9770业务报告流转表

报告书流转控制表
项目名称：分所/业务部门：项目分类/报告分类：业务类别：报告书编号：报告书意见类型：被审单位：管理信息系统项目编号：
签名
初始复核
日期最终复核
日期
备注
项目经理：
项目负责人：
签字注册会计师：
排版打印：
业务报备确认：
项目质量控制复核经理：
项目质量控制复核合伙人：
质量控制负责人（或其授权人）：
首席合伙人（或其授权人）：
公司盖章份：
增印份：
增印份：
说明：
1、本表各项目的填写与签名审批规则详见后附的本表填写说明
2、本表与报告书一并流转，流转完毕后归于综合卷底稿
3、报告签收在《业务报告签收记录》中填写
附件：
业务报告签收记录
本所已按照中国注册会计师审计准则规定的格式和类型出具了报告，现按业务约定书条款向客户致送报告一式份。

致送方式1：客户直接取件
由客户取件人填写以下内容：
公司名称：
客户签收人：报告书编号：
报告签收份数：时间：
致送方式2：本所直接邮寄给客户
由本所邮寄经办人填写以下内容：
公司名称：
邮寄经办人：报告书编号：
邮寄报告份数：时间：
审计部门：
经办人：
时间：
《报告书流转控制表》的填写说明
一、每项拟出具的报告需独立填写一份《报告书流转控制表》。

二、本表表头的填写
表头的所有填写内容均应当与本所管理信息系统中录入的内容保持一致。

1、项目名称：请按照本所管理信息系统中填列的项目名称填写。

对业务类别的分类填写请填写客户全称。

如果被鉴证对象与客户不一致，还需补充填写被鉴证对象名称。

2、分所/业务部门：请填写实施项目的分所及业务部门名称。

3、项目分类/报告分类：请同时填写按照本所《业务分类管理制度》最终确定的项目分类/报告分类。

例如，某项目被分类为A类，拟出具的某报告被分类为C类，则此处填写为：A类/C类。

4、业务类别：请按照在本所管理信息系统中选择的业务类别填写。

5、报告书编号：请填写业务报告书名称下的报告书编号。

6、报告书意见类型：鉴证业务的，请填写报告书发表的意见类型，如审计业务可能有：标准无保留意见；带强调事项段的无保留意见；保留意见；带强调事项段的保留意见；无法表示意见；否定意见等。

验资业务可能有：按约定已出资到位。

7、被审单位：请按照本所管理信息系统中填列的被审单位名称填写全称；涉及非鉴证业务，目标或对象单位名称也在此填列；如果委托单位与被审单位不一致，还需在此处补充说明并同时填写委托单位名称。

8、管理信息系统项目编号：请填写在本所管理信息系统中“项目管理”模块中的与本业务报告关联的项目编号。

三、本表签名审批的填写
1、所有的签名、日期均由责任人亲自签署；一人承担多角色的，每一栏次均需签署。

2、按照本所报告审批流程，所有的审批签署应当完整，除非该项不适用。

3、业务报备确认指项目组完成业务报备表后，并由报备专管员签字。

4、项目负责人指项目承做合伙人；项目质量控制复核经理指质量控制部安排的本项目的质控复核经理（如适用）；项目质量控制复核合伙人指由本所安排的本项目的质量控制复核合伙人（如适用）。

5、质量控制负责人（或其授权人）：总所质控总部复核报告的质量控制负责人（或其授权人）指质量控制总部负责人或其指定的授权人（适用于C类鉴证业务项目），区域质量控制中心复核报告的质量控制负责人（或其授权人）指各分所相应的区域质量控制中心负责人或其指定的授权人（适用于C类鉴证业务项目）。

6、首席合伙人（或其授权人）：由首席合伙人或经首席合伙人授权的合伙人签署。

7、公司盖章/增印：由机要室秘书签署。

自前次发布后，本次《报告书流转控制表》的主要修订内容提要
1、原“报告等级”栏改为“项目分类/报告分类”栏，同时修订填写说明的相关内容。

2、原“风险控制合伙人”栏改为“质量控制负责人（或其授权人）”栏，同时修订填写说明的相关内容。