农村小微企业融资难_成因及对策_王钦广

王钦广农村小微企业融资难———成因及对策（山东理工大学山东淄博255049）【摘要】农村小微企业是提高农村居民收入、推进农村城镇化、农业现代化的关键因素，是镇域经济的重要载体和根基。

但是农村小微企业的先天缺陷，使融资问题成为影响其发展的重要因素。

诸如：在融资时普遍存在信息不对称、信用信息不足，信用担保体系建设滞后，缺少为农村小微企业服务的金融机构等等问题，致使金融机构在对待农村小微企业的融资诉求时操作谨慎，产生金融机构信贷抑制的困境，导致资金供给渠道发展不健全、融资来源狭窄，进而导致融资费用偏高，致使非正规金融机构借机盈利，甚至扰乱金融秩序，产生其他不测社会后果。

解决这些问题需要：农村小微企业加强自身建设，提高自身实力与信用；尽快建立起针对农村小微企业信用信息的共享体系；创设农村小微企业集群发展，走互保融资道路；创新适应农村小微企业发展的金融服务；大力发展适应农村经济发展的小微金融机构。

【关键词】农村；小微企业；融资【中图分类号】F3【文件标识码】A【文章编号】1006-7426［2014］03-0084-04基金项目:山东省软科学研究计划项目“基于工业化城镇化快速推进中的县域多功能农业发展研究”（项目号：2012RKB01231）的阶段性成果。

作者简介:王钦广（1970-），男，山东淄博人，山东理工大学马克思主义学院副教授，硕士。

①人均收入中位数是指将所有调查户按人均收入水平从低到高顺序排列，处于最中间位置的调查户的人均收入。

■一、我国农村小微企业存在的缺陷作为国民经济中最活跃的力量，小微企业是经济发展的基本细胞，是经济活力的来源和科技创新、制度创新的推动力。

小微企业数量庞大，创造了绝对多数的就业机会，是容纳大量就业人员的主渠道；贡献了相当数量的财政收入，对经济增长的贡献突出，已成为世界各国竞相扶持发展的重点对象。

许多发达国家都将扶持小微企业的发展作为构建国家创新系统的重要举措。

根据2011年6月我国制定的《中小企业划型标准规定》，截止2011年底，全国小微企业实有户数1105.80万户（含分支机构），［1］其工业总产值、销售收入、实现利税大约分别占中国经济总量的60%、57%和40%，提供了75%的城镇就业机会。

［2］山东省工商局2011年度工商登记统计数据，全省小微企业吸纳新增就业人员178万人，占全省新增就业的70%。

截至2012年6月底，山东省中小微企业约为67.6万户，［3］2013年11月底，全国实有个体工商户4400.41万户，占企业总户数73.35%，资金数额2.39万亿元，［4］按照新标准和第二次全国经济普查数据，加上有证照的个体工商户，微型企业从业人员占第二次全国经济普查全部法人企业从业人员的38.7%。

［5］2012年2月1日的国务院常务会议专门部署进一步支持小型和微型企业健康发展，明确指出，小微企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。

小微企业已经成为大中型企业成长的摇篮。

中国经济的转型升级和创造更多的就业机会，关键在小微企业。

近年来，随着城镇化步伐的加快，农业产业化的发展，农村小微企业应运而生，蓬勃发展，数量与规模不断扩大。

截至2013年11月底，农民专业合作社95.07万户，占企业总户数1.58%，出资总额1.78万亿元，比上月增长3.79%。

新登记注册2.43万户，增长46.06%。

［4］农村小微企业主要指广泛分布在我国农村和乡镇，主要依靠农村劳动力生产的小规模经济组织。

农村小微企业产业类型呈现多样化特点，但涉农类企业较多。

小微企业在中国农村经济转型中担当着重要的角色，成为中国农村经济发展和推进小城镇建设的重要力量。

农村小微企业的存在不仅延长了农业产业链、有力地促进了农村农业资源的深加工，而且能够就地吸纳大量农村劳动力，解决农民外出打工难的问题，这对于焕发农村经济活力，积极推进城镇化建设，提高农民收入、改善农民的生活水平，促进社会和谐，早日实现中国梦有着重要的意义。

作为一个农业人口大国，我国农村居民消费支出仍然增长较慢，消费结构层次偏低，2011年我国农村居民消费支出仅37394.6亿元，远低于城市居民消费支出的127550.6亿元。

支付能力是潜在需求转化为现实购买力的前提，只有农村居民收入水平提高了，支付能力增强了，其消费数量和层次才能提升。

据国家统计局发布的2012年国民经济和社会发展统计公报，2012全年农村居民人均纯收入7917元，比上年增长13.5%，扣除价格因素，实际增长10.7%；农村居民人均纯收入中位数①为7019元，增长13.3%。

城镇居民人均可支配收入24565元，比上年增长12.6%，扣除价格因素，实际增长9.6%；城镇居民人均可支配收入中位数为21986元，增长15.0%。

［6］显而易见，城乡收入差距是非常明显的。

仅仅依靠传统经济论坛ECONOMIC FORUM84··DOI:10.13553/ki.llygg.2014.03.03920126201152014·3理论与改革农业的发展来增加农民收入，提高农村居民消费能力，这种增长具有明显的局限性。

改革开放30多年的经验证明，无工不富，无商不活，无农不稳，农村小微企业才是提高农村居民收入的关键因素，小微企业已经成为镇域经济的重要载体和根基。

相对于城市小微企业来看，我国农村小微企业存在更多先天性缺陷，主要是：1.农村小微企业普遍规模小，底子薄，多为个体经营户、家庭作坊以及小型有限责任公司。

作为经营管理者的农民，无论其理论、业务素质还是管理、决策水平均较低，其现代企业管理经营理念一般也比较落后，企业内部治理结构不成熟、不规范，管理粗放，未建立真正意义上的现代企业管理制度。

血缘、地缘的家族管理模式制约了它的成长，管理层的亲缘关系主导了企业的关键职位，造成企业管理松散，财务混乱，账目设置不全，费用核算不准，资金漏损较高，内部控制中财务风险较大。

2.农村小微企业生产一般多依赖本土资源如农业资源进行初步粗加工，技术要求不高，绝大多数为劳动密集型企业，技术人才缺乏，产品技术含量较低，产品加工度较低，附加值低，产品单一，经营粗放，缺少特色和品牌，市场核心竞争力不明显。

由于我国现阶段农业生产现代化、市场化水平的制约，农村小微企业发展中的不确定因素（尤其受自然变化因素影响）较多，信息不通畅，发展过程中受市场波动的影响起伏较大，经营风险相对较高，难以抵御各种市场风险。

这直接导致其盈利能力较差，利润水平不高，经营业绩不稳定，投资收益不高。

相对于其他企业而言，农村小微企业由于其先天资本发育不足，单纯依靠利润留成作为企业资金来源，远远无法满足需要。

在规模扩张过程中，融资渠道可能更为狭窄，这些缺点大大限制了我国小微农村企业的融资能力，融资问题一直是影响其发展的重要因素。

二、我国农村小微企业融资难的原因1.信息不对称农村小微企业信用信息不足，导致了金融机构谨慎地对待农村小微企业的融资诉求。

农村小微企业组织形式多样化，规模小、分布广、变动快，不同程度地存在着财务管理水平低、内控制度不严，缺乏规范的财务信息核算和披露机制，财务制度不健全，财务报表不规范，财务信息严重失真，经营透明度低，信息披露意识极差等问题。

这就使金融机构无法掌握企业的组织结构、经营状况等基本信息，难以准确把握企业的真实财务状况，客观上造成金融机构与企业的信息不对称。

因为银企沟通少，彼此信息不畅影响了借贷关系的建立。

而小微企业对贷款的要求一般又具有要得急，频率高，数量少，风险大，收益率低，管理成本高的特点，这就必然会造成金融机构贷款风险增加。

高风险高成本与低预期收益的矛盾显得十分突出，降低了信用社向小微企业发放贷款的信心。

金融市场信息不对称导致交易费用偏高。

银行小额信用贷款的年化利率普遍在10%～15%之间；小额贷款公司的贷款年化利率在20%以上，而典当行30天的融资费用普遍在4%以上。

小额贷款公司、担保公司、民间信贷中介机构不但收取高额手续费，而且一般采取预付费的方式，约占融资总额25%的资金用于先行支付利息，造成企业实际获得资金减少，这无疑极大增加了企业融资的成本。

过高的资金利率及融资间接费用，成为小微企业融资难以承受之重。

资金短缺、融资困难、融资量少、融资成本高的问题成为农村小微企业普遍面临的困难。

信息不对称导致农村非正规金融机构借机盈利。

由于正规的融资渠道受限，民间借贷成为了一些农村小微企业筹集所需资金不得不借助的便捷渠道。

民间金融在为农村小微企业提供金融服务方面拥有信息和成本优势，民间借贷利息虽高但手续简便，恰好满足了小微企业的融资需求，所以非正规金融机构在很多农村小微企业中有了快速生长的土壤，民间金融成为农村小微企业借贷资金的主要来源。

由于缺乏正式的法律规范来引导和管理民间融资行为，我国民间融资一直处于“灰色地带”或“半地下”状态。

国家对正规金融的偏向以及对民营资本参与金融业竞争的严格准入，都使民间金融无法发挥补充正规金融的最大效应。

不可否认，由于游离于法律环境之外，这些融资方式往往伴随着高利率和高风险，从而极大地增加了农村小微企业的融资成本和融资负担。

每逢银根紧缩，民间借贷的月息就会水涨船高，这种情况对于小微企业的发展无疑是十分不利的。

2.融资渠道不畅金融业在我国是受到严格管制的特殊行业，融资机构数量少，特别是缺少为农村小微企业服务的金融机构，资金供给渠道发展不健全、融资来源狭窄。

据调查，当前70%以上小微企业的主要资金来源是自筹，超过一成的小微企业通过民间借贷融资，而通过银行获得所需资金的只有不到20%。

中国企业家调查系统发布报告显示：大部分中小微企业认为从银行贷款“非常难”或“比较难”，超过一半的中小型企业表示目前资金相当“紧张”。

相当数量的小微企业无法从银行获得贷款，融资状态相当窘迫。

小微企业的贷款方式仍以传统抵押贷款为主。

银行繁琐的审核不能有效解决小企业周转性、季节性、临时性的流动资金需要。

据资料显示，我国小微企业因无法落实担保而拒贷的比例为23.8%，因无法落实抵押而拒贷的比例为32.3%，合计总拒贷率为56.1%。

据中国人民银行发布的《中国农村金融服务报告2010》，截至2010年年末，我国全部金融机构涉农贷款余额仅占各项贷款余额的23.1%，农户贷款余额仅占各金融机构全部贷款余额的5.1%。

2012年末，小微企业贷款余额占全部企业贷款的比重为28.6%。

银行对小微企业的信贷产品主要是短期融资，产品相对单一。

以短期融资产品为主的信贷供给结构将不能满足优质小微企业长期发展需要。

虽然在股权融资中，国家推出了中小板、创业板，但是其上市公司数量，整体规模都十分有限，而且门槛很高，将绝大多数小微企业拒之门外，更遑论农村小微企业。