建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度
一、前言
为了确保建筑公司的财务管理规范化、透明化，便于公司
的财务管理、财务监管等，制定了本《建筑公司财务管理制度》。

二、范围
本制度适用于建筑公司所有部门的财务管理。

三、基本原则
1.严谨、规范：凭证登记要做到准确、清晰、规范，
报销凭证齐全、合法、有效。

2.透明、公正：财务管理应做到明明白白，接受各级
监管部门的监督，对公司内部财务管理实行公示制度。

3.真实、准确：所有财务数据必须真实、准确，严格
遵守各项财务管理法规和制度。

4.安全、保密：财务信息应妥善保管，对于公司机密
部分应实施严格的保密措施，利用密码箱进行加密存放、
备份。

四、会计核算
1.会计核算方法：建筑公司使用现金基础会计核算方
法。

2.会计核算月度：每月25日前须把本月的所有业务资
料及单据交由财务人员进行核算，财务核算部门在每月底
前，应检查、审计所有业务资料及单据，并及时更新账簿、资料。

3.会计档案的管理：各部门应按规定使用会计档案管
理制度，对会计档案进行整理、存储，并在存储前进行标记、编号、分类，以确保会计档案的安全和完整性。

五、收付款管理
1.收入管理：对于公司的所有收入，应按照合同、收据、发票、银行流水等原始单证进行核对、清点和记录。

2.付款管理：凭借公司银行账户和支票管理制度，公
司应严格控制公司资金的使用，并按照实际情况及时提供
付款凭证。

六、预算管理
1.预算制度：公司应根据财务管理需要，制定年度预算，并在月度、季度及年度进行预算控制。

2.预算执行情况检查：公司应每月及时汇总成本、费用、收入、资产等各方面的实际情况，并做出预算执行情
况的评价和分析，及时发现偏差并采取措施加以改进。

七、报告管理
1.财务报告的编制：编制财务报告前，应确认各项财
务数据的真实性、准确性和完整性，严格审查确认合法的
财务数据，并及时进行核对和补充。

2.财务报告的审核：公司应从财务、税务及审计等部门，依据相关制度进行财务报告的审核。

3.财务报告的公开：公司应将报告及时、全面、真实
地公开，供股东、监管部门和各方面人员使用和参考。

八、责任与检查
1.责任制度：公司应实行明确、清晰的财务责任制度，明确各部门及岗位的财务职责。

2.检查制度：对公司内部财务管理实行检查制度，针
对主要岗位制定检查重点，对财务数据、报表、凭证及明细账等实施定期、随机检查，并记录检查结果。

九、附则
1.本制度自发布之日起执行。

2.对本制度的修改、补充及解释权，由公司总经理和
财务主管共同行使。

3.其他未包括在本制度中的财务管理事项，可根据需
要，另行制定规定或制度。

以上就是本文对于建筑公司财务管理的制度，希望该制度能够确保建筑公司在财务管理方面规范、透明、公正，并确保财务信息安全。