销售业务招待费控制办法
业务招待费控制管理办法
办公费、业务招待费控制管理办法为加强企业管理，降低管理成本，现将公司办公费、业务招待费的控制管理作如下规定：一、办公费、业务招待费开支原则1、勤俭节约原则。
各部门必须厉行节约，严格控制办公费、业务招待费的支出，要做到少花钱、多办事、办好事。
2、经济实惠原则。
在业务接待过程中，既要做到体面、大方，又不能讲排场、摆阔气，接待标准要严格掌握。
3、定点管理原则。
办公用品采购、烟酒采购、用餐接待、住宿接待实行定点采购、定点消费。
二、办公费支出项目与控制办法1、办公费支出包括日常办公用品，计算机、打印机、复印机耗材，办公用印刷品。
2、办公用品、计算机耗材统一由综合办按照计划和规定采购。
3、在保证正常工作需要的基础上，物资采购尽量避免积压。
各部门在每年初要向综合办申报全年物资需求计划，并分解到季。
综合办根据各部门申报的计划组织采购，按规定发放。
综合办采购时要切实做到货比三家，保质保量，帐物相符。
所有采购物品统一负责入库验收并严格执行登记制度。
4、逐步推行无纸化办公，尽可能少产生纸质文件、材料、报告等（纸质文件要求用双面打印），大幅度减少纸张消耗。
5、各单位列入办公费开支的印刷品由综合办审核，公司领导批准后方能交付印刷，避免重复印刷和浪费。
三、电话费控制办法1、手机话费报销仅限公司领导和销售人员，并严格执行公司确定的标准，任何人不得超标准报销。
2、各部门要切实加强座机的管理，严格控制通话时间，提高通话效率，坚决杜绝电话闲谈。
四、业务招待费控制办法1、凡宴请招待客人，需经公司分管领导同意。
2、招待控制标准。
上级领导或重要客户单位领导：40元/人（不含烟酒）；其他客人：25元/人（不含烟酒）。
中餐接待原则上不上酒。
3、非特殊情况，外来客户原则上只宴请招待一次，不得重复宴请招待。
如需要安排后续用餐，则按标准安排工作餐、自助餐；宴请客人一席原则上最多不超过3个陪人。
4、除特殊情况外，会议室开会、外来客人住宿房间内不摆香烟、水果、鲜花；茶水用桶装矿泉水，一般不用瓶装矿泉水。
业务招待费管控的五种方法！收藏
业务招待费管控的五种方法！收藏
业务招待费管控的五种方法！收藏
来源：建筑业营改增中心
前言：
业务招待费可以说是所有管理层和财务人员都头疼的问题，业务招待费的管控可以说是最考验一个管理者情商的事情了！笔者就结合工作经验，总结了五种管控方法：
一、限额制
根据目前业务状况，暂定业务招待费指标为：总经理8000元/月，副总经理5000元/月，各项目负责人及专业口负责人2000元/月。
在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。
二、预算制
将业务招待费纳入预算进行管理，公司只负责总量控制，各部门的业务招待费在预算范围内自行控制，财务部门建立业务招待费的台账按月向各部门告知业务费的执行情况即可。
三、公示制
这种方法在国企和事业单位、政府机关比较常见，而且可以说是效果最好的。
让职务消费和业务招待费在太阳底下晒一下，实行阳光支出，透明管理，让职工和投资者对单位内部的业务招待费支出都明明白白。
四、事前审批制
对业务招待费实行零预算，所有的业务招待费实际发生时均需要事前审批制度。
招待费用由公司行政部、财务部负责管理，业务招待事由相关部门提出，公司财务总监、分管副总签批，特殊招待须请示总经理批准。
不经批准的一律不予报销。
五、报告制
首先要作出月度费用预算，并经董事会或者高管会审议通过，以后每个月由总经理以书面形式向公司报告一次招待费使用情况，如发现利用业务招待费搞违法乱纪活动，或乱支滥用的，交由相关部门处
理。
业务招待费管理制度
2.财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。
3.业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代为报销，参与招待的人员不少于2人签字确认。
4.餐标在50元/人以上的，应向酒家索取清单或清单复印件，提交给总经理、财务部审核人员作为报销依据。
库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一起提交总经理。
5.所有宴请、业务费用开支必须列明事由、招待对象。
6.无票据的开支必须有证明人。
7.报销审批流程：
报销人-部门负责人-分管领导审核-财务主管审核-总经理审批
无法书面申请的，一律采用电子邮件方式申请。
业务招待费管理制度 --招待费管控
业务招待费管理制度 --招待费管控
为规范公司的业务招待行为，节约成本费用，提高费用使用效益，以及提升经营管理水平，本公司制定了业务招待费管理办法。
办法的实施原则是“厉行节约、合理开支、严格控制、定期考评”。
第一条规定了业务招待的定义和范围，包括因公开展各类经营业务所需的招待、用餐等相关费用，如宴请、参观旅游景点、赠送礼品、差旅费报销等。
第二条规定了适用原则，包括管理原则、业务招待实施原则、陪客人员原则、规定限额和招待标准、以及招待工作的原则。
第三条规定了开支标准，包括一般宴请聚会餐饮招待不超过100元/人/次（含酒水），招待客户企业部门经理级别人员
不超过130元/人/次（含酒水），招待政府主要领导及客户企
业副总以上领导不超过180元/人/次（含酒水），公司招待最
高标准不超过300元/人/次（含酒水）。
同时，规定了白酒档次的控制和特殊情况的审批程序。
本办法的实施有助于规范公司的业务招待行为，节约成本费用，提高费用使用效益，以及提升经营管理水平。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为了加强公司业务招待费的管理，有效控制费用支出，规范业务招待行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位。
第三条业务招待费是指公司在经营管理活动中因业务需要而发生的应酬、接待、礼品等费用支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条合规性原则：业务招待费的支出必须符合国家法律法规和公司的相关规定，不得用于违规、违法的活动。
第五条必要性原则：业务招待活动应是为了推动公司业务发展、促进合作、维护良好关系等必要的行为，不得为了个人私利或无实际业务需求而进行招待。
第六条节俭性原则：在满足业务需求的前提下，应尽量节约费用，避免铺张浪费。
第七条事先审批原则：所有业务招待活动必须事先填写《业务招待费审批表》，按照规定的审批权限进行审批，未经审批的业务招待费用不得报销。
第三章业务招待费的预算管理第八条公司每年根据业务发展计划和实际需要，编制业务招待费预算。
第九条各部门应根据本部门的业务情况，合理预估业务招待需求，提出本部门的业务招待费预算申请。
第十条财务部门负责汇总、审核各部门的预算申请，综合考虑公司整体财务状况和经营目标，制定公司年度业务招待费预算方案，报公司管理层审批。
第十一条业务招待费预算一经批准，原则上不得突破。
如因特殊情况确需追加预算，须按照预算调整程序办理审批手续。
第四章业务招待费的审批权限第十二条业务招待费的审批权限根据费用金额大小和业务性质进行划分。
第十三条单笔业务招待费用在_____元以下的，由部门负责人审批；单笔业务招待费用在_____元至_____元之间的，由分管领导审批；单笔业务招待费用在_____元以上的，由公司总经理审批。
第十四条对于重要客户、重大项目的业务招待活动，无论费用金额大小，均需报公司总经理审批。
第五章业务招待费的报销管理第十五条业务招待活动结束后，经办人应及时整理报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《业务招待费审批表》及相关发票、清单等凭证。
小公司业务招待费标准及管理制度
一、目的为规范我公司业务招待行为，提高费用使用效益，加强公司费用管理，严格控制业务招待费用的支出，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我公司因业务拓展、商务洽谈、客户关系维护等需要进行的业务招待活动。
三、业务招待费标准1. 餐饮费用：按人均不超过100元/餐的标准控制，含菜、酒、饮料等。
2. 交通费用：按照实际发生的交通费用报销，但不得超过市内出租车费用的标准。
3. 住宿费用：按照出差住宿标准执行，每人每晚不超过300元。
4. 礼品费用：原则上不赠送客户礼品，如需赠送，价值不超过500元。
5. 娱乐费用：不得报销娱乐费用，包括KTV、桑拿、按摩等。
四、业务招待费管理制度1. 事前审批（1）业务招待活动需提前向财务部提出申请，填写《业务招待费申请表》。
（2）申请表需经部门负责人审批，报公司总经理审批。
2. 事中控制（1）业务招待活动需在活动结束后及时向财务部报送相关费用凭证。
（2）财务部对费用凭证进行审核，确认费用合规后予以报销。
3. 事后监督（1）财务部每月对业务招待费用进行汇总，向公司领导汇报。
（2）公司领导对业务招待费用进行监督，确保费用合理、合规。
4. 费用报销（1）业务招待费用报销需提供以下凭证：费用发票、报销单、业务招待活动记录等。
（2）报销单需填写详细费用项目，并由经办人、部门负责人、财务负责人签字。
五、责任追究1. 对违反本制度，造成公司经济损失的，将依法追究相关责任。
2. 对业务招待费用报销过程中弄虚作假、隐瞒事实的，一经查实，将严肃处理。
3. 对不履行审批、监督职责的部门和个人，将依法追究责任。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
如有未尽事宜，由公司领导研究决定。
通过以上制度，我公司旨在规范业务招待行为，提高费用使用效益，确保业务招待活动合规、透明，为公司的发展创造良好条件。
业务招待费管控的五种方法收藏
业务招待费管控的五种方法收藏
1.设定招待费用预算：企业应根据业务需要和财务状况设定招待费用
的预算，避免招待费用超支。
预算的设定应根据企业的收入水平、近期的
经营状况和行业平均水平进行评估，并结合具体的业务需求进行调整。
2.建立招待费用审批制度：企业应建立一套招待费用审批制度，明确
招待费用的申请和审批流程。
招待费用的审批应该由专门的审批人员或者
团队进行，确保招待活动的合理性和符合企业的策略和规范。
4.建立招待费用档案归集：企业应建立招待费用的档案记录机制，包
括招待费用的申请、审批、报销等全过程。
这样不仅可以提供依据进行后
期的审核和核实，也可以为企业的财务管理和绩效评估提供数据支持。
5.加强招待费用监督与培训：企业应建立招待费用的监督和培训机制，对招待费用管理人员进行培训，提高其理解和遵守相关政策和规定的能力。
同时也可以通过内部监察、外部审计等方式对招待费用的使用情况进行定
期或不定期的检查，及时发现并纠正问题。
以上是五种常用的业务招待费管控方法，企业可以根据自身的情况和
需要进行选择和整合，以建立合理、规范的招待费用管理制度，确保招待
费用的合理使用和控制。
业务招待费控制方案
控制业务招待费方案1. 业务招待费控制关键业务招待费是指企业为业务经营的合理需要，招待公司客户、政府部门及其他相关人员的支出，包括宴请、赠送礼品和其他活动等。
业务招待费控制的关键点如下：(1) 规范不同额度费用的审批流程，防止不必要的超支。
(2) 按照月度分解预算定期考核，超额费用由超额部门负责人承担。
(3) 与性价比比较好的酒店、航空公司、饭店签订长期合作合同。
(4) 根据招待对象的级别和业务的重要程度，确定赠送礼品的标准。
2. 控制超支费用(1) 根据月度分解超支的业务接待费，由部门领导承担。
(2) 任何接待的开支不得背离公司经营上的目的与要求。
(3) 各成员企业及项目组可参照本方案，结合企业特点制定本单位公关接待管理办法，上报行政部备案。
(4) 未按照公司标准进行接待工作从而造成负面影响或严重损失的，除追究直接责任人责任外，还将按照过失责任对有关人员进行处罚。
3. 规范接待费用的报销程序(1 ) 预算内的业务招待费用，凭取得的正式票据，由经手人签字，注明活动性质、参加人数，报部门总经理审批，经助理总裁（含）以上的各主管领导签字，财务总监核准后予以报销。
(2) 子公司的业务招待费则要由总经理助理（含）以上的各主管领导签字、财务总监（或财务经理）核准后予以报销。
(3) 公司开展各类业务应酬活动，必须按规定开支。
(4) 在公司区域内用餐招待客人，必须安排在公司定点或签约酒店。
(5) 活动完成后，活动负责人应填写费用报销单，将活动发生的各项费用发票按时间顺序均匀地粘贴在一起，附上“业务招待费申请审批单＂，经有审批权限的领导审批后方可报销。
4. 控制礼品费用(1) 礼品由需求部门和综合管理部共同采购。
(2) 综合管理部建立礼品领用台账，由各部门签字后核发。
(3) 交际活动中的礼品由综合管理部统一采购，各部门凭＂业务招待费申请审批单＂报综合管理部。
(4) 如有特殊情况各部门需单独购买礼品，必须获得综合管理部经理的授权，事后到综合管理部补办登记领用手续，方可报销。
业务招待费管理细则(4篇)
业务招待费管理细则制定公司业务招待费管理细则，旨在加强并规范公司的业务招待费支出管理，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则。
下面是公司业务招待费管理细则。
公司业务招待费管理规定为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则和范围1、业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
1.1要体现。
该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。
1.2要做到。
热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。
1.3通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念。
2、业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；领导所需招待的客人。
业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。
招待费。
是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。
业务费。
一律由董事长、总经理控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。
招待费。
对于招待，副总经理审批单次预算____元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次____元以内限额的招待费，单次____元以上标准报董事长同意后执行。
4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。
二、就餐费使用规定和标准1.食堂招待：1.1在食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因____员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。
1.2一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。
《业务招待费管理办法[精选5篇]》
![《业务招待费管理办法[精选5篇]》](https://img.taocdn.com/s3/m/ba488c2c910ef12d2bf9e798.png)
《业务招待费管理办法[精选5篇]》第一篇：业务招待费管理办法业务招待费管理办法公司所属各部门：为加强管理，节约支出，杜绝浪费，堵塞漏洞，严格控制业务招待费支出，特制定本办法，望各部门认真遵照执行。
一、业务招待费管理1、业务招待费要本着实事求是、勤俭节约、从严控制、有利工作的原则进行管理，实行定额包干，分口管理，超支不补，节约奖励的办法，由综合部具体负责管理。
2、按照公司各分管领导所分管业务范围，在集团公司下达的计划指标内，确定公司领导包干指标如下：公司经理兼党总支书记。
分管综合部、政工部、全年指标为15万元。
生产经理：分管生产、调度，全年指标为3万元。
机电经理：分管机运部，全年指标为3万元。
总工程师：分管地测部、计企部，生产技术部全年指标为3万元。
经营经理：分管经营部（包括财务、供应、运销），全年指标为3万元。
安全经理：分管安全部，全年指标为3万元。
行政经理：分管后勤，全年指标为3万元。
通风区长：分管通风区，全年指标为3万元。
3、严格执行事前申请制度，各部门凡有来宾需安排客饭的，原则上全部在正安食堂安排，确因工作需要在外安排招待，需经分管领导1同意后，方可安排接待。
4、严格执行业务招待费报销审批程序，逐级负责，层层把关。
报销时要填写业务招待费报销审批单，报销部门详细填写接待部门、人数、地点、金额等内容，由分管领导审核签字，经营经理、总监、行政经理审批，经理批准后报销。
5、严格执行矿业集团公司关于业务招待费管理的各项规定，控制招待范围、人数和标准，全年支出总额要控制在集团公司下达的指标以内。
6、严格控制会议费支出，召开各种会议，由综合部按会议接待标准统一安排就餐，统一办理结算。
7、综合部要根据分管领导安排，认真做好接待与管理工作，本着谁招待，谁结帐，算谁指标的原则进行管理，确保账目清楚，核算准确。
8、严格控制接待用烟、酒、茶、水果等支出，从严控制采购价格，不得高于市场价进行采购，要享受批发价或低于市场价进行批量采购。
公司业务招待费管理办法
公司业务招待费管理办法第一条目的为了规范公司业务招待费的使用，防止浪费，提高资金使用效率，确保公司财务的合理支出，特制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司各部门及全体员工在业务活动中发生的招待费用。
第三条定义业务招待费：指公司为开展业务活动，对外进行商务洽谈、接待客户、联系业务、争取资源、开展合作等所发生的合理费用。
第四条管理原则1. 合理性原则：业务招待费应遵循合理、节约、高效的原则，确保招待费用的必要性和合理性。
2. 透明性原则：业务招待费的使用情况应做到公开透明，便于监督和管理。
3. 控制性原则：公司应对业务招待费进行总额控制，防止无序增长。
4. 责任性原则：各部门及员工应对业务招待费的使用承担相应责任。
第五条管理流程1. 预算管理：各部门应按照业务计划，编制年度业务招待费预算，经财务部门审核后，报公司领导审批。
2. 审批管理：业务招待费支出前，需填写《业务招待费申请表》，由部门负责人审批。
超过预算金额的，需报公司领导审批。
3. 报销管理：业务招待费支出后，需凭发票及相关单据，填写《业务招待费报销单》，经部门负责人、财务部门审核，公司领导审批后，予以报销。
4. 监督管理：公司财务部门应对业务招待费的使用情况进行定期检查，发现问题，及时纠正。
第六条使用标准1. 业务招待费的支出应与业务活动的性质、规模、效益相适应，不得超出预算范围。
2. 业务招待费支出应控制在合理范围内，严禁奢侈浪费。
3. 业务招待费支出应遵循国家法律法规及公司相关规定，不得用于非法活动。
第七条奖惩机制1. 对于合理使用业务招待费，节约资金的部门和个人，公司给予表彰和奖励。
2. 对于违规使用业务招待费，造成浪费的部门和个人，公司给予通报批评，情节严重的，依法依规追究责任。
第八条附则1. 本办法由财务部门负责解释。
2. 本办法自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
3. 各部门应结合本办法，制定本部门业务招待费实施细则，报财务部门备案。
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本业务招待费管理制度篇1为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，做到既有利于开展业务活动，又有利于提倡勤俭节约、提高效益，经研究决定对业务招待费管理规定如下：一、定义本办法所称招待费，是指因公务活动或业务需要而合理开支的招待费用。
交际费用包括餐费、礼品费用等。
二、管理原则严格控制、限额支出、强化考核、责任到人。
三、具体规定1、经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。
即：(1)先由各部门经理拟定年度业务招待费预算方案，经总经理审核后，拟定出各部门的年度业务招待费支出计划及分解计划，根据审批权限经财务部复审后报送总经理审批。
(2)对业务招待费用开支实行月度控制、季度平衡、年终考核。
若遇特殊业务活动确需增加额度的，经各部门提出书面意见，报总经理审核同意后决定。
对超额完成销售收入的部分，可按5追加限额。
(3)各部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》，先经部门经理审批，最后由总经理或其授权人批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。
高于原授权金额需要重新申请，取得授权人同意方可报销。
报销时需注明招待对象，就餐饭店，金额，陪同人员等2、业务招待费列支标准如下：①在外面出差一般情况不允许招待费开支;②客户来酒店招待：经理级招待100元/位;酒店级分管领导招待标准本着节约的原则实报实销，业务招待就餐无特殊情况一律在本酒店进行。
3、报销审批手续经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内填写费用报销单,同时附合法票据及《业务招待申请审批单》办理审批手续。
四、列支考核经年终考核超过规定额度，按所超部分的50%扣减部门主要负责人年终奖金。
凡不按规定或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。
五、附则本规定适用于索易东总部及所有子酒店。
本规定自1月1日起实施。
本规定由总部财务部负责解释。
业务招待费管理制度篇2第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
公司销售招待费用管理制度
公司销售招待费用管理制度第一章总则为规范公司销售招待费用管理，规范公司员工的销售招待行为，提高公司的形象和管理水平，制定本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司所有员工在工作中的销售招待活动费用的管理及审批。
第三章支出范围公司销售招待费用包括但不限于宴请、礼品、差旅交通费等，费用支出范围为公司的销售业务和业务推动活动。
第四章经费来源公司销售招待费用的经费来源包括但不限于专项经费、业务推广费用、项目招待费用等。
第五章审批权限1. 销售招待费用的审批权限由公司领导层授予销售部门负责人，由销售部门负责人根据具体情况进行审批。
2. 超出销售部门负责人审批权限范围的销售招待费用，须由销售部门负责人申请公司领导层审批。
第六章招待对象1. 销售招待对象包括但不限于客户、合作伙伴、重要媒体、政府官员等。
2. 销售招待对象的人数、身份、招待场合等必须与销售业务相关，并在申请时清楚明确说明。
第七章费用标准1. 公司销售招待费用的发生必须符合公司相关规定的费用标准，不得超支。
2. 销售招待费用标准由公司财务部门和销售部门共同制定，并定期进行调整。
第八章报销流程1. 销售人员招待费用发生后，必须在三个工作日内填写销售招待费用报销单，并附上相关的票据和发票。
2. 报销单必须经过销售部门主管的审核签字，然后提交至财务部门进行审批和报销。
第九章监督与检查1. 公司销售招待费用管理由公司内部审计部门进行监督与检查，确保费用的合理性和合规性。
2. 销售部门负责人对本部门销售招待费用的管理负有监督责任，定期对销售招待费用进行检查。
第十章处罚规定对违反本管理制度的行为，将严肃处理，包括但不限于责令停发招待费用、责令退还招待费用、追究相关人员的责任。
第十一章附则1. 本制度由公司销售部门负责人负责解释。
2. 本制度自发布之日起生效。
本制度十分重要，对于公司销售部门的经费管理具有至关重要的意义。
希望全体员工遵守此制度，共同监督和关爱公司经济的合理使用，共同提高公司形象和业务管理水平。
业务招待费管理细则（3篇）
业务招待费管理细则业务招待费是指企事业单位为加强与合作伙伴、客户、供应商等沟通交流而支付的费用。
为了确保业务招待费的合理使用和规范管理，制定业务招待费管理细则是必要的。
下面是一份____字的业务招待费管理细则：第一章总则第一条根据《中华人民共和国行政监察法》和《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于本单位所有单位及工作人员使用业务招待费。
第三条业务招待费主要用于以下情况：1. 建立和加强与合作伙伴、客户、供应商等的沟通交流关系；2. 推进业务合作，增进彼此了解；3. 促进业务发展，提高单位形象。
第四条业务招待费应依法合规使用，遵守财务制度和相关规定。
第五条本细则由本单位财务部门负责具体执行。
第二章业务招待费支出的权限和程序第六条业务招待费的支出权限分为三个级别：1. 一级权限：总经理及以上级别负责人，权限最高，可以批准使用任何金额的业务招待费；2. 二级权限：部门经理及以上级别负责人，可以批准使用一定金额的业务招待费，金额由财务部门确定；3. 三级权限：普通员工，必须经过上级批准后，方能使用业务招待费。
第七条业务招待费支出的程序如下：1. 提交申请：使用业务招待费的人员应当提前申请，注明用途、时间、地点以及金额等相关信息；2. 审批确认：申请人将申请表提交给上级审批，上级审批后确认并签字；3. 经费发放：经过审批确认后，财务部门根据申请的金额安排相应的经费发放；4. 财务记录：财务部门应当将业务招待费的使用情况及发票等相关凭证记录清楚并保存备查。
第三章业务招待费的使用范围和原则第八条业务招待费的使用范围主要包括：1. 商务招待：用于接待合作伙伴、客户、供应商等来访人员；2. 商务考察：用于外出考察、交流、学习等活动；3. 宣传推广：用于参加展览、会议、培训等活动。
第九条业务招待费的使用原则如下：1. 合理必要：业务招待费的使用必须合理、必要，符合业务发展和单位利益；2. 适度节约：在保证业务招待效果的前提下，应尽量节约开支；3. 真实凭证：所有业务招待费的使用必须有真实凭证，包括发票、收据等；4. 格调高雅：业务招待费的用餐、活动安排等应体现单位的风格和形象。
公司销售业务招待费管理办法
业务招待费管理办法目的：根据现行“企业所得税法”的规定，业务招待费在总额不超过年收入的5‰范围内只能按60%在税前扣除（超过5‰部分全额缴纳企业所得税），即部分业务招待费将不能抵减应纳税所得额。
为加强本公司业务招待费的管理，有效控制业务招待费的支出总额，结合本公司实际情况，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”的原则，特制定本办法。
第一章总则第1条管理原则：先申请、后执行；预算总额控制；对口接待，专款专用，全程监督。
第2条业务招待费用定义：业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费等费用；因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游费等；因招待领用的酒水及香烟等。
第3条使用原则：3.1 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
3.2 陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1.5倍。
3.3 严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待。
如有超出标准的特殊接待事项，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
第二章费用发生具体规定第4条费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中控制，事后报销。
发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表”（附件一），注明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，财务部审核，公司总经理批准后执行。
第5条招待物品的采购：为降低成本，原则上由行政部根据常规招待需求统一采购，并由专人进行物品与台账管理，凭《招待物品购买申请表》（物资采购申请单）（附件二）与采购发票到财务报账。
5.1 招待物品的领用：由具体业务承办接待部门经办人根据已审批的《业务招待费申请表》填写《招待物品领用单》（附件三），并由物品保管人和行政部负责人签字，方能对领用的物品到财务办理核销手续。
销售招待费用管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司销售招待费用的管理，规范招待行为，控制招待成本，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及从事销售活动的员工。
第三条本制度遵循合理、节约、高效的原则，确保招待费用支出符合公司规定，促进业务发展。
第二章招待范围及标准第四条招待范围：1. 接待客户、合作伙伴及政府部门等相关单位；2. 参加行业展会、培训、论坛等活动；3. 与客户、合作伙伴洽谈业务；4. 负责公司产品推广、市场调研等活动。
第五条招待标准：1. 招待费用不得超过公司规定的限额；2. 招待方式应简朴、务实，不得铺张浪费；3. 招待地点应选择符合公司规定的场所；4. 招待内容应与业务活动相关。
第三章招待流程及审批第六条招待流程：1. 提前向销售部门负责人提出招待申请，填写《销售招待费用申请单》；2. 销售部门负责人审核申请单，签署意见；3. 提交至财务部门审批；4. 财务部门审批通过后，安排招待；5. 招待结束后，及时提交《销售招待费用报销单》。
第七条招待审批：1. 招待申请单经销售部门负责人审核，签署意见后，提交财务部门；2. 财务部门根据公司规定，对招待费用进行审核；3. 财务部门审批通过后，安排招待；4. 特殊情况需经公司领导审批。
第四章招待费用报销第八条招待费用报销：1. 招待费用报销需提供真实、合法的票据；2. 招待费用报销单需填写完整，包括招待时间、地点、人员、事由、金额等信息；3. 招待费用报销单经审批后，由财务部门办理报销手续。
第五章监督与考核第九条监督：1. 公司定期对销售招待费用进行审计，确保招待费用使用合规；2. 对违反本制度的行为，公司将予以严肃处理。
第十条考核：1. 将销售招待费用使用情况纳入员工绩效考核体系；2. 对招待费用使用不当的员工，将予以警告、罚款等处罚。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
注：本模板仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
业务招待费用控制实施方案
业务招待费用控制实施方案
首先，企业应建立完善的业务招待费用控制制度。
该制度应明确规
定业务招待费用的范围、标准和审批程序，规范员工在招待客户、
合作伙伴或公务接待时的行为，避免出现超标准、超范围的情况。
同时，应建立健全的费用报销制度，加强对业务招待费用的监督和
管理，确保费用使用的合规性和合理性。
其次，企业要加强对业务招待费用的预算管理。
在制定年度预算时，应根据实际情况合理确定业务招待费用的预算额度，并将其纳入到
企业的预算体系中进行管理。
在执行过程中，要对业务招待费用进
行严格控制，确保在预算范围内合理利用费用，避免出现超支现象。
此外，企业还应加强对业务招待费用的监督和审计。
通过建立专门
的审计机构或委托专业机构对业务招待费用进行定期审计，发现和
纠正费用管理中的问题和漏洞，确保费用使用的合规性和合理性。
同时，要建立健全的内部控制机制，加强对业务招待费用的日常监督，防止出现滥用、浪费等现象。
最后，企业要加强对员工的培训和教育，提高员工对业务招待费用
控制的重视和认识。
通过开展相关培训课程和宣传教育活动，增强
员工的法律意识和成本意识，规范员工的行为，提高员工对业务招
待费用控制的自觉性和主动性。
总之，业务招待费用控制实施方案的制定和执行对于企业的可持续
发展具有重要意义。
只有通过建立完善的管理制度，加强预算管理，加强监督审计，加强员工培训和教育，才能有效控制业务招待费用，提高企业的经济效益，增强企业的竞争力。
希望企业能够重视业务
招待费用控制工作，不断完善管理制度，提高管理水平，实现企业
的可持续发展。
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第4条业务招待开支标准
1．按照级别不同，业务招待开支标准设定如下。
（1）一线销售人员（包括销售主管及销售专员），招待标准为50元/位。
（2）经理及人员（包括销售部副经理及经理），招待标准为75元/位。
3．需购买节日礼品时，由各销售部门填写《年节赠送礼品预算申请单》，由办公室统一汇总报公司领导审批后统购或分购。
4．各销售部门已领用的物品，再发放时须做好登记使用记录，以备核查。
第5条本办法自年月日起实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
累计支出
可用数额
总经理审批意见
销售副总审核意见
实际支出金额
（大写）
￥：元
单据张数
总经理审批意见
财务部经理复审意见
经办会计初审意见
销售副总审核意见
2．一线销售人员的招待费申请程序
（1）一线销售人员的业务接待，经相关领导批准后，向财务部会计借支（额度不得超过当月基本薪资），并于24小时内凭借有效票据报销该笔支出。
1．费用报销应严格按公司的相关规定执行，报销时《合同审批表》上必须附有综合管理部统一编制的合同编号，同时准备好正式的发票、合同、送货单、验收单和照片等单据。
2．各区域销售分支机构在各项广告业务执行完毕后应立即收齐相关手续，务必于15天内将资料寄回总部核销。如未在规定的期限内执行，总部有权视其为作废，费用由区域人员自行承担。
2．负责对广告费用进行控制和核销。
3．负责组织对相关部门广告费用的使用情况进行不定期检查。
第5条各区域销售分支机构
1．严格按审核好的费用指标执行，定期上报各阶段各项费用的使用情况，建立详细的费用台账并定期上报。
2．严格按有关规定收集、整理和汇总已发生广告费用的结算资料，及时将资料寄回费用对口部门进行审核及报销。
第6条采购部
1．严格按营销中心企划部已审批下来的项目费用指标采购物料、赠品和礼品.
2．定期上报各阶段各项目的使用情况，建立费用台账并上报营销中心企划部。
第3章费用控制措施
第7条广告费用使用范围
1．各区域销售分支机构日常广告费的使用范围包括媒体费用、场外促销活动、户外广告、终端广告制作、改善、物料制作及其他费用等。
2．财务部经办会计初审无误后月日起实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
7．3广告费用控制管理规定
制度名称
广告费用控制管理规定
受控状态
编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条目的
为合理控制公司广告费用的支出，特制定本规定。
第2条适用范围
3．费用报销的周期原则为发票入账后一个月内付款，对于一些特殊费用可按合同相关协议付款。
第11条费用控制与检核
1．各区域必须严格按费用台账格式要求，将当月广告费用发生情况详细填报和控制，并在每月5日前分别上报广告企划部，凡不在台账范围内的费用一律不予报销。
2．总部将对各区域进行不定期抽查，发现不如实申报或制造虚假费用者，将给予经办人及相关人员相应处罚通报，情况严重直至免职。
（2）业务招待费计入销售部费用包干指标。
（3）销售部一线销售人员实际每笔支出业务招待费之前，必须填写《业务招待申请审批单》（如表7-7所示）。经上级领导批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。
表7-7业务招待申请审批单
经办部门：经办人：
来客单位
来客姓名及职位
招待理由
申请支出金额
（大写）
￥：元
年度支出计划
本规定适用于公司广告企划部、各区域销售分支机构。
第2章管理职责
第3条广告企划部
1．负责对各项广告费用的计划、申报、分配和下达。
2．负责对广告费用执行情况的审核、跟踪、监控和指导。
3．负责对广告费用计划的统筹、汇总和台账管理。
4．负责对各阶段广告费用的已付和未付款情况进行跟踪统计。
5．负责定期编制费用使用情况的分析报告。
第9条费用申报和使用流程
1．费用申报
（1）企划部费用，广告企划部提出申请，销售总监审核，总经理批准。
（2）营销中心各区域广告的费用，先向营销中心企划部提出申请，销售总监审核，总经理批准。
2．费用使用流程
广告企划部起草及申报合同，销售总监审批，财务部备案，总经理签字并盖合同章后安排制作。
第10条费用报销规定
第4条礼品发放控制
1．各销售部门应本着节俭的原则，严格控制礼品的领取和发放。
2．礼品领用程序
（1）各销售部门须详细填写《礼品申请单》，特别是赠送单位及用途。
（2）《礼品申请单》经主管领导审核签字。
（3）《礼品申请单》报公司办公室主任批准后，到行政部物品专员处领取。
（4）行政部物品专员根据已批《礼品申请单》填写《出库单》办理领取手续，《出库单》一式三联，一联留行政部记账，二联转财务部记账，三联返回销售部。
第14条对已交回的结算资料因把关不力、不符合结算要求，总部需要退回的，如核销金额达2000元以上，每次扣罚各区域销售分支机构经理及相关责任人50元。
第15条对于不能按时上报费用使用情况的责任部门，广告企划部有权拒绝下月的场外促销活动、终端广告费用等的呈报。
第16条对于不实申报或虚报费用等情况，一经发现，视其影响程度，给予行政处分，直至开除。
央视广告、地方影视广告、电台广告、杂志硬广告、报纸硬广告、户外广告、展览展示、创意设计和广告公司代理费等
公关类
商超采购接待费、记者劳务费、新闻发布会、新闻稿酬、报纸软文、杂志软文、电视节目制作费、赞助费、网络维护费、各种记者采访接待费用等
促销赠品类
终端采购的赠品、礼品等
终端建设类
终端展示展具、专柜费、店招费、卖场及促销物料等
2．广告企划部费用的使用范围包括各终端建设费用（如形象端架、店招制作或改造等）、各类物料、市场支持专项促销费用等，以及公司品牌形象宣传费用、在地方或中央级媒体的发布费用、公司各产品统一活动推广费用等。
第8条费用计划的制订与下达
1．费用项目分类（如表7-12所示）
表7-12费用项目一览表
类别
费用项目
广告类
第17条对一年内出现三次违规行为的，应提报人力资源部等相关部门进行处理。
第5章附则
第18条本规定由企划部负责解释、补充及修订。
第19条本规定自年月日起实施。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
7．4公关礼品管理控制办法
制度名称
公关礼品管理控制办法
受控状态
编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1条目的
2．业务经办人根据需要尽量在公司定点饭店安排招待业务。
3．业务招待时，可由业务经办人的上一级主管领导陪同参与，费用计入业务经办人借支款。
4．本公司人员数量不可超过对方。
第5条费用报销审批手续
1．经办人员必须在每笔招待支出发生后的24小时内，将《业务招待申请审批单》连同有效票据报送财务部经办会计初审。
销售业务招待费控制办法
制度名称
销售业务招待费控制办法
受控状态
编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1条目的
为规范并控制本公司的业务招待费支出，特制定本办法。
第2条适用范围
本办法适用于公司全体销售人员。
第3条业务招待费支出办法
1．销售部必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。
（1）根据销售业务的难易程度，销售部经理事先拟订《年度业务招待费预算建议方案》，经销售副总汇总审核后，拟订出销售部门的《年度业务招待费支出计划》及分解计划，根据审批权限经财务部经理复审后，报送总经理审批。
为有效管理公关活动中公关礼品的订购与发放，控制公关礼品费用，提高公关礼品效果，特制定本办法。
第2条职责
公关礼品原则上由办公室统一订购及发放。
第3条礼品订购控制
1．销售部根据销售工作实际情况统计所需的公关礼品，于年初报办公室。
2．办公室对每年统一购买的礼品提出需求申请，根据金额不同经公司管理层或公司授权人员审批同意后，按公司相关采购办法签订合同。
6．负责组织对相关部门广告费用的使用情况进行不定期检查。
7．根据不同时期的要求，及时向营销中心上报专项广告费用计划和物料需求计划。
8．负责随时跟踪各区域资源使用情况的合理性，一旦发现问题及时指导并予纠正。
9．负责对专项费用执行情况的审核、跟踪、监控和指导。
第4条财务部
1．负责对广告费用所发生的结算单据进行审核把关。
3．广告企划部每月负责将终端广告费用使用情况及付款执行情况进行汇总分析，并上报相关领导。
第4章检查与考核
第12条每季度对广告费用的使用情况考核一次，费用虚报部分与各区域相关人员薪酬挂钩。区域经理是广告费用控制的主要责任人，将视情况对区域经理、主任进行经济处罚。
第13条对未经审核上报的台账和不符合规定或随意提出修改的，将对各区域经理和相关责任人进行通报，且对修改意见不予确认，发生额均以第一次上报的为准，由此产生的后果，一律由各区域销售分支机构经理和销售人员全部承担。
3．货比三家，择优选择，最大限度提高资金的使用率。购买金额达到招标采购标准的，必须进行招标采购。
4．礼品款式和设计应严格遵循企业CI策划思想，不得追求贵重奢侈，须注意风格的继承性和统一性，保持公司整体形象的和谐统一。
5．销售部所需礼品原则上到办公室领取，特殊情况也可按需采购，但必须上报办公室申请并经办公室主任批准后方可购买，累计金额在2000元以内的由办公室主任签字购买，2000元以上的由总经理签字购买。未经办公室审批或超标准购买礼品的不予报销。