小微企业税收风险防控的对策浅析
论中小企业纳税筹划风险防范的原因和对策
论中小企业纳税筹划风险防范的原因和对策中小企业是国民经济的重要组成部分，对于促进经济发展、创造就业岗位和增加税收都起着不可或缺的作用。
由于中小企业的规模比较小，经济实力相对较弱，导致纳税筹划风险较大。
对中小企业纳税筹划风险进行防范是非常重要的。
本文将从中小企业纳税筹划风险的原因和对策两个方面进行探讨。
1. 财务状况不稳定中小企业经营规模相对较小，流动资金相对不足，经营状况也不太稳定，因此很容易出现资金周转不灵、账目混乱等问题，导致纳税筹划存在风险。
2. 管理水平较低相比大型企业，中小企业的管理水平较低，财务、税务等方面的知识掌握不够全面，容易造成在纳税筹划上出现漏洞和失误。
3. 知识储备不足中小企业往往因人员配备不足，无法拥有专业的财务、税务人员，导致在纳税筹划上存在知识储备不足的情况，无法充分了解税收政策，从而存在风险。
4. 纳税资讯不畅通中小企业通常没有足够的时间和渠道获得最新的纳税资讯，对税收政策的了解滞后，容易在纳税筹划上出现失误。
二、中小企业纳税筹划风险的对策1. 提高财务管理水平中小企业应加强对财务管理的重视，加强对流动资金的管理，确保财务状况的稳定。
2. 加强财务、税务知识培训中小企业可以通过邀请专业机构或人员组织培训班，对企业财务和税务知识进行深入培训，提升企业人员的财务、税务知识水平。
3. 建立健全的财务和税务档案中小企业应加强对财务和税务档案的管理，建立健全的档案体系，确保企业税收筹划的合规性。
4. 密切关注税收政策中小企业应加强对税收政策的关注，确保及时了解最新政策动态，以便为企业的纳税筹划提供及时的支持。
5. 寻求专业的纳税筹划帮助为了确保企业的纳税筹划合规性和有效性，中小企业可以寻求专业的纳税筹划帮助，委托专业机构或人员进行纳税筹划，降低纳税筹划风险。
6. 加强内部控制企业内部应建立健全的财务和税务内部控制机制，规范企业的财务和税务管理行为，减少违法风险。
中小企业纳税筹划风险的原因主要是在于财务状况不稳定、管理水平较低、知识储备不足、纳税资讯不畅通等方面存在问题。
浅析中小企业税务风险原因及对策
浅析中小企业税务风险原因及对策【摘要】中小企业作为经济发展的重要组成部分，面临着各种税务风险。
本文旨在浅析中小企业税务风险的原因及对策。
在研究背景部分，探讨了中小企业税务风险的重要性。
在分析了中小企业税务风险的原因，包括管理不当、缺乏专业知识等因素。
针对这些原因，提出了中小企业应对税务风险的对策，包括加强内部税务管理、合规经营与风险防范、合理规划税负等措施。
在强调了中小企业应重视税务风险管理，建立健全税务合规制度，加强税务管理意识的重要性。
通过对税务风险的分析和对策的提出，中小企业可以更好地防范风险，促进其健康发展。
【关键词】中小企业，税务风险，原因分析，对策，内部税务管理，合规经营，税负规划，重视管理，合规制度，管理意识。
1. 引言1.1 中小企业税务风险的重要性中小企业在中国的经济体系中扮演着重要的角色。
它们是经济发展的重要力量，对促进就业和增加国民收入起着关键作用。
由于中小企业的规模相对较小，管理水平和财务实力有限，很容易面临各种税务风险。
税务风险对中小企业的影响不可忽视。
税务风险不仅会给企业带来经济损失，还可能导致企业声誉受损，甚至面临法律责任。
对于中小企业来说，税务风险可能来自于税收政策的变化、企业自身管理不善、财务数据不真实等诸多方面。
中小企业必须高度重视税务风险管理，加强内部税务管理，合规经营，合理规划税负，建立健全的税务合规制度。
只有这样，中小企业才能更好地应对税务风险，确保企业的持续健康发展。
1.2 研究背景随着经济全球化的加剧和政策法规的不断变化，中小企业在税务管理方面面临着越来越复杂的挑战。
税务风险对中小企业的经营发展造成了重大影响，甚至可能导致企业的倒闭。
深入研究中小企业税务风险的原因和对策具有重要意义。
中小企业税务风险的存在原因多种多样，可能是由于企业内部管理不善导致的税收遗漏，也可能是因为企业缺乏对税法政策的及时了解而产生的误报税收。
相关税收政策的频繁变动也给中小企业的税务管理带来了一定的不确定性。
浅析中小企业税务风险原因及对策
浅析中小企业税务风险原因及对策1. 引言中小企业作为国民经济的重要组成部分，对于促进经济发展和提供就业机会起着关键作用。
然而，中小企业在日常运营中面临着各种各样的风险，其中税务风险是一项常见的问题。
本文将对中小企业税务风险的原因进行分析，并提出相应的对策。
2. 中小企业税务风险原因2.1 缺乏税务合规意识中小企业在日常运营中往往缺乏足够的税务合规意识。
由于管理者对税法法规的了解不够，容易忽视一些关键的税务事项，导致出现税务违规风险。
2.2 财务管理不规范中小企业的财务管理常常不规范，存在账目不清晰、账务处理不准确等问题。
这些问题容易导致税务申报出现错误，从而带来税务风险。
2.3 境外业务操作复杂一些中小企业可能涉及境外业务，包括进口、出口、外汇等。
这些业务操作相对复杂，要求企业了解相关法规和政策，否则可能触犯税务规定，产生风险。
2.4 税收政策变化频繁税收政策的变化对于中小企业来说是一个不可忽视的风险因素。
政策的调整可能导致企业需要支付更多的税款，或者存在税务合规方面的挑战。
3. 中小企业税务风险对策3.1 加强税务合规意识中小企业应重视税务合规意识的培养。
企业管理者需要了解相关的税法法规，及时更新自己的知识，确保企业在税务方面的合规操作。
3.2 规范财务管理中小企业应加强财务管理的规范性，确保账目准确、完整、可追溯。
建立完善的财务管理制度，合规地进行账务处理，降低税务申报错误的风险。
3.3 寻求专业税务咨询对于一些涉及复杂税务问题的中小企业，寻求专业税务咨询是一个明智的选择。
专业的税务顾问可以帮助企业了解最新的税法政策，避免违规行为的发生。
3.4 关注税收政策动态中小企业应密切关注税收政策的动态变化，及时了解并适应新的政策要求。
在税收政策发生变化时，企业应及时调整自己的税务管理策略，避免出现不必要的风险。
4. 结论中小企业税务风险是一个需要重视的问题。
加强税务合规意识、规范财务管理、寻求专业税务咨询以及关注税收政策动态，都是中小企业应采取的对策。
浅析中小企业税务风险原因及对策
浅析中小企业税务风险原因及对策【摘要】中小企业税务风险是中小企业发展过程中不可忽视的重要问题。
本文从中小企业税务风险的重要性入手，引出了中小企业税务风险原因分析和对策探讨两个方面。
在原因分析中，重点探讨了中小企业对税法法规理解不深、内部管理不规范、财务信息披露不透明等方面存在的问题。
而对策方面则提出了加强内部税务管理、定期进行税务合规培训、建立税务风险防控机制等具体对策建议。
结论部分强调了加强中小企业税务合规意识的重要性，指出只有增强税务风险防范意识和管理能力，中小企业才能有效规避税务风险，保证企业稳健发展。
通过本文的分析，有助于中小企业更好地认识税务风险问题，并在实践中更好地处理相关挑战。
【关键词】关键词：中小企业，税务风险，原因分析，对策探讨，合规意识。
1. 引言1.1 中小企业税务风险的重要性中小企业作为国民经济的重要组成部分，对于税收的缴纳和合规是其发展的基础和保障。
由于中小企业的规模较小，财务管理和税务风险意识相对较弱，容易出现税收风险问题。
中小企业税务风险主要包括逃避税收、漏报税款、违法行为等，在不合规的情况下，企业可能面临巨额罚款、损失财务声誉、影响生产经营等问题。
中小企业税务风险不仅影响企业的经济利益，还可能对社会稳定和税收秩序造成严重影响。
加强中小企业税务风险管理和防范具有重要的现实意义和紧迫性。
只有通过提高企业的税收合规意识，建立健全的内部控制机制，加强税收管理和监督，及时发现和解决税务风险问题，才能有效降低企业税收风险，保障企业的可持续发展。
中小企业税务风险的重要性不容忽视，只有引起足够重视，并采取相应的措施加以防范和化解，才能确保企业在复杂的市场环境中稳健发展，获得持续的竞争优势。
2. 正文2.1 中小企业税务风险原因分析中小企业在税务管理中常常面临着各种风险，主要原因可以归纳为以下几点：1. 税收政策变化频繁：税收政策是一个瞬息万变的领域，政府为了适应国内外经济形势和税收征管需求，不断对税收政策进行调整和优化。
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨1. 信息不对称：由于中小企业的规模较小，缺乏专业的财务团队，对税收政策的了解可能不全面，容易出现信息不对称的情况。
这样就会导致企业在申报税款、享受税收优惠等方面存在操作不当的情况，增加了企业的税务风险。
2. 税收政策频繁变化：近年来，我国的税收政策调整频繁，中小企业难以及时了解最新的税收政策，因此容易出现申报错误、延误申报等问题。
而且，税务部门的税法宣传和指导相对薄弱，也导致了企业对税收政策的理解不够深入。
3. 缺乏税务风险意识：一些中小企业对税收风险缺乏足够的认识，对税收政策的重要性和影响不够重视，容易忽视税收风险的管理。
这样一来，企业在税收申报、税收筹划等方面容易犯错误，增加了企业承担税务风险的可能性。
针对以上问题，可以采取以下对策：1. 加强税收宣传和指导：税务部门可以加大对中小企业的税法宣传力度，定期组织税务政策培训，为中小企业提供税收政策的解读和操作指导，提高中小企业对税收政策的了解和操作能力。
2. 建立健全内部税务控制制度：中小企业应建立健全内部税务控制制度，确保企业在税收申报、税收筹划等方面的合规性。
制定税务风险管理手册，明确中小企业的税务风险管理责任，规范税务操作流程，确保税收申报的准确性和及时性。
3. 加强外部税务风险防范：中小企业可以委托专业的会计师事务所进行税务风险评估和税收筹划，以保证企业在税收领域的风险控制。
企业可以积极参与税收政策的讨论和建议，对税收政策的制定和调整提出合理化建议。
4. 提高税务风险意识：中小企业应加强对税收风险的认识和培训，提高企业员工对税收政策的理解和操作能力。
通过税务部门的培训和内部的知识普及，提高中小企业对税收的重视程度，减少税收风险的发生。
中小企业税务风险管理存在的问题主要为信息不对称、税收政策频繁变化和缺乏税务风险意识。
为了有效应对这些问题，中小企业可以加强税收宣传和指导、建立健全内部税务控制制度、加强外部税务风险防范和提高税务风险意识。
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨中小企业税务风险是指中小企业在税务管理过程中面临的各种税收规定与政策的复杂性和不确定性，以及企业自身在税务管理中可能存在的合规风险和风险隐患。
中小企业税务风险管理存在以下问题：一、税收政策不明确。
中小企业往往对税收政策的变动和调整不够敏感，而政策的变动可能对企业的税务负担造成重大影响，因此企业需要及时了解和掌握最新的税收政策，以便做出相应的调整。
二、税务管理不规范。
中小企业在税务管理过程中常常存在违法违规行为，如虚开发票、隐瞒收入等，这些行为可能导致企业面临高额的罚款和处罚，因此企业需要加强税务管理，明确责任和义务，加强内部控制和风险管理。
三、税务风险意识淡薄。
中小企业对税务风险的认识和意识普遍较为淡薄，往往只注重降低税负，而忽视了税务合规和风险管理，这可能导致企业在面临税务风险时无法及时应对和处理。
针对以上问题，中小企业可以采取以下对策进行税务风险管理：一、加强税收政策的学习和了解。
企业可以通过参加税务培训、咨询专家和与税务机关保持良好的沟通等方式，及时了解最新的税收政策和相关法规，以便做出相应的调整和决策。
二、建立健全税务管理制度。
企业应建立完善的税务管理制度，明确各个部门的职责和义务，加强内部控制，防止违法违规行为的发生。
企业还要加强对税务法规和政策的培训和教育，提高员工的税务合规意识和风险意识。
三、加强与税务机关的沟通和合作。
企业应与税务机关建立良好的合作关系，及时咨询和了解税务政策和法规，同时与税务机关保持良好的沟通，解决税务问题和纠纷，避免冲突和风险的发生。
四、加强内部审计和风险管理。
企业应建立完善的内部审计和风险管理制度，加强对税务风险的识别和管理，及时发现和解决税务问题和隐患，防止企业因税务问题而面临的风险和损失。
中小企业税务风险管理是企业可持续发展的重要环节，需要企业加强对税收政策和法规的了解和掌握，建立完善的税务管理制度，加强内部控制和风险管理，与税务机关积极合作，提高企业的税务合规意识和风险意识，以便更好地应对税务风险。
浅析中小企业税务风险原因及对策
浅析中小企业税务风险原因及对策中小企业作为国民经济的重要组成部分，其税务问题一直是一个重要的关切问题。
然而，中小企业往往由于其规模较小、管理体系不完善等原因，很容易面临各种税务风险。
本文将从中小企业税务风险的原因以及应对策略两个方面进行分析。
一、中小企业税务风险的原因1.法律法规不熟悉。
很多中小企业缺乏税法基础知识和法律规定的了解，对税务管理和申报流程不熟悉，因此容易出现漏报、错报和欠报等问题。
2.财务管理不规范。
很多中小企业对财务管理的重视程度不够，往往出现资金流转不清、无法准确核算成本或利润等问题，从而导致更加复杂的税务风险。
3.资料不全面。
中小企业往往缺乏完整的公司账册、单证、采购、销售、费用等基础材料，因此无法及时、及时提交纳税申报表，导致税务风险无法避免。
4.割裂管理。
中小企业往往由于规模不大，管理层的任务不清晰，往往会出现税务管理和审计工作的割裂，进一步增加了税务风险。
二、中小企业税务风险的对策1.加强企业纳税责任心。
中小企业管理者要具备良好的纳税意识，了解税法基础知识和法规，积极主动地参与税务申报流程，规范管理，减少税务风险。
2.规范会计核算。
中小企业要建立规范的财务报告制度、核算的过程和结构，提高财务报告的准确性和真实性。
确保账目总体准确无误，提高管理水平和风险控制能力。
3.全面积累企业财务数据。
中小企业管理者要重视备份公司账册、单证、采购、销售、费用等基础材料，确保准确提交纳税申报表，避免欠报、漏报、错报等风险。
4.强化内部审计体系。
中小企业要建立完善的内部审计机制，强化审计团队和企业内部人员间的业务沟通，保持对企业的全方位监督。
总之，中小企业要增强纳税意识、加强财务管理、全面积累企业财务数据、完善内部审计体系等方面做好风险控制，避免随意违反国家税收政策，从而有效地规避税务风险，确保企业的健康稳定发展。
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨中小企业税务风险是指中小企业在进行税务管理过程中，可能面临的相关风险。
由于中小企业一般规模较小，缺乏专业财务人员和税务专家，税务风险管理存在一些问题。
本文将就中小企业税务风险管理存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
1. 税务法规不熟悉：由于中小企业缺乏专业人员，很多企业主对税务法规了解不深，对税收政策和政策变化不敏感，容易忽视税收新政策的适用。
2. 税收规划不合理：中小企业没有良好的税收规划意识，一些企业存在“一知半解”的现象，过度依赖应付性的税务工作，缺乏进一步挖掘税收优惠政策和降低税负的意识。
3. 会计准则不规范：由于中小企业会计制度不规范，会计人员的素质和水平有限，导致会计准则的适用和执行存在问题，容易出现会计凭证不完整、账簿不规范等问题，进而影响企业税收管理。
4. 发票管理不善：中小企业往往在发票管理上存在问题，包括向客户开具发票不规范、发票丢失等，容易引起税务机关的注意和调查。
5. 稽查风险增加：中小企业作为税收的重要纳税主体，容易成为税务机关稽查的重点对象。
由于企业在税务管理上存在问题，导致税务机关对企业进行定期或不定期的稽查，增加了税务风险。
二、对策探讨1. 加强税务法规学习和宣传：中小企业应加强对税收法规和政策的学习，建立起对税收政策的敏感性和判断力，及时了解和应用税收新政策，减少因不熟悉税收法规而导致的税务风险。
2. 积极开展税务规划：中小企业应加强对税务规划的意识，建立完善的税收管理制度和流程，通过合理的税收规划降低税负，提高税务合规性。
4. 加强发票管理：中小企业应建立规范的发票管理制度，加强对发票的管理和监督，确保向客户开具的发票规范，防止发票丢失等问题的发生。
5. 主动与税务机关沟通：中小企业应与税务机关保持良好的沟通和合作关系，及时向税务机关报备相关信息，积极配合税务机关的调查和稽查工作，并主动纠正存在的问题和缺陷。
6. 寻求税务专家的帮助：中小企业可以委托税务专家进行税务风险评估和管理，及时了解企业存在的风险和问题，并提供相应的解决方案。
中小企业税务筹划风险及防范对策探析
中小企业税务筹划风险及防范对策探析中小企业作为经济发展的重要组成部分，承担着促进就业和拉动经济增长的重要责任。
由于其规模较小、资源相对有限，中小企业在税务筹划方面面临着一定的风险和挑战。
本文将探析中小企业税务筹划的风险，并提出相应的防范对策。
中小企业税务筹划的风险主要包括以下几个方面：1. 法律风险：税收法律法规繁杂复杂，中小企业可能由于缺乏专业的税务知识和经验，而在税务筹划中违反相关法律法规，可能触犯法律并受到处罚。
2. 纳税风险：中小企业往往存在资金紧张的情况，如果没有进行合理的税务筹划，很可能面临无法按时缴纳税款的风险，导致欠税问题。
3. 财务风险：中小企业可能会出现财务信息不完整或不准确的情况，这就使得企业很难进行有效的税务筹划，无法最大程度地减少税负。
接下来，针对中小企业税务筹划的风险，我们可以采取以下防范对策：1. 加强税务知识培训：中小企业应加强员工的税务知识培训，提高员工对税法的了解和运用能力，做到法律合规。
2. 建立健全税务管理体系：中小企业应建立健全的税务管理体系，确保财务数据的完整性和准确性，提高税务筹划的精准度。
3. 寻求专业税务服务：中小企业可以委托专业的税务机构或税务师事务所进行税务筹划，借助专业知识和经验，降低税务风险。
4. 合理规划资金流动：中小企业应合理规划资金流动，确保有足够的资金用于及时缴纳税款，避免欠税风险。
5. 积极参与税收优惠政策：中小企业应积极了解并参与税收优惠政策，寻找适合自身发展的税收优惠政策，并灵活运用以减少税负。
中小企业税务筹划风险是随着企业规模和经营范围的扩大而增加的。
中小企业应加强税务知识培训，建立健全的税务管理体系，寻求专业税务服务，合理规划资金流动，并积极参与税收优惠政策，以降低税务筹划风险，为企业健康发展提供保障。
论中小企业纳税筹划风险防范的原因和对策
论中小企业纳税筹划风险防范的原因和对策1. 引言1.1 研究背景中小企业在纳税筹划过程中面临着诸多风险，这些风险可能会导致企业受到处罚甚至影响企业的经营发展。
针对这一问题，研究中小企业纳税筹划风险的原因和防范对策具有重要的现实意义。
中小企业是国民经济的重要组成部分，也是税收的主要来源之一。
由于中小企业管理水平参差不齐，财务管理规范程度不高，很多中小企业在纳税筹划方面存在诸多问题。
研究纳税筹划风险的原因，对于帮助中小企业加强财务管理，规避风险，提高纳税合规性具有积极意义。
本文旨在探讨中小企业纳税筹划存在的风险，分析导致这些风险的原因，并提出有效的风险防范策略。
本文还将阐述合规纳税的重要性以及实现合规纳税的方法，旨在为中小企业纳税筹划提供有益的参考和建议。
希望通过本文的研究，能够引起中小企业对纳税筹划风险的重视，加强风险防范意识，提高企业的纳税合规水平。
1.2 研究意义中小企业作为我国经济的重要组成部分，纳税筹划风险防范问题一直备受关注。
中小企业纳税筹划是企业在法律允许的范围内通过合理的方式规避或减少纳税的行为，然而不当的纳税筹划可能会导致企业面临各种风险。
在这样的背景下，研究中小企业纳税筹划风险防范的意义愈发凸显。
对中小企业进行纳税筹划风险防范研究，能够帮助企业更好地了解相关的法规政策，规避潜在的违法风险，提升企业的合规意识和风险防范意识。
研究中小企业纳税筹划风险防范，可以有效提高企业纳税的管理水平和质量，保障企业的可持续经营发展。
通过研究中小企业纳税筹划风险防范，可以为企业提供科学合理的纳税筹划方案，有效降低企业纳税成本，增强企业竞争力。
研究中小企业纳税筹划风险防范的意义在于帮助企业规避法律风险，提升企业管理水平，降低企业成本，增强企业的竞争力，实现企业持续发展。
2. 正文2.1 中小企业纳税筹划存在的风险中小企业纳税筹划存在的风险主要包括以下几点：风险把控不到位导致纳税筹划不当，可能导致税务风险。
中小企业税务筹划风险及防范对策探析
中小企业税务筹划风险及防范对策探析中小企业税务筹划是指企业通过合法合规的方式，优化和调整企业的税收结构和税务安排，以减少税收成本，提高盈利能力的一项重要管理活动。
税务筹划在中小企业的发展过程中起着至关重要的作用，但同时也会面临一定的风险。
本文将分析中小企业税务筹划的风险及防范对策。
中小企业税务筹划的风险主要包括法律风险、财务风险和声誉风险等方面。
一方面，中小企业在进行税务筹划时，容易陷入法律风险。
税务筹划需要遵守国家的税法和财务制度，如果筹划方案不合法，可能导致企业被税务部门追究法律责任，处以高额罚款或其他行政处罚。
税务筹划中还存在一些可能被视为偷税漏税行为的操作，如虚假报税、隐瞒收入等，如果被税务部门查实，也会受到法律的制裁。
中小企业税务筹划还会涉及到财务风险。
税务筹划可能会改变企业原本的财务结构和运作方式，导致财务风险的增加。
通过转移定价等操作，企业可能面临利润减少、现金流紧张等财务问题。
税务筹划还可能引起企业的重复财务成本，如专业人员费用、顾问费用等，增加了企业的财务压力。
中小企业税务筹划还具有声誉风险。
税务筹划中存在一些可能会被视为不道德甚至违法的行为，这可能会影响企业的声誉和形象，进而影响企业的市场竞争力。
企业通过虚假报税等手段降低税负，不仅会被社会舆论所谴责，还会受到潜在客户、合作伙伴等的失信和排斥。
中小企业应合法合规地进行税务筹划，遵守相关法律法规，不得以牺牲道德和法律底线为代价。
企业应了解并掌握相关的税收法律知识，避免违反法律规定进行任何的税务操作。
中小企业应建立健全的内部控制制度，在税务筹划过程中加强对企业内部财务数据的管理和监控。
企业应建立有效的会计核算制度，提高财务透明度，及时发现和纠正可能存在的问题，降低财务风险。
中小企业应积极与税务机关合作，加强沟通交流，及时了解税务政策的变化和更新，避免因税收政策调整而造成的税务风险。
企业可以通过参加相关的税务培训和咨询活动，与专业人员合作进行税务筹划，以确保企业的合法合规和风险控制。
浅析中小企业税务风险原因及对策
浅析中小企业税务风险原因及对策随着市场的不断变化和企业经营环境的日趋复杂，中小企业在日常经营中可能会面临各种税务风险。
这些风险可能会对企业造成较大的经济损失，甚至影响到企业的生存和发展。
因此，中小企业需要认真分析和应对这些风险。
本文将从中小企业税务风险的原因和对策两个方面进行探讨。
一、中小企业税务风险的原因1、税收政策变化税收政策的变化可能会给企业带来税务风险。
中小企业通常没有专门的税务部门，对税收政策变化的响应能力相对较低，容易忽略政策变化所带来的影响。
例如，某些政策可能会导致企业的税负增加或变更税务申报和纳税方式。
2、复杂的税务规定税务规定通常具有复杂性和多变性，各种税法法规和流程都需要遵守，同时，中小企业几乎不可能招聘高级税务专家或雇佣第三方税务顾问。
这使得企业面对着各种税务规定的引申和派生问题，容易误解税务规定、存在违规行为，进而造成税务纠纷和处罚问题。
3、纳税数据记录不规范中小企业由于人力和资金等限制，往往无法建立规范的财务和税务管理体系，因此可能存在纳税数据记录不规范的情况。
记录的错误数据和信息可能会导致纳税金额计算错误，进而导致税务风险和潜在的纳税风险。
二、中小企业税务风险的对策1、搭建互补协作的税务和财务管理团队中小企业应该在创建一支强大的财务和税务管理团队的同时，扩大与其他企业的交流和合作，建立税务、财务及会计等领域内的互补协同机制。
这可增强企业对于政策变化、税法规定等信息的接触、整合和应用，同时加快对短期交叉发生的问题的响应。
2、规范企业税收陈述申报和纳税中小企业应加强对税务申报和纳税操作的规范性和标准化，尽可能减少纳税过程中的误解、漏洞和错误。
这可以包括定期进行纳税与财务记录的核对，及时排除存在的纳税问题和清除潜在的审核漏洞。
3、合理配置科技平台并利用相关信息中小企业可以通过参与现代科技平台、并合理配置税务项目管理软件和工具等，将财务、税务等业务信息放在自动化管理和处理的过程中。
中小企业税务筹划风险及防范对策探析
中小企业税务筹划风险及防范对策探析中小企业在发展过程中，税务筹划是一个非常重要的环节，它可以有效地减少企业的税负，提高经营效益。
税务筹划也面临着一定的风险，如果不谨慎操作，很容易陷入税务漏洞甚至违法行为，给企业带来不良后果。
中小企业在进行税务筹划时需要认真对待这一问题，加强风险防范，采取有效对策，确保自身合法合规经营。
接下来，我们将就中小企业税务筹划的风险及防范对策进行探析。
一、税务筹划存在的风险1.法律风险税法是国家的法律，任何企业都必须遵守税法规定。
税务筹划若不合法合规，就会面临法律风险，可能被税务部门立案调查，甚至受到行政处罚。
有些企业为了减少税负，采取虚假记账、偷逃税款等违法手段，一旦被查实，就会面临巨大的罚款甚至关闭企业的风险。
2.经营风险税务筹划要结合企业的实际经营情况，但有些企业在进行税务筹划时，为了获得更多的减税优惠，会采取一些不符合经营实际的筹划方案，这就会给企业的经营带来风险。
过度依赖政策性减税，而忽视了企业的盈利能力和持续发展，就有可能导致企业在获得税收优惠的出现经营困难甚至倒闭的局面。
3.形象风险税务筹划的合法性和合规性直接关系企业的形象和信誉。
如果企业在税务筹划中采取了不当手段，一旦曝光，就会对企业的形象和信誉造成严重影响，甚至引发消费者的不信任，损害企业的长期发展。
1. 加强规章制度建设中小企业在进行税务筹划时，首先要建立健全的规章制度，明确税务筹划的程序和要求，规范各部门之间的协作流程，确保税务筹划的合法合规。
要加强内部管理，建立健全的财务制度和内部控制体系，防范税务风险的发生。
2. 提高税务意识和风险意识中小企业要加强税务意识和风险意识的教育，提高员工对税法法规的认识和理解，增强对税务风险的防范意识，做到守法经营，合规纳税。
3. 合理利用税收政策中小企业在进行税务筹划时，要充分了解国家的税收政策，合理利用各项税收优惠政策，降低企业的税收负担。
但要注意，合理利用税收政策并不等同于滥用税收政策，企业要根据自身的实际情况，合理制定税务筹划方案，防范不当利用税收政策带来的风险。
中小企业税务筹划风险及防范对策探析
中小企业税务筹划风险及防范对策探析【摘要】近年来，中小企业在税收政策上受益良多，税务筹划已成为它们经营管理中的关键环节。
中小企业税务筹划也面临着一系列风险，如税收政策变化、税务管理不规范、税收风险意识薄弱等。
为防范这些风险，中小企业可采取有效措施，如加强税收政策宣传、建立完善的税务筹划管理体系、培养税务合规意识等。
加强中小企业税务筹划风险防范至关重要，不仅有利于企业稳健经营，还可提高企业的竞争力。
建议中小企业加强合规管理，健全税务筹划风险防范体系，提升税务风险防范意识，确保企业稳健可持续发展。
【关键词】中小企业、税务筹划、风险、对策、防范、合规管理、重要性、必要性、体系1. 引言1.1 中小企业税务筹划风险及防范对策探析中小企业作为国民经济的重要组成部分，承担着创造就业、促进经济发展的重要角色。
在税收政策的引导下，中小企业在税务筹划方面面临着诸多挑战与风险。
合理的税务筹划可以有效降低企业的税负，提高经营效益，但不当的税务筹划可能导致税务风险，甚至触犯法律。
对中小企业税务筹划风险及防范对策进行探析，对于维护企业合法权益、规避税务风险，具有重要的意义和价值。
本文将从中小企业税务筹划的现状分析入手，重点探讨中小企业在税务筹划过程中所面临的挑战和风险。
通过分析中小企业税务筹划存在的风险因素，提出相应的对策建议，从而有效应对潜在的税务风险。
针对中小企业税务风险防范的具体措施，全面探讨如何加强中小企业税务合规管理，确保企业在税务筹划过程中的合法性和规范性。
最终，通过对中小企业税务筹划风险防范的重要性、加强中小企业税务合规管理的必要性以及健全税务筹划风险防范体系的探讨，全面展示了中小企业在税务领域中的重要地位和责任。
2. 正文2.1 中小企业税务筹划的现状分析中小企业税务筹划在现实中发挥着重要作用，对企业的发展和经营效益具有重要影响。
中小企业税务筹划的现状在持续发展壮大的背景下逐渐受到广泛重视。
面对激烈的市场竞争和税收政策的不断变化，中小企业纷纷采取税务筹划措施来降低税负，提高利润。
论中小企业纳税筹划风险防范的原因和对策
论中小企业纳税筹划风险防范的原因和对策【摘要】中小企业纳税筹划风险是企业管理中的重要问题。
本文对中小企业纳税筹划风险的原因和对策进行了探讨。
分析了中小企业纳税筹划风险的主要原因包括管理不规范、信息不对称、制度不完善等。
然后提出了应对策略，包括加强内部控制、提高员工纳税意识、建立合规纳税制度等。
强调了加强内部控制的重要性，通过规范管理和完善制度来预防纳税风险的发生。
培养员工纳税意识和建立合规纳税制度也是防范风险的有效途径。
中小企业纳税筹划风险防范的重要性不可忽视，企业应采取有效措施来规避和减少风险的发生。
有效的纳税筹划将有助于企业健康发展和长久稳定经营。
【关键词】中小企业、纳税筹划、风险防范、重要性、原因、对策、内部控制、员工意识、合规纳税制度。
1. 引言1.1 中小企业纳税筹划风险的重要性中小企业纳税筹划风险的重要性在当前经济环境下显得格外突出。
作为经济社会的重要组成部分，中小企业在税收方面面临着各种挑战和风险，纳税筹划的合理性直接关系到企业的经营效益和可持续发展。
中小企业在发展过程中普遍存在规模较小、管理水平有限等特点，所以更容易受到纳税筹划风险的影响。
如果中小企业未能有效应对这些风险，可能导致纳税成本增加、面临税收风险，甚至影响企业的声誉和形象。
中小企业纳税筹划风险的重要性体现在对企业经营的直接影响和相关税收政策的遵守上。
合理的纳税筹划可以帮助企业降低税负，提高资金利用效率，增强企业竞争力。
而忽视纳税筹划风险可能导致企业面临税收监管风险，税收违法风险等问题，对企业的发展造成严重影响。
加强对中小企业纳税筹划风险的重视，制定有效的对策和措施，对于确保企业合规运营，提高经营效益，具有重要的现实意义和长远意义。
2. 正文2.1 中小企业纳税筹划风险的原因1. 知识匮乏：由于中小企业管理者对税务法规了解不够深刻，对纳税筹划的风险认识有限，容易犯纳税筹划错误。
2. 财务数据不准确：中小企业在纳税筹划中，如果财务数据不准确或存在错误，就会导致纳税申报不准确，进而引发纳税风险。
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨
关于中小企业税务风险管理存在的问题分析与对策探讨中小企业在发展过程中面临着诸多税务风险，这些风险可能会对企业经营产生不利影响甚至引发重大危机。
针对中小企业税务风险管理存在的问题，进行深入分析并提出有效对策，对于保障企业良好经营、稳定发展具有重要意义。
一、中小企业税务风险的问题分析1. 税收政策的频繁变化税收政策对企业经营产生重大影响，而近年来税收政策变化频繁，对中小企业造成了一定的困扰。
企业需要不断了解、学习新的税收政策，以保持合规经营。
2. 税务管理水平不高相较于大型企业，中小企业在税务管理方面的专业水平普遍较低，很多企业缺乏专业的财务人员进行税务规划，甚至存在未能及时了解新税收政策的情况，这导致了税务风险的产生。
3. 审计风险企业纳税申报时，审计风险也是一个较大的问题。
很多中小企业对于税务相关的规定不够了解或者应用不够到位，造成了审计风险的增大。
4. 稅收稅费合规意識不足一些中小企业由于经营压力大，往往忽视了税收税费的合规性，存在偷税漏税的情况。
这种行为不仅损害了国家的税收利益，也会带来严重的法律风险。
二、中小企业税务风险管理对策探讨1. 建立完善的税务管理体系中小企业应当重视税务风险管理，建立完善的财务管理体系，包括专业的财务人员、税务顾问等，以保证企业在税务风险方面能够做到及时应对、稳健应对。
2. 加强员工培训企业应当加强员工的税法培训，提高员工对税务政策的理解和适用水平，从而降低因为税收政策不熟悉而导致的税务风险。
3. 加强与税务机关的沟通企业应当主动与税务机关保持联系，及时了解最新的税收政策和规定，从而制定合理的税务策略。
也能在税收政策方面获得税务机关的支持和指导。
4. 强化税务合规教育企业应当加强对员工的税务合规教育，提高员工的合规意识，严禁偷税漏税等违法行为。
也应当建立健全的内部监督机制，及时发现并制止不当行为。
5. 合理利用税收优惠政策企业应当深入了解相关的税收优惠政策和法规，合理利用相关政策，降低企业的税收成本，提高经济效益。
浅析中小企业税务风险管理与防范
浅析中小企业税务风险管理与防范随着市场的竞争越来越激烈，中小企业始终是市场的主流。
但是中小企业遇到税务风险管理方面的问题越来越多，如何防范税务风险并合法合规经营成为中小企业发展的首要任务之一。
首先，要了解中小企业税务风险管理的概念。
税务风险管理是指中小企业对应纳税法规制定一套规范、有序、有效的经济活动计划和相关政策，以合法的方式去降低税务风险，从而保障企业的合法经营，维护企业的经济利益。
中小企业在面对税务风险时，应该从以下几个方面来进行管理：1. 准确掌握税务政策税务政策的频繁调整、充实和细化，导致了税务纳税者对税收政策了解不清，随之而来的财务风险也随之增加。
因此，中小企业要保持对税收政策的频繁了解，确保在政策变化时及时调整经营方案，避免损失。
2. 加强对财务管理制度的落实中小企业应该制订一系列财务管理制度，加强对财务管理制度的落实力度。
这样能够确保企业的财务和税收的风险得到有效控制，避免存在虚假开票、逃税行为等风险。
3. 定期对企业财税管理的检查和评估中小企业要定期进行各项税款的清查、核对并填写检查报告。
同时，定期对企业财税管理的效果进行评估，通过实际评估结果对财税管理工作进行总结和反馈，进一步加强对税务风险的监控和防范。
4. 提高税务合规意识中小企业要加强财务税务知识的学习，提高税务合规意识。
同时，加强对税法方面的咨询和法律维权意识的培养，防范税务风险的发生。
总之，中小企业在税务风险管理方面要提高警惕，加强管理，防范风险。
税务风险管理不仅是保障企业合法经营的保障措施，同时也能够为企业的长期发展提供持续的支撑。
中小企业要根据自身的实际情况，采取有效的措施来降低税务风险，从而为公司发展创造更加稳定、更加有保障的生态环境。
浅析中小企业税务风险原因及对策
浅析中小企业税务风险原因及对策摘要：税务风险是中小企业经营难以避免的经营风险之一，包括税收政策、税务法规、会计准则等方面的风险。
本文从中小企业的特点出发，分析了中小企业税务风险的原因，主要包括企业运营风险、资金流动风险、税收政策变动风险、税务部门审计风险和会计准则变化风险等。
针对这些风险，本文提出了相应的对策，包括建立科学合理的税务管理制度、加强财务管理、提高税务部门沟通协调能力、关注税收政策变化、及时申报税款等措施，以降低中小企业的税务风险。
关键词：中小企业；税务风险；原因；对策中小企业税务风险原因及对策的论文一、中小企业的特点中小企业是指在国民经济中以私营企业形式运营，经营状况相对较小、资金相对不充足、品种相对有限、市场影响力相对不足的企业。
中小企业在经济发展中占有重要地位，是促进经济增长和创造就业的主力军。
然而，中小企业由于其经营范围较小、规模较小，缺乏优秀的管理团队和先进的管理理念，常常遭受各种经营风险的困扰。
其中，税务风险是经营风险之一，中小企业需要采取措施来降低税务风险。
二、中小企业税务风险的原因1. 企业运营风险中小企业由于资金相对不充足，经营状况相对较小，市场影响力相对较弱，管理水平相对较低，其经营风险较大，也容易出现诸如恶意竞争、财务危机等问题。
在此基础上，中小企业往往需要有所依靠，如通过税收政策来收缩经营亏损和财务危机，税务部门往往会对这种行为进行审计和查处，中小企业面临罚款、缴纳利息等问题。
2. 资金流动风险中小企业由于资金相对不充足，其经营成本和经营风险高。
在这种情况下，中小企业可能会出现资金短缺、流动性不足等问题，使得企业难以按时缴纳税款。
此时，税务部门往往会出现罚款、滞纳金等问题，加大企业经济负担。
3. 税收政策变动风险税收政策常常发生变动，特别是在政策调整时，中小企业经常面临资金短缺、缺乏管理能力、对政策了解不准确等问题，导致企业难以及时适应政策变动。
特别是在税收优惠政策时，往往受到大型企业的竞争压力。
中小企业税务筹划风险及防范对策探析
中小企业税务筹划风险及防范对策探析随着国家宏观经济政策的调整和税制改革的推进，税务环境也发生了较大变化，对于中小企业的税务筹划带来了新的挑战和风险。
本文将围绕中小企业税务筹划的风险因素及防范对策进行探析。
1.税收优惠政策的不确定性税收优惠政策的实行不稳定性会给中小企业带来很大的风险，一旦减免政策取消或部分取消，企业所享受的减免税款可能会转化为增加税款，影响企业的运转和经营成果。
2.税务法律法规的复杂性中小企业缺乏专业的财务人员和法律顾问，对税收法律法规的理解有限，税务筹划容易陷入误区，引发纳税风险。
3.税收征管制度的改革税收征管制度的改革对中小企业的税收筹划带来新的挑战。
如企业所得税税前扣除范围的调整、新的税务备案制度的实施、增值税改革的深入开展等，这些改革均给中小企业的税务筹划带来较大的不确定因素。
4.税务审计风险中小企业受益于各种税收优惠政策，但随之而来的税务审计风险也比较高。
一旦被国家税务机关查出存在虚假账、偷税漏税行为，将受到高额的罚款和惩处，影响企业的经营，甚至可能导致企业破产。
1.认真落实国家的税收应纳规定中小企业应该坚持诚信守规，合理避税，合法减税，不进行违法避税行为，确保税收的合法性和合规性。
2.加强企业内部管理中小企业应完善内部管理体制，加强财务管理，保证会计准确，完整反映公司的财务状况，及时发现和纠正偏差。
加强制度建设，建立防范偷税漏税的制度，落实税收制度的规范化、标准化和科学化发展。
3.搭建税务法律服务平台中小企业可以通过参加会议、讲座、培训班等方式，学习相关税收法律法规，增强对税务筹划的了解和掌握，建立健全的法律服务网络以减少税务风险。
4.定期进行税务自我诊断中小企业可以定期进行税务自我诊断，减少纳税风险，提高绩效。
诊断内容可以包括财务和税务管理，并对经营成果进行分析，及时发现并解决潜在问题。
税务自我诊断不仅有助于企业自身风险预警和减少税务风险，而且有助于提高企业的经营效益。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2017年3月刊第9期当代经济摘要：近年来我国小微企业迅速发展，纳税额已成为我国税收收入的重要组成部分。
我国税务局小微企业税收风险防控工作正在稳步进行，但也存在着一些问题，这些问题严重影响了税收征管工作的正常进行。
在这种背景下，我国出台各种政策措施加强税收风险防控，保证税收收入。
本文首先介绍了我国小微企业税收风险防控的背景与意义，然后深入剖析了小微企业税收风险防控存在的问题，最后针对问题提出了相应的解决对策，从而为税务局进行税收风险防控提供参考对策。
关键词：小微企业；税收风险防控；防控对策小微企业税收风险防控的对策浅析李紫洋（哈尔滨商业大学，黑龙江哈尔滨150028）一、小微企业税收风险防控的背景近年来，我国小微企业迅速发展，在增加就业、促进经济增长、维护社会稳定等方面发挥了越来越重要的作用。
统计资料显示，目前我国小微企业的工业总产值、销售收入分别占到经济总量的60%、57%，提供了全国75%的就业机会，同时实现利税占到总量的40%，已经成为我国税收收入的重要组成部分。
但是目前全国半数以上的小微企业处于亏损状态，小微企业效益逐年下降、发展困难重重，发展后劲明显不足，这些问题严重影响了税务部门税收征管工作的正常进行，也关系到社会的和谐稳定和国民经济的健康发展。
目前，我国小微企业税收风险防控的重视程度越来越高。
2002年，国税系统在《2002—2006中国税收征管战略规划纲要》中首次提出“防范税收风险”。
2012年，我国税务系统税收征管改革会议明确提出要树立税收风险管理思想，将税收风险管理运用到税收征管的整个过程中。
2015年税务总局出台小微企业税收新政，采取各种措施保证小微企业税收优惠政策的顺利落实，促进小微企业发展的同时也为税务部门税收征管提高了有效政策依据。
各地税务机关也努力学习税收风险防控理论，并努力运用到小微企业税收风险防控工作中，取得了一定的成绩，但仍处于起步阶段。
二、小微企业税收风险防控的意义1、有利于加强对小微企业的纳税评估，降低税收风险通过税收风险防控，税务局可以及时准确向小微企业提供涉税相关信息，可以在税企之间进行良性互动，帮助小微企业了解最新的税收法律法规，明确自己的税收种类和应纳税额，从而提高纳税遵从度，依法缴纳税款。
此外，通过纳税评估，可以使国税局更准确地对面临的各种风险进行识别，从而采取不同的应对措施，引导小微企业如实缴纳税款，降低税收风险，防止税收流失。
2、有利于提高税款征收的效率税收风险防控通过一系列科学合理的风险识别、评估、预警等手段，能够对税收风险进行准确的确认和控制，并采取措施处理后果，从而减少小微企业纳税人因为各种原因不能够准确缴纳税款，导致税款流失的风险。
通过税收风险识别，可以使税务机关明确税收风险的种类，提高风险管理的针对性，从而采取有效措施对小微企业进行管理，提高税款征收效率；通过税收风险预警，可以加强税源监控，有针对的对存在问题的企业给以警示，提高工作效率，促使企业依法缴纳税款。
3、有利于保证税收的安全稳定税务机关征收税款的目标是确保税收收入安全稳定增长。
而税收风险防控通过税收风险识别能够有效识别税收风险种类，从而采取相应措施防范税收风险，促进小微企业依法纳税，减少小微企业不依法纳税造成的税款流失，保证税收收入的安全稳定。
三、小微企业税收风险防控存在的问题1、税收风险防控意识不强我国税收风险防控起步较晚，2002年我国税务系统在《2002—2006中国税收征管战略规划纲要》中才首次提出“防范税收风险”，同时也缺少相应的法律法规来严格要求税务机关进行税收风险防控，导致我国税收风险防控水平较低。
我国很多税务局税务人员对小微企业税收风险防控的认识还处于初级阶段，对税收风险防控的概念认识不清，不能正确的理解税收风险防控的重要性，税收风险防控工作还停留在表面形式上，尚未树立正确风险的防控意识来指导防控工作，从而不能够减少税收流失风险，导致防控目标难以实现。
税务部门只有提高税收风险防控意识，才能为有效进行税收风险防控打下坚实的基础。
2、涉税信息质量较低税收风险防控的各个环节都需要完整真实的涉税信息进行支撑，涉税信息质量的高低严重影响着税收风险防控工作的成败。
目前税务机关的涉税信息主要来自纳税人自行申报和税务机关内部征管系统的纳税数据[1]。
在进行纳税申报过程中，部分企业会故意隐瞒涉税风险信息而人为调整相关数据信息，而税务机关对数据只能106CONTEMPORARY ECONOMICS No.9，Ma r.2017 CONTEMP ORARY进行逻辑上的核实，有时并不能有效鉴别出数据的真实性。
这些不准确的信息进入税务机关税收征管系统后，就会导致税务局风险指标测算不精确，无法对税收风险进行有效的甄别，严重影响了税务局对小微企业税收风险的评估和应对，从而大大降低税收风险防控的效果。
3、税收人员专业素质不高税收风险防控涉及内容广、专业性强、管理环节多，要求税务人员具有较高的税务会计知识水平以及相关的实践经验。
但是我国税务局工作人员具有专业背景的比例不高，大多数税务人员不具备相关的理论知识，甚至很多员工没有接收过相关理论知识的培训[2]。
此外，税务部门中具有相关实践经验的税务人员更是少之又少。
在这种情况下，税务人员在进行税收风险防控时更多的是摸索着进行，不能正确的运用税收风险防控的方法，无法有效的对税收风险进行识别和评估，这种不合理的专业结构和实践经验严重影响了税务部门税收风险防控工作的展开。
而税收风险防控工作出现问题很大程度上是税务人员专业素质不高造成的。
4、税收风险防控管理机制不健全近年来税务机关对税收风险防控的研究取得了一定的成果，但是还停留在表面阶段，尚未形成一套完整有效的税收风险防控机制。
首先，税收风险识别体系不完善。
税务部门缺乏完善的税收风险指标，很难对涉税信息的风险进行准确地识别，影响税收风险防控的展开。
其次，税收风险评估体系不完善。
税务部门需要对税收风险进行定性和定量的评价，但是在实际风险评估过程中现有的评估模型针对性不强，指导作用不大，大部分只能依靠税务人员人工评估，风险评估的准确度较低。
最后，税收风险应对措施不完善。
税务部门在应对税收风险时只是根据前期评估出的税收风险采取相应的措施，缺乏一定的税收风险防范措施。
这种被动的应对措施很难达到较好的效果。
四、小微企业税收风险防控的对策1、树立税收风险防控意识一方面，税务机关应该充分认识到税收风险防控的重要性，认真学习税收风险防控相关理论以及政策要求，明确税收风险防控的目标和流程，在税务机关内部树立正确的税收风险防控意识，形成领导高度重视、人员积极配合的税收风险防控新局面，充分运用正确的税收风险防控理念指导税收工作。
另一方面，税务部门应该加大对税收风险防控的宣传和培训，培养小微企业纳税人的税收风险防控意识，保障纳税人的合法权益，增强纳税人的责任意识，提高纳税人的税收遵从度，增强纳税人与税务机关的互信合作意识。
2、加强涉税信息建设为了保证税收风险防控工作顺利进行，税务机关必须强化涉税信息建设。
第一，制定严格的税收数据采集标准。
通过科学的数据采集标准规范数据收集人员行为，提高涉税信息质量，保证数据真实可靠。
第二，完善涉税数据审核系统。
税务机关应该对采集到的数据进行详细的检查甄别，对涉税信息进行分类整理，提高涉税信息利用率。
第三，建立第三方涉税信息采集渠道。
小微企业生产经营过程中会产生大量的信息，这些信息不仅与税务部门有联系，而且与银行、产权部门等其他单位也存在着一定的联系。
税务机关可以与这些单位建立一定的联系，拓展信息采集渠道，形成信息共享，保证税收风险防控有效进行。
3、提高员工的专业素质员工的专业素质关系着税收风险防控工作的展开。
一方面，税务部门应该加大对员工专业知识和技能的培训，提高内部员工的专业素质。
在内部人员变动不大的情况下要提高培训力度和针对性。
税务机关要提高培训的次数，加大最新税收法律法规和风险防控理念的培训，提高税务人员的核心知识水平和技能。
此外，税务部门还应该根据不同的岗位，确定不同的培训内容，开展专题培训教育，提高员工的专业技能，使员工适应本岗位[3]。
另一方面，税务部门应该加强人才引进，补充新生力量。
税务部门应该加大对专业知识的考核力度，引进一些具有一定税收风险防控能力的员工从事税收风险防控工作。
同时科学合理的分析人才需求，对没有合适人员的岗位进行引进，并在此基础之上做好跨部门的调动，优化人力资资源结构，为风险防控积累足够的人员储备。
4、完善税收风险防控机制税务机关必须建立完整的税收风险防控机制，提高税收征管效率。
首先，创建合理的税收风险识别体系。
税务部门应该根据当地小微企业税收实际状况，选择针对性的税收风险指标，并根据不同风险的特点准确把握面临的税收风险[4]。
其次，完善税收风险评估体系。
税务部门应该制定相应的税收风险评估模型，对识别出的税收风险进行整理和排序，科学分析和测度税收风险的大小，并划分税收风险等级[5]。
最后，完善税收风险应对体系。
税务部门应该根据税收风险推送的等级，并针对不同种类的税收风险采取不同的应对措施，通过纳税提醒、税务核定、税务稽查等手段对风险进行应对和处理，达到控制和化解税收风险的目的。
参考文献［１］黎锋、李少飞、石秋燕、张朔：大数据背景下的税收风险管理研究［Ｊ］．特区经济，２０１５（１２）．［２］李晓曼：税收风险管理实践中的问题［Ｊ］．税务研究，２０１３（４）．［３］冷秀华：运用风险管理理论加强税收征管的思考［Ｊ］．税收经济研究，２０１１（４）．［４］蔡德发、代汝云：黑龙江省大企业税收风险监控管理平台构建［Ｊ］．商业经济研究，２０１６（１８）．［５］张力元：沈阳市基层国税局税收风险管理存在的问题及对策研究［Ｄ］．沈阳师范大学，２０１６．（责任编辑：杨青）107。