内部审计工作底稿(财务收支)

审计工作底稿目录
被审计单位名称:
编 号 B B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7 B8 B9 B10 B11 B21 B22 B23 C C1 C2 C3 C4 D D1 D2 D3 D4 D5 D6 D7 D8 D9 D10 D11 D12 D13 D14 档 案 内 容 五、负债类工作底稿 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利（利润） 未交税金 其他未交款 其他应付款 预提费用 长期借款 应付债券 长期应付款 六、所有者权益类工作底稿 股本（实收资本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 七、损益类工作底稿 产品销售收入 产品销售成本 销售费用 管理费用 财务费用 进货费用 产品销售税金及附加 其他业务利润 投资收益 补贴收入 营业外收入 营业外支出 以前年度损益调整 所得税 具 备（√） 页 码
客户提供法律文件和企业情况及会计报表附注资料的目录
档 案 内 容
一、综合类工作底稿 审计报告书 管理建议书 已审会计报表 当年重大会计政策变动记录 审计过程中重大问题请示报告 合并报表工作底稿 合并抵销分录底稿 试算平衡表工作底稿 审计调整——调整分录汇总表 重分类差异汇总表——重分类分录汇总表 审计差异汇总表——未调整不符事项汇总表 客户管理部门声明书 与客户交换意见记录 未审会计报表及分析 审计工作小结 二、管理类工作底稿
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被审计单位名称： 编 号
Z *Z1 *Z2 Z3 Z4 Z5 Z6 Z7 Z8 Z9 Z10 Z12 Z13 Z14 Z15 Z16 X *X1 X2 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X11 X12 X13 基本情况表 审计通知书 经营环境及状况调查表 财务报表分析性测试资料 内部控制的调查问卷 业务用工与收费预算及实际情况表 其他编制审计计划资料表 复核记录 审计报告书底稿 管理建议书底稿 Leabharlann Baidu计标识
D15
本年利润
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被审计单位名称:
编 号 E E1 E2 E3 E4 J *J1 *J2 *J3 *J4 *J5 *J6 *J7 *J8 *J9 *J10 *J11 J12 J13 J14 J15 营业执照 政府批文 公司成立合同、协议、章程 纳税鉴定文件 董事会会议纪要或摘录 内部控制的调查与评价 重要长期经济合同、协议 验资报告（复印件） 评估报告书（复印件） 主要资产的所有权证明 上年度审计报告 关联交易 期后事项 或有损失 持续经营 九、备查资料工作底稿 组织机构及管理人员结构资料 档 案 内 容 八、重要事项类工作底稿 具 备（√） 页 码
具 备 （√）
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码
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被审计单位名称:
编 号 Y Y1 Y2 Y3 Y4 Y5 Y6 Y7 Y8 A A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8 A21 A31 A41 A42 A44 A45 A46 A51 A52 A53 A54 货币资金 短期投资 应收票据 应收帐款 坏帐准备 预付帐款 其他应收款 待摊费用 存货 待处理流动资产损失 长期投资 固定资产及累计折旧 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失 无形资产 递延资产 筹建期间汇兑损失 待转销汇兑损失 四、资产类工作底稿 档 案 内 容 三、符合性测试工作底稿 销售与收款循环符合性测试 购置与付款循环符合性测试 仓储与存货循环符合性测试 生产循环符合性测试 工薪与人事循环符合性测试 融资与投资循环符合性测试 现金和银行存款符合性测试 具 备（√） 页 码