发票报销管理办法
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
发票管理办法及实施细则
发票管理办法及实施细则发票是一种重要的财务凭证，用于记录商业交易和报销等过程中的资金流动。
为了规范发票的管理，确保财务账目的准确性和合法性，制定了发票管理办法及实施细则。
本文将详细介绍发票管理的相关法规和具体操作流程。
一、发票管理法规1.《中华人民共和国发票管理办法》该法规是中国国家税务总局发布的重要法律文件，用于监督和管理发票的开具、使用和归档等全过程。
根据该办法，所有单位和个人在开具和使用发票时，必须遵循以下原则：（1）开具真实有效的发票，不得虚开、假开发票；（2）按照规定的要素和格式填写发票内容；（3）合理使用发票，确保与实际交易相符；（4）妥善保存发票，以备税务机关的查验。
2.《增值税发票管理办法》该办法是根据《中华人民共和国增值税法》制定的，针对增值税发票的管理和使用提供了详细规定。
其中包括开票单位的资质要求、开票流程、发票种类和编号规则等内容。
遵守该管理办法，可以有效规范增值税发票的开具和使用，减少违规行为的发生。
二、发票管理的实施细则1.发票的开具（1）开票单位必须具备相应的资质和权限，包括税务登记、开票资格等。
（2）根据实际交易情况和发票要求，选择合适的发票类型进行开具，例如增值税普通发票、增值税专用发票等。
（3）在发票上按照规定的格式填写相关信息，包括购买方和销售方的名称、纳税人识别号、货物或服务的明细、金额等。
2.发票的使用（1）购买方在收到发票后，应核对发票的真伪和准确性。
如有问题，及时与销售方沟通解决。
（2）购买方在进行业务结算时，应按照实际交易的金额和税率填报，并将发票作为凭证进行报销或扣税。
（3）销售方在收到购买方开具的发票后，应及时核对其准确性，并在销售台账中登记相应信息。
3.发票的归档和保存（1）开具单位应建立健全的发票归档和保存制度，确保发票的完整性和安全性。
（2）发票归档应按照时间顺序和发票类型进行分类，设置专门的发票管理区域或库房。
（3）发票保存期限一般为5年，但对于一些特殊交易和纳税人，可能会有特殊要求。
关于公司发票报销规章制度
关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。
本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。
未尽事宜，由财务部门负责解释。
二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。
必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。
2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。
3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。
4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。
不得开具超过当日标准消费金额的发票。
5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。
不得开具超过标准房费的发票。
三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。
2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。
3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。
4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。
5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。
四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。
2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。
3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。
4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。
5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。
六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。
2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。
发票报销管理制度范文
发票报销管理制度范文一、制度目的为了规范和加强发票报销管理，提高财务管理效率，确保财务管理规范性和合法性，特制订此发票报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于本单位内所有发票报销事项。
三、制度内容1.发票要求（1）发票应为合法有效的国家税务部门认可的发票形式，包括增值税专用发票、增值税普通发票、收据等。
（2）发票内容应齐全，包括发票编号、开票日期、单位名称、单位纳税人识别号、金额等信息。
（3）发票应与报销申请相符合，报销金额不得超过发票金额。
2.发票采集和保管（1）发票应及时采集，由财务部门负责收集、验收和编号。
（2）发票应按照发票编号和时间顺序加以分类，分别存放于定期更新的发票存储柜中，确保发票的安全和完整性。
（3）发票的保管期限为国家税务部门规定的期限，过期发票应及时销毁和备案。
3.报销申请（1）报销申请应经过申请人填写完整并盖章，在申请上注明报销的具体事由和金额。
（2）报销申请应根据费用所属科目填写相应的科目代码，并随同相应的发票一同提交财务部门。
4.报销审批（1）报销申请应经申请人所属部门负责人审批并签字。
（2）部门负责人应对报销事项进行合理性、合规性的审查，并对报销金额进行把关。
（3）报销额度超过一定金额的，需经相关部门或领导批准后方可报销。
5.财务审核（1）财务部门应对报销申请进行审核，包括对发票的真实性、合规性和完整性进行检查。
（2）财务部门应对报销金额与发票金额进行核实，不得超过发票金额。
6.报销付款（1）报销经财务审核无误后，应按照相关支付制度进行付款，由财务部门办理。
（2）报销付款方式包括电子转账、现金支付等，应根据实际情况选择合适的支付方式。
7.报销记录和归档（1）财务部门应按照相关要求建立发票报销管理档案。
（2）报销记录应包括报销事由、报销金额、发票编号、报销人员等信息，并按照时间顺序进行归档。
（3）报销记录的保存和归档期限应符合相关规定。
四、责任追究对违反本制度的行为，将依法依规进行处罚，包括但不限于责令改正、通报批评、经济处罚等。
财务发票报销管理制度
财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。
第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。
第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。
员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。
第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。
第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。
发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。
第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。
第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。
第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。
第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。
第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。
报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。
第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。
第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。
第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。
第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。
第十七条本制度自发布之日起施行。
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则为规范公司报销管理，提高经费使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门、各岗位的报销管理工作。
三、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费等差旅发生的实际费用。
2. 日常办公费用：包括办公用品、通讯费等。
3. 会议费用：包括会议场地费、餐饮费、礼品费等会议相关费用。
4. 培训费用：包括培训课程费、交通费、食宿费等培训相关费用。
5. 其他支出：经批准的其他支出费用。
四、报销流程1. 报销人员填写报销申请表，附上相关发票、凭证，并提交主管领导审批。
2. 主管领导审核无误后，将报销申请表交给财务部门进行报销。
3. 财务部门按照相关规定进行核对，如有问题需及时沟通报销人员，并及时处理。
4. 报销完成后，财务部门将相关资料进行归档保存。
五、报销标准1. 差旅费报销按照国家规定标准执行。
2. 办公费用、会议费用、培训费用等按照实际发生的费用进行报销。
3. 其他支出费用需提供详细的说明和凭证，由主管领导审批后方可报销。
六、报销审核1. 报销申请需经过主管领导审批后方可进行报销。
2. 财务部门对报销申请进行核对，如有错误或疑问需及时与报销人员沟通。
3. 财务部门将报销资料进行登记记录，确保报销流程的完整性和规范性。
七、报销管理1. 财务部门定期对报销流程进行检查和整改，确保报销管理的规范化。
2. 主管领导对报销流程进行监督和指导，确保报销工作的顺利进行。
3. 报销管理制度的执行情况需纳入公司绩效考核范围。
八、违规处理1. 报销人员在报销过程中有违规行为的，给予相应的处罚。
2. 如有恶意造假行为的，取消其报销资格，并按公司规定进行处理。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 对于报销管理工作遇到的特殊情况，可由公司领导进行适当调整或改动。
以上为公司报销管理制度，希望各部门、各岗位遵守执行，确保公司财务管理的规范化和有效性。
单位各种报销报账的管理办法
单位各种报销报账的管理办法为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。
对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。
1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。
2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。
3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。
4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。
5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。
注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。
6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。
二、报账规定。
当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。
汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家)专用章，印章为椭圆形。
票据的开据日期、名称和金额明显。
发票的种类是什么常见的发票种类有三种,即增值税专用发票、普通发票和专业发票.⑴增值税专用发票指专门用于结算销售货物和提供加工、修理修配劳务使用的一种发票.增值税专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用,增值税小规模纳税人不得领购使用.一般纳税人如有法定情形的,不得领购使用增值税专用发票.⑵普通发票.普通发票主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用,增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票.⑶专业发票.专业发票是指国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证;国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据;国有铁路、国有航空企业和交通部门、国有公路、水上运输企业的客票、货票等.专业发票是一种特殊种类的发票,但不套印发票监制章.发票的用途有哪些其实发票是在从事其他经营活动、提供或者接受服务以及购销商品中收取、开具的收付款凭证.可以看出,发票是一种凭证,而具体发票的作用如下:第一、法律责任证书.若企业或者个人在提供服务、销售商品等过程中未能开具发票,或者在发票上做手脚的都是违反法律法规,一旦发现则会追究其经济责任或者法律责任,所以可以看出发票具有法律责任证书的作用.第二、会计核算的原始凭证.发票是记录经济活动内容的载体,是财务管理的重要工具,是会计人员凭此进行记账,进行会计核算以及计算应纳税款的原始凭证之一,也是税务机关征收税款以及审计机关审计的重要依据.第三、证明经济责任是否发生.发票是明确购销双方付出及收进的经济责任证明书.若想看一笔经济业务是否发生,或者购销业务是否成立,首先要看买卖双方或者购销双方是否存在,然后通过洽谈沟通,销售方愿意销售,收进价款并交付货物,而购买方愿意给出价款购买货物,最后销售方开具发票给购买方则才是完成经济责任.第四、维持经济秩序的重要手段.发票是国家监督经济活动,维持经济秩序以及保护国家财产安全的重要手段.发票的基本内容有哪些发票内容一般包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商(产)品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写金额、经手人、单位印章、开票日期等。
行政财务制度发票报销规定
行政财务制度发票报销规定为规范公司财务管理，提高财务报销效率，保障公司财务安全，特制定本行政财务制度发票报销规定。
二、发票报销范围公司对符合以下条件的费用发票进行报销：1. 符合我国税收管理相关法律法规规定的正规发票；2. 费用与公司业务相关；3. 没有被重复申报；4. 没有被重复开具。
三、发票报销流程1. 填写报销申请表：员工在发生费用后，需自行填写报销申请表，注明费用的用途、日期、金额等详细信息。
2. 提交发票：员工将费用发票与报销申请表一同提交给部门财务人员。
3. 部门核实：部门财务人员对发票的真实性进行核实，确认费用内容与报销申请表相符，无误后将发票和报销申请表交由财务部门进行进一步审核。
4. 财务审核：财务部门将对发票及报销申请表进行核对，确保费用的合理性及符合公司政策，审核无误后，将费用报销记入公司账务系统并安排付款。
四、发票报销要求1. 发票真实性：员工在提交发票时，需确保发票的真实性，包括发票抬头、内容、金额等信息的准确无误。
2. 发票有效性：发票需符合我国税收管理相关法律法规的规定，包括开具日期、发票号码、税率等内容的合规性。
3. 费用合理性：费用需要符合公司相关政策规定，不能出现超标报销的情况。
4. 报销时效性：员工需在发生费用后的合理时间内进行报销，超过规定时间进行报销的费用将不予受理。
五、发票保管和归档1. 发票保管：员工需妥善保管好费用发票，以备日后查验。
2. 发票归档：财务部门会对已报销的发票进行归档管理，保留一定期限以备日后审计查验。
六、发票报销奖惩措施1. 奖励措施：对于发票报销及时准确的员工，公司将给予相应的奖励，包括物质奖励或表彰奖励等。
2. 惩罚措施：对于故意虚报费用或迟迟不报销的员工，公司将给予相应的惩罚，包括警告、罚款等。
七、发票报销风险控制1. 检查复核：财务部门需对发票报销进行严格审核，确保发票真实性及合规性。
2. 监督检查：公司领导对发票报销工作进行监督检查，确保发票报销工作的规范性。
财务报销单据管理制度
财务报销单据管理制度一、总则为规范公司内部报销管理，有效控制成本，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工在业务出差、会议、培训、办公等相关费用报销事宜。
三、报销单据的准备1. 员工在发生相关费用时，应保存好所有消费凭证，如发票、收据等，确保其真实有效。
2. 每张报销单据需在报销时的3个工作日内提交给财务部门，逾期提交的报销申请将不予受理。
3. 报销单据应填写完整准确，包括报销人姓名、部门、联系方式、报销事由、报销金额、报销日期等信息，并确保附件齐全。
四、报销流程1. 报销人填写完整的报销单据后，需由部门负责人或直接上级审批确认，并加盖公司公章。
2. 审批通过后，报销单据交至财务部门进行核对，财务人员进行初步审核，确保报销事由与凭证一致。
3. 财务部门在审核无误后，将报销金额打入报销人指定的账户，同时将报销单据归档并保存备查。
4. 若报销单据有疑点或不实之处，财务人员有权拒绝报销，并将情况报告公司领导。
五、特殊报销事项1. 餐饮费用：单次报销金额不能超过公司规定的标准，需提供相应餐饮发票或收据。
2. 住宿费用：单次报销金额不能超过公司规定的标准，需提供住宿发票或收据。
3. 交通费用：需提供出行车票、车辆租赁发票等相关凭证。
4. 办公用品费用：需提供购买发票或收据，并说明用途。
六、违规处理1. 超出规定标准报销：一经发现，财务部门有权拒绝报销并要求报销人补足差额。
2. 虚假报销：一经核实，将追究报销人的法律责任，并公司将对其做出相应处罚。
3. 未按规定程序报销：一经发现，财务部门有权拒绝报销，责任人需自行承担相应费用。
七、其他事项1. 公司财务部门将定期对报销制度进行检查和调整，确保其有效性和合理性。
2. 报销人应密切关注公司报销制度的更新和公告，遵守相关规定并如实申报。
3. 本制度自公布之日起生效，如有修订，须经公司领导审批并重新公布。
以上为公司财务报销单据管理制度，希望全体员工严格遵守，做到合理、规范、清晰地进行费用报销，以提高财务效率，确保公司财务安全。
单位报销发票管理制度
单位报销发票管理制度一、总则为规范单位内部报销发票管理，提高管理效率，防止财务风险，特制定本单位报销发票管理制度，遵循合规、规范、便捷的原则，确保单位财务管理工作得到有效的支持与保障。
二、适用范围本制度适用于本单位内部所有报销发票的管理，并确保报销发票的真实性、准确性和完整性。
三、发票种类与管理1.单位报销发票主要包括增值税普通发票、增值税专用发票、收据等。
2.发票管理应按照税务部门相关规定进行，保证发票的真实性和合法性，严格禁止伪造、冒用发票。
3.领用国家税务局印发的《发票领用办法》，开具发票时必须按照规定的流程和程序进行，确保发票的合法、真实。
4.所有报销发票应及时归档并保留备查，保证报销凭证的完整性和可追溯性。
四、报销发票申请流程1.报销发票由报销人在填写报销申请单后，携带相关发票原件及附件提交给财务部门。
2.财务部门收到报销发票后，进行审核核对，确认发票的真实性和准确性。
3.经过审核核对无误后，报销发票流转给负责人审批。
4.审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项及时发放给报销人。
5.同时，相关财务人员将报销相关资料归档保存，并填写发票登记记录，保持报销发票的完整性和可追溯性。
五、报销发票管理要求1.报销发票管理应严格依照相关规定执行，杜绝一切不正当行为。
2.财务人员应保持中立、公正的原则进行审核核对，对于发现的异常情况应及时报告上级领导。
3.报销发票归档管理应按照时间顺序进行，保证报销凭证的顺畅查阅。
4.发票的保管应放在安全地点，避免遭受损坏或丢失。
5.对于发票报销过程中出现的问题，应及时解决，并及时调整工作流程，提高管理效率。
六、制度执行与监督1.单位财务部门负责制度的执行与监督，对发票管理工作进行定期检查。
2.单位领导对于发票管理工作给予充分重视，对于不遵守规定进行严肃处理。
3.对于工作中出现的问题，应及时向领导汇报，并提出解决方案。
七、附则1.本制度自发布之日起生效。
2.本制度解释权归单位领导层所有。
新版发票报销管理制度
新版发票报销管理制度第一章总则为规范公司的财务管理，根据税法和会计法规定，制定本制度。
第二章报销范围公司员工在工作中发生的正规、合法、且与公司业务相关的费用，应按规定报销。
费用包括但不限于差旅、交通、招待、办公等。
第三章报销要求1. 员工需保留所有费用发票或凭证，并按规定填写报销单；2. 报销单需填写完整、准确、清晰，包括费用明细、金额、日期等信息；3. 费用应符合公司政策和相关法规，不得有违规行为；4. 有特殊情况需报销的费用，需提前向主管部门申请，并经批准后方可报销。
第四章报销流程1. 员工填写完整的报销单，附上相应的发票或凭证；2. 主管部门审核报销单，并确保所有费用符合规定；3. 财务部审核通过后，进行报销操作；4. 财务部将报销金额转入员工的银行账户中；5. 财务部归档相关资料，保留备查。
第五章报销标准1. 差旅费用：根据公司规定的出差标准报销；2. 交通费用：按实际发生的费用报销，不得有私人行为；3. 招待费用：招待客户、合作伙伴等需提前报备，并经审核后方可报销；4. 办公费用：包括办公用品购置、公务接待等费用。
第六章报销限制1. 禁止向个人账户报销费用；2. 禁止报销与工作无关的费用；3. 禁止虚假报销、私刻公章等行为；4. 公司财务发现违规报销行为，将依法处理并进行警告、处罚。
第七章审核责任1. 主管部门应对员工报销单进行审查；2. 财务部需对报销单进行严格审核，并保证报销流程的合规性；3. 审核人员需保证审核结果准确、完整，并及时处理报销事宜。
第八章处罚规定1. 发现违规报销行为，责任人将承担相应的法律责任；2. 恶意报销或频繁违规行为，公司有权对其进行警告、罚款或开除处理。
第九章其他规定1. 公司财务及审计部门有权对员工报销进行例行检查；2. 员工对于报销流程中的问题可向公司相关部门进行咨询；3. 公司财务有权对制度进行适时修改或调整，并通知全体员工。
结语公司发票报销管理制度的建立，是为了规范公司财务管理，保证公司资金使用的合理性和透明化。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
公司对发票报销管理制度
第一章总则第一条为了规范公司发票报销程序，加强财务管理，降低税务、审计风险，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有员工及相关部门。
第三条本制度依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规制定。
第二章发票取得第四条以下事项无需正式发票即可税前列支：1. 工资、奖金；2. 工会经费；3. 公司内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；4. 银行借款利息支出；5. 经税务机关审核批准的财产损失；6. 支付违约金；7. 罚款支出；8. 支付农民的农作物损坏补偿；9. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；10. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
第五条除第四条所述情况外，其余支出均需取得合法有效发票。
第三章发票真伪鉴别第六条发票真伪鉴别方法如下：1. 发票正上方印有椭圆形或圆形的全国统一发票监制章省市国家税务局监制”字样；2. 国税定额发票的发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹；3. 发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应；4. 网上鉴别国税发票真伪：可进入国家税务总局或各省电子税务局网站，在其中找到相应发票鉴别板块，输入对应信息即可查验。
第四章发票管理规定第七条发票管理职责：1. 公司财务管理部门：负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；负责公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序；负责本部门费用发票的取得、审查工作。
2. 其他相关部门（含综合办采购）：负责本部门相应发票的取得、核对工作；对新建、变更客户、供应商开票信息的提供。
第八条发票填写要求：1. 填写客户名称，确保准确无误；2. 发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字；3. 发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销；4. 发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上；5. 发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称。
企业发票报销流程管理办法
一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。
（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。
严格执行前帐不清后账不借。
（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。
2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。
注意：先签字后报销为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
公司发票报销管理制度
公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部报销流程，提高财务管理效率，保证公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及员工的报销管理，包括差旅费、办公费、餐费、交通费等各项费用的报销。
三、报销权限1. 各部门负责人对本部门费用的审核、审批和报销负有责任，必须确保报销事项合规合理。
2. 财务部门对所有报销事项进行核对，仅负责报销流程的审批和支付。
3. 高管及财务总监对较大金额的报销事项进行最终审批。
四、报销流程1. 员工在消费之后，需保留相关票据和发票，填写详细报销单。
2. 报销单经本部门负责人审核，并由员工提交至财务部门。
3. 财务部门核对报销单和相关发票，确保报销合规后，报销单提交至财务总监审核。
4. 财务总监审核无误后，批准报销，并将报销款项支付给员工。
五、报销范围1. 差旅费：包括交通费、食宿费和通讯费等。
2. 办公费：包括办公用品、设备维修和租赁费等。
3. 餐费：包括员工出差期间的伙食费用。
4. 交通费：包括公务用车费、出租车费和交通工具租赁费等。
六、报销规定1. 员工报销需提供发票原件和报销单，如遗失将不予报销。
2. 员工报销单需如实填写，明细清晰，不得虚假填报，如查实造假将严肃处理。
3. 员工报销需符合公司相关政策和规定，不得超出规定标准。
4. 高管及财务总监有权对报销事项进行抽查，如发现问题将立即停止该员工的报销权限。
七、违规处理1. 对于虚假报销的员工，一经查实将严肃处理，包括扣罚款、停止报销资格甚至开除。
2. 对于滥用报销的员工，将按照公司相关纪律规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
八、其他1. 员工报销需做到及时、准确、合规，不能影响公司的正常运转和财务安全。
2. 公司将定期对报销管理制度进行检查和修订，确保制度的有效实施和不断完善。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。
谢谢！。
凭发票报销的财务制度
凭发票报销的财务制度一、报销范围1. 报销范围包括但不限于员工因公出差、因公务交通等原因发生的差旅费用、交通费用和餐费等。
2. 发票必须为正规合法、真实有效，且金额必须与报销单上的金额一致。
3. 报销范围中的其他费用必须经过相关部门的审批，并符合公司的相关规定。
二、报销流程1. 员工在发生费用后，需要在规定的时间内填写完整的费用报销单，并附上相应的发票。
2. 员工需将费用报销单和发票交给部门主管审批，审批通过后再提交给公司财务部门。
3. 财务部门需要按照公司规定的流程，在规定的时间内将费用报销金额打入员工指定的账户。
4. 财务部门会留存相关的报销记录和发票备份，用于日后的审查和查验。
三、发票要求1. 发票必须为正规的税务发票，并且内容清晰、金额准确。
2. 发票上必须注明使用时间、使用地点、购买明细和金额等相关信息，以方便核实。
3. 发票必须由发票开具单位盖章，并加盖财务专用章，确保其合法有效。
四、报销限制1. 公司对报销的金额有一定的限制，超出限制范围的费用需经过公司高层审批。
2. 报销涉及的费用必须合乎公司的相关政策和规定，且属于合理、必要的范围。
3. 公司保留调整报销规定和政策的权利，员工需要随时留意公司的通知和规定变化。
五、违规处理1. 若员工进行虚假报销、伪造发票或超出报销范围，公司将视情况进行相应的惩罚和处理。
2. 违反报销规定的员工将面临相应的纪律处罚，甚至会被追究法律责任。
3. 公司保留对员工报销情况进行监督和检查的权利，以保证公司财务的安全和规范。
总结凭发票报销是一种重要的财务管理制度，规范了员工的费用报销行为，保障了公司财务的安全和稳定。
公司需要建立健全的报销制度和流程，加强对员工的培训和监督，确保报销行为的合规和透明。
只有这样，公司才能有效控制成本，提高财务效率，推动业务的发展和增长。
公司发票报销规章制度范本
公司发票报销规章制度范本第一章总则第一条为规范公司发票报销管理，提高财务信息透明度，加强财务风险管控，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司全体员工和与公司签订服务合同的人员。
第三条公司发票报销管理应遵循合规、便捷、公平、透明的原则。
第四条公司发票包括增值税专用发票、普通发票、电子发票等形式，报销范围包括差旅费、办公费、会议费、业务招待费等。
第五条公司各部门负责人应加强对本部门发票报销管理的监督和指导，确保报销行为符合规定。
第六条公司财务部门负责监督和审核全公司的发票报销工作，并定期向公司领导汇报。
第七条公司规章制度应及时修订、完善，确保发票报销管理工作能够有效开展。
第二章发票报销管理第八条公司发票报销申请流程应当明确，包括申请、审核、报销、支付等环节。
第九条员工应按照规定的流程提交发票报销申请，包括填写报销单、提供相关发票原件等。
第十条发票报销申请应当真实、完整、合规，不得弄虚作假或者填报虚假信息。
第十一条公司财务部门应当及时审核发票报销申请，对不合规的报销情况要进行退回，并告知原因。
第十二条公司财务部门应当定期对发票报销情况进行统计和分析，并向公司领导汇报。
第十三条公司财务部门应当建立健全的发票报销档案管理制度，确保相关资料清晰可查。
第三章发票报销审批第十四条公司发票报销审批应当分级进行，重要报销事项需由公司领导审批。
第十五条员工发票报销申请需经主管领导审核和审批后方可报销。
第十六条公司财务部门应当根据报销金额大小、报销原因等情况进行审核和审批。
第十七条公司领导在审核和审批发票报销时，应当严格按照规章制度进行，不得违规操作。
第十八条公司领导审批发票报销时，需慎重对待，确保报销行为合规、公正。
第十九条公司发票报销审批过程中，如需修改或撤回审批决定，应当按照规定的流程进行，不得擅自更改。
第四章发票报销支付第二十条公司财务部门应当按照规章制度，及时进行发票报销支付。
第二十一条员工发票报销款项应当支付至员工指定的银行账户，不得以其他形式支付。
发票报销管理办法
发票报销管理办法第一条为不断改进和完善公司财务报销制度，加强发票报销管理，确保财务核算真实、准确、及时，特制定本办法。
第二条公司发生的所有经济业务凡涉及资金收付无论何种付款方式，均必须办理报销手续。
第三条根据工作需要，员工出差或办理相关业务活动可预借备用金，借款额度根据实际需要确定，经部门负责人审核后壹万元以下报分管副总经理审批，壹万元以上报总经理审批。
试用人员借用备用金，须由部门负责人签字担保方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负连带还款责任。
如审批人出差在外，则应由审批人指定代理人并通报财务部，指定代理人可在代理期间行使相应的审批权利承担相应责任，审批人承担连带责任。
第四条采购物品或支付费用前，经办人必须事先与对方单位就有关发票事宜达成一致，根据不同的经济业务内容，收取相应的发票。
发票因故未能及时取得的，经办人负责获取发票，应该获取对公司最有利的发票而未获取所涉及的税额及其他责任由经办人承担，如业务不熟悉或特殊情况应事先获得财务审计主管人员、公司领导的同意。
第五条业务结束取得发票之日起除驻外人员不超过两个月内其他人员十天内必须办理报销结算手续，如遇特殊情况不能按时办理，可书面申请经总经理签字同意后方可延期，但最长不超过一个月，对未经总经理批准超过规定期限未办理的，若逾期时间在三个月内的按日息万分之二收取资金占用费；三个月以上的除按日息万分之三收取资金占用费外，因超过三个月办理给公司造成损失由当事人全额承担，超过汇算清缴期限报销的导致公司多缴的企业所得税由责任人承担，第四个月起工资按最低工资标准发放，其余部分首先抵算借款资金占用费如有多余抵算借款本金，直至结清借款，在此之前不允许再借用备用金。
第六条发票报销流程经办人按规范整理粘贴发票填制费用报销单→部门负责人签字初审→成本主管审核→财务主管签字审核→总经理（授权代理人）签字审批→财务部门出纳按规定结算付款会计按规定入账。
费用报销严格按公司要求进行，各级审批人员不得将不符要求之单据批转后续审批，不符要求的包括手续不全、资料不全、单据不符、金额不符、内容不符等，一经发现即予退回业务经办人员按要求更正。
发票报销管理制度流程
发票报销管理制度流程一、制度目的为规范企业内部报销管理流程，提高管理效率，防范财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部各部门的所有报销行为。
三、报销类别1.差旅费报销2.办公费报销3.会议费报销4.培训费报销5.业务招待费报销6.其他费用报销7.发票样张四、报销流程1.填写报销申请单员工在报销前需填写报销申请单，明确报销内容、金额、日期等信息，并附上相应的发票原件。
2.报销审核部门经理对员工填写的报销申请单进行审核，确保报销事项符合规定并合理。
3.财务审批经部门经理审核通过后，报销申请单提交给财务部门进行审批。
财务部门对报销事项进行审查，核对发票、金额等信息，确认无误后进行审批。
4.报销处理财务部门审核通过后，将报销款项转账至员工指定的银行账户，并将相关凭证归档存档。
五、报销注意事项1.报销申请单需如实填写，附上发票原件及相关凭证。
2.报销事项需符合公司的政策和规定，严禁虚报、冒领等行为。
3.报销审批流程需严格执行，不得擅自处理报销款项。
4.报销款项需在规定时间内进行处理，逾期未报销须说明原因。
5.报销过程中如有疑问或异议，可向部门经理或财务部门进行反馈。
六、制度执行如有违反本制度的行为，将按公司规定进行处理，严肃查处。
本制度自发布之日起生效，如有补充、修改等情况，将另行通知。
制度执行单位：公司财务部制度制定单位：公司领导班子制度生效日期：2023年1月1日总结：发票报销管理制度是公司内部财务管理的重要环节，有效规范了报销流程，确保了资金使用的透明、规范和高效。
公司员工要严格遵守制度规定，合理使用公司资金，提高自身管理意识和责任感，共同维护公司财务秩序。
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发票报销管理办法第一章总则第一条本办法制定了公司发票报销与管理的办法，适用于公司所有的发票管理工作。
第二条编制依据：《中华人民共和国发票管理办法》（1993年财政部令第6号）国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定（2010年国务院令第587号）《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（2010年国家税务局令第25号）《增值税专用发票使用规定》（国税发【2006】156号）第三条管理宗旨：发票管理是进行经济监督和税收管理的一项基础工作，为了加强财务监督，规范公司的发票管理工作，降低税务风险，结合我公司实际情况制定本办法。
第四条关键术语解释（一）发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
（二）增值税专用发票，是增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）销售货物或者提供应税劳务开具的发票，是购买方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额的凭证。
（三）普通发票，除增值税专用发票以外的发票统称普通发票。
第二章机构职责第五条主管财务工作的负责人是发票管理的总责任人，全面负责公司发票管理工作。
第六条财务部负责人是发票管理的具体责任人、组织执行人。
第七条税务管理会计负责发票的领购、开具和保管等具体工作；财务部核算会计负责取得发票的审核工作，保证入账发票的合法合规。
第八条经办人员是发票管理的直接责任人，有责任按照规定取得合法发票。
取得发票时可参照《鉴别审查发票真伪、合规的方法》（附件1）对发票进行鉴别。
第九条财务部负责对各部门提供的发票进行复核验证，每月书面通报各部门送交至财务部的虚假发票名单，包括：部门、单据张数、单据总金额。
第三章发票的取得第十条取得的发票的总体要求是：印有税务机关的发票监制章；项目填写齐全；金额正确；加盖财务专用章或发票专用章。
各税目应使用对应发票，如服务业、建筑业、娱乐业、广告业、邮政电信、文化事业等。
第十一条取得的发票的具体要求是：（一）取得的各类发票，应字迹工整，禁止使用繁体字，错别字，大小写金额必须一致，不得涂改。
普通发票应一次套写完成，不能有涂改、后填现象。
手写发票必须用黑色墨水。
复写的发票要不串格、不串行、不模糊。
（二）单位名称应为单位全称。
发票如为机打发票，付款单位名称不能手写（票面注明可手写除外）；填写日期正确。
（三）附有销货清单的发票，清单项目要填写清楚，注明对应的发票号码，金额与发票相等，内容相符。
（四）票据上必须套印“税务局监制”章或“财政局监制”章（从国有金融、保险、铁路、民航、邮政、电信部门取得的票据除外）。
（五）票据上必须加盖出具票据单位的印章。
加盖以下两种印章可以报销：“发票专用章”、“收款（费）专用章”。
其中，“收款（费）专用章”仅限于行政事业单位开具的票据。
加盖以下三种印章不能报销：“公章”、“合同专用章”、“业务专用章”。
（六）采购货物或对外付款时，收款人与出票人名称必须一致，单位名称发生变更时需向我公司提供名称变更说明及工商局或税务局出具的证明材料。
第十二条增值税专用发票：取得增值税专用发票的范围：设备、原材料、燃料、油料、外购半成品、工具、器具；采购劳保用品、办公用品及低值易耗品；加工、机器设备维修费用。
第十三条取得增值税发票时应注意的问题（一）在取得增值税专用发票时，计算的金额应当与普通发票金额相等，不得因开具增值税专用发票而提高单价或发票总金额。
（二）取得的增值税发票必须填写规范，货物或应税劳务名称应中文名称，不能以字母或数字代替，项目较多时，应附“销货清单”（并盖单位财务专用章或发票专用章）。
（三）采购人员报销时，必须持取得的增值税专用发票“发票联”与“抵扣联”及本单位仓库出具的入库单、验收单方可报销。
没有取得“抵扣联”的，采购人员应向销货单位索取或要求该单位重新开具，并将原发票退回该单位。
第十四条运输发票：取得运输发票必须是国营铁路、民用航空、公路或水上运输单位开具的，或从事货物运输的非国有运输单位开具的套印全国统一发票监制章的运输发票或税务局代开的。
第十五条运输发票应一次套写完成，不能有涂改、后填现象，发票印章齐全，项目填写规范，票面内容完整，填写公里、吨数等不能有缺项现象。
托运单位与付款单位要一致，承运单位与开票单位必须一致。
第十六条货运发票应该分别注明运费和杂费，对未分别注明，而合并注明为运杂费的不予抵扣进项税额；发生的零担运费，除开具发票外还需提供货物运输起止地、价格、公里明细表。
第四章发票的报销第十七条报销时限要求（一）日常经营活动取得的发票应在取得日后30天内提交财务入账。
增值税专用发票和货运发票应在开票日180天之内提交财务入账。
（二）本年度发票应在本年度结束之前提交财务挂账，跨年度的票据不得报销。
（三）如因经办人员个人原因造成抵扣期限延误、跨年度发票，经办人员承担由此发票产生的全部经济责任，不能区分经办人员的，由所在部门负责人承担给单位造成的损失。
（四）对取得的发票要妥善保管，不得污损、丢失。
污损、丢失发票由经办人员个人承担。
第十八条发票报销时还需要提供的资料（一）办公费：“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”，必须附有加盖与票面相同印章的购货清单和验收手续，须增值税专用发票，网络费、电话费须分公司和个人承担的分别开具值税专用发票、普通发票，“邮寄费”须附专递邮件详情单。
（二）差旅费：须根据《差旅费报销凭证》将部门、姓名、出差事由、出差地点、日期、各费用明细填写完备，探亲的必须附签字完备的请假单。
（三）车辆费用：须根据《（公务用车/生产用车）车辆使用费报销单》要求，选择公务用车还是生产用车，分车辆维修费（须增值税发票）、年检费、过路过桥费、燃油费（定点加油的须增值税专用发票）、保险费、清洗费、停车费填写完备。
车辆修理费报销需附有维修车辆司机的维修申请、维修地点、电话、收费清单。
（四）低值易耗品：须附入库单，提供增值税专用发票。
（五）劳动保护费：须附入库单，提供增值税专用发票。
（六）外部劳务费：须附外部劳务人员的薪酬明细，提供普通发票。
（七）党团活动经费：费用报销时须在《财务付款（或报销）结算审批表》加盖党团部门印章，提供普通发票。
（八）中介费：提供增值税专用发票，须附《中介费结算审批表》（附件2）。
（九）绿化费：提供普通发票，苗木发票需提供苗木明细。
（十）信息系统运维费：提供增值税专用发票，须附上级立项批复、明细说明。
（十一）业务招待费：开支内容为餐费、烟、酒、茶、食品等的发票，提供普通发票。
发票内容不得开具礼品、纪念品、保健品等与企业经营无关的项目。
（十二）广告宣传费：广告费用报销必须提供企划案、广告发布方式、发布时间、媒体收费标准。
提供增值税专用发票。
报销时须附开票单位盖章的明细。
（十三）研究开发费：提供增值税专用发票。
非集团公司立项、非外委的的项目列支费用需列出明细。
（十四）信息化建设费用：提供增值税专用发票，须附集团公司立项文件。
形成固定资产的须提供增值税专用发票。
（十五）会议费：会议费用报销时提供普通发票，须附会议通知。
（十六）租赁费：提供普通发票。
房屋租赁统一开票的须附明细。
公务用车辆租赁须附有集团批复。
（十七）工会费用：提供普通发票，须在《财务付款（或报销）结算审批表》加盖工会印章，须附入库单。
（十八）固定资产零购：提供增值税专用发票，并附《新增固定资产验收单》（附件3），属于生产用固定资产零购归生技部管理审核，属于办公用固定资产归综合部管理审核。
（十九）煤款：提供增值税专用发票，报销时须附调运公司、燃料部签字认可的《结算清单》。
（二十）燃料运输费：提供增值税专用发票，发票中须将收货人、承运人、发货人、货物名称、数量、运价、计费里程、金额据实填开，并附调运公司、燃料部签字认可的《运费结算清单》。
（二十一）材料、油料：提供增值税专用发票，报销时须附入库单。
购买材料、设备或提取货物时产生的由我公司承担的运费，统一由物资部负责代开发票，并附相应提货单。
（二十二）大修费：提供增值税专用发票，包括委托加工货物，委托的修理、修配劳务，报销时须附《工程（大修、委运）进度款结算申报表》（分有监理、无监理）（附件4）。
（二十三）委托运行维护费：提供增值税专用发票，报销时须附《工程（大修、委运）进度款结算申报表》。
（二十四）吊装费：公司在大修、技改等生产运营期间产生的吊装费或特殊车辆租赁费应提供普通发票。
（二十五）土建施工：提供普通发票（必须是地税局所开具的建筑业统一发票（代开）），报销时须附《工程（大修、委运）进度款结算申报表》，工程报销时须附《工程验收单》（（附件5），质保金报销时须在《质保金结算审批单》中附有《质保期质量验收结果确认表》（附件6）。
（二十六）因特殊原因需变更发票种类的，须经公司领导批准。
第十九条报销时其他通用要求（一）从外部取得的原始单据遗失的，应当由开出单位出具证明，证明经济业务的内容、原始单据的号码、金额，证明必须加盖原开出单位的公章；个别原始单据遗失无法取得证明的，如飞机票、火车票等可以由当事人写出详细情况说明，并提供相关证据。
以上须由部门负责人、财务负责人、分管领导审核签字后，报总经理审批，经批准后才能代做原始凭证。
涉及到发票法律法规的，按法律法规要求办理。
由此给公司造成的损失由经办人员承担。
（二）报销凭证的签字要求:按规定签字人员必须全部签字，签字必须全称，还应当签署签字日期。
（三）报销时含有有关人员签字或盖章的原始单据或附件（主要指各种批件），必须提供原件，不得用传真件或复印件。
批件在有效期内报销次数频繁的，从第二次报账起可附批件的复印件。
（四）从外部取得的批件有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处加盖开出单位的公章及经办个人章；内部自制批件出现差错要退回出具部门或经手人，重开或者更正，并在更正处加盖更正者的印章，以明确责任。
内外部批件金额错误的不得更正，须重新出具。
第五章发票的管理第二十条发票的领购：公司财务部统一向主管税务机关申请领购发票。
财务部按税务部门要求对发票进行管理。
第二十一条发票的开具：公司在销售电、汽、提供服务时，可向付款方开具发票。
（一）招待所发票开具，由招待所开票员对照住宿明细、销售清单据实开具，财务部每月定期对开票情况进行稽核。
（二）供热分供热季1-4月、10-12月开具发票，开具发票时需提供与服务中心签字认可的《对外供热表码统计记录表》，开票员分居民供热、非居民供热的分别开具发票。
（三）向其他单位的供汽，开具发票时需提供与该单位签字认可的《对外供热表码统计记录表》。
（四）不属于本单位经营业务范围，各承办部门提供凭销售商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动的书面证明，经公司领导批准后由财务部直接向税务机关申请代开发票。