关于景2015年预算执行情况和2016预算草案的报告书面

关于景县2015年预算执行情况和2016预算
草案的报告（书面）
2016年2月23日在景县第十五届
人民代表大会第六次会议上
景县财政局局长苏文明
关于景县2015年预算执行情况和2016年预算草
案的报告（书面）
——2016年2月23日在景县第十五届
人民代表大会第六次会议上
景县财政局局长苏文明
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会提交2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况
2015年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督支持下，全县上下紧紧围绕“一年突破、三年翻番、五年跨越、提前建成小康社会”的总要求，认真落实积极的财政政策，全力保障民生改善，着力深化财税改革，全面加强收支管理，财政预算执行总体情况较好，为全县经济社会发展提供了重要支撑。

2015年，全县全部财政收入完成130742万元，为年初计划的102.5%，比上年增长13.27%。

其中，国税系统完成55021万元，比上年增长11.31%；地税系统完成50756万元，比上年增长0.98%；
财政系统完成任务24965万元，比上年增长58.70%。

全部财政收入总量位居全市各县市首位。

（一）一般公共预算收支情况
2015年，全县一般公共预算收入完成71759万元，为预算的120.7%，较上年增长21.53%。

其中，税收收入46794万元，增长8.03%；非税收入24965万元，增长58.70%。

支出完成235836万元，较上年增长15%。

支出项目是：一般公共服务支出28019万元，同比增长6%;国防支出151万元，同比增加53%；公共安全支出7719万元，同比减少4%；教育支出33721万元，同比增长12%；科学技术事务支出228万元，同比增加130%；文化体育与传媒事务支出1788万元，同比增加151%；社会保障和就业事务支出33179万元，同比增长32%；医疗卫生事务支出29393万元，同比增长17%；环境保护事务支出10442万元，同比增加89%；社区事务支出17224万元，同比增长104%；农林水事务支出43715万元，同比减少20%；交通事务支出5776万元，同比减少11%；资源勘探电力信息事务支出3110万元，同比减少45%；商业服务业等事务支出938万元，同比增加68%；国土资源气象等事务支出1224万元，同比增加21%；住房保障支出13967万元，同比增加260%；粮油物资储备管理等事务支出824万元，同比增加270%；其它支出4275万元，同比增长113%。

（二）政府性基金预算收支情况
2015年，全县政府性基金预算收入完成30365万元，比上年增加66.54%；全县政府性基金支出32202万元，比上年增加60%。

（三）全县社会保险基金预算收支情况
2015年，全县社会保险基金收入41024万元，较上年增长32.95%。

当年社会保险基金实际支出36860万元，较上年增长35.08%。

年终新增结余4164万元。

（四）落实县人大预算决议情况及2015年预算执行效果
2015年，财政工作认真落实县十五届人大第五次会议的有关决议，坚持依法理财、科学理财，各项工作取得新的成效。

1、强化收支管理，确保预算平稳运行。

一是强化征管。

在2015年全省全国经济形势整体回落的背景下，为确保按时间进度均衡完成全年收入任务，各级各部门把组织收入作为工作的重中之重，健全综合治税体系，依法加强税收征管，提升征管水平。

同时，加大非税收入监管，做到依法征收、源头控制、应收尽收，有力地促进了财政增收与质量提升。

二是厉行节约。

认真贯彻落实中央“八项规定”，健全各项支出管理制度，规范财政资金使用，严控“三公”经费支出，各项经费支出较上年大幅度降低。

三是确保平衡。

面对日益尖锐的收支矛盾，坚持开源节流，2015年争
取上级各项专项资金11.2亿元，有效地缓解了财政困难，确保了收支平衡。

2、切实保障民生需求，提升人民生活水平。

把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，保证了民生、社保等各项惠民政策的落实。

一是支持教育优先发展。

进一步完善义务教育公用经费保障机制，建立了规范的农村中小学经费预决算制度，拨付教育资金33215万元，安排农村义务教育经费保障机制改革资金5616万元，安排中小学维修改造经费和校舍安全工程款880万元，向家庭经济困难的寄宿生支付生活费补贴366万元。

二是加大社会保障投入力度。

企业退休人员养老金、城乡低保、五保供养补助标准进一步提高，向享受城乡低保人员发放最低生活补助1832万元，发放五保供养资金674万元，向农村年满60周岁的老人每人每月发放养老保险金75元，发放总额8285万元。

三是促进医疗卫生事业发展。

县财政拨付基层医疗改革资金2040万元，公立医院药品零差价补贴160万元，基本公共卫生服务县级配套301万元，确保了医改工作的顺利进行。

深入开展新型农村合作医疗试点，争取中央资金9157万元、省级资金1407万元、市级资金2453万元、县级配套2448万元，全县参保农民已达42.65万人，参合率达到97.7%。

全面推行城镇居民基本医疗保险，参保金额达到2300万元，医疗保险金支出达到664万元，实现了城乡医保体
系全覆盖。

四是提高公教人员待遇。

县财政投入16100万元，大幅度提高了机关事业单位工作人员工资标准、取暖费补贴标准，落实了公务员职级并行、乡镇工作人员补贴，公教人员收入水平进一步提高。

五是支持文化事业发展。

统筹资金支持农村电影放映、送戏下乡、乡镇文化站、农村文化室及县图书馆、文化馆建设，推动文化信息共享，丰富了全民文化生活。

六是落实惠农政策。

统筹资金5亿多元，支持农村面貌改造提升、地下水超采治理、农业综合开发、小农水工程、农业产业化、农村公益事业等项建设。

全年发放农资综合直补7014万元、粮食直补资金1184万元、农机购置补贴1300万元，惠及全县40多万人。

七是全力支持重点工程建设。

投入1.5亿多元，实施了县城建设、道路建设、园区基础设施建设、大气污染治理、污水处理厂建设、垃圾处理场建设、廉租房公租房建设、人饮安全等项民心工程，确保了各项工程的顺利开展。

3、进一步深化财政改革，提高财政管理水平。

全面深化中央财税改革精神，推进全口径预算管理、跨年度预算平衡机制、全过程绩效预算、电子化支付、现代国库管理、基本公共卫生支付方式、政府购买服务等项改革，认真落实国有资产管理、三公经费及会议费培训费管理、政府采购管理、土地出让收支管理、预决算公开等项制度规定，促进政府管理效能提升。

严格预算执行，
制定专门政策，规范项目申报及资金拨付程序，努力提高预算执行率和准确率。

发挥财政监督职能，加强对财政资金的跟踪问效和有效监管，组织开展了小金库、三公经费、会计信息质量、强农惠农资金、公车治理等多项专项检查，防止了违规违纪问题的发生。

创新投融资方式，在公益事业领域，积极引进社会资本，推进PPP模式运作，促进公益事业发展。

4、加强政府性债务管理，防范财政运行风险。

落实国务院关于加强地方性债务管理的意见，构建政府债务制度框架，建立了举债前置审核、偿还核准、债务规模控制、债务风险预警等机制，明确了举债主体、举债方式、举债程序、风险管理等项要求，加强了对政府债务的管控，全县债务率保持在较低的水平。

同时，积极发挥政府性债务对经济建设的拉动作用，争取地方政府债券6348万元，重点用于重大公益性基础设施项目建设。

总的看，2015年我们克服了经济下行对财政收入的影响，实现了逆势上扬，各项财政工作顺利推进。

“十二五”期间全县财政保持平稳运行。

这五年，财政综合实力大幅提升，全部财政收入从62500万元增长到130742万元，年均增长22%，总量连年位居全市各县市首位；一般公共预算收入从24600万元增长到71759万元，年均增长30%，一般公共预算支出从111500万元增长到235836万元，年均增长23%，这五年，财政调控和杠杆作用有效
发挥，中央和省市各项财政政策全面落实，财政筹融资渠道不断拓宽，财政支出方式有效创新，有力促进了全县经济平稳增长、转型升级。

这五年，民生福祉达到持续改善，全县民生支出累计68亿余元，民生支出占一般公共预算支出比重提高到85%以上，较“十一五”期末高出9个百分点；养老保险、城乡低保、优抚解困、社会安全、就业再就业等保障有力，教育、卫生、科技、文化等社会事业长足发展。

这五年，财政改革向纵深推进，财政管理体制逐步完善，全口径预算、债务管控、政府购买服务、绩效预算改革、政府采购、基本公共卫生服务支付方式改革稳步实施，财政管理水平不断提升。

以上成绩的取得是县委、县政府正确领导和科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导和鼎力支持的结果，是全县人民团结一心、勇于创新、奋发图强、跨越赶超的结果。

同时，我们也清醒地看到，财政发展面临的困难和挑战依然很多。

主要表现在：财政收入增长速度降低，财政支出刚性增长，收支矛盾仍然凸显；财政改革任重道远，特别是推进基层改革还面临不少困难；违反财经纪律风险依然存在，部分预算部门依法理财意识仍待加强，绩效意识需要提高。

这些问题既是各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将高度重视，进一步深化财政改革，加强预算管理，扎实抓好工作，认真加以解决。

恳请各
位代表、委员一如既往地支持关心财政工作。

二、2016年财政预算草案
2016年是“十三五”规划的开局之年，是全面深化财税体制改革的关键之年，是综合配套改革的深化之年，编制执行好2016年预算，做好财政各项工作，对保持财政平稳运行，促进全县率先发展、科学发展意义重大。

综合分析今年的财政形势，从收入方面看，随着宏观经济进入新常态，经济下行压力仍然较大，加上“营改增”等结构性减税减收因素，财政收入形势依然严峻。

从支出方面看，民生性、改革性等刚性增支连年大幅增加，提高新农合和城镇居民医保补助标准、提高基本公共卫生服务补助标准、实施机关事业单位养老保险制度改革、加快公共基础设施建设、推进产业调整创新发展等需要大量投入，财政收支矛盾仍然十分突出。

（一）2016年预算安排指导思想和基本原则
根据当前形势和改革要求，2016年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和省市县一系列会议精神，坚持以《预算法》为基本遵循，坚持创新、协调、绿色、开放共享的发展理念，紧紧围绕全县重大决策部署，主动适应经济发展新常态，坚持协同发展、转型升级、又好又快工作总基调，深入推进财政体制改革，积极发挥财政调控功能，优化
财政支出结构，全面落实民生保障，支持企业创新与产业发展，支持公共基础设施建设，坚持依法理财，加强财政管理，提高资金绩效，全力支持我县经济社会发展。

预算编制遵循的基本原则为：一是深化改革，全面贯彻落实中央、省市县有关改革要求，以改革促发展。

二是依法理财，全面落实新《预算法》等法律法规，细化预算编制，硬化预算约束，推进预算公开。

三是创新发展，改进财政投入方式，大力推行股权投资、PPP模式、政府购买服务，撬动社会资金支持经济发展。

四是绩效导向，将绩效管理理念和方法融入预算编制全过程，提高资金配置效率。

五是统筹兼顾，全面保障民生，足额落实改革性经费，支持重点产业发展。

同时坚持厉行节约，严格控制一般性支出。

（二）2016年县级预算草案
1、一般公共预算安排
（1）一般公共预算总收入228210万元，主要包括：
①全县公共财政收入预算安排79650万元，其中,税收收入64650万元，非税收入15000万元。

②上级税收返还收入7458万元。

包括中央两税返还收入预计3731万元，所得税基数返还收入997万元,成品油和税费改革税收返还1805万元，其它税收返还收入925万元。

③上级转移支付收入115439万元，其中一般性转移支付收入53715万元，提前下达专项转移支付收入61688万元。

4调入预算稳定调节资金25663万元。

（2）一般公共预算支出227824万元，上解支出386万元，主要包括：一般公共服务支出26925万元；国防支出1127万元；公共安全支出6210万元；教育支出37558万元；科学技术支出614万元；文化体育与传媒支出1109万元；社会保障和就业支出29683万元；医疗卫生支出26968万元；环境保护支出2199万元;城乡社区服务支出10827万元；农林水事务支出35587万元；交通运输支出3904万元；住房保障支出3206万元；资源勘探电力信息事务等支出470万元；国土海洋气象等支出3684万元；粮油物资储备支出391万元；商业服务支出342万元；预备费5000万元；国债付息支出175万元；其他支出31845万元。

2、政府性基金预算安排
2016年县级政府性基金预算收入10373万元，根据收支平衡原则，安排政府性基金支出预算10373万元。

3、社会保险基金预算安排
2016年县级社会保险基金收入57820万元。

支出预算安排54722万元。

预计年末新增结余3098万元。

2016年县级预算安排，在重大支出政策上，在保障人员和基
本运转支出的基础上，按照全县决策部署，将统筹财力，着力调结构促发展，着力支持基础设施建设，着力促进民生改善，着力落实惠民政策，着力推进生态环境治理，着力控制“三公”经费，保障全县经济社会发展的需要。

三、认真做好2016年预算管理工作
2016年，我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，坚决执行中央、省委、市委和县委的各项决策部署，坚持改革创新，严格依法理财，强化执行管理，努力完成全年预算任务。

（一）坚持法治观念，扎实推进依法理财。

全面落实新的《预算法》，以法治理念和法治思维推进财政改革，将财政运行全过程纳入法治化轨道。

完善政府预算体系，实行全口径预算编制，合理配置财政资金；推进预算信息公开，提高财政资金透明度，自觉接受社会监督；完善专项资金管理办法，清理整合专项资金，提高财政资金使用效益；大力推进依法治税，优化经济发展环境；加强政府性债务管理，严格遵守各项政策规定，防控政府债务风险。

（二）坚持绩效思维，推行绩效预算管理。

完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制，建立规范的绩
效预算管理架构。

改进财政绩效评价制度，评价重点由项目支出向部门整体支出和政策、制度、管理等方面拓展，评价结果作为制定政策、安排预算的重要依据。

推进绩效监督，完善绩效评价报告制度和绩效问责制度，加大绩效信息公开力度。

（三）坚持创新理念，提高财政资金效益。

创新财政资金分配使用方式，发挥市场机制和财政资金杠杆调节作用，最大限度地发挥财政资金效益。

统筹财力推进企业技改与创新发展，支持重点行业、产业加快发展。

统筹安排支持城市建设与发展资金，推进政府和社会资本结合（PPP），支持社会资本参与县城建设、基础设施建设。

用足用好政府购买服务政策，对公益性项目全面推行政府购买服务方式，做到“少办机构少养人”，推动资源配置实现效益最大化和效率最优化。

（四）坚持预算约束，加强预算执行管理。

编细编实部门预算，严禁违规虚列支出，严格预算约束，部门预算要严格按照科目执行，切实减少不同预算科目、预算级次或项目间的预算资金调剂。

定期清理结余结转资金，对结转两年以上的政府资金，收回财政统筹使用；清理财政资金专户，盘活存量财政资金，提高财政资金使用效益；及时分配下达各项财政资金，努力提高预算执行效率。

（五）坚持纪律红线，强化财政资金监管。

深入开展“小金
库”、“吃空饷”专项治理，严肃查处违规违纪行为。

加强内部控制建设，建立单位内部事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态监控机制。

坚持底线思维，健全财政资金管理制度，规范理财行为，加强财政资金全过程监管。

自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员的意见和建议，积极配合强化审计监督，不断改进和加强财政工作。

各位代表,做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。

我们将在县委县政府的正确领导下，严格按照县十五届人大五次会议的决议和要求，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，努力完成各项目标任务，为我县提前全面建成小康社会做出新的更大的贡献！。