信息共享和沟通。

（2）设置跨部门协作项目，加强各部门之间的合作。

2. 提升员工培训与发展（1）制定员工培训计划，提高员工的专业知识和技能。

（2）建立员工绩效评估制度，激励员工积极工作和个人发展。

V. 总结通过内部审计，我们发现了贵公司在财务管理、风险管理、业务流程和沟通合作等方面存在的问题。

我们提出了一系列建议来帮助贵公司改进内部控制和管理效率。

我们建议贵公司尽快实施这些建议，并持续进行内部审计，以确保贵公司的可持续发展和竞争优势。

审计管理建议书范文

审计管理建议书范文集团公司决策层:经过近半年时间对集团公司的了解及部分下属子公司的审计，觉得有必要对内部审计的有关知识和我们公司内部审计的运作思路作粗浅的探讨，提出对公司内部审计工作建设的一些意见和建议。

不当之处望予以谅解。

此建议书主要包括以下方面进行：一、内部审计及其发展概况二、内部审计的任务及作用三、内部审计部门的设臵四、内部审计章程五、集团目前阶段和可预见阶段内部审计的主要任务六、加强内部审计机构力量的建议在我国，内部审计在组织中发挥着越来越重要的作用，愈来愈受到重视，在经济发展最活跃的长江三角洲、珠江三角洲一带，内部审计在包括民营企业在内的众多大中型企业中得到迅速的发展。

那么,什么是内部审计?内部审计究竟能发挥什么作用?一、内部审计及其发展概况：什么是内部审计?在国际内部审计协会的《内部审计实务标准》中是这样定义的“内部审计是一种独立、客观的保证工作与咨询活动，它的目的是为组织增加价值并提高组织的运作效率。

”从内部审计的发展来看，现代内部审计已经历了第一和第二阶段，并且已处于第三阶段的边缘。

内部审计的第一阶段：1941年以前为内部审计发展的第一阶段，在这一阶段，内部审计主要是为了防止财务收支的错误和舞弊，而对财务收入和支出进行的审计。

由于这种审计仅仅重视财务收支，而对实物资产的流失无法控制，从监督的性质上看属事后监督，易造成损失无法挽回,也起不到事前预防的作用。

内部审计的第二阶段：1941年,在内部审计中引入了“内部控制”的概念，从而内部审计的范围扩大到以各项管理控制制度为主的各项经营管理活动，包括采购、生产、销售、财务、人事等整个经营活动，从审计的类型上扩大到财务审计、离任审计、绩效审计、工程质量审计、重大经济合同审计等，从监督的性质上看包括事前、事中、事后等整个业务过程的监控。

在此阶段，内部审计能有效的保证包括实物资产在内的所有资产的安全和完整、财务信息的真实可靠、经济资源不被浪费、经营活动朝着经营目标进行等, 但面对错综复杂的环境，不能有效的发挥风险防范作用。

审计管理建议书模板

审计管理建议书模板审计管理建议书模板篇一:注册会计师管理建议书格式注册会计师管理建议书格式审计 201X-01-11 11:51:09 阅读2471 评论1字号:大中小订阅管理建议书 ------有限责任公司管理当局:我们接受委托，对贵公司201X年的年度会计报表进行审计。

我们的责任是根据我们的审计，对会计报表发表审计意见。

我们提供的这份管理建议书，不在审计业务约定书约定项目之内，而是我们基于为贵公司服务的目的，根据审计过程中发现的内部控制问题而提出的。

因为我们主要从事的是对贵公司年度会计报表的审计，所实施的审计范围是有限的，不可能全面了解贵公司所有的内部控制，所以，管理建议书中包括的内部控制重大缺陷仅是我们注意到的，不应被视为对内部控制发表的鉴证意见，所提建议不具有强制性和公正性。

在审计过程中，我们了解了贵公司内部控制中有关会计制度、会计工作机构和人员职责、财产管理制度、内部审计制度等有关方面的情况，并作了分析研究。

我们认为，贵公司现有的内部控制总体上还有较好的，但有的方面还存在一些较薄弱之处。

现将我们发现的内部控制方面的某些问题及改进建议提供给你们，希望引起你们的注意，以便完善内部控制。

一、财务管理方面(一)资金管理方面1、较普遍存在未达账且产生未达账的原因多样，例如:(1) 公司个别银行存款账户账面余额为负数，原因不明;财务人员账务处理不及时，没有编制银行存款余额调节表，造成银行未达账项时间较长，以前年度形成的部分未达账项246,137.50元，现已调入其他应收款挂账至今无法处理。

(2)公司存在未达账项时间较长、金额较大、且系人为操作而未作账务处理的情况。

(3)部分子公司未能做到定期与银行对账。

(4)公司银行日记账会计记录不清，未分账户登记，财务无法提供每个账户的期初、期末余额。

针对上述情况，我们建议:财务人员应及时编制银行存款未达账调节表。

对货币资金业务要定期或不定期地进行监督检查，核对未达账项，查明未达账的产生原因，及时进行清理;对控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。

审计管理建议书范文

审计管理建议书范文【篇一：审计管理建议书】2005年中期审计管理建议书公司决策层：本次中期审计已完成，现将审计中做一个汇总，供公司领导参考。

问题主要集中在以下几点：一、财务管理及会计核算会计的核算职能是会计的基本职能，只有做好会计核算，如实反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

才能为公司的决策提供有用的会计信息。

在审计中发现，一些公司关联企业的往来帐不平，未建立定期的往来对帐制度。

财务记录信息不真，会计报表所反映的内容不能真实反映公司的实际情况。

并且导致公司进行内部审计时所取得的财务报告内容不全，信息失真，审计人员的工作变成对财务报表的调整，甚至在审计过程中，由于一些资料难以取得，造成审计范围受到限制，审计报告难以得出结论性的意见。

因此，需要从以下几个方面改进各公司的财务管理和会计核算：（一）建立集团公司统一的财务管理制度1、随着集团公司的不断发展，财务管理工作应得到加强，集团公司应考虑对子公司的财务机构加强控制，应综合考虑集团公司管理的需要和子公司经营管理层的及合作方的因素，区别不同企业，采用不同松紧程度的财务管理政策。

并建立一套完整的《集团财务管理制度》。

内容应涉及：基础财务制度类制度；资金管理类制度；费用管理制度；财产物资管理制度；预算管理制度等。

2、为适应公司规模化、集团化，财务管理规范化的要求，集团公司本部及子公司，尤其是控股子公司的会计政策，会计处理方法的选择应选用统一的标准,以减少编制集团公司合并报表时对会计政策的调整。

3、集团公司应区分不同的行业,结合会计准则和行业特点,对各子公司损益类科目，特别是成本费用类科目所核算的详细内容予以规定,以使相同行业公司的财务数据具有可比性,各公司前后会计期间各科目的核算内容一致,满足公司今后财务管理和财务分析的需要。

（二）财务会计人员应加强对新的会计制度，会计准则及财税政策的学习。

被审计的子公司的管理人员和财务人员大多数是具有多年实践工作经验的，但是，对新的经营管理、财务、会计知识的学习应当有所加强，以适应集团快速发展和财务管理逐渐规范的需要。

审计管理建议书

审计管理建议书(总3页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--审计管理建议书审计管理建议书范文600字尊敬的陈总：您好!上次我们交流之后，我对公司的业务范围，以及财务状况，有了一个初步的了解，现就陈总提出的三个方面，谨慎的提出我的几点建议：1、对内内控方面：对内，我们除了项目预算之外，还需要建立健全完善的内部预算机制，对于管理费用，销售费用的控制，我们需要有年度财务预算，季度的，月度的，每个所属部门，都需要定期的上报本部门本月度的财务预算和资金计划，使得一切费用的发生，是在预算之内，特殊情况需要超出预算的，必须经过部门负责人和公司领导审查，通过之后，才可以发生。

对于管理费用中的特定项，比如业务招待费，差旅费等等的发生，应当先申请，控制在在规定额度之内。

2、对外融资方面：首先，我不是非常的了解公司当前的资产负债率，当然，如果传统的融资模式已经考虑过了，那么，我们现在可以考虑项目担保的融资模式，目前我接洽的并且关系非常亲近的融资机构有瑞桥担保，新华信托，华夏银行加州支行等。

对于反担保措施的考虑上，不是大的问题，我们最近才做了一个1000万的担保贷款，担保公司和银行的合作业务之中，我们可以利用担保公司的需求，借我们的项目，去实现这个融资，比如，担保公司也需要从银行融资出去，他们的主要业务，就是对外放息，我们与担保公司合作，贷出的资金，各用一半或者是各用一部分，这就是担保公司的需求，在这样的合作模式之下，反担保措施，就会成为一个形式化的东西，当然，这样就要求项目必须可靠，对于还款的保障必须严格。

目前，就我了解的公司状况来说，不必走信托渠道去融资，一个原因，是规模不能达到信托的要求，再者是信托融资成本过高。

3、内部团队建设：内部一个完整的财务体系，需要设立这几个岗位：主办会计，主要负责公司内部全面的财务核算，根据既定的公司财务制度，审核所有成本费用，参与审核内部预算及项目预算，参与审定资金计划，编制公司全面经营的财务报告，定期提交公司总经理和董事长关于公司经营的`财务成果报告;根据预算和资金计划，提出资金使用的预警报表，以及内部财务档案的管理;对外会计，主要负责纳税申报，融资报表的编制，配合会计师事务所完成公司的融资审计报告以及年度审计报告，参与内部预算和项目预算的核价工作;负责公司对外销售发票的开具等等;预算员，负责编制项目预算，和公司财务预算，一方面根据定额，但也要结合市场的实际情况，编制的预算，最大可能的贴合市场实际，参与材料的实际市场核价，并签署意见，出纳，主要银行现金事务，现金银行日记账等等，日常费用的收支，定期与会计核对，配合公司内部审计，包括现金银行帐的审计工作;财务总监，负责编制公司的年度，季度财务预算，确定对外融资方案，指导会计完成融资机构所需要的资料，审核成本，费用，审核内部财务报告，审定资金计划;对于应收，应付等款项的管理等等。

内部审计管理层建议书

内部审计管理层建议书摘要：在我国经济快速增长的背景下，内部控制尽管不是万能的，但没有内部控制是万万不能的。

只有建立和实施科学的内控体系，才能提升风险防范能力，实现企业可持续发展战略。

而内部审计能否协助管理层事实>对企业建立内部控制体系和实现企业的良性发展至关重要。

关键词：企业内部控制规范解读建议一、《企业内部控制基本规范》内容解析我国企业内部控制标准委员会在《企业内部控制规范起草说明》中提到：“我们在起草过程中合理借鉴了以美国COSO报告为代表的国外内部控制框架，并根据我国国情进行了较大调盆和改进。

对国外内部控制框架，尤其是COSO框架的借鉴，主要体现在基本规范中。

墓本规范在形式上借鉴了COSO报告五要索根架，同时在内容上体现了风险管理八要素框架的实质。

主要考虑是：内控墓本框架，好比会什耍素一样，都存在国际趋同问题，借鉴国际上较为成熟的内控根架.能够使我们一开始就站在一个较高的起点上，并为我国境外上市公司，特别是在美上市公司符合上市地内控监管要求提供有益参考。

至于是五要素还是八要素，综合考虑，五要素框架相对较成熟、较毯定.包括典国证监会等推荐、参照的框架仍是五要素框架，同时，从长远发展趋势看.也应适当体现八要素框架的先进理念”。

因此，所颁布的基本规范为七章，包括总则、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监怪和附则。

除了第一章总则对规范的适用范围、内部控制的定义、应遵循的原则等作出相关规定外，其余部分签本圈绕内部控制五要素进行。

二、内部审计的职能内部审计的职能是一个历史范畴。

审计职能不仅与审计的本质紧密相连，而且也反映审计具体目标的变化。

因此，内部审计职能是随着社会经济发展而发展，随着社会需求的变化而变化。

根据>的内容和要求，企业内部审计应该具有以下职能：1.监督职能监督职能是内部审计最初也是最基本的职能。

随着企业经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，经营方式的多样化，管理层次的多级化及生产经营地点的分散化，使各管理当局面对纵横交错的生产经营系统，不可能事必躬亲地直接控制各生产经营环节及有关的经济活动，这就客观上需要有健全的内部审计监督机制。

审计管理工作的建议书

审计管理工作的建议书审计管理工作的建议书范本审计管理的工作主要是对审计机构和审计人员的管理，我们可以把自己合理化建议向领导提出来。

店铺为大家精心准备了审计管理优秀建议书，欢迎大家前来阅读。

审计管理建议书范本篇一1)减轻审计风险，一旦审计失败，我们举证管理建议书，可以一定程度上证明我们关注到了企业的管理不足，是企业的管理水平，会计基础工作太差，我们尽力了，但仍不可避免的存在固有局限。

2)管理建议书一般报送给财务总监及以上级别的人看，如领导很重视，可以改进管理，来年我们连续审计就会相对轻松，不会打一年比一年累的乌龙球。

3)如管理层不重视我们提供的管理建议书，我们可以借此向委托方提出提高审计收费的理由。

4)管理建议书作为一项附加的服务，可以让被审计单位认为我们不是“审账”，接洽我们不是会计人员的事，我们是可以提供增值服务的，从而进一步维系客户关系，提升团队形象。

审计管理建议书范本篇二一、经营审计和管理审计及其特点的比较经营审计是指对被审单位经营活动的合理性、经济性和有效性的审查，借以检查和证明被审单位经营责任的履行情况，以促进其改善经营，提高经济效益。

管理审计是指对被审单位的管理活动的效率性、效果性和经济性的审查，以期评价其管理工作的质量水平以及管理机构、人员的素质和能力，以促进加强管理，提高经济效益。

经营审计与管理审计相比，主要就有以下特点：1.业务经营审计是更直接的经济效益审计。

业务经营审计的对象是供产销活动过程及生产力诸要素的运动，是企业的劳动(包括活劳动和物劳动)消耗过程、资源的占用情况和产品的产出过程，也就是直接审查投入、产出情况。

所以它是比管理审计更为直接的一种经济效益审计。

2.业务经营审计的范围是企业的基本经济活动及其他业务经营活动。

以工业企业来说，供产销活动是基本经济活动，是审查的重点。

附属商业、门市部、运输服务和生活福利服务等经营活动是工业企业的`附属，辅助、服务于生产的经济活动，必要是也应进行审查。

审计管理建议书

审计管理建议书1. 背景介绍审计是一个组织内部或外部对其财务、运营和管理活动进行独立且客观的评估的过程。

审计的目标是确保组织的活动符合法规、政策和最佳实践，并提供有关改进和增加效率的建议。

本建议书将针对审计管理方面提出一些建议，以帮助组织更好地管理审计活动。

2. 建议一：建立明确的审计目标和范围在进行审计活动之前，组织应该明确制定审计的目标和范围。

审计目标应该与组织的战略和目标相一致，并围绕关键风险和重要的业务过程展开。

审计范围应该明确界定，确保覆盖到组织的关键区域，并且不遗漏任何重要的方面。

3. 建议二：建立独立的审计部门为了确保审计的客观性和独立性，建议组织成立一个独立的审计部门。

该部门的角色是为组织内部提供独立、客观和中立的审计服务。

审计部门应有足够的权力，并与管理层和其他部门保持适当的关系，以便能够有效地开展审计活动。

4. 建议三：制定审计政策和程序建议组织制定明确的审计政策和程序，以指导审计活动的进行。

审计政策应包括审计的目标、范围、职责和权限等内容；审计程序应包括审计计划的编制、风险评估、数据收集、证据分析和报告编制等环节。

这些政策和程序的制定可以确保审计活动的一致性和规范性。

5. 建议四：加强人员培训和发展组织应加强对审计人员的培训和发展，以提高其专业水平和技能。

审计人员应具备相关的知识和技能，能够熟练运用审计方法和工具。

此外，组织还可以为内部员工提供审计的基础培训，以提高他们对审计活动的理解和配合。

6. 建议五：加强信息系统审计随着信息技术的快速发展，信息系统审计变得越来越重要。

建议组织加强对信息系统的审计，确保其安全性、可靠性和合规性。

信息系统审计应包括对系统访问控制、数据完整性、身份验证和数据备份等方面的审计。

7. 建议六：建立持续的改进机制审计不仅仅是评估和发现问题，更重要的是提供改进和增加效率的建议。

建议组织建立一个持续的改进机制，以跟踪并实施审计结果中提到的改进措施。

这可以帮助组织不断提高业务流程和管理水平。

内部审计管理建议书

内部审计管理建议书尊敬的公司内部审计部门负责人：为了有效管理公司内部风险并确保合规经营，我们向您提出以下内部审计管理建议，供您参考和采纳。

本建议书分为以下几个章节：1-内部审计制度与流程1-1 内部审计组织架构1-2 内部审计制度建立与修订1-3 内部审计流程规范2-内部审计计划与资源管理2-1 审计范围与频率的确定2-2 内部审计资源调配2-3 内部审计项目管理与执行3-内部控制评价与改善3-1 内部控制评价方法与标准3-2 内部控制改善措施推行3-3 内部控制自查与监督机制4-风险管理与合规审计4-1 风险识别与评估方法4-2 风险管理与控制4-3 合规审计与合规风险防范5-内部审计报告与跟踪5-1 审计报告编制标准与内容5-2 审计报告审核与审批5-3 审计结果的监督与跟踪附件：附件1：内部审计组织架构图附件3：内部控制评价表本文涉及法律名词及注释：1-《公司法》：指中华人民共和国公司法注释：《公司法》是中华人民共和国公司组织和监督管理的基本法律，对公司内部管理与监督有明确规定。

2-《内部控制基础规范》：指中国证券监督管理委员会颁布的《内部控制基础规范》注释：《内部控制基础规范》是中国证券监督管理委员会制定的内部控制相关规范，明确了上市公司内部控制的要求与流程。

3-《企业内部审计准则》：指中国注册会计师协会发布的《企业内部审计准则》注释：《企业内部审计准则》是中国注册会计师协会制定的内部审计相关准则，规定了企业内部审计的职责与程序。

希望以上建议能为您的内部审计工作提供参考和指导，如有任何问题或需进一步讨论，敬请留言或与我们联系。

谢谢！公司内部审计团队。

审计建议意见书

审计建议意见书编写审计建议意见书日期：XXX年XX月XX日被审计单位：XXX公司审计人员：XXX审计师尊敬的管理层：我代表审计团队，对贵公司进行了全面的审计工作，并根据审计结果提出了以下建议和意见，希望对贵公司今后的经营管理有所帮助。

一、内部控制体系建设1. 加强财务内部控制，建立健全的制度和流程，确保账务准确、完整和及时进行记录和汇总。

2. 加强风险控制，建立风险识别和评估的机制，及时采取防范和控制措施，减少潜在风险对公司经营的影响。

3. 增加内部审计资源，建立定期内部审计机制，加强对各项业务活动、财务状况的监督和审计，提高对公司经营状况的了解。

4. 增强员工培训和教育，并建立健全的考核机制，提高员工对财务和内部控制的意识和责任感。

二、财务报表真实性和准确性1. 加强财务报表编制过程的风险识别和控制，确保公司财务报表的真实性和准确性。

2. 加强财务报表的披露，依法依规披露与公司经营活动相关的重大事项，提高和完善信息披露的透明度。

3. 建立健全的财务报表审查和修正机制，减少会计差错和错误的发生，确保财务报表的准确性和可靠性。

三、合规风险管理1. 完善公司内部合规规章制度，确保公司经营活动符合相关法规和公司治理要求。

2. 提高对合规风险的识别和分析能力，定期评估公司合规风险，采取有效防范措施，降低合规风险的发生概率。

3. 严格按照合规规定操作，确保公司合规管理的有效性和可行性。

四、公司治理和经营管理1. 加强公司治理结构建设，健全董事会、监事会和高级管理层之间的沟通与协作机制，提高公司决策的科学性和有效性。

2. 建立完善的经营管理体系，科学制定公司经营目标和计划，实施有效的绩效评估和控制措施，提高公司的经营效益和竞争力。

3. 增强公司内部沟通和协作能力，加强团队建设，提高员工的责任感和团队合作意识，推动公司发展和持续改进。

4. 加强风险管理和内部控制的融合，确保公司的风险管理与内部控制相互促进和共同作用，最大程度地降低风险对公司经营的影响。

审计建议书的格式及范文

审计建议书的格式及范文审计建议书是在进行财务审计后，审计师向客户提供的一份书面文件，其中包含了审计师对客户企业在财务管理方面的建议和意见。

下面是审计建议书的格式及范文：[企业名称]审计建议书日期：[编写日期]项目地址：[企业地址]联系人：[企业联系人]联系电话：[联系电话]尊敬的 [企业名称]：首先，我们衷心感谢您选择了我们公司进行贵企业的财务审计工作。

经过仔细的审计调查和数据分析，我们为您提供以下审计建议：一、财务管理方面的建议1. 财务记录与管理：建议您加强财务记录的准确性和可靠性，确保数据的及时性和完整性，并建立健全的财务管理制度，以提高财务管理效率。

2. 预算管理：建议您建立科学合理的预算管理体系，制定详细的预算计划，并进行定期的预算执行和预算分析，以便及时纠正偏差并提高财务绩效。

3. 成本控制：建议您加强成本控制，通过精细化的成本核算和成本监控，合理控制各项成本支出，提高企业效益和竞争力。

4. 现金流管理：建议您加强资金管理，提高现金流的管理水平，确保资金的及时调度和安全运作，预防资金风险和流动性风险。

二、内部控制方面的建议1. 内部控制制度：建议您完善内部控制制度，包括财务管理、风险管理、业务流程控制等方面的制度，确保企业运作的规范性和风险的可控性。

2. 资产保护：建议您加强资产保护，建立健全的资产管理制度，加强固定资产的维护和保养，规范使用和处置流程，以保护企业资产的安全和有效利用。

3. 数据安全：建议您加强数据安全管理，建立信息安全制度和技术防护，防止数据泄露和信息风险，确保财务信息的机密性和完整性。

三、经营策略方面的建议1. 市场营销：建议您加强市场调研和竞争分析，制定科学合理的市场营销策略，提高产品和服务质量，提升企业市场占有率和品牌影响力。

2. 管理决策：建议您加强管理决策的科学性和系统性，借助财务数据和信息，进行准确的财务分析和决策，实现企业长期可持续发展。

我们的审计建议仅供您参考，具体的改进措施和实施计划，建议您根据企业的实际情况和需求，由内部管理团队进一步制定和落实。