现金结算单 2011年 月 日
2020年初级会计师考试《经济法基础》习题强化班讲义第三章 支付结算法律制度
第三绝“书”——支付结算法律制度一、单项选择题1.根据支付结算法律制度的规定，下列经济业务使用的非现金支付工具中，属于结算方式的是（）。
A.甲公司与戊公司签订购销合同，签发一张3个月后到期的商业承兑汇票抵付货款B.乙公司与戊公司签订购销合同，合同约定采用汇兑方式结算C.丙公司与戊公司签订购销合同，使用单位人民币卡进行结算D.丁公司与戊公司签订购销合同，签发借据一张，注明货款暂欠3个月内支付『正确答案』B『答案解析』非现金支付工具主要包括“三票一卡”和结算方式。
“三票一卡”是指汇票、本票、支票和银行卡，结算方式包括汇兑、托收承付和委托收款等。
2.（2011年）某票据的出票日期为“2011年3月15日”，其规范写法是（）。
A.贰零壹壹年零叁月壹拾伍日B.贰零壹壹年叁月壹拾伍日C.贰零壹壹年零叁月拾伍日D.贰零壹壹年叁月拾伍日『正确答案』B『答案解析』选项AC，“3月”前无须加“零”，因为不加零也不会导致变造行为的发生，即票据出票日期不可能被变造为“壹拾叁月”；选项D，“15日”前应加“壹”，因为不加壹，票据出票日期很容易被变造为“贰拾伍日”。
3.甲公司法定代表人赵某因病辞去职务，公司法定代表人变更为其妻子张某，则甲公司应于（）内书面通知开户银行并提供有关证明，开户银行应通过账户管理系统向中国人民银行当地分支行报备。
A.2个工作日B.5个工作日C.10日D.15日『正确答案』B『答案解析』单位的法定代表人发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明，开户银行应于2个工作日内通过账户管理系统向中国人民银行当地分支行报备。
4.（2015年）根据支付结算法律制度的规定，下列存款人，不得开立基本存款账户的是（）。
A.临时机构B.非法人企业C.异地常设机构D.单位设立的独立核算的附属机构『正确答案』A『答案解析』选项A，可以开立临时存款账户。
5.（2010年）甲公司成立后在某银行申请开立了一个用于办理日常转账结算和现金收付的账户，该账户的性质属于（）。
经济法 第三章 (单选、多选)
经济法第三章（单选、多选）您的姓名： [填空题] *_________________________________一、单选题1.某票据的出票日期为“2011年3月15日”，其规范写法是（）。
[单选题] *A.贰零壹壹年零叁月壹拾伍日B.贰零壹壹年叁月壹拾伍日(正确答案)C.贰零壹壹年零叁月拾伍日D.贰零壹壹年叁月拾伍日2.某票据的出票日期为“2013年7月15日”，其规范写法是（）。
[单选题] *A.贰零壹叁年零柒月壹拾伍日B.贰零壹叁年柒月壹拾伍日(正确答案)C.贰零壹叁年零柒月拾伍日D.贰零壹叁年柒月拾伍日3.2017年8月18日，甲公司向乙公司签发一张金额为10万元、用途为服务费的转账支票，后发现填写有误。
根据支付结算法律制度的规定，该支票记载的下列事项中，可以由原记载人更改的是( )。
[单选题] *A.出票金额B.收款人名称C.出票日期D.用途(正确答案)答案解析：(1)选项ABC：票据上的出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；(2)选项D：票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。
4.根据支付结算法律制度的规定，下列情形中，属于伪造票据的是( )。
[单选题] *A.假冒出票人在票据上签章(正确答案)B.涂改票据号码C.对票据金额进行挖补篡改D.修改票据密押答案解析：选项BCD：属于票据的变造5.根据支付结算法律制度的规定，下列行为中，属于伪造票据的是( )。
[单选题] *A.挖补票据金额B.覆盖票据到期日C.涂改票据收款人名称D.假冒票据签章(正确答案)答案解析：选项ABC：属于票据的变造。
6.根据支付结算法律制度的规定，签发票面金额16000元的空头支票，应由中国人民银行处以罚款( )元。
[单选题] *A.200B.800C.1000(正确答案)D.2000答案解析：16000×5％=800元，低于1000元，罚款1000元。
07年-11年文档
07年桂华成珊瑚矿会计凭证： 9月2盒、10月1盒、11月1盒、12月2盒。
9月：第一盒共三本。
第一本：银行收款凭证30001-30005、银行付款凭证40001-40020、现金收款凭证10001-10003、现金付款凭证20001-20010；第二本：银行付款凭证40021-40054；第三本：转账凭证50001-50030；第二盒共两本。
第四本：转账凭证50031-50048；第五本：转账凭证50049-50069。
10月：一盒共三本。
第一本：现金收款凭证10001-10007、现金付款凭证20001-20007、银行收款凭证30001-30007、银行付款凭证40001-40037；第二本：转账凭证50001-50020；第三本：转账凭证50021-50045.11月：一盒共三本。
第一本：银行收款凭证30001-30006、银行付款凭证40001-40037；第二本：现金收款凭证10001-10002、现金付款凭证20001-20005、转账凭证50001-50020；第三本：转账凭证：50021-50043。
12月：第一盒共三本。
第一本：现金收款凭证10001-10015、现金付款凭证20001-20021、银行收款凭证30001-30006、银行付款凭证40001-40010；第二本：银行付款凭证40011-40047；第三本：转账凭证50001-50030；第二盒共两本。
第四本：转账凭证50031-50055；第五本：转账凭证50056-50096。
账本：共计五本。
银行存款日记账一本；现金日记账一本；在建工程—在建安装设备工程明细账一本；在建工程明细账一本；现金、银行存款、其他应收款、预付账款、物资采购、原材料、材料成本差异、固定资产、累计折旧、长期待摊费用、其他应付款、公司往来、工程物资明细账一本。
08年桂华成珊瑚矿会计凭证：1月2盒、2月1盒、3月1盒、4月2盒、5月1盒、6月1盒、7月2盒、8月1盒、9月2盒、10月1盒、11月1盒、12月2盒。
现金款项支付结算单
民币 □美元 □欧元 □
现金款项支付结算单
年月日
款项用途
(业务已完成且有发票等单据,通过现金支付款项时填此单)
附 件
用款归属内容 归属人
费用科 目
十
万
千
金额 百十
元
角
分
金额总 大写： 计： 领款人签名:
批准：
拾万仟 佰拾元角 分
其他备注： 审
核:
会计:
小写：
出纳:
业务经办:
0
结算币别： □人民币 □ 美元 □欧元 □
现金款项支付结算单
年月日
款项用途
(业务已完成且有发票等单据,通过现金支付款项时填此单)
附 件
用款归属内容 归属人
费用科 目
十
万
千
金
大写：
领款人签名:
批准：
拾万仟 佰拾元角 分
其他备注： 审
核:
会计:
小写：
出纳:
业务经办:
现金流量表题目+答案完整版
作业3、某商业企业为增值税一般纳税企业，适用的增值税率为17％。
2011年有关资料如下：（1）资产负债表有关项目年初、年末余额和部分账户发生额如下（单位：万元）（3）其他有关资料如下：交易性金融资产均为非现金等价物，取得投资已支付现金，出售投资已收到现金；应收、应付款项均以现金结算；应收账款变动数中含有本期计提的坏账准备5万元。
存货本期减少额中含有工程项目领用本企业商品80万元，该批产品计税价为100万元。
不考虑该企业本年度发生的其他交易和事项。
要求：计算以下现金流入和流出（要求列出计算过程）：（1）销售商品、提供劳务收到的现金；（2）购买商品、接受劳务支付的现金；（3）支付的各项税费；（4）收回投资所收到的现金；（5）取得借款所收到的现金；（6）偿还债务所支付的现金（7）投资所支付的现金。
答案：（1）销售商品、提供劳务收到的现金=（3000-2800-5）+（600-650）+（517-17(工程领用的100万的销项税额)）+3000=195-50+500+3000=3645（2）购买商品、接受劳务支付的现金=1700+（900-800）+300+（2200-2500-80（工程领用视同销售））=1700+100+300-380=1720（3）支付的各项税费=207+（50+100-60）=297（4）收回投资所收到的现金=60+20=80（5）取得借款所收到的现金=300（6）偿还债务所支付的现金=500+300-600=200（7）投资所支付的现金=240-（200-60）=100。
1、甲股份有限公司为商品流通企业。
2011年度会计报表的有关资料如下：（2）2011年度利润表有关项目本年累计数如下（单位：元）（3）其他有关资料如下：①待摊费用为支付的预付保险费。
②本期增值税销项税额为136000元，进项税额为71400元，已交增值税为65000元。
③其他应付款为收取的出借包装物押金。
④2011年度没有实际发生坏账；2010和2011年两年年末均没有计提存货跌价准备。
现金银行存款结算单
制表日期： 现金 项目 佰 十 万 千 百 十 元 角 分 佰 十 万 千 百 十 元 角 分 上期结存 本期收入 本期支出 期末结存 附说明 以上凭证业务经双方审核后签章 主管会计： 出纳会计： 年 月 银行存款 支出项目 日 单据 张数 一、
制表日期： 现金 项目 佰 十 万 千 百 十 元 角 分 佰 十 万 千 百 十 元 角 分 上期结存 本期收入 本期支出 期末结存 附说明 以上凭证业务经双方审核后签章 主管会计： 出纳会计： 年 月 银行存款 支出项目 日 单据 张数 二、 会 计 留 存
金额
一、
二、
中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知
中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2011.05.12•【文号】银发[2011]116号•【施行日期】2011.05.12•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】货币政策正文中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知（银发〔2011〕116号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：近年来，银行业金融机构（以下简称银行）不断加强人民币支付结算业务管理，创新支付结算业务模式，建立健全风险防范机制，为社会公众提供了高效、便捷、安全的支付结算服务，满足了社会公众日益增长的支付需求。
但是，也有个别银行不严格按照现行的法规制度办理人民币支付结算业务和履行反洗钱义务，人民币银行结算账户开立、转账、现金支取、可疑交易报告业务方面的问题较为突出，扰乱了国家正常的经济金融秩序，客观上为不法分子逃税骗税、贪污受贿、洗钱等违法犯罪活动转移资金提供了便利。
为进一步加强人民币支付结算业务管理和反洗钱工作，现就有关事项通知如下：一、严格按照法规制度办理人民币银行结算账户开立业务银行应严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《个人存款账户实名制规定》（中华人民共和国国务院令第285号发布），《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号发布）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会令[2007]第2号发布）、《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》（银发[2008]391号）等法规制度，勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，履行客户身份识别义务，落实银行账户实名制。
经济法基础第三章支付结算法律制度练习题
第三章支付结算法律制度一、单项选择题1．某票据的出票日期为“2011年3月15日”，其规范写法是( )。
A．贰零壹壹年零叁月壹拾伍日B．贰零壹壹年叁月壹拾伍日C．贰零壹壹年零叁月拾伍日D．贰零壹壹年叁月拾伍日2．甲公司成立后在某银行申请开立了一个用于办理日常转账结算和现金收付的账户，该账户性质属于( )。
A．基本存款账户B．-般存款账户C．专用存款账户D．临时存款账户3．甲公司因结算需要，向W银行申请开立一般存款账户。
W银行为该账户办理付款业务的起始时间是( )。
A．正式开立该账户之日起B．向中国人民银行当地分支行备案之日起C．正式开立该账户之日起3个工作日后D．向中国人民银行当地分支行备案之日起5个工作日后4．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，存款人因对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的账户是( )。
A．基本存款账户B．-般存款账户C．专用存款账户D．临时存款账户5．关于银行卡账户及交易管理要求的下列表述中，不正确的是( )。
A．单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入B．单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入C．单位人民币卡账户不得存取现金D．单位人民币卡账户可以存入销货收入6．根据《支付结算办法》的规定，汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式是( )。
A．汇兑结算方式B．信用证结算方式C．托收承付结算方式D．委托收款结算方式7．甲、乙均为国有企业，甲向乙购买一批货物，约定采用托收承付验货付款结算方式。
2013年3月1日，乙办理完发货手续，发出货物；3月2日，乙到开户行办理托收手续；3月10日，铁路部门向甲发出提货通知；3月14日，甲向开户行表示承付，通知银行付款。
则承付期的起算时间是( )。
A．3月2日B．3月3日C．3月11日D．3月15日8．关于托收承付结算方式使用要求的下列表述中，不正确的是( )。
A．托收承付只能用于异地结算B．收付双方使用托收承付结算方式必须签有合法的购销合同C．收款人对同一付款人发货托收累计3次收不回货款的，收款人开户银行暂停收款人办理所有托收业务D．付款人累计3次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收9．关于国内信用证特征的表述中，不符合法律规定的是( )。
单据
财务单据填写说明一、借款单联想 ( 北京 ) 有限公司借款单1999 年 11 月 19 日N O：结算方式：现金、支票、电汇、汇票、信汇一式两联，财务、经办人各一联填写人员：经办人填写，主要用于非货款的借款。
传递岗位：财务前台填写说明：必填字段：日期、结算方式、借款人、借款人编号、币种（若是人民币可划“√”，若是其它应填写币种）、事业部/职能部门名称、业务范围编号、用途、金额大、小写；选填字段：收款单位、汇入地/行、帐号、备注；只要求审批、审核人员签字，不要求填写编号。
二、报销单：联想 ( 北京 ) 有限公司报销单1999 年 11 月 21 日NO：一式一联，财务留存。
填写人员：经办人填写，主要用于非货款的报销。
传递岗位：财务前台填写说明：必填字段：日期、结算方式、成本中心名称（或内部订单/销售订单）、成本中心编号（订单号）、报销人、报销人编号、币种（方法同借款单）、用途、金额大小写；选填字段：备注、支票号、要求：只要求审核、审批人员签字，不要求写编号。
三、费用归集单附：费用归集确认单经办人及编号：一式一联，财务留存填写人员：经办人填写。
传递岗位：财务前台填写说明：费用归集单是报销单后附附件。
应用于确定报销的费用类别，报销人根据报销的用途，在相应的费用明细前，即在标识一列中划“√”确认。
四、费用分摊表：此文件为电子表格，不需印刷，每月根据实际费用发生做表。
填写人员：平台费用管理的相关部门。
传递岗位：财务费用管理岗填写说明：必填字段：日期、费用名称、摊出利润中心、摊出成本中心及编号、金额及合计、摊入利润中心、摊入成本中心及编号（或摊入内部订单及订单号）、费用摊出部门审批人（从几个部门摊出，就应有几个部门审批人审批）、费用摊入部门审批人（从几个部门摊入，就应有几个部门审批人审批）、经办人；选填字段：费用科目号（由财务部人员反填）。
五、差旅费报销单：一式一联，财务留存。
填写人员：出差报销人员。
传递岗位：财务前台填写说明：必填字段：日期、成本中心名称（或内部订单/销售订单）、成本中心编号（或订单号）、报销人、报销人编号、币种（填写方法同借款单）、预借差旅费、出差日期、到达地点、出差鬲、项目金额合计（小写）、报销金额（大写）、领款人、交通工具、旅馆费、补贴、其他备注：如报销款项小于实际借款金额，前台在收款后开据收据；如报销金额大于实际借款金额，报销人可填写差旅费报销尾款支出凭单。
刘艳萍、黄光伟、赵兵民间借贷纠纷二审民事判决书
刘艳萍、黄光伟、赵兵民间借贷纠纷二审民事判决书【案由】民事合同、无因管理、不当得利纠纷合同纠纷借款合同纠纷民间借贷纠纷【审理法院】四川省宜宾市中级人民法院【审理法院】四川省宜宾市中级人民法院【审结日期】2020.01.19【案件字号】(2020)川15民终136号【审理程序】二审【审理法官】李荷张力骁陈曦【审理法官】李荷张力骁陈曦【文书类型】判决书【当事人】刘艳萍;黄光伟;赵兵【当事人】刘艳萍黄光伟赵兵【当事人-个人】刘艳萍黄光伟赵兵【代理律师/律所】潘莉四川任勇律师事务所【代理律师/律所】潘莉四川任勇律师事务所【代理律师】潘莉【代理律所】四川任勇律师事务所【法院级别】中级人民法院【终审结果】二审维持原判二审改判【字号名称】民终字【原告】刘艳萍;黄光伟【被告】赵兵【本院观点】综合双方的诉辩意见，本案二审争议焦点为：刘艳萍是否应当承担案涉350000元借款本金及年利率6%的还款责任。
【权责关键词】无效撤销实际履行证人证言证明诉讼请求维持原判【指导案例标记】0【指导案例排序】0【更新时间】2022-09-20 21:42:20刘艳萍、黄光伟、赵兵民间借贷纠纷二审民事判决书四川省宜宾市中级人民法院民事判决书<2020>川15民终136号上诉人（原审被告）：刘艳萍，女，1966年5月出生，汉族，住四川省宜宾市叙州区。
上诉人（原审被告）：黄光伟，男，1965年10月出生，汉族，住四川省宜宾市叙州区。
被上诉人（原审原告）：赵兵，男，1973年4月出生，汉族，户籍地四川省宜宾市叙州区，现住四川省宜宾市叙州区。
委托诉讼代理人：潘莉，四川任勇律师事务所律师。
上诉人刘艳萍、黄光伟因与被上诉人赵兵民间借贷纠纷一案，不服四川省宜宾市叙州区人民法院（2019）川1521民初4111号民事判决，向本院提起上诉，本院于2020年1月2日立案后，依法组成合议庭进行了审理。
本案现已审理终结。
黄光伟、刘艳萍向本院上诉请求：1.撤销本案一审判决第一、二项，改判刘艳萍不承担偿还350000元及借款利息的责任；2.赵兵承担本案件的一、二审诉讼费用。
2021年现金管理暂行条例
现金管理暂行条例2015欧阳光明（2021.03.07）(1988年9月8日中华人民共和国国务院令第12号发布根据2011年1月8日《国务院关于废止和修改部分行政法规的决定》修订)第一章总则第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。
第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位(以下简称开户单位)，必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。
国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转账方式进行结算，减少使用现金。
第三条开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。
第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。
开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。
第二章现金管理和监督第五条开户单位可以在下列范围内使用现金:(一)职工工资、津贴;(二)个人劳务报酬;(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(四)各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(六)出差人员必须随身携带的差旅费;(七)结算起点以下的零星支出;(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
前款结算起点定为1000元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。
第六条除本条例第五条第(五)、(六)项外，开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。
前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。
第七条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。
开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇;不得拒收支票、银行汇票和银行本票。
2011年最新会计科目表(完整版)
2011年最新会计科目表按经济业务的不同可以分为：资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类和共同类六大类，具体如下：一、资产类科目是指用于核算资产增减变化，提供资产类项目会计信息的会计科目。
我国现行的《小企业会计制度》规定的资产类科目主要包括下列内容：1.现金：该科目核算的是企业的库存现金。
2.银行存款：该科目核算的是企业存入银行的各种存款。
企业如有存入其他金融机构的存款，也在本科目核算。
3.其他货币资金：该科目核算的是企业的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等等。
4.短期投资：该科目核算的是投资期限小于或等于1年的投资，包括各种股票、债券、基金等。
5.短期投资跌价准备：该科目核算企业提取的短期投资跌价准备。
企业应定期或至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，合理地预计持有的短期投资可能发生的损失。
短期投资应按照总成本与总市价孰低计量，当总市价低于总成本时，应当计提短期投资跌价准备。
6.应收票据：该科目核算的是企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
7.应收股息：该科目核算的是企业因进行股权投资应收取的现金股利及进行债权投资应收取的利息。
8.注意：企业应收被投资单位的利润，以及购入股权投资时包含的已经宣告但尚未发放的现金股利和购入债券投资中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，也在本科目核算。
9.应收账款：该科目核算的是企业因销售商品、产品、提供劳务等，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
10.其他应收款：该科目核算企业除应收票据、应收账款、应收股息以外的其他各种应收、暂付款项，包括备用金、应收的各种赔款、罚款，应向职工收取的各种垫付款项等。
11.坏帐准备：该科目核算的是企业提取的坏帐准备。
企业应当定期或者至少于每年年度终了，对应收款项进行检查，预计各项应收款项可能发生的坏账，对于没有把握能够收回的应收款项，计提有关的坏账准备。
信用社(银行)综合业务系统会计凭证使用及日终批处理业务说明
信用社（银行）综合业务系统会计凭证使用及日终批处理业务说明一、存款业务（一）个人业务1、个人业务凭证（贷方）。
本机构客户存款业务，作2111活期储蓄存款/21111 个人银行结算存款/2151定期储蓄存款/2155教育储蓄存款等科目贷方记账凭证。
通存通兑代理他机构客户存款业务，作4629省辖汇兑汇差/4639县辖汇兑汇差等科目贷方记账凭证。
他代本贷方业务待批处理完成后生成系统汇总记账凭证，作4629省辖汇兑汇差/4639县辖汇兑汇差/2111活期储蓄存款/21111个人银行结算存款/2151定期储蓄存款/2155教育储蓄存款等科目汇总记账凭证，他代本清单分别作汇总记账凭证的附件。
2、个人业务凭证（借方）。
本机构客户取款业务，作2111活期储蓄存款/21111 个人银行结算存款等科目借方记账凭证。
通存通兑时，作4629省辖汇兑汇差/4639县辖汇兑汇差等科目借方记账凭证。
资金去向为待销账时，打印个人业务凭证（借方）、贷方记账凭证，个人业务凭证（借方）作21111个人银行结算存款等科目借方记账凭证，贷方记账凭证作2431应解汇款科目记账凭证。
他代本借方业务待批处理完成后生成系统汇总记账凭证。
作为4629省辖汇兑汇差/4639县辖汇兑汇差/2111活期储蓄存款/21111个人银行结算存款等科目汇总凭证，他代本清单作汇总记账凭证的附件。
3、存款利息单。
第一联借方凭证，作2611应付利息/5211利息支出科目借方凭证；第二联贷方凭证，如为储蓄存款作应缴代扣利息税科目贷方记账凭证，如为单位存款作存款账户贷方凭证；第三联作客户利息证明单。
通存通兑时：个人业务凭证作4629省辖汇兑汇差/4639县辖汇兑汇差等科目借方记账凭证。
存折、存单、存款利息单作为借方记账凭证的附件。
4、旧存单。
旧存单支取时打印借方记账凭证，旧存单作借方记账凭证附件。
如客户要求部分提前支取，需将旧存单更换为新存单，然后按新存单方式处理。
5、特殊业务申请书。
主要原始单据解读
一、主要原始单据销售订单销货单位：年月日第号材料入库单供货单位：验收日期：年月日凭证编号：发票编号：收料仓库：供销主管质量验收仓库验收经办人领料单领料部门：领料日期：年月日凭证编号：材料采购运杂费分配表会计主管记账审核制单材料入库汇总表年月日第号会计主管记账审核制单发出材料汇总表年月日第号会计主管记账审核制单材料成本差异计算表年月日增值税专用发票 NO.发票联开票日期年月日收款人：开票单位（未盖章无效）：注：增值税专用发票一式四联，即存根联、发票联、抵扣联和记账联贷款申请书申请日期年月日银行审批人银行经办人申请人注：贷款申请书一式三联，存根联、贷款单位、银行。
运杂费结算单注：运杂费结算单一式三联，存根联、发票联和记账联。
商业承兑汇票汇票号码NO.现金支票现金支票存根支票号码 NO.科目对方科目签发日期年月日××银行现金支票出纳对号单支票号码NO. 签发日期：开户行名称：收款人：签发人账号：人民币（大写）￥用途科目（付）上列款项请从我账户内支付对方科目（收）本支票付款期十天付讫日期年月日单位主管会计复核记账复核记账（请收款人在背面盖章）签发人盖章转账支票××银行转账支票存根支票号码 NO.科目对方科目签发日期年月日××银行转账支票支票号码 NO. 签发日期：开户行名称：收款人：签发人账号：人民币（大写）￥用途科目（付）上列款项请从我账户内支付对方科目（收）本支票付款期十天转账日期年月日单位主管会计复核记账复核记账签发人盖章××市广告业专用发票发 票 联 No.收款单位（盖章）： 收款人 开票人收 据第二联 交款单位采 购 订 单采购单位（盖章） 采购员 ××公司销售发票发 票 联第二联：交款单位××市行政事业单位收费收据第二联：交款单位中国工商银行进账单（回单或收款通知）托收承付凭证（回单）1托收号码：委托日期年月日此联是交给收款人的回单托收承付凭证（存根）2 是银行的存根联托收承付凭证（记账）3 是银行记账联托收承付凭证（收账通知）4 是收款单位开户行给收款单位的收账通知托收承付凭证（承付支款通知）5 是付款人开户银行通知付款人按期承付货款的支款通知贴现凭证（代申请书）此联银行作贴现付出传票固定资产卡片固定资产竣工验收报告产品入库单凭证编号生产情况报告表产品入库汇总表生产成本计算表完工产品：审核人制表人财务负责人制表 申报日期: 年 月 日增值税附加税费计算表 注：其他附税费略。
易助操作流程--现金银行
现金银行现金银行参数1.作业目的上线前，先将相关单据的编码方式于此作业中设置。
ð在设置前，请先审核无其它用户在运行其它作业，务必将其它作业关闭后，才开始作设置，以确保数据的正确性。
2.画面3.字段说明本设置是定义财务系统所有使用窗体的编号方式，共提供了7种编号方式：(以2002/03/24为示范)。
(1).年月日+流水号：20020324000001(2).年月+流水号：20020300000001(3).年+流水号：20020000000001(4).前置符＋年月日+流水号：AA200203240001(5).前置符＋年月+流水号：AA200203000001(6).前置符＋年+流水号：AA200200000001(7).手动编号：由操作者打单时自行输入。
ð前置符字段不可输入特殊符号。
开户账号1.作业目的用于输入查询、更改、删除录入公司已开户的银行账号的相关数据。
2.基本信息画面3.功能钮说明l －账号余额查询可查询某一银行账号的各月余额。
【步骤1】输入要查询的账号与查询的期间。
【步骤2】按下，则每笔账号的各月余额即可清楚的查询到。
定义银行对帐单引入格式1.作业目的指定银行账号，定义银行对账单电子档转存系统数据库的引入格式。
2.基本信息画面3.字段说明3-1.单头字段说明1. 银行账号：可按作「开户账号」的查询窗口，带回开户银行名称。
2.引入文件名称：输入文件名称，如：输入“招行对账单格式”。
3-2.单身字段说明1. 字段名称：为【1.结算日期】、【2.结算方式】、【3.金额】、【4.借贷类型】四种值。
2. 原值：用于输入原来格式。
3. 转换值：字段名称为【1.结算日期】时，转换值须输入8位“YYYYMMDD”，不可加分隔符。
如：原值转换值结算日期03/3/1 20030e01结算方式支票3金额100.00 u100.00借贷类型- -1（贷）现金收付单1.作业目的可以输入、查询、更改、删除现金收付相关信息。
转账证明书的范文
转账证明书的范文
转账是指不直接使用现金，而是通过银行将款项从付款账户划转到收款账户完成货币收付的一种银行货币结算方式。
那么你知道转账证明书的范文怎么写的吗?下面是小编为你整理的转账证明书的范文，希望对你有用!
转账证明书的范文篇1
xxxxxxxx有限公司：
本人身份证号：请将我存入贵单位款(人民币大写) 元)，转入
账户，如因此发生经济纠纷，与贵单位无关!本人愿意承担由此产生
的一切责任!(后附身份证复印件)
特此证明!
经办人：xxx
x年x 月x 日
转账证明书的范文篇2
xxx有限公司：
请将我公司的余款贰万陆仟壹佰捌拾柒元整(￥：26187.00元)
转到xxxx有限公司帐户。
特此证明
昆明德明经贸有限公司昆明味宝调味制品厂
xx年x月x日
转账证明书的范文篇3
中国农业银行支行：
兹证明_________为本单位职工，已连续在我单位工作______年，学历为__________________________毕业，目前其在我单位担任
____________职业。
近一年内该职工在我单位平均月收入(税后)为
___________元，(大写：____万____仟____佰____拾____元整)。
该职工身体状况____(良好、差)。
本单位谨此承诺上述证明是正确、真实的，如因上述证明与事实不符导致贵行经济损失，本单位保证承担赔偿等一切法律责任，特此证明。
单位公章
x年 x月 x日
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