关于中小企业融资问题的再思考——以兰州为例的分析-毕业论文
甘肃省中小微企业内源性融资问题浅析
羊艳1,王文利2(1.西北师范大学知行学院,兰州730050;2.兰州交通大学,兰州730050)摘要:中小微企业在我国国民经济发展中发挥着重大作用,但其在发展过程中也出现了许多亟待解决的问题,其中最为关键的就是内源融资问题,它已经严重制约了中小微企业与我国国民经济的健康发展。
所以,改善与完善我省中小微企业的内源融资问题,对于促进中小微企业的健康成长和确保国民经济的健康稳定发展有着极为重要的意义。
关键词:甘肃省;中小微企业;内源性融资中图分类号:F279.23文献标识码:A 文章编号:1005-913X (2014)09-0061-02收稿日期:2014-08-25基金项目:甘肃省软科学研究计划项目(1305ZCRA163)作者简介:羊艳(1982-),女,兰州人,讲师,研究方向:财政金融理论与实务。
内源融资是指公司经营活动结果产生的资金,即公司内部融通的资金,是企业不断将自身的留存收益和折旧转化为投资的过程。
内源融资在中小微企业生存和发展中的作用不可或缺,是成本最低、风险最小的融资渠道,是企业资金的重要来源。
中小微企业在不断发展中内源融资显得越来越来重要,但是却未得到应有的重视。
一、甘肃中小微企业内源融资现状在发达国家,内源融资比重一般都超过融资的一半以上。
据美国独立企业联合会对其中小微企业融资方式调查,中小微企业资金45％来源于个人储蓄。
而我国目前关于中小微企业内源融资方面官方数据很少。
2006~2008年国家发改委中小微企业司发布的中小微企业发展的相关报告中没有提及中小微企业内源融资问题。
中小微企业内源融资比例过低意味着中小微企业内源融资匮乏,这点在甘肃尤其突出,融资成本过高,债务负担过重,中小微企业自我积累的融资机制难以形成,降低了中小微企业抗御融资风险能力。
二、甘肃中小微企业内源融资现状存在的主要原因(一)自身内部经营管理不强,盈利能力较弱,内源融资源头不畅1.产品、技术、市场创新能力弱甘肃省众多中小微企业普遍存在产品结构不合理、产品技术含量低、质量不过关等问题使产品缺乏相应竞争力,再加上不注重新市场开拓,市场占有率必然不高。
中小企业融资问题及对策研究毕业论文五篇
中小企业融资问题及对策研究毕业论文五篇第一篇：中小企业融资问题及对策研究毕业论文中小企业融资问题及对策研究第一章绪论1.1研究背景和研究意义中小企业的发展是一个世界性的课题，亦是当今我国一个热门话题。
不管是就业还是创新，对经济发展都是非常重要的。
然而对于国内数千万中小企业来说，没有资金，再好的项目也无法发展。
资金有困难，导致经营有风险，甚至面临倒闭。
中小企业贷款难，是我国近年来制约我国中小企业发展的最主要的瓶颈。
然而中小企业贷款难的问题则主要原因是金融领域贷款渠道有限，企业告借无门。
银行嫌贫爱富，重大轻小，偏私向公等原因。
尤其是是民营企业资金基本上是靠自己的积累，流动资金短缺，不利于企业发展，不利于企业抵抗风险。
国中小企业融资困难需要面对更多。
这是由于我国中小企业融资问题不仅面临着,一般的差距直接融资和间接融资缺口问题,需要面对具体问题的中国特色,这常常缺乏所有权歧视,社会信用文化、法制、法规,深层次的问题非常不完善的公司治理结构等鉴于此，解决中小企业融资问题刻不容缓。
本课题主要通过对中小企业的运营模式进行分析，找出企业融资的根本原因，同时探讨相关的解决方案。
1.2采用的研究方法及解决的问题对中小企业来讲，要加强自身发展，完善企业内部经营机制，增强其内在融资能力。
在银行贷款方面,银行对中小企业的风险状况缺乏有效的识别方法。
但商业银行出十安全性考虑,即使成立中小企业信贷部,但还是普遍集中在大型客户和不愿意贷款给小企业,导致大超过锦上添花,小型企业急需的。
部分非正规的金融机构有关部门也是中小企业,尤其是民营企业的主要来源和营运资金的启动。
基于私营中小企业无法通过正常的途径来满足现实的需要,在一些民营经济发达的地区,非正式金融活动应运而生。
虽然监管机构严格限制各种形式的民间融资活动,但民间金融活动的客观存在是一个没有争议的事实。
迄今为止,很多企业的主要资金来源仍然是通过自己企业自行融资和非正规的融资来源1.3中小企业融资的理论依据中小企业融资不但要靠自身素质的提升、融资来源方式多元化，也需要创建健全的融资服务体系，但目前融资服务体系无法满足中小企业融资需要。
毕业论文(中小企业融资困境及对策分析)
毕业论文（设计） 所 在 系 会计系 专 业 会计 班 级 姓 名 学 号 论文题目 中小企业融资困境及对策分析指导教师2017年4月 装订线论文提纲内容摘要（关键词）：中小企业；融资；现状；原因；对策中小企业融资困难及对策分析一、引言中小企业在解决社会就业、发展地方经济和聚拢一些特色优势产业等方面发挥着重要的作用，但融资问题却成为了制约这些中小企业发展的“瓶颈”。
融资活动是企业资金管理中的重要一环，企业融资决策决定着企业的资本结构，而融资决策往往受制于其当时的金融环境。
如今中小企业融资难已成为当前我国理论界和实践领域所共同关注的一个重大问题。
只有抓住问题从理论上正确认识造成中小企业融资问题的原因，才能从根本上解决我国现阶段存在的中小企业融资难这一制约经济持续增长的关键问题。
中小企业由于负债较多，经营业绩恶化，大多数中小企业信用急剧下降，往往形成：“资金缺乏-----业绩恶化-----信用差-----资金缺乏”的恶性循环。
因此我们对中小企业融资问题和对策的研究就显得尤为重要。
二、我国中小企业发展现状（一）中小企业在我国经济发展中的作用中小企业即使在当今世界上最发达的市场经济国家,也始终占有重要地位。
以美国为例:在美国企业总数中,小型企业约占98%,所提供的产品和劳务的价值约占美国国民生产总值的45%,小企业的就业人数也占全国就业总数的50%以上。
1997年,美国有2000多万个中小企业,占企业数量的95%,他们创造的增加值占GDP的50%以上,GNP的39%以上,提供的就业机会占新创造就业机会的2/3,技术创新占全部技术创新的50%以上。
中小企业在我国的经济生活中也占据着极其重要的地位,并发挥着重要的作用。
①中小企业是我国经济持续增长的重要保障。
②中小企业是我国市场经济的主导力量③中小企业是增加就业、稳定社会的重要力量。
中小企业在解决就业及推进城镇化方面具有大企业不可替代的作用。
④中小企业是技术创新的主导力量。
中小企业融资问题研究-毕业论文
中小企业融资问题研究—毕业论文论文摘要：融资难是阻碍中小企业发展的主要障碍之一，该问题引起了各界人士的高度重视，目前为止问题仍未得到根本解决，所以探索中小企业融资难的根源并找到解决问题的对策仍具有重要的现实意义.一、我国中小企业融资现状(一）直接融资渠道狭窄对于直接融资来说，根据我国现行的法律，企业发行股票和债券融资要求达到的条件很高，首先企业发行股票上市必须根据《公司法》和《证券法》的规定和通过规范的公司制改造。
其次我国公司上市必须达到相当大的规模而且发展前景较好.同时，发行商业票据和债券，需要企业有较高的信用评级，在我国证券市场不发达和尚无信用评级的情况下，这种融资方式显然也不具备实际可操作性.（二）间接融资困难我国中小企业的融资渠道狭窄，所需资金大部分来源于自筹，其中属于间接融资资（贷款）比重小.我国银行对中小企业发放的抵押贷款通常选择不动产抵押,显然中小企业从银行获得的抵押贷款十分有限。
另外,按银行贷款惯例，一笔贷款发放需要经过贷款审查、抵押物评估、保险、公证等环节，从申请到发放最快也要十余天.另外，目前担保贷款收费偏高、不合理，也是限制中小企业采用担保贷款方式的主要原因之一。
(三)商业性融资为主目前，除了四大国有商业银行外，一些地方性股份制商业银行就是中小企业最主要的资金来源,这些中小型金融机构体制灵活、管理层级简化,能够较好地为中小企业服务，但从银行自己的收益角度考虑，它们并不可能自发地将中小企业融资放在首位.商业性融资中小企业面临着重重困难。
二、我国中小企业融资困难的成因分析(一)企业管理水平较低由于中小企业管理者水平低，缺乏战略经营思想,企业财务决策带有短期行为的倾向，所提的折旧不能满足设备的维修保养和更新改造的需要，分配利润较多，留用利润较少，造成自我积累不足，无法满足企业资金需要。
同时中小企业大多规模小，经营者采取家族式管理，使得内部控制不力.而企业又缺乏良好的财务管理，会计机构也不健全,造成财务分析能力差，缺乏科学有效的成本费用核算。
一本难念的“经”——甘肃中小企业直接融资状况浅析
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只需 分 红 ，不 需 还 钱 ，而 企 业 债 券 到期 况 。 后 必 须偿 还 ；再 加 上 目前 多 数 企 业 “ 一 股 独 大 ” 成 的 “ 部 人 控 制 ” 象 的普 形 内 现
甚 至 惟 一 的 目的 。
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甘肃中小企业融资探析
甘肃中小企业融资探析近几年，甘肃经济有了一定的发展，但中小企业融资困难仍然是阻碍甘肃经济快速发展的首要问题，改善中小企业的融资环境成为解凌中小企业融资难的中心环节。
分析了甘肃中小企业融资现状及存在问题的原因，并提出了一些对策建议。
标签：中小企业；融资难；融资体系；经济发展1甘肃省的中小企业融资现状分析甘肃经济基础薄弱，需要快速发展来改善居民生活，由于中小企业融资对经济的发展有重要的影响，甘肃一直致力于改善中小企业融资环境。
虽然这几年甘肃的中小企业融资环境得到一定改善，但仍存在一些问题，主要有以下方面：1.1中小企业融资规模小从图1可看出，甘肃的2008年的全社会固定资产投资在这几个省份中总量小，即使与同处于西部的内蒙古、陕西相比也有一定差距，人均全社会固定资产投资也是最少的，内蒙古人均全社会固定资产投资额是甘肃人均全社会固定资产投资额的3.48倍。
况且，在甘肃的投资的资金中。
自有资金占有的比例较大，这些数据反映了甘肃融资的总体规模是相当的小，中小企业的融资规模会更少。
1.2企业的融资结构不合理甘肃企业融资结构性矛盾突出，表现为直接融资和间接融资比例失调，间接融资比重过大，融资过度依赖银行信贷，金融宽度过窄问题突出。
从表1可看出甘肃的非金融部门融资不但总量小，而且融资结构严重不合理，贷款比重占到89.5％，在这几个省份中是最高的，即使与同处于西部的内蒙古比差距也很大。
其他的融资方式所占份额较小，这对甘肃的企业融资不利，特别对中小企业融资更为不利，因为我国的银行业大都以大企业、大项目、大资金需求为工作对象和重点，这种现象在甘肃更为突出。
1.3金融效率低、中小企业融资困难从表2可看出甘肃的金融供给不足，金融机构的存贷比值差距大，甘肃的金融机构的贷存比值仅比陕西高一点，但陕西的贷款总量比甘肃大两倍多。
金融机构贷存比值越低，贷款与存款差距越大，说明金融机构把储蓄转化为投资能力越弱，金融效率低。
金融的本义就是资金的融通，金融体系的基本功能就是完成储蓄向投资的转化，储蓄向投资转化的效率问题反映了金融市场资源配置能力，由于投资对经济增长的贡献较大，储蓄向投资转化的效率势必影响整个经济的效率。
甘肃省中小企业融资难问题及对策
（ 甘肃 省中小企业发 展现状 一）
有效 益的产 品 ， 族 制企 业 ，企业 的法人治理 结构不健 近年来 ，甘肃 省中小企业 在 良好 术 改造和开发有市 场 、 全， 缺少必要的内部管理监督 机制。 的宏 观 经 济 环境 下 取 得 了很 大 的发 错过 了许 多发展 良机。
可持续 发展的种种 障碍 。
大 ，对 资本市场 的效 率和功 能 更高 的要 求 ，而甘肃 省资本市 的结 构层次严重 制约 了资 本市
（ ） 二 甘肃省 中小企业融资现状 甘肃 中小企 业发展 中存在 的主要 问题是 融资困难。主要 原因是现行 的
融资政 策 以为大企业服 务为 主 ，忽视
来源 ，但 相当一部分 中小企业难 以获 得银行 的信贷支持 ， 在直接融 资方面 ， 运用 股票筹措资金是最 受企业欢 迎的 融资 方式 之一 ，到 目前 为止甘肃 还没
有一 家中小企业公开 上 中小企 业板发 行股 票 ，中小企业基 本上被 排斥在直
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但总量很有 限。许 多 中小企 业所需 的 资金 只能 以通过 收取 员工 风 险基金 、 社会集资 、 民间借款 等形 式取得 ， 至 甚 从灰 色市 场借 高利贷 ，这不仅加重 了 中小企业 的筹资成本 ，也带来 了较 大 的风 险 ，所以甘肃 中小 企业发展最 缺 乏 的是 资金 ， 最难 找的也是资 金 ， 融资
毕业论文中小企业融资困境及对策分析
毕业论文中小企业融资困境及对策分析1.引言小企业是国民经济的重要组成部分，在经济发展中发挥着重要的作用。
然而，小企业在融资方面面临许多困境。
本文旨在探讨小企业融资困境的原因，并提出相应的对策。
2.小企业融资困境的原因2.1缺乏抵押物小企业在融资过程中往往缺乏可用于抵押的资产，因此难以获得传统银行贷款。
缺乏抵押物限制了小企业的融资渠道，使其面临融资困境。
2.2信用风险高小企业由于规模小、经营历史短，往往面临较高的信用风险。
银行及其他金融机构对于信用风险较高的小企业持谨慎态度，不愿意向其提供融资支持，进一步加剧了小企业的融资困境。
2.3技术和管理能力不足许多小企业在技术和管理方面存在一定的欠缺，这限制了它们的发展和竞争力。
由于缺乏核心技术和管理能力，小企业难以吸引投资者和融资机构提供资金支持。
3.对策分析3.1加强政府支持加强政府对小企业的支持，通过出台相关政策和提供财政补贴，降低小企业的融资成本。
政府还可以提供担保，为小企业提供融资担保，增加融资机构对小企业的信任。
3.2发展股权融资鼓励小企业发展股权融资，吸引风险投资者。
股权融资可以为小企业提供长期资金，并通过与投资者合作，提高小企业的技术和管理能力。
3.3培育金融创新鼓励金融机构创新融资产品，满足小企业的融资需求。
例如，开发小额贷款产品、租赁融资产品等，以更好地满足小企业的特殊需求。
3.4加强企业自身建设小企业需要加强自身的技术和管理能力建设，提高自身的竞争力。
通过培训提升员工技能，引进优秀管理人才，改进内部管理制度等，提高小企业的融资能力。
4.结论小企业融资困境是制约其发展的重要因素之一、政府应加强支持，提供财政补贴和担保，以降低小企业的融资成本；小企业也应加强自身建设，提高技术和管理能力。
此外，发展股权融资和金融创新也是解决小企业融资困境的有效途径。
通过以上的对策，可以帮助小企业克服融资困境，实现良性发展。
论文：浅谈中小企业融资方面存在的问题及对策
75906 企业研究论文浅谈中小企业融资方面存在的问题及对策目前，我国中小企业中，大多都是私有企业，而银行贷款政策最看重的是企业的信誉、固定资产数量、企业的资金运行情况等，这无疑给中小企业贷款带来了压力。
尽管近年来我国中小企业直接融资的范围和数量都在不断扩大，但是，主要的资金来源还是银行，而银行的服务对象主要是具有经济实力的国有企业，而对中小企业办理信贷业务时，则会过分谨慎地选择与甄别信贷对象，采取种种限制条款与防范措施，“惜贷”、“畏贷”现象严重造成中小企业难以从此渠道获得资金。
一、中小企业的融资现状分析一般来说，由于中小企业经营规模较小、资金需求量相对较少、融资规模相应较小等局限性，导致企业自身的融资渠道比大企业要少，由于其信誉低，往往得不到政府和财政部门的资金支持。
而且，中小企业由于规模较小，经营管理水平较低，破产或倒闭的风险较大，直接影响了中小企业在金融市场上能够得到有效的资金支持。
此外，由于我国资本市场上的一些制度还不够完善、上市融资门槛过高等因素，也使得经营规模偏小、营运时间较短、市场前景不稳定的中小企业望而却步。
通常情况下，中小企业的融资渠道有以下几方面：（一）银行抵押贷款根据相关数据显示，在我国，企业重要的资金来源是银行贷款，大概占资金来源的70%，占有比例最小的是资本市场。
因为，只要公司以物质抵押来控制风险就可以从银行贷款，同时也给银行带来了很大风险。
（二）债券发行融资债券市场上，占有比例最大的是国债和金融债，结构不均衡。
其中，国债主要是为政府提供金融服务，而中小企业融资虽然有所增加，但比例相对国债来说，占有微乎其微。
（三）发行股票融资股票按其上市地点不同，有很多分类，国内A股融资占主导地位。
近年来，伴随着经济全球化，很多中小企业选择了海外上市，海外融资不断上升。
（四）外来投资很多中小企业能够长远发展并获得资金帮助，是因为，他们具有赢利项目，具有投资价值，这就吸引了很多外商或民间的投资。
中小企业融资难的原因与对策（5篇范文）
中小企业融资难的原因与对策（5篇范文）第一篇：中小企业融资难的原因与对策中小企业融资难的原因与对策中小企业是推动国民经济和社会发展的重要力量，在建设社会主义市场经济体制，促进国民经济增长，扩大社会就业，增加财政收入，保障社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。
缓解中小企业融资难是实施中小企业成长的工程，促进中小企业发展的关键环节。
但目前中小企业发展中的筹资难问题严重阻碍了其健康发展，针对中小企业融资环境差、融资难问题。
许多专家学者进行了研究和探讨，提出了很多的价值的建议和对策。
就目前我国国情来看，笔者认为中小企业自身的经营状况、银行的制度约束、政府部门缺乏相关的支持以及现有社会环境是融资难的主要原因。
提升企业素质，改革现有的金融体制，发挥政府的引导作用，培育良好的社会环境，是缓解中小企业融资难的主要对策。
一中小企业融资难的原因分析笔者认为，目前中小企业融资难主要来自三个方面，即企业、银行和政府。
1、中小企业自身的经营状况是其融资难的根本原因。
民营中小企业尚未建立起现代企业制度，财务管理和经营管理不规范。
民营企业大多是以家族经营、合伙经营等方式发展起来的。
许多民营中小企业没有建立起现代企业制度，产权单一，企业规模小，科技含量低；经营行为短期化以及负债多、积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰；财务管理和经营管理不规范。
据调查，有80%的中小企业会计报表不真实或没有会计报表。
此外，由于一些中小企业存在逃避银行债务、多头抵押等情况，因而其资信等级不高。
由于银行对其缺乏足够的信心，为保证信贷资金的安全，降低成本和提高经济效益，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。
企业寿命周期苦短。
在美国每年有50多万人创办企业，而其中至少有40%的人所创办的企业当年倒闭，80%以上的人所创办的企业不到5年就倒闭。
亚洲开发银行驻中国代表处副代表兼首席经济学家汤敏指出“中小企业的存活率很低，即便在发达的美国，5年后依然存活的比例仅为32%，8年后为19%，10年后为13%。
关于甘肃省中小企业融资问题的研究
关于甘肃省中小企业融资问题的研究
甘肃省是一个以农业和资源开发为主的省份，中小企业在甘肃
省也是经济发展的重要组成部分。
然而，中小企业在融资方面仍面
临不少困境。
本文将从以下几个方面探讨甘肃省中小企业融资问题：
一、融资渠道不畅
甘肃省地区经济相对较为欠发达，金融市场发展相对不足。
缺
乏多元化融资渠道，企业融资难度大，特别是对于中小企业而言更
是如此。
二、缺乏可贷款对象
甘肃省中小企业的规模普遍较小，经营历史较短，其经营实力、风险承受能力、信用记录等方面的信息初步收集难度大，企业的信
用评估难度也相应较高，导致银行等融资机构对于这类企业的贷款
审批较为谨慎。
三、中小企业融资成本高
甘肃省各地区经济发展不平衡，特别是西部地区相对更加欠发达，企业的成长阶段又相对较短，因此中小企业在融资过程中通常
需要承受较高的融资成本。
四、缺乏担保机构支持
中小企业的信用评价难度较大，对于融资机构而言相对没有较
大的信用保证，因此需要担保机构结合企业情况提供相应的担保服务，以降低中小企业融资的成本。
针对上述问题，甘肃省相关政府部门应积极发挥支持和推动中
小企业发展的作用，加大金融机构对中小企业的支持力度，推动中
小企业融资环境的改善，优化中小企业融资市场结构，完善担保体系，提供专业化服务，支持甘肃省中小企业快速成长和发展。
降低甘肃兰州小微企业融资成本的金融服务体系研究
降低甘肃兰州小微企业融资成本的金融服务体系研究【摘要】本文研究了降低甘肃兰州小微企业融资成本的金融服务体系。
在分别介绍了研究背景、研究目的和研究意义。
接着在正文部分分析了兰州市小微企业融资现状、探讨了降低融资成本的必要性、分析了影响小微企业融资成本的因素，并提出构建降低融资成本的金融服务体系方案和金融机构角色定位及合作模式建议。
最后在结论部分总结建议建立完善的金融政策体系、加强金融监管力度和推动金融科技创新。
本文旨在为降低兰州小微企业融资成本提供理论支持和政策建议，希望能提高小微企业的融资效率和降低他们的融资成本，促进当地经济的发展。
【关键词】兰州市，小微企业，融资成本，金融服务体系，降低，影响因素，金融机构，合作模式，金融政策，金融监管，金融科技创新。
1. 引言1.1 研究背景兰州市作为甘肃省的省会城市，小微企业发展较为活跃，但在融资方面却存在着不少困难和问题。
随着全球经济形势的变化和金融市场的波动，兰州市小微企业融资成本不断上升，已成为制约其发展的一个重要因素。
传统金融服务体系在满足小微企业融资需求方面存在着不足，需要进一步优化和完善。
随着金融科技的快速发展，包括区块链、人工智能、大数据分析等在金融领域的广泛应用，为降低小微企业融资成本提供了新的机遇。
研究如何通过建立更加高效、便捷的金融服务体系来降低兰州市小微企业融资成本，对于促进小微企业发展和经济增长具有重要的意义。
本文旨在探讨兰州市小微企业融资成本问题，提出相应的解决方案，以期为兰州市小微企业发展提供有益的借鉴和建议。
1.2 研究目的小于2000字的内容将如下所示：研究目的是为了探讨如何降低甘肃兰州小微企业融资成本，提升其融资效率，促进当地小微企业的健康发展。
通过分析目前兰州市小微企业所面临的融资困难和高成本问题，寻找解决之道，为小微企业提供更加便利和优惠的融资渠道和服务。
希望通过本研究可以引导金融机构更好地发挥作用，提供更为灵活和个性化的金融服务，满足小微企业不同阶段和不同需求的融资需求。
探究甘肃小微企业融资现状及主要问题
探究甘肃小微企业融资现状及主要问题一、小微企业融资现状(一)小微企业对国民经济的重要作用小微企业就企业个体而言,无论是资本规模还是市场占有率都与大企业相差较远,竞争力较弱。
但是,小微企业作为经济主体,对我国国民经济的发展具有举足轻重的作用。
小微企业是我国国民经济健康发展的基石'是国家财政的重要来源,在促进国民经济增长、缓解就业压力、创新科技进步与社会健康稳定等方面的发挥举足轻重的作用,是社会和谐、稳定发展的保证。
第一,在完善社会主义市场经济体制方面。
因为私营企业、合资企业等非公有制经济广泛存在与小微企业中,小微企业的快速发展,能够更加完善我国的经济体制。
第二,在保障社会稳定方面。
小微企业创业成本低,就业的弹性空间大'提供了大量的劳动就业岗位。
因此,对我国经济市场的活跃和社会的稳定作用巨大。
第三,在改善民生方面。
小微企业覆盖行业大量涉及民生领域,与社会生活密切相关。
他们创造了丰富、优质的产品,提供了多种层次的服务,极大的丰富了人民的物质、文化生活。
第四,在壮大县域经济方面。
解决城乡经济不平衡和城镇化战略的实施问题的主要解决途径之一就是壮大县域经济。
以此推动农村经济全面改革和城镇化进程。
(二)小微企业发展情况实证分析1、甘肃省小微企业的发展。
到2011年底，甘肃省小微企业数量为9.64万户，占全省人数的企业总数的98.85%全省小微企业融资难、贷款难、担保难的问题依然突出。
2011甘肃私营企业资产调查表2、小微企业的共性特征（1）企业数量占比较高,增长速度较快。
小微企业占我国企业总数的比例已经达到90%以上，我国的小微企业数量年增幅在10%以上。
是我国国民经济体系的重要组成部分。
（2）行业种类复杂,地区转移趋势明显。
小微企业的地域分布较散、行业种类复杂、客户数量动态变化较大。
小微企业可由发达地区向欠发达地区覆盖'发展趋势由大城市想小城市、区县转移。
（3）经营决策灵活,但支撑基础不牢固。
小微企业融资风险和对策研究
目录一、我国小微企业的界定 (1)二、相关概念和理论 (3)（一）融资风险的概念 (3)（二）基于企业生命周期理论的融资理论 (3)三、甘肃省小微企业融资现状及问题 (4)（一）小微企业融资现状 (4)（二）小微企业融资问题 (5)1、企业融资渠道较封闭 (5)2、易跳入企业融资的陷阱 (6)3.缺少良好的市场环境，政府扶持少 (6)四、甘肃省小微企业的融资风险分析 (7)（一）、小微企业融资方式 (7)1、内部融资 (7)2、外部融资 (7)（二）、小微企业融资风险 (8)1、经营风险 (8)2、政策风险 (8)3、财务风险 (8)五、甘肃省小微企业融资风险问题的解决对策 (9)（一）、拓宽融资渠道，建立合理的融资机制 (9)（二）、建立有效的风险评估和分析模式 (9)（三）、合理确定资金需求量,控制资金投放时间 (10)（四）、认真选择融资模式,努力降低资金成本 (10)（五）、健全企业融资风险防范机制 (10)（六）、提高小微企业自身实力和管理 (11)（七）、防止骗贷,落入陷阱 (11)（八）、建立企业信用担保体系 (12)（九）、企业需增强法律意识 (13)注释 (14)参考文献 (14)小微企业融资风险和对策研究-以甘肃省为例专业：财务管理姓名：刘建华指导教师：摘要本文基于融资风险理论及企业生命周期的融资理论，以甘肃省为例，结合小微企业现状以及存在的问题和成因，从小微企业自身状况以及外部融资市场环境等方面存在的等问题出发,提出小微企业要解决融资风险问题，必须拓宽融资渠道，建立合理的融资机制、建立有效的风险评估和分析模式、合理确定资金需求量,控制资金投放时间、认真选择融资模式,努力降低资金成本、健全企业融资风险防范机制等对策。
关键词小微企业，融资风险，融资渠道，信用担保引言小微企业存在整体规模不大、数量较多的特征，小微企业在发展过程有许多瓶颈，尤其是小微企业的融资风险问题。
本文对小微企业的融资风险进行分析，解析小微企业成长中存在的问题，提出了合理的解决措施。
中小企业融资问题探析论文
中小企业融资问题探析论文长期以来，中小企业融资难一直是困扰企业发展的重要因素。
解决中小企业融资难的问题迫在眉睫。
本文试图从微观、宏观角度分析中小企业融资问题的根源，并以此为基础结合实际提出相应的对策。
中小企业在经济和社会发展中具有战略性的基础地位，尤其在增加就业机会、技术创新、活跃市场及促进经济增长中发挥着巨大的作用。
然而长期以来，中小企业的融资问题一直是困扰中小企业发展的重要制约因素，也是社会与政府关注的焦点。
为此，极有必要探讨在新形势下对中小企业的融资对策，以增强我国中小企业的竞争能力，以应对国内国际的竞争一、中小企业融资难的原因分析中小企业融资难原因是多方面的，既有企业本身、商业银行等微观因素，也有金融发展程度、国家法律政策等宏观因素，下面对于这些因素具体分析。
（一）微观原因分析1、中小企业自身问题。
中小企业自身规模有限、资金缺乏、信用水平低、没有完整的企业规划、倒闭率高、贷款偿还违约率高。
据中国人民银行调查统计资料显示:截至2000年末,在工、农、中、建、交五家银行开户的62656户改制企业,涉及贷款本息5792亿元,其中经金融债权管理机构认定的逃废金融债务企业达32140户,占改制企业的51.29％。
其中逃废金融债务的中小企业不乏其例；中小企业的产品表现出技术含量低、质量差、缺少售后服务等，在竞争方面大都采用竞相压价手段，假冒伪劣产品也多与中小企业有关,许多产品的责任事故也是中小企业所为。
因此中小企业本身整体发展水平不高，是银行不愿意向中小企业提供贷款的一个重要原因。
2、银行贷款管理问题。
由于中小企业对资本和债务需求的规模较小，使得审查监管的平均成本和边际成本较高，金融机构为了避免不利选择及信息不对称，往往不愿意向中小企业提供贷款。
近期国家一再把降低银行不良资产视为国有银行改革的重中之重，因而从趋势上来看，商业银行信贷责任约束趋向严格。
例如实行贷款管理责任制和主责任人制度、落实经办人员和主责任的个人清收责任；加大对新增贷款不良率的控制力度，这就对中小企业的贷款审批更加严格。
我国中小企业融资难问题剖析
我国中小企业融资难问题剖析
文⊙ 黄巧凤 滕毅（兰州石油化工工程公司）
摘要： 我国中小企业融资困难不但是 一 种 经 济 运 行 现 象 ，而 且 还 是 体 制 和 制 度 缺 陷 的 一 种 表 现 。本 文 通 过 分 析 我 国 中 小 企 业 的 融 资 现 状 ，对 我 国 中 小 企 业 融 资 结 构 和 融 资 行 为 进 行 了 探 讨 ，提 出 了 解 决 我 国中小企业融资困难的具体对策。 关键词： 中小企业；融资结构；融资行 为；融资体系 引言 中小企业在我国国民经济中占据着重 要 地 位 ，在 促 进 科 技 进 步 、增 加 就 业 、扩 大出口等方面，发挥着不可忽视的作用。 但 是 ，中 小 企 业 的 经 营 环 境 并 不 理 想 ，中 小企业在获得发展所需要的资金问题上与 其 在 国 民 经 济 中 的 重 要 地 位 不 匹 配 。融资 困 难 ，已 经 成 为 制 约 我 国 中 小 企 业 发 展 的 瓶颈。 一、融资现状分析 （一）融资渠道单一 我国中小企业融资的特点之一就是过 于 依 赖 内 源 融 资 。根 据 世 界 银 行 所 属 的 国 际 金 融 公 司 的 调 查 ，中 国 私 营 公 司 的 发 展 资 金 ，绝 大 部 分 来 自 于 业 主 资 本 和 内 部 留 存收益，近年来一直保持在 ６ ０ ％ 以上，而 公司债券和外部股权融资等直接融资则不 到 １ ％ ，银行贷款大约在 ２ ０ ％ 左右。而在 ２ ０ 世纪 ９ ０ 年代美国中小企业的资金来源中， 业主资本大约占 ３ ０ ％ 左右，显著低于当前 中国中小企业的比率，股权融资占到 １ ８ ％ ，金融机构贷款占到 ４ ２ ％ ，显著高于 中国当前的中小企业的相应比率。 过于依赖内源融资，既是中小企业融 资 困 境 的 一 个 重 要 表 现 ，也 是 当 前 中 国 金 融 结 构 缺 陷 的 一 个 反 映 ，反 映 了 当 前 以 商 业银行为主导的金融体系的低效率和我国 中小企业直接融资空间偏小的问题。 （二）融资方式简单 融资方式主要是依靠自身积累，上市 和发行债券困难。我国已于 ２ ０ ０ ４ 年 ５ 月在 深 交 所 设 立 了 中 小 企 业 板 。但 中 小 企 业 上 市 条 件 与 主 板 的 相 同 ，与 真 正 的 创 业 板 相 比，中 小 企 业 上 市 的 门 槛 较 高 ，会 使 一 些 好 企 业 达 不 到 上 市 条 件 而 被 拒 之 门 外 。当 前我国有 １ ０ ０ 多家中小企业通过中小企业 板上市融资，与 １ ０ ０ ０ 万多家中小企业的总 量相比只是凤毛麟角。 （三）融资金额有限 在我国中小企业的间接融资渠道中， 商 业 银 行 贷 款 占 绝 大 比 重 。然 而 ，商 业 银 行在向中小企业提供贷款方面一直存在着 种种限制。在 ２ ０ ０ ５ 年进行了固定资产投资 的企业中，有 ６ ６ ． ９ ％ 的企业未能从金融机 构获得贷款，有 ６ ２ ％ 的企业自投资金占投 资比重的 ８ ０ ％ 以上；流动资金项下，贷款 利用率稍高，但仍有 ４ ３ ． ５ ％ 的企业未能获 得金融机构贷款，其中有 ５ ２ ％ 的企业的自 有资金占流动资金比重的 ８ ０ ％ 以上。据统 计，目 前 中 小 企 业 的 贷 款 规 模 仅 占 银 行 信 贷总额的 ８ ％ 左 右 ，这 与 中 小 企 业 创 造 国 内生产总值的 １ ／ ３ ，工业增加值的 ２ ／ ３ ，出 口创汇的 ３ ８ ％ 和国家财政收入的 １ ／ ４ 的比 例是极不相称的。 二、融资问题成因分析 （一）企业自身原因 受其规模、技术能力、财力、物力和 人力资源薄弱的影响，中小企业普遍存在 产品技术含量低，参与市场竞争能力不强 的问题；缺乏自身产品结构调整能力，产 业组织不合理，社会分工和专业化程度 低；企业抵御风险能力差，倒闭率高。 （二）金融体系不完善 一直以来，以国有金融为主体的金融 体制在资金配置上向国有大中型企业倾 斜，而中小企业由于以非公有制为主，被 排斥在体制之外。再者，中小企业量大、面 广，主要分布在县市级以下，要求国有商 业银行县市分支机构有更多的信贷管理 权。而目前的情况是，各国有商业银行普 遍存在对下级行特别是县支行贷款授权过 小或无授权的问题。另外，国有银行对中 小企业的金融服务水平偏低：一是存在营 销不足问题，缺乏对中小企业群体进行准 确的市场细分，因而也就无法对不同类型 的中小企业采取不同的市场策略；二是提 供的金融产品种类有限，这与国有银行长 期不重视金融产品创新有关；三是贷款程 度复杂繁琐，中小企业要求的每笔贷款数 额不大，但每笔贷款的发放程序、经办环 节，如调查、评估、监督与大企业基本相 同，使得银行贷款的单位经营成本及监督 费用上升，也使办理贷款的时间拖长，不 能解决中小企业的燃眉之急，无法满足中 小企业短、平、快的经营需求。 （三）信息不对称 由于信息不对称，道德风险和逆向选 择使得银行倾向于对企业进行信贷配给。 表现为两种情况：一是在对借款人信用评 级基础上，一部分申请人可以得到贷款而 另一部分则被拒绝，即使是后者愿意支付 更高的利率也得不到贷款；二是借款申请 人的借款要求只能得到部分的满足。银行 通常对于信息透明度高并且现金流量稳定 的大企业提供的贷款利率较低，而对信息 不对称的问题较为严重的中小企业实行信 贷配给，收取较高的信贷配给利率。信贷 配给使得中小企业与大企业相比处于不利 竞争地位。 另一方面，中小企业出于成本考虑， 广告宣传力度不大，而且其生产经营、财 务状况以及经营者能力等信息基本上都是 完全的私人信息，外部投资者很难掌握， 这也使得银行不好区分中小企业的风险 度，使其很自然地认为中小企业发生道德 风险发生的可能性要比大型企业大，从而 产生逆向选择。 三、解决融资难问题的途径 （ 一） 改善企业自身缺陷 赢利能力是反映企业经营水平的重要 指标。赢利是偿债的基础。为了提高赢利 水平和偿债能力，中小企业除应建立起规 范 的 产 权 制 度 、加 速 企 业 积 累 、增 强 自 身 实 力 外 ，还 必 须 建 立 起 与 企 业 法 律 地 位 适 应 的 财 务 制 度 和 信 用 制 度 。这 就 要 求 中 小 企 业 规 范 财 务 管 理 ，建 立 良 好 的 财 务 约 束 机 制 。从 融 资 角 度 看 ，目 前 中 小 企 业 财 务 制 度 不 健 全 ，财 务 信 息 虚 假 ，己 经 严 重 影 响 金 融 机 构 对 其 资 金 的 资 金 投 入 。中 小 企 业 必 须 建 立 健 全 各 项 规 章 制 度 ，强 化 内 部 财 务 管 理 ，规 范 经 营 ，自 我 约 束 ，提 高 生 产 经 营 活 动 的 透 明 度 ，保 证 会 计 信 息 的 真 实性和合法性，杜绝财务报告造假、失真。 （二）完善政府政策扶持 拓宽中小企业融资渠道的金融改革， 必须依靠政府政策支持和一定比例的政府 投 入 。具 体 来 说 ，政 府 应 完 善 支 持 中 小 企 业 的 法 律 体 系 ，积 极 发 展 中 小 企 业 的 信 用 担 保 体 系 ，同 时 通 过 财 政 政 策 来 扶 持 中 小 企业。 （三）推进融资方式、模式的创新 首先，政府要健全和完善风险投资制 度，为 风 险 投 资 市 场 的 长 期 稳 定 发 展 提 供 法 律 保 障 。应 尽 快 制 定 和 颁 布 有 关 风 险 投 资 的 一 些 暂 行 管 理 办 法 ，确 保 组 建 运 作 规 范 的 风 险 投 资 公 司 ，克 服 我 国 经 济 活 动 中 因 立 法 滞 后 而 造 成 的 不 良 后 果 的 弊 病 。应 着重于建立一个良好的经济环境和市场体 系、规范的信息披露制度和金融监管制 度，要 为 风 险 资 本 建 立 切 实 可 行 的 退 出 机 制。同时还应对风险投资基金的职业资 格、投 资 方 向 、风 险 控 制 等 方 面 进 行 必 要 的监管和引导。 其次，培育人才，完善监管，发展风 险投资的社会服务体系。要培养跨学科、 跨专业的复合型人才以适应风险投资发展 的 需 要 ，要 完 善 社 会 保 障 体 系 以 利 于 高 素 质 人 才 的 流 动；应 建 立 完 善 的 风 险 投 资 监 管 体 系 ，考 虑 到 我 国 的 机 构 投 资 者 发 育 不 成 熟 ，自 律 性 较 差 ，我 国 的 监 管 模 式 适 宜 采 用 集 中 型 监 管 体 制；应 该 大 力 发 展 风 险 投 资 者 投 资 行 业 协 会 、标 准 认 证 机 构 、知 识产权评估机构等中介机构。 四、结论 单一的金融体制机构是造成中小企业 融 资 困 难 的 根 本 原 因 。经 济 和 金 融 转 型 时 期的“ 惜 贷 ”政 策 是 导 致 中 小 企 业 融 资 难 的重要原因。中小企业自身的缺陷和弱 点、社 会 信 用 体 系 发 育 的 不 健 全 也 是 导 致 中小企业融资困境不可忽视的原因。 改变中小企业融资难的现状既要借鉴 国外经验，更要结合我国国情，需要政府、 金 融 机 构 、企 业 等 各 方 面 的 共 同 努 力 ，制 定 整 体 性 的 解 决 方 案 ，只 有 这 样 才 能 缓 解 中 小 企 业 的 融 资 困 境 ，促 进 中 小 企 业 的 快 速发展。
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关于中小企业融资问题的再思考
——以兰州为例的分析
摘要:兰州地区是甘肃省经济社会发展较为活跃和发达的地区，中小企业在苏
南地区经济社会发展中发挥了重要的作用。
然而，在最近几年，因为特殊的内外部原因，兰州地区的中小企业对资金的需求逐步扩大，但是现有融资渠道下，中小企业的融资困难问题逐步增加，需要引起重视。
本文研究结合对兰州地区中小企业融资情况的具体调研，结合宏观情况和企业的个案，分析目前兰州地区中小企业融资困的现实问题。
进而，从中小企业自身以及外部环境，来分析导致兰州地区中小企业融资困难的主要原因。
最后，针对兰州地区中小企业融资困难的形成原因，构建针对性解决方案，希望可以促进兰州地区中小企业融资困难的解决。
关键词：兰州，中小企业，融资渠道，创新
目录
引言 (3)
一、中小企业融资的相关理论 (3)
（一）融资的定义 (3)
（二）融资方式 (3)
筹资方式则是企业在资金筹措是选择的具体筹资形式，一般包括： (3)
二、兰州地区中小企业融资现状 (3)
（一）兰州地区中小企业融资的来源与特点 (4)
（二）兰州地区中小企业发展中资金需求量大 (4)
（三）融资方式较为集中 (5)
三、阻碍兰州地区中小企业融资的因素分析 (7)
（一）企业自身原因 (7)
1.自有资产较少 (7)
2.信用等级低 (7)
1.民间融资困境 (8)
2.银行信贷紧缩 (8)
3.股市融资较少 (8)
（三）政策环境与信用体系的原因 (8)
1.政府政策融资供给少 (9)
2.信用担保及社会信用机制匮乏 (9)
四、促进兰州地区中小企业融资发展的建议 (9)
（一）改善中小企业融资的内部基础 (9)
1.注重加强资本积累 (9)
2.推动中小企业建立现代企业和财务管理制度 (10)
（二）改善金融市场对中小企业的融资供给 (10)
1.合理对待民间融资 (10)
2.提升商业银行对中小企业信贷 (10)
3.扩大对中小企业的股市融资 (11)
（三）改善中小企业融资的政策与信用环境 (11)
1.加强政府扶持 (11)
2.完善信用担保机制 (12)
总结 (12)
引言
中小企业为我国经济社会发展做出了重要贡献，随着中小企业融资难的加剧，中小企业发展困境不断加深，需要引起重视。
导致中小企业融资困难的原因较多，包括中小企业自身的经营管理存在问题、在商业银行及股市等主要的融资渠道对中小企业相对较少，而信用担保等相对缺乏，对于中小企业融资十分不利。
因此，需要关注中小企业融资难的相关问题，并逐步构建系统解决方案，才能够更好促进中小企业发展等。
一、中小企业融资的相关理论
（一）融资的定义
融资也就是企业在生产经营中出现资金需求而通过企业内部或者企业外部进行资金融通。
（二）融资方式
筹资方式则是企业在资金筹措是选择的具体筹资形式，一般包括：
1.权益资金
主要包括：吸收直接投资、发行股票，利用留存收益。
吸收直接投资一般是股权投资或者是企业股东增加对企业的投资、新进股东扩大投资。
发行股票是通过上市进行筹资的方式。
利用留存收益则是企业在经营发展中完成分红后将部分资本作为内部留存，进而扩大企业筹资的方式。
2.负债资金
主要包括：向银行借款、利用商业信用、发行债券、融资租赁，杠杆收购等。
其中，商业信用主要是应收账款基础上的融资，融资租赁一般是固定资产或者某些技术的租赁。
二、兰州地区中小企业融资现状
根据2013年兰州统计局及兰州中小企业协会的资料，兰州地区中小型企业共创造该地区生产总值的57%，解决69%的就业问题，并且带动地区经济和社
会发展，对于兰州经济社会的发展进步有着积极的贡献。
然而，近年来兰州地区中小企业发展逐渐出现严重的资金瓶颈，这使得中小企业的融资困难问题逐渐加大并且成为各界关注的焦点。
（一）兰州地区中小企业融资的来源与特点
中小企业的资金来源有直接融资、间接融资、政府扶持和自筹等四种途径。
第一，对于直接融资来说，任何企业发行股票上市必须通过严格的法律规定和规范的公司改造，且上市公司要达到相当大的规模和较好的发展前景，同时企业要有较高的信用评级。
但目前，兰州地区证券市场发展不完善，没有评级体系，同时在兰州地区中小企业的规模水平达不到相关法律的要求下，直接融资的方法并不适用于中小企业。
第二，兰州地区中小企业受小规模限制，融资渠道狭窄，而企业自筹资金有限，所以发展资金主要来源于间接融资——银行贷款。
按照银行惯例，银行对中小企业贷款通常选择不动产抵押，要经过贷款审查、抵押物评估、保险、公正等环节。
银行从自身的收益出发，对贷款的发放较为谨慎，并不可能将兰州中小企业的贷款融资放在首位。
因此，兰州中小企业的商业性融资面临重重困境。
第三，近几年来，地方政府越来越认识到中小企业的重要性，支持中小企业的融资，鼓励商业性银行向中小企业贷款。
2014年4月，兰州地区依据国家财政部的政策规定，全面落实在2012年1月到2015年1月期间，免征小型微型企业22项行政事业性收费，以减轻小型微型企业负担的政策。
同时，2014年第一季度，兰州地区在各辖区政府的积极组织下，开始筹办以乡镇企业为主的新农村金融供应链体系，这为兰州乡镇企业这个特殊的中小企业融资创造了新的途径。
（二）兰州地区中小企业发展中资金需求量大
根据兰州地区中小企业行业协会数据，兰州中小企业发展中的资金需求量大，其2009-2013年的部分年份资金需求变化如下表1所示：
表1:2009-2013年兰州地区中小企业融资情况（单位：亿元）。