财务部 危险源辨识
财务管理：风险识别与防范策略
财务管理：风险识别与防范策略一、引言随着市场经济的快速发展，企业面临着日益复杂的经济环境，财务管理的风险也日益凸显。
本文档旨在提供一份关于财务管理风险识别与防范策略的专业指导，帮助企业建立健全财务风险防控体系，保障企业的稳健经营与可持续发展。
二、风险识别2.1 内部风险内部风险主要包括财务管理流程、财务内部控制、财务信息系统等方面的风险。
具体包括：- 财务管理流程不规范，导致财务信息失真；- 财务内部控制制度不健全，可能导致企业资产损失；- 财务信息系统存在漏洞，可能导致信息泄露或系统故障。
2.2 外部风险外部风险主要包括宏观经济环境、政策法规、市场环境等方面的风险。
具体包括：- 宏观经济波动，可能导致企业盈利能力下降；- 政策法规变化，可能影响企业的财务状况；- 市场竞争加剧，可能导致企业成本上升。
三、防范策略3.1 内部风险防范策略1. 优化财务管理流程，确保财务信息的真实性、准确性和及时性；2. 建立健全财务内部控制制度，对企业资产进行有效保护；3. 加强财务信息系统建设，提高系统的安全性和稳定性。
3.2 外部风险防范策略1. 关注宏观经济走势，合理预测企业盈利能力，调整财务策略；2. 严格遵守政策法规，及时了解政策动态，确保企业合规经营；3. 加强市场研究，合理应对市场竞争，控制成本上升。
四、实施与监督1. 企业应设立专门的风险管理部门，负责风险识别、评估和监控；2. 定期进行财务风险评估，及时发现潜在风险并采取防范措施；3. 加强对财务风险防范措施的执行力度，确保各项措施得到有效实施；4. 定期对财务风险防范体系进行审查和优化，以适应不断变化的经济环境。
五、总结财务管理风险识别与防范策略是企业稳健经营和可持续发展的重要保障。
通过本文档的指导，企业应建立健全财务风险防控体系，加强内部风险管理和外部风险应对，确保企业财务安全。
同时，企业还需不断研究和掌握新的财务管理知识和技能，以应对不断变化的市场环境。
财务安全风险辨识总结
财务安全风险辨识总结全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：财务安全风险是企业在经营管理过程中面临的一个重要问题，财务安全风险辨识是企业的财务管理工作中非常重要的一环。
什么是财务安全风险辨识呢？它是指企业在经营活动中可能会面临的财务风险，在企业财务管理中，需要对这些风险进行全面的辨识和分析，制定相应的控制措施，确保企业的财务安全。
一、财务安全风险辨识的重要性1. 资金风险：主要包括企业的资金流动性风险和信用风险。
资金流动性风险是指企业在经营活动中面临资金不足的情况，可能导致企业无法按时履行债务或者经营困难。
信用风险是指企业在经营活动中可能面临的客户信用风险，可能导致企业收款困难或者损失。
2. 投资风险：主要包括企业的投资项目风险和投资市场风险。
投资项目风险是指企业在投资项目中可能面临的市场风险、技术风险、运营风险等，可能导致投资失败或者损失。
投资市场风险是指企业在投资市场中可能面临的市场波动、政策调整、市场风险等，可能导致投资收益不稳定或者下跌。
3. 财务造假风险：主要包括企业的财务报表造假风险和内部控制风险。
财务报表造假风险是指企业在编制财务报表过程中可能出现的虚假信息或者未披露信息，可能导致投资者误导或者损失。
内部控制风险是指企业在内部控制环境中可能存在的弱点或者不完善之处，可能导致财务信息不准确或者失实。
1. 现场调研：企业可以通过实地调研和访谈了解企业的经营情况、财务状况和风险状况，发现潜在的风险点和问题。
2. 财务报表分析：企业可以通过对财务报表的分析和比对，查找财务数据的异常情况，发现可能存在的财务风险。
3. 内部审计：企业可以通过内部审计程序，对企业内部控制和财务管理制度进行全面的审计和评估，发现内部风险和弱点。
4. 外部咨询：企业可以委托专业的财务顾问或者风险咨询公司进行风险评估和咨询，获取专业的辨识建议和意见。
1. 建立健全的财务管理制度：企业需要建立完善的财务管理制度和内部控制体系，明确各项财务业务的流程和权限，规范财务管理行为。
(财务部)危险源辨识
序号 作业活动 危害因素 事故后果 相关方 拟采取的风险控制措 施
1
发票开具活动
发票误开
财产损失 影响公司的 正常生产 财产损失
财务人员
提高意识 提高业务技能， 加强管理， 提高业务技能， 加强管理， 提高业务技能， 加强管理， 培训教育，提高 安全意识 培训教育，提高 安全意识 提高安全意识
2
账务处理活动
财务业务处理不及时
相关方
3
票据、单据审核
审核失误
财务人员
4
合同审核
审核失误
财产损失
财务人员
5订机使用中高温不 慎烫伤 下班时未关闭所有电 源 下班时未关闭办公室 所有门窗 单位的财务信息泄露
割伤
财务人员
6
烫伤
财务人员
7
办公室
火灾
财务人员
8
办公室
财产损失
财务人员
提高安全意识
9
办公室
财产损失
财务人员
提高自身素质
危险源辨识风险控制管理制度
危险源辨识与风险控制管理制度一、目的为有效识别生产活动过程中能够控制与可能施加影响的危害，评价和确定各类安全风险，作为制定安全管理目标的基础与依据，并进行有效控制。
特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司危险源的辨识、风险评价和控制管理。
三、管理职责1．危险源指可能导致人身伤害、疾病的根源、状态、行为或其组合。
风险指在某一特定环境下或者特定时间段内某种损失发生的可能性。
2．安环部是公司危险源辨识的归口管理部门，负责组织指导各部门开展危险源的识别辨识，确定公司不可接受风险。
3．各部门、车间工序负责管辖范围内生产活动、服务过程中危险源的识别、评价；对确定的管辖范围内的不可接受风险严格落实防控职责。
四、危险源辨识1．危险源辨识条件。
1) 辨识时考虑三种状态。
正常态：指正常、持续的生产运行；异常态：指生产的开车、停车、检修等情况；紧急态：指发生爆炸、火灾等重大突发情况。
2) 辨识时考虑三种时态。
过去：过去的作业活动、系统或设备等控制状态及发生过的人身伤害事故和未遂事故；现在：作业活动、系统或设备等现在维护、改进、报废的安全状态；将来：可以预见的未来作业活动、系统、设备等即将产生的安全状态。
3) 六种能量逸散类型。
动能、势能、电能、物理能、化学能、生物能。
4) 四种事故起因。
人的不安全行为、物的不安全状态、作业环境缺陷、管理缺陷。
2．危险源的识别、评审和确定。
1) 危险源的辨识首先确定本部门、车间或工序的过程(活动、产品和服务)；进行危险源排查，根据辨识登记汇总，进行风险评价并上报公司安环部复核。
2) 安环部负责将“危险源辨识与评价表”下发给各部门，各部门根据危险源的识别条件，识别出本部门的危险源并进行风险评价，填写“危险源辨识评价表”上交安环部。
3) 安环部通过现场巡查等方式对遗漏的危险源进行补充，对确定的危险源进行分类整理。
复核确定汇总的危险源辨识是否全面，风险评价是否科学得当。
4) 安环部组织相关人员对整理汇总的危险源进行复评。
财务岗位风险点分析及措施
财务岗位风险点分析及措施一、引言财务岗位是一个企业中非常重要的职位，负责财务数据的处理、分析和报告，对企业的财务状况和业务决策起到关键作用。
然而，财务岗位也存在一些潜在的风险点，可能对企业造成财务损失或者声誉伤害。
因此，本文将对财务岗位的风险点进行分析，并提出相应的措施，以匡助企业降低风险，保障财务安全。
二、财务岗位风险点分析1. 数据安全风险财务岗位涉及大量的财务数据，包括企业的资金流动、客户信息等，如果这些数据泄露或者被恶意篡改，将对企业造成重大损失。
2. 财务欺诈风险财务岗位工作人员可能利用职务之便，进行财务欺诈行为，例如伪造财务报表、私自挪用资金等，导致企业财务状况失真。
3. 内部控制风险财务岗位应建立健全的内部控制制度，以确保财务活动的合规性和准确性。
然而，如果内部控制制度不完善或者执行不力，将导致财务岗位存在风险。
4. 外部监管风险财务岗位需要遵守各种财务法规和准则，如税务法规、会计准则等。
如果财务岗位不合规，将面临外部监管的风险，可能受到罚款或者法律诉讼等。
三、财务岗位风险控制措施1. 数据安全控制措施- 建立严格的数据访问权限管理制度，确保惟独授权人员能够访问敏感数据。
- 使用安全加密技术，对财务数据进行加密存储和传输，防止数据泄露。
- 定期进行数据备份，以防止数据丢失或者损坏。
2. 财务欺诈控制措施- 建立完善的财务审计制度，对财务数据进行定期和随机的审计，以发现潜在的欺诈行为。
- 实施内部控制流程，确保财务岗位人员的行为受到监督和限制。
- 提供员工举报机制，鼓励员工主动报告财务欺诈行为，以及建立举报人保护机制。
3. 内部控制措施- 建立内部控制制度，包括财务流程和操作规范，确保财务岗位的工作符合内部控制要求。
- 培训和教育财务岗位人员，提高他们的内部控制意识和操作能力。
- 定期进行内部审计，评估内部控制的有效性，并及时纠正存在的问题。
4. 外部监管措施- 建立合规部门或者礼聘合规顾问，负责监督财务岗位的合规性。
财务部危险源识别和风险评估控制表
3
接触、使用破损的插座
触电
3
4
12
发现破损电源插座及时更换，严格遵照《仓库管理作业指导书》
2级
4
地面有水湿滑
其他伤害
摔伤
1
2
2
清洁时地面不能有积水、油污
1级
5
空调水未倒，流在地面上
其他伤害
摔伤
1
2
2
仓库内开空调时，定时清倒空调水
1级
6
使用护栏、梯级破损的高空取物梯
高处坠落
1
2
2
定期检查取物梯装置设施
序号
区域/专业
活动
危险源描述
事故
后果
可能性
（L）
严重性（S）
风险度（R=L*S）
控制措施
风险等级
1
仓库
仓库管理
易燃易爆品泄漏遇明火
火灾
3
5
15
在存有易燃易爆物品的仓库安装空调，降低仓库内温度，严格遵照《仓库管理作业指导书》、《危险化学品管理程序》
3级
2
线路老化、电气设备超负苛运行、短路
火灾
3
5
15
仓库内严禁乱接电线，每年请工程部检查仓库电路，发现问题及时维修，严格遵照《仓库管理作业指导书》
1级
7
财务室
拿取凭证高于身高
摆放的物品资料触动滑落
其它伤害击伤
1
2
2
双人取物，一人做防护
1级
8
使用凭证装订机
凭证装订4
定期检查、保养机器，杜绝无人运行
1级
9
凭证装订
凭证打孔、压铆时手过于靠近打孔机器
机械伤害
1
财务科危险源辨识、风险评价表
II I I II I I I I I I I II I I Ⅱ Ⅱ Ⅱ
是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否
办公室 财务 财务 办公室 全员 办公室 领导 全员
定期检查、维护 更换档案柜 按操作规程作业 安装消防设施 安全教育 制度，宣传 自己主意 安全教育
个别人员 安全教育 全员 全员 全员 全员 财务 出纳办公室 现金存取路 途 财务档案室 个人防护 每天检查 安全教育 现场检查 按操作规程作业 相关规定 规定制度 相关规定
是否重点
否 是 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 否 否 否 否 否
涉及部门/ 区域
办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 办公室 财务 办公室 全员
现有措施
人机分离、加强 锻炼 建立定期检查制 度 按操作规程作业 人机分离、空气 流通 及时清理 安全教育 加强锻炼 每天检查 提高警惕、做好 自身保护 随时清洁 金融护卫或专人 护送 文件备案 安全教育
1 0.2 1 2 1 0.5 3 3 0.2 0.5 1 0.5 1 1 2 2 2
6 6 3 6 2 3 6 6 3 6 2 10 6 3 6 6 6
5 1 2 5 3 1 1 1 1 1 7 7 1 2 2 2 2
30 1.2 6 90 6 1.5 18 18 0.6 3 14 35 6 6 24 24 24
危 险 源 辨 识 与 风 险 评 价 表
单位:财务科 序号
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 日常办公
作业活动
危险源
使用电脑、打印机等设备电磁辐射 电线零乱、电气设备使用不当触电 碎纸机操作不当 使用复印机产生臭氧、强光 烟蒂、烟头等隐性火源 外出工作、上下班途中交通意外 长时间使用电脑做姿不当 下班后未切断电源 出差、走访市场人身安全 地面打滑摔伤人 去银行存取现金遭遇抢劫 计算机信息安全 外出工作、上下班途中交通意外 出差人身安全 点钞频繁接触传票时容易细菌感染 电梯故障、夹人、憋人、坠落 工作压力大、任务重、加班加点 饮水机、饮用水不达标 檫玻璃、挂窗帘 UPS交换机安放在办公室 UPS电池组放在办公室
财务部危险源辨识与风险评价表
序号
作业活动
1
办公室活动
2 档案室活动
财务部危险源辨识与风险评价表
编码：QGJL2700-11
危险源
可能导致的事故
湿手漏电
火灾
电脑辐射
有损健康
地面滑
跌倒受伤
手触及针头
伤手
电脑操作中座椅滑动、人员失 去平衡
摔倒、受伤
搬运重物时用力不当
扭伤
使用美工刀等利器不慎
划伤、割伤
长期使用电脑而无防护措施 造成眼部发炎或不适
提高安全防范措施 提高安全防范措施 提高安全防范措施
部门/单位：财务部
序号
作业活动
3
库房、磅房
填表日期：2013.4.16
财务部危险源辨识与风险评价表
编码：QGJL2700-11
危险源
可能导致的事故
跨越铁路专用线、横过厂内道路 时，不注意观察
交通事故
上、下台梯未拉好、扶好
摔伤
从吊物下方行走
起重伤害
开水瓶爆裂
造成人员烫伤
扫地用力不当
扭伤
上下楼梯踏空
摔伤
地面湿滑
摔倒、受伤
接倒开水
烫伤
消防设施失效
未戴安全帽进入现场
未从安全区域进入车间生产线 生产现场，照明过暗
火灾
砸伤、物体撞击 烫伤、摔伤 摔伤
有无以往
案例
L
风险评价 EC D
无
0.5 1 3 1.5
级别 5
无
3 6 1 18
5
有
3 6 3 54
4
有
111 1
5
无
1 6 3 18
5
财务部危险源清单
1
5 2 75 25 5 18 30
2 办公室人员 3 办公室人员 4 所有人员
5 办公室人员 6 7 所有人员 所有人员
每天工作时 0.5 重大，致残 40 间内暴露 每天工作时 0.5 重大，致残 15 间内暴露 每天工作时 0.5 重大，致残 100 间内暴露 每天工作时 10 重大，致残 1 间内暴露 每天工作时 6 重大，致残 1 间内暴露 每天工作时 间内暴露 每天工作时 间内暴露 10 重大，致残 1
8
所有人员
现场行走
0.5
10
重大，致残
1
5
定期提醒员工上下楼、 班车时注意事项 1.进行培训并进行监督 低度风险 2.5S区域责任人对所负 责的区域及时清理打扫 遵守橙色区域、道口管 轻微风险 理，无关人员禁止穿越 道口、库位、物流门
ห้องสมุดไป่ตู้
编制：
审核：
批准：
1.上班做好检查,损坏 及时上报 2.对坐姿进行规范培训 对安全用电管理程序进 轻微风险 行培训并进行监督 对安全用电管理程序进 中度风险 行培训并进行监督 轻微风险 低度风险 轻微风险 轻度风险 对区域做好监督检查 对区域做好监督检查
地面湿滑 未注意车辆、 可能，但不 、杂物堆 奔跑 经常 积 未按规定路线 行走 可能，但不 经常
危险源清单
JL-GL-78 部门：财务部
危害因素 序 号 岗位 活动 危害事件 物 人 环境 L 分值 E 分值 C 分值 D=L.e.c 风险等级 风险控制策划 备注
1
所有人员
工作及休息 办公 办公 工作中 办公 上下楼梯、班 车 现场行走
座椅上摔倒 触电、火灾 触电 火灾 伤手 滑倒摔伤、扭伤 滑倒、摔伤、撞 伤 撞伤
财务部危险源辨识调查记录
财务部危险源辨识调查记录部门：财务部第1页共4页编号： RB/JL/2801-2013序号活动类别序号危险源可能导致的事故现行状态（正常、紧急、异常）暴露于风险中的人员LEC评价风险等级需采取的行动L E C危险值D1电脑使用1 电脑射线辐射损害健康正常电脑使用人员0.5 6 1 3 1 减少使用时间2 2 违章用电触电、火灾紧急进入办公场所所有人员0.5 6 3 9 1 运行控制3 3 线路老化火灾紧急0.5 6 3 9 1 运行控制4 4 电脑爆炸人员受伤紧急0.56 3 9 1 运行控制、加强维护5 5 线路绝缘皮破损触电紧急 36 3 54 2 运行控制、加强检查6 6 插座板漏电触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查7 7 用电不规范触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查8复印机使用1 违章用电触电、火灾紧急进入办公场所所有人员0.5 6 3 9 1 运行控制9 2 线路老化火灾紧急0.5 6 3 9 1 运行控制10 3 复印纸着火火灾紧急 1 6 3 18 1 运行控制、加强检查11 4 光辐射损害健康紧急复印人员0.5 6 1 3 1 运行控制、加强检查12 5 线路绝缘皮破损触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查13 6 插座板漏电触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查14 7 用电不规范触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查15 8 墨粉泄漏损害健康异常0.5 6 1 3 1 运行控制、加强检查财务部危险源辨识调查记录部门;财务部第2页共4页编号：RB/JL/2801-2013序号活动类别序号危险源可能导致的事故现行控制措施暴露于风险中的人员LEC评价风险等级需采取的行动L E C危险值D16打印机使用1 违章用电触电、火灾紧急进入办公场所所有人员0.5 6 3 9 1 运行控制17 2 线路老化火灾异常0.5 6 3 9 1 运行控制18 3 打印纸着火火灾紧急 1 6 3 18 1 运行控制、加强检查19 4 线路绝缘皮破损触电紧急打印人员3 6 3 54 2 运行控制、加强检查20 5 插座板漏电触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查21 6 用电不规范触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查22传真机使用1 违章用电触电、火灾紧急进入办公场所所有人员0.5 6 3 9 1 运行控制23 2 线路老化火灾紧急0.5 6 3 9 1 运行控制24 3 传真纸着火火灾异常 1 6 3 18 1 运行控制、加强检查25 4 线路绝缘皮破损触电紧急传真人员3 6 3 54 2 运行控制、加强检查26 5 插座板漏电触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查27 6 用电不规范触电异常 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查28电话使用1 磁性辐射损害健康异常电话使用人员0.5 6 1 3 1 减少使用时间29 2 噪声损害健康正常0.5 6 1 3 1 减少使用时间30 3 电磁波辐射损害健康异常0.5 10 1 5 1 减少使用时间财务部危险源辨识调查记录部门：财务部第3页共4页编号：RB/JL/2801-2013序号活动类别序号危险源可能导致的事故现行控制措施暴露于风险中的人员LEC评价风险等级需采取的行动L E C危险值D31空调使用4 违章用电触电、火灾紧急进入办公场所所有人员0.5 6 3 9 1 运行控制32 5 线路老化火灾紧急0.5 6 3 9 1 运行控制33 6 线路绝缘皮破损触电紧急使用人员3 6 3 54 2 运行控制、加强检查34 7 插座板漏电触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查35 8 用电不规范触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查36办公照明1 违章用电触电、火灾紧急进入办公场所所有人员1 6 7 42 2 运行控制、加强检查37 2 线路老化火灾紧急 1 6 7 42 2 运行控制、加强检查38 3 线路绝缘皮破损触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查39 4 用电不规范触电异常 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查40 5 照明灯具掉落物体打击紧急 1 6 3 18 1 运行控制、加强检查41 6 开关漏电触电紧急 3 6 3 54 2 运行控制、加强检查42日常办公及生活1 卫生间地滑跌倒人员摔伤异常进入办公场所所有人员3 6 1 18 1 运行控制、注意安全43 2 资料柜倾倒人员受伤紧急 1 6 3 18 1 运行控制、加强检查44 3 纸张资料着火火灾异常 1 6 7 42 2 运行控制、加强检查45 4 办公设施设备划伤人员伤害紧急 1 6 1 6 1 运行控制、注意安全财务部危险源辨识调查记录部门：财务部第4页共4页编号：RB/JL/2801-2013序号活动类别序号危险源可能导致的事故现行控制措施暴露于风险中的人员LEC评价风险等级需采取的行动L E C危险值D46 日常办公及生活5 办公灯光较暗视力受损异常进入办公场所所有人员0.5 6 1 3 1 改进完善47 6 办公室空气污浊损害健康异常 3 6 1 18 1 运行控制、加强通风48车辆使用及工作检查1 交通事故发生人员伤害正常驾驶员及乘坐人员3 6 7 126 3 运行控制和应急预案49 2 途中车辆修理人员伤害异常 3 3 7 63 2 运行控制、加强防护50 3 车辆带病出行人员伤害正常 1 6 7 42 2 运行控制、执行制度51 4 司机违章人员伤害正常 1 6 7 42 2 运行控制、执行制度52 5 非司机驾驶人员伤害异常0.5 6 7 21 2 运行控制、执行制度53 6 雨雪天出车人员伤害异常 3 3 3 27 2 运行控制、执行制度54办公设施周边1 周边设施火灾人员伤害紧急进出所有人员3 6 3 54 2 运行控制、应急预案55 2 车辆车速过快人员伤害异常 3 6 3 54 2 运行控制、注意安全56 3 车辆行驶观察不够人员伤害正常 3 6 3 54 2 运行控制、注意安全编制：行政部审核：批准：日期：2014.05.26。
危险源辨识表 - 财务部
措
施
强化安全管理职责落实，及时对发现的安全隐患进行纠正和整改
管理规章制度不完善
及时修订和完善管理规章制度
环
境
因
素
地面积水造成滑倒
纠
正
措
施
做好日常清理工作、保持地面干燥清洁
上下班或外出业务办理时发生交通事故
严格遵守安全交通法规，注意安全
有害光照
发现直射光、反射光、炫光等情况，应及时关闯，采取遮蔽措施，避免对眼睛伤害
管理规章制度不完善
及时修订和完善管理规章制度
环
境
因
素
地面积水造成滑倒
纠
正
措
施
做好日常清理工作、保持地面干燥清洁
上下班或外出业务办理时发生交通事故
严格遵守安全交通法规，注意安全
有害光照
发现直射光、反射光、炫光等情况，应及时关闯，采取遮蔽措施，避免对眼睛伤害
恶劣气候与环境
如出现极端天气，工作人员应按公司统一安排至安全地点进行躲避或停止作业
办公设施、设备带故障运行或无信号
加强设备日常检测和维护；异常情况必须及时报告、检修，确保设备正常运行
电脑、显示器等电子产品具有一定的电子辐射，损害身体健康
尽量远离电脑等，适当休息，尽量避免长时间受到辐射。
管
理
因
素
办公室桌面不整洁
纠
正
措
施
加大办公室管理制度的学习、及时整改、并保持办公室环境卫生整洁
涉及公司相关商业信息的泄密
室内吸烟，引起着火、火灾
加强安全教育培训及火灾意识的防范
酒后上岗
加强教育，严禁酒后上岗
湿手接触开关
严禁湿手接触开关，加强管理，提高安全意识
财务管理中的风险识别和控制
财务管理中的风险识别和控制财务管理是企业最基本的管理活动之一，要做好财务管理，必须充分了解企业的财务状况和风险点，对风险进行识别和控制。
在这篇文章中，我将从财务管理的角度，浅谈关于风险识别和控制。
一、财务管理中的风险财务管理中的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、汇率风险等。
这些风险都是企业在经营过程中难以避免的，但企业可以采取一定的措施对风险加以识别、控制、规避或转移。
1.市场风险。
市场风险包括企业所处市场的不确定性，包括市场景气度的变化，竞争压力的加大，产品价格波动等，这些因素都会影响到企业的经营状况。
为了规避市场风险，企业可以通过市场调研、分析市场预测等方式将市场风险降到最小。
2.信用风险。
信用风险指的是企业在与客户或供应商交易时所面临的风险，包括客户或供应商违约、无法履行合同、无法支付款项等情况。
为了规避信用风险，企业可以使用信用评估工具，建立独立的信用评估体系，加强信息交流和沟通，提高企业信誉度。
3.流动性风险。
流动性风险指的是企业在短期内无法获取足够的现金流或资金，导致无法满足公司的运营需求。
为了规避流动性风险，企业可以加强资金预算和现金流管理，建立适当的资金池进行资金管理，保持良好的关系与银行等金融机构建立战略合作。
4.操作风险。
操作风险主要指企业内部因素产生的风险，包括人为错误、技术问题、组织架构不当等，这些因素都会导致企业的运营效益下降。
为了规避操作风险，企业可以建立科学的内部控制体系，加强员工培训，完善岗位责任制，加强风险防范、内部审计等。
5.汇率风险。
汇率风险是指企业在跨国贸易或跨境投资中面临的外汇风险，包括货币贬值、汇率波动等。
为了规避汇率风险，企业可以采取一些保护措施，如建立外汇储备、利用风险对冲工具如外汇期货、期权等、根据税收规则选择跨国资产的所有权和地点等。
二、财务管理中的风险识别在财务管理中，风险识别非常关键，只有识别出风险，才能对其进行应对。
企业可以通过以下几个方面进行风险识别。
财务部环境因素辨识清单
重大危险源
职业健康安全影响
责任部门
备注
1
火灾(电器使用)
人身伤害、财产损失、作业环境破坏
财务处
2
车辆伤害
人身伤害
财务处
财务处重大危险源控制计划
编号：B04-3
序号
重大危险源
职业健康安全影响
备注
1
火灾(电器使用)
人身伤害、财产损失、作业环境破坏
cd
2
车辆伤害
人身伤害
cd
注：表中控制措施指：a为制定执行安全管理制度；b为执行运行控制程序和作业指导书；c为培训与教育；d为加强现场检查；e为应急预案。
序号
环境因素
活动点/工序/部位
环境
影响
时态/状态
发生频次
影响范围
相关方
关注
控制措施
累计得分
是否为重大环境因素
1
无害无毒废弃物的排放
1.废纸箱；
污染土地、水体
现在/异常
2
1
1
1
5
否
2.废办公用纸；
2
2
2
1
8
否
2
有害有毒废弃物的排放
1.塑料包装物；
污染土地、水体
现在/异常
2
2
2
1
7
否
2.办公区废复写纸；
2
2
1
2
7
否
3.打印机废墨盒；
1
2
2
1
6
否
4.废硒鼓；
1
2
2
1
6
否
5.废电池
2
3
3
2
10
是
财务部危险因素辨识
办公设施
使用
1
电源接地不好
触电伤亡
3
5
10
150
4级
是
定期电源接地安全检查。
2
非专业人员
维修电器
电器报废
或触电伤亡
3
1
15
45
2级
否
杜绝非专业人员
维修电器。
3
违章修理调试
电器报废
或触电伤亡
3
1
7
21
2级
否
严格按规定修理调试，
杜绝违章维修电器
4
暖水瓶爆裂
人员受伤
3
3
7
63
3级
否
小心使用，防护。
5
电脑、复2级
否
专人控制灯光，保证照明。
3
没有消毒或不彻底
传染病毒
1
3
3
9
1级
否
定期消毒。
六
噪声
1
打印机声音
影响健康
3
3
3
27
2级
否
采购低噪音设备，减少或集中使用。
七
吸烟
1
烟头没有熄灭
或不彻底
发生火灾
3
1
15
45
2级
否
加强教育、张贴警示标识。
编制/日期：审核/日期：
如有侵权请联系告知删除，感谢你们的配合！
2
线路老化、插头、插座损坏
断路、火灾、触电
3
2
3
18
1级
否
加强检查，及时更换。
3
非专业人员
维修电器
电器报废
或触电事故
3
1
财务部危险源辨识、评价表
驾驶、车乘人员在加油时接打手机、吸 人身伤害、财产
烟
损失
1
6
15 90
Ⅲ
否 加强教育，严禁以上行为
遭遇洪水、地震等自然灾害
人身伤害、财产 损失
1
1
40 40
Ⅱ
否 加强教育，必要时进行演练
5
车辆 管理
车辆使用
注意力不集中（闲谈、接打电话等) 轮胎过度磨损，导致车辆暴胎
人身伤害、财产 损失
1
1
人身伤害、财产 损失
危险源辨识、风险评价表
部门：财务部
序 号
作业活动
危险源描述
可能造成的事故/
伤害
L
未看交通信号灯
车辆伤害
1
1
上下班
未观察各种来往车辆
机动车违章闯红灯
车辆伤害
3
车辆伤害
1
随身物品被抢
财产损失
0.5
办公用电 插座、开关漏电 插座、断路器超负荷
触电、人身伤害 3 火灾、财产损失 6
电源线路老化漏电
触电、人身伤害 3
2
7 42 Ⅱ 否 按规范操作、悬挂警示标志
1
7 21 Ⅱ 否 定期进行维护、更换
1
7 21 Ⅱ 否 维修更换
1
7 21 Ⅱ 否 维修更换
2
7 42 Ⅱ 否 注意力集中
2
7 42 Ⅱ 否 定期维护
1
7 21 Ⅱ 否 按规范操作、
2
7 42 Ⅱ 否 按规范操作、悬挂警示标志
3
7 63 Ⅱ 否 摆放提示标志
驾乘摩托车不配戴安全头盔
人员伤亡、财产 损失
6
3
7 126 Ⅲ 是 按交规执行
财务部危险源辨识评价表
保持通风，正确使用原产粉盒
√
15Leabharlann 办公设施电脑辐射影响健康
AB C D E F G
ⅠⅡⅢⅣ
合理摆放桌椅距离，避免长时间坐、立办公，勤运动。
√
16
办公设施
复印机辐射
影响健康
AB C D E F G
ⅠⅡⅢⅣ
合理摆放复印件位置，远离工作区。
√
17
办公环境
办公场所不通风，空气差
窒息
AB C D E F G
ⅠⅡⅢⅣ
√
4
办公环境
灭火器数量不够，更换不及时
影响灭火
AB C DEF G
ⅠⅡⅢⅣ
增加灭火器数量，及时检查，及时更新
√
5
办公环境
消防通道堵塞不畅通
影响灭火
AB C DEF G
ⅠⅡⅢⅣ
消防、安全通道保持畅通
√
6
复印机使用
通风不畅、粉尘排放
危害健康
AB C D E F G
ⅠⅡⅢⅣ
保持通风，正确使用原产包装粉盒
自爆伤人
ABC D E F G
ⅠⅡⅢⅣ
定期排查，及时更换
√
序号
作业活动
危险源
可能导致的事故
风险评价依据
不可接受风险
判别依据
控制措施
是否不可接受风险
是
否
13
办公设施
电器设备破损
触电
ABC D E F G
ⅠⅡⅢⅣ
定时检查线路情况，加强节电意识，做到人走随手断电、关灯。
√
14
办公设施
复印机废粉
影响健康
AB C D E F G
重大风险判别依据：Ⅰ）不符合法律法规及其他要求的；Ⅱ）历史上发生的事故仍未采取有效控制措施的；Ⅲ）可能导致职业病的重危区域；Ⅳ）可导致事故，但无适当控制措施的。
财务部安全辨识一览表
职业安全健康危害辨识与危险评价结果一览表
序
号
作业活动
危险Hale Waihona Puke 素可能导致事故判别
依据
(a～e)
作业条件危险性评价
危险
级别
现有控制措施
备注
L
E
C
D
1
银行提款
派保安人员保护
1.1
劫匪抢劫
物体打击
财产损失
d
2
1.2
伤亡
e
1
6
7
42
2
注：判别依据中a为不符合法律法规及其他要求；b为曾经发生过事故仍未采取有效控制措施；c为相关方有合理抱怨或要求；d为直接观察到可能导致事故的风险，且无适当控制措施；e为LEC法半定量评价。
财务岗位风险点分析及措施学习总结
财务岗位风险点分析及措施学习总结财务岗位是一个组织中非常重要的职位，负责财务管理和报告，直接影响企业的经营状况和未来的发展。
然而，由于财务岗位涉及到大量的资金和敏感信息，存在一定的风险。
因此，对财务岗位的风险点进行分析并采取相应的措施，是非常必要的。
首先，财务岗位的风险点之一是内部控制风险。
财务岗位负责账务和资金管理，如果内部控制不严格，容易导致资金的流失或被盗用。
为了减少内部控制风险，必须建立健全的内部控制体系，包括分工明确、职责清晰、制度规范等。
此外，还需要定期进行内部审计，检查和评估内部控制的有效性和严密性，及时发现和纠正问题。
其次，财务岗位的风险点之二是信息安全风险。
财务岗位涉及到大量的敏感信息，包括企业的资金流水、财务报表、客户信息等。
如果这些信息遭到泄露或被黑客攻击，将造成巨大的损失。
为了保护信息安全，可以采取一系列措施，如加强对企业内部和外部的安全漏洞的监控，对数据进行加密和备份，限制员工对敏感信息的访问权限等。
再次，财务岗位的风险点之三是造假和财务舞弊风险。
财务岗位直接涉及到企业的财务报表和财务数据，如果财务人员故意误导和篡改数据，将导致企业经营的真实状况被掩盖和误导。
为了减少财务造假和舞弊风险，可以采取一些措施，如建立完善的财务报表审核制度、加强对财务人员的监督和审计，建立举报机制等。
最后，财务岗位的风险点之四是法律合规风险。
财务人员需要熟悉相关财务法律法规，并确保企业的财务行为符合法律法规的要求。
如果财务人员不了解或违反法律法规，将会面临法律风险和法律责任。
为了降低法律合规风险，可加强对财务人员的培训和教育，使其了解相关法律法规，并建立健全的监管和审计机制，确保财务行为的合规性。
总而言之，财务岗位风险点的分析和相应的措施学习非常重要。
通过对财务岗位风险的了解和应对，可以减少企业的经济损失和声誉风险，确保企业的财务稳定和可持续发展。
同时，财务人员也应不断提升自己的专业素养和诚信意识，增强自己对风险的认识和应对能力。
财务岗位风险点分析及措施
财务岗位风险点分析及措施引言概述：财务岗位在企业中扮演着重要的角色，但也存在一定的风险。
本文将对财务岗位的风险点进行分析，并提出相应的措施，以帮助企业降低风险，保障财务安全。
一、内部控制风险点及措施1.1 财务数据安全风险财务数据的泄露、篡改或丢失可能对企业造成严重损失。
为降低这一风险，企业应建立完善的内部控制制度，包括权限管理、数据备份和加密等措施。
1.2 财务流程风险财务流程中可能存在的风险包括审批流程不规范、审计不到位等。
企业应建立明确的财务流程，并加强对流程的监督和审计，确保财务活动的合规性和准确性。
1.3 财务人员风险财务人员的失职、贪污等行为可能对企业造成巨大损失。
企业应加强对财务人员的背景调查和培训，建立健全的内部监督机制，及时发现和纠正问题。
二、外部环境风险点及措施2.1 法律法规风险财务岗位需要遵守众多的法律法规，如税务法规、金融法规等。
企业应建立法律法规合规的制度和流程，加强对财务人员的培训和监督，确保财务活动的合法性和规范性。
2.2 经济环境风险宏观经济环境的变化可能对企业的财务状况产生重大影响。
企业应加强对经济环境的研究和预测，及时调整财务策略，降低经济环境变化带来的风险。
2.3 竞争对手风险竞争对手的行为可能对企业的财务状况产生影响，如价格战、市场份额争夺等。
企业应加强对竞争对手的监测和研究，及时调整财务策略，保持竞争力。
三、信息系统风险点及措施3.1 网络安全风险财务岗位使用的信息系统可能面临网络攻击、病毒感染等风险。
企业应加强网络安全防护措施，包括建立防火墙、加密通信等，确保财务数据的安全性。
3.2 系统故障风险财务系统的故障可能导致财务数据的丢失或错误。
企业应建立完备的系统备份机制，并进行定期的系统维护和检测，确保系统的稳定性和可靠性。
3.3 数据完整性风险财务数据的完整性可能受到人为或系统错误的影响。
企业应建立数据验证和审计机制，确保财务数据的准确性和可靠性。
四、人为操作风险点及措施4.1 财务舞弊风险财务人员可能通过虚假报表、财务舞弊等手段获取不当利益。
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作业活动
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影响公司的 正常生产
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5
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装订
刀等不慎伤手
பைடு நூலகம்
割伤
财务人员
培训教育，提高 安全意识
6
办公室
装订机使用中高温不 慎烫伤
烫伤
财务人员
培训教育，提高 安全意识
7
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火灾
财务人员 提高安全意识
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下班时未关闭办公室 所有门窗
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