增值税发票系统升级版整体概况.pptx
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增值税发票管理系统培训演示
税务机关报税情况统计\税务机关报税情况统计表查询
增值税专用发票存根联查询\增值税普通发票存根联查询\增
发票开票明细查询、
值税专用发票存根联物品明细查询\增值税普通发票存根联
物品明细查询
清卡历史记录查询、登录一窗式查询系统、验签未通过查询、
用户完税证查询、用户监管数据查询 企业报税汇总数据下载、普通发票比对接口文件下载、发票
02
系统介绍-功能模块
增值税发票管理系统V2.0
增值税发票管理系统V2.0
发发 行票 管管 理理
抄 报 管 理
发税 票收 认编 证码 管管 理理
成 品 油 库 存 管 理
红 字 信 息 表 管 理
查 询 统 计 管 理
税 控 设 备 应 用 检 测
基 准 版 本 号 维 护
服 务 评 价 管 理
系 统 工 具 管 理
增值税发票税控系统V2.0
二级菜单 用户注册登记
三级菜单
注册登记变更
税控设备登记
税控设备写盘
税控设备管理
税控设备重写 变更写盘标志
企业发行结果通知书
税控设备更换 税控设备丢失被盗损毁
税控设备注销
税控设备强制擦除 纳税人用户注销
税务数字证书管理
一体化变更 风险纳税人管理 消费税白名单管理 通用Ukey证书管理
无
审核申请记录查询 企业版本号查询 一体化变更查询
单张发票真伪鉴别查询
发票真伪鉴别情况统计 审核授权查询
企业版本号查询 一体化变更进度查询
认证结果查询、认证发票查询、补录结果查询、补录发票查 询
认证结果统计、统计数据查询 审核日志查询
开票软件及税收分类编码使用版本查询 变更状态查询、变更情况统计
增值税发票管理系统2.0版
增值税发票管理系统 2.0 版(增值税发票综合服务平台—企业版)简明手册国家税务总局福建省税务局2019年10月目录1.系统概述 (3)1.1系统简介 (3)1.2功能优化简述 (3)1.3主体业务流程 (4)1.4客户端环境 (10)2.常见问题答疑 (10)2.1客户端环境配置问题 (10)2.2登录问题 (11)2.3操作问题 (13)2.4业务问题 (17)2.5问题咨询都有哪些渠道 (19)1.系统概述1.1系统简介增值税综合服务平台是所有取得增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票的增值税一般纳税人自愿使用，将增值税发票电子信息选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税用途及进行相关信息查询的系统。
增值税综合服务平台在原增值税发票选择确认平台基础上进行优化升级，形成功能更加完善、界面更加友好的增值税综合服务平台企业版和税务局版。
企业版功能模块包括抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理、发票下载和企业档案信息等。
税务局版功能模块包括抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、企业档案信息、成品油消费税管理、配置管理和审核管理等。
纳税人若无可以连接互联网的计算机或是其他问题，无法登陆增值税发票综合服务平台网站，即可到主管税务机关由具有相关权限的税务人员登录增值税综合服务平台税务局版为其办理相关事宜。
1.2功能优化简述增值税综合服务平台新增功能及优化之处为：抵扣勾选增加确认签名操作、抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣、出口转内销发票勾选和查询、增值税发票全生命周期展示、注销勾选、发票下载、风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税）。
1）所有发票均需确认抵扣用途后再进行勾选。
抵扣用途包括用于申报抵扣或不抵扣、用于出口退税和代办退税，三种用途相互独立、只能选择其中一种。
增值税发票系统升级版整体概况
A省综合征管
上传存根 联信息
清分A省 数据
税务总局
异地数据库
本地数据库
清分
电子底帐下载数据库
加载
清分
清分
A省增值税发票系统升级版
省级国家税务局
纳税人
B省增值税发票系统升级版
B省综合征管
清分 B省数据
上传 存根联信息
增值税申报
A省பைடு நூலகம்税人
增值税申报
B省纳税人
实时 上传
电子底帐信息下载
实时 抄报
二、系统组成
（四）相关系统介绍 ——税务数字证书系统
税务数字证书系统为税务信息系统构建统一的网络信任体系，构建身份认证、权限管理、责任认定等系统；实现强身份认证机制；通过证书验证实现数据的保密性、完整性和真实性以及数据内容和人员操作行为的抗抵赖等安全功能。
税务数字证书系统为用户提供税务数字证书注册和管理服务，同时提供税务数字证书安全应用服务，包括数字证书身份认证、数据加密、签名验签等。从开票系统将纳税人票据信息上传至电子底账数据库，最后进行票表比对保证纳税人票据信息的可用性和不被篡改。
（一）建设背景
一 、系统概述
技术推动，应用创新。税控开票，实时抄报；提出“电子底账”，改造流程；税控装置与数字证书结合，创新应用。 领导重视，科学决策。2014年6月13日，王军局长主持召开专题会议决定，建立电子底账，打造增值税发票系统升级版。
（一）建设背景
（二）目标任务
——现有增值税管理流程
申报
票表比对
（逐票明细）
（二）目标任务
——增值税升级版管理流程
税收信息化发展的重要里程碑为“营改增”税制改革保驾护航助力便民办税春风行动，切实减轻纳税人办税负担
增值税发票系统升级版业务需求
增值税发票系统升级版业务需求1. 自动化开票目前的增值税发票系统需要人工输入开票信息，效率低下且容易出错。
新版本的系统需要具备自动化开票的功能，能够从核心业务系统中获取开票信息，并自动填充到发票中。
通过智能算法，系统能够判断客户的开票要求（如发票类型、抬头、税率等），减少人工干预，提高开票效率和准确度。
2. 税控设备接口新版本的增值税发票系统需要与税务局的税控设备接口对接，实时获取税控设备的状态和数据，确保发票的合规性和准确性。
同时，系统需要根据税收法规的变化，及时更新发票开具的相关规则和要求，确保企业的合规性，避免因为法规变化导致的税务风险。
3. 客户管理新版本的增值税发票系统需要具备完善的客户管理功能，能够对客户信息进行维护和查询。
系统需要支持客户档案的建立、修改和删除，包括客户的基本信息、联系方式、开票信息等。
同时，系统需要支持客户的分类和分级管理，以便企业能够根据不同的客户进行差异化的发票管理。
4. 发票查询与打印新版本的增值税发票系统需要支持客户自主查询发票的功能，客户可以通过系统查询历史发票记录，了解发票的开具情况和详情。
同时，系统还需要支持发票的在线打印功能，客户可以通过系统直接打印发票，避免了手工复制和打印的繁琐过程。
5. 报表分析新版本的增值税发票系统需要支持多样化的报表分析功能，能够根据企业的需求生成不同维度和层次的报表。
例如，企业可以根据客户分类进行发票的统计分析，了解不同客户的开票情况和贡献度；还可以根据时间维度进行发票的统计分析，了解不同时间段的开票情况和趋势。
6. 数据备份与恢复新版本的增值税发票系统需要具备完善的数据备份与恢复功能，确保发票数据的安全和可靠性。
系统需要支持定期自动备份发票数据，并能够在系统故障或数据丢失时快速恢复数据，减少对企业业务的影响和损失。
7. 安全性与权限管理新版本的增值税发票系统需要具备高度的安全性和权限管理功能，确保发票数据的保密性和可控性。
增值税发票系统升级版升级及操作答疑PPT参考
b、到税局进行征期报税；
c、在开票系统中执行抄税处理，进行非征期抄税；
d、在开票系统中执行发票退回；
e、打印当期销项报表（增值税专用发票汇总表，增值
税普通发票汇总表）；
f、企业拆下税控设备（金税盘和IC卡，或者金税盘和报
税盘）；
g、企业带设备到税务机关办税大厅进行设备升级
2021/3/10
2021/3/10
授课：XXX
21
税控盘版（报税处理界面）
2021/3/10
授课：XXX
22
金税盘版（报税处理界面）
2021/3/10
授课：XXX
23
素材和资料部分来自 网络，如有帮助请下载!
2021/3/10
授课：XXX
8
升级方式实施
企业自带机器到税务机关办税大厅升级（一）
如果企业已完成征期抄报税的情况： a、先在开票系统中执行抄税处理； b、在开票系统中执行发票退回； c、打印当期销项报表（增值税专用发票汇总表，
增值税普通发票汇总表）； d、企业带设备到税务机关办税大厅进行设备升
增值税发票系统升级版 升级及操作答疑
2021/3/10
授课：XXX
洪高展 2015.03.17
1
前言
增值税发票系统升级版是对增值税防伪税控系统、货物运输业增值税专 用发票税控系统以及税务机关内部征管系统进行整合升级完善,实现增值税一 般纳税人和小规模纳税人(以下统称纳税人)加密开具增值税专用发票、增值 税普通发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票(以下统称增 值税发票)，发票数据经过税务数字证书系统的安全认证，通过互联网实时上 传税务机关，作为纳税申报、发票数据查验及相关税收征管事项的依据。增 值税发票系统升级版的全部功能将分步实现。
增值税发票综服平台培训PPT(1)
增值税发票综合服务平台新旧版本重大差异（一）：
序号 1无 2无
现有系统
3无 4无 5无 6无 7无
新增
系统2.0版 抵扣勾选增加确认签名操作 抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵 扣 出口转内销发票勾选和查询 增值税发票全生命周期展示 注销勾选 发票下载 风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章 信息、走逃失联企业、异常扣税）
本功能提供对逾期发票（所属期所在自然月1日360天前开具的发票 ）抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵 扣申请和逾期抵扣勾选。
先向税 局申请
通过审批 及后台处 理后可进 行勾选
常见问题
1、逾期发票申请后，需要得到省级税务机关审核通过并通过后台比对后，才可 继续在逾期发票勾选功能中查询并勾选。
2注销勾选
对于有需要注销勾选的企业，首页新增了注销勾选按钮。注销勾选后可 在所属期所在自然月进行确认签名（正常是次月才可进行确认签名）。注销勾 选后还可撤销注销勾选。
3首页可选择年份、月份查看往期申报情况
二、抵扣勾选
本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份
发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括 增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。
确认平台 企业版版
01
一、概括总览
02 二、业务功能介绍
2
企业版增值税发票综合服务平台为纳税人 提供了增值税等发票的网上抵扣勾选、退税勾 选、代办退税勾选、成品油消费税申报、勾选 库存、进销项发票查询和下载等功能。
是增值税发票选择确认平台的升级版，较 老版本功能更加强大，并且界面风格也得到了 优化！
可查看非正 常发票勾选
增值税发票综服平台培训PPT
3、勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退 税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时 在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。
三、退税勾选
本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票
日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人 选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。
发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值 税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行 费发票）的功能。
常见问题
1、进行不抵扣勾选的发票，申报期结束后，以后所属期不可再进行抵扣。 2、已抵扣勾选后，撤销后才可以进行退税勾选。 3 、没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后再去综服平台。
可更改有 效税额
更多 条件
可拖动并 查看发票
明细
点击这里可查 看发票的全生 命周期信息
本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳
税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提 高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。
本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份
本功能提供对出口转内销发票抵扣勾选的功能。
同一发票代码号 码可对应多个转 内销证明编号
该功能主要向用户提供： 1）对当前税款所属期所认证数据进行统计申请、统计查询以及确认签名三大功能； 2）查看当前、历史税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表； 3）发票清单查询与查询明细下载。
本功能提供对逾期发票（所属期所在自然月1日360天前开具的发票 ）抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵 扣申请和逾期抵扣勾选。
三、退税勾选
本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票
日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人 选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。
发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值 税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行 费发票）的功能。
常见问题
1、进行不抵扣勾选的发票，申报期结束后，以后所属期不可再进行抵扣。 2、已抵扣勾选后，撤销后才可以进行退税勾选。 3 、没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后再去综服平台。
可更改有 效税额
更多 条件
可拖动并 查看发票
明细
点击这里可查 看发票的全生 命周期信息
本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳
税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提 高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。
本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份
本功能提供对出口转内销发票抵扣勾选的功能。
同一发票代码号 码可对应多个转 内销证明编号
该功能主要向用户提供： 1）对当前税款所属期所认证数据进行统计申请、统计查询以及确认签名三大功能； 2）查看当前、历史税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表； 3）发票清单查询与查询明细下载。
本功能提供对逾期发票（所属期所在自然月1日360天前开具的发票 ）抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵 扣申请和逾期抵扣勾选。
增值税发票管理系统20 (ppt)
纳税人税务登记基本信息项发生变动时，需要变更一般纳税人档案信息 （变更纳税人识别号除外）。
税控系统2.0操作步骤
发行管理/ 注册登记变更
货运税控系统操作步骤 已发行税控设备 未发行税控设备
防伪税控系统操作步骤
注册登记管理/注册登记变更/税务登记信息变更 注册登记管理/注册登记修改/登记信息修改
系统管理/纳税人档案 管理/纳税人档案变更
货运税控系统操作步骤
注册登记管理/ 用户注册登记
税务信息登记发票核准登记监控数据登记税种税目登记税控盘登记传输盘登记
防伪税控系统操作步骤
系统管理/纳税人档案 管理/纳税人档案登记
系统管理/纳税人档案管 理/企业发行信息管理
企业发行子系统/ 初始发行
01
流程对比-用户基本信息变更流程
增值税发票管理系统V2.0
盘控数据回传
数据接收
01
流程对比-初始化发行流程
增值税发票管理系统V2.0
纳税人资格认定审批后，由系统发行岗用户将已认定一般纳税人档案信息 及时录入系统。一般先在金三征管系统录入，并将发行信息同步到发票系统。
税控系统2.0操作步骤
发行管理/ 用户注册登记
纳税人税务基本信息登记票种核定信息登记税控设备注册登记
增值税发票管理系统V2.0
发 行 管 理
发 票 管 理
抄 报 管 理
发税 票收 认编 证码 管管 理理
成 品 油 库 存 管 理
红 字 信 息 表 管 理
查 询 统 计 管 理
税 控 设 备 应 用 检 测
基 准 版 本 号 维 护
服 务 评 价 管 理
系 统 工 具 管 理
可 信 任 服 务 管 理
增值税发票管理系统2.0版培训课件(增值税发票综合服务平台—企业版)
• 3、勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证 的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办 退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表 更新时间”。
三、退税勾选-发票退税勾选
• 本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票 日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳 税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票） 的功能
B.购进数据选择
成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款 书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功
能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商
品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发 票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码 的油品总量。
五、进项发票查询—单票查询
• 进项发票查询：该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单 票查询、发票查验、未到期发票查询。
• 单票查询：查看发票认证情况及明细信息（仅针对于进项发票明细查 询）
进项发票查询—未到勾选日期发票查询
未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息（仅针对于进项发票）
进项发票查询—出口转内销发票查询
增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模
块主要为进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理 （仅成品油企业）、发票下载和档案信息维护，不可进行相关 发票勾选操作。
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 机动车统一销售发票 增值税电子普通发票 （通行费）
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 （代办退税专用发票除外）
3
主要变化请特别关注：
• 扫描认证也要去签名确认
三、退税勾选-发票退税勾选
• 本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票 日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳 税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票） 的功能
B.购进数据选择
成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款 书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功
能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商
品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发 票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码 的油品总量。
五、进项发票查询—单票查询
• 进项发票查询：该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单 票查询、发票查验、未到期发票查询。
• 单票查询：查看发票认证情况及明细信息（仅针对于进项发票明细查 询）
进项发票查询—未到勾选日期发票查询
未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息（仅针对于进项发票）
进项发票查询—出口转内销发票查询
增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模
块主要为进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理 （仅成品油企业）、发票下载和档案信息维护，不可进行相关 发票勾选操作。
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 机动车统一销售发票 增值税电子普通发票 （通行费）
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 （代办退税专用发票除外）
3
主要变化请特别关注：
• 扫描认证也要去签名确认
增值税发票管理系统20版新变化
增值税发票管理系统2.0版新变化
升级后新变化：
1、增加不抵扣勾选、逾期发票抵扣勾选(先在平台申请逾期勾选，通过后进行逾期发票勾选)、注销勾选(要注销企业当月勾选抵扣时使用)、出口转内销发票勾选(出口视同内销的业务)：
2、抵扣勾选确认改为签名确认，即抵扣勾选或扫描的发票在申报抵扣前需要插上税控盘签名确认才行(申报期内确认)。
发票抵扣勾选或扫描认证后，必须在综合平台中进行签名确认后才能申报抵扣：
3、外贸企业出口货物转内销或视同内销征税抵扣
出口货物转内销证明开具后还需要在发票综合平台做出口转内销抵扣勾选才能抵扣：
4、误做退税勾选确认的发票想转抵扣时，可向税局备案申报后重新做抵扣勾选：
（1）在退税申报系统-“其他向导”-“发票误勾退税且未报退税申报录入”中，对误作退税勾选确认的发票生成申报数据进行申报，综合服务平台也相应新增“发票误勾选业务申报”-“发票误勾选业务备案申报”，在这个模块中上传误勾选发票申报数据，并在审核通过的次日后到发票综合平台中作抵扣勾选
录入误作退税勾选且还未申报退税的发票，保存后进入下一步生成申报数据：
进入远程申报综合服务平台，进行申报审核：
在审核通过的次日后到发票综合平台中作抵扣勾选。
5、抵扣勾选时，进项税额可调整
对一份发票只想抵扣部分进项税额的，可以在勾选时调整所要抵扣的税额(注：剩余部分进项税无法再参与抵扣，不要让一些文章误导说可以下期继续抵扣):
6、后续海关增值税专用缴款书也会纳入2.0版进行勾选比对，目前还没有增加这个功能。
《增值税发票管理新系统V20》(底账部分)操作课件
注意事项：
1、发票全生命周期，只显示系统上线后开具的 发票信息，上线前已开具的发票无法显示。
2、纳税人档案查询模块中，纳税人申报缴税信 息的缴税结果需要次日才能显示。
业务功能操作
3. 电子底账系统无法查询纳税人整年度发票数 据，只能查询连续3个月内的发票信息，且“开票日 期”为必选查询条件。
若要查询大于3个月时间段的发票数据，只能分 时间段分别查询相应发票数据。
14
业务功能操作
纳税人档案查询
点击菜单【纳税人档案查询】，输入纳税人识别号，点击【查看详细信息】，可以查询辖区内纳 税人档案信息。点击界面上方各个模块，可以查询纳税人基本信息、其他信息、税种税目信息、票种 认定信息等。
业务功能操作
非辖区内档案查询
输入 纳税人识别号 （必填项）
点击 “查询”
显示纳税人档案信息 （基本信息、 纳税人状态信息、 纳税人违法违章信息、 纳税人申报缴税信息）
增值税发票管理新系统V2.0（底账部分）
新旧版本差异
目
业务功能权限
录
业务功能概述
业务功能操作
2
一
新旧版本差异
新旧版本差异
电子底账系统新旧版本重大差异（一）：
序号 1 2 3 4 5
现有系统 无 无 无 无 无
新增
系统2.0版
增值税发票全票面下载（支持开票日期为近三个月 的数据，可导出60000条）
7
业务功能权限
系统 电子底账系统
一级菜单 日志查询
权限
二级菜单 数据处理日志查询
业务日志查询
三级菜单 数据接收日志查询 数据清分日志查询 待认证数据同步日志查询 成品油数据同步日志查询 数据传输日志查询 数据加载日志查询 数据对账日志查询 征期参数维护日志查询 企业群维护日志查询 稽核处理日志查询
1、发票全生命周期，只显示系统上线后开具的 发票信息，上线前已开具的发票无法显示。
2、纳税人档案查询模块中，纳税人申报缴税信 息的缴税结果需要次日才能显示。
业务功能操作
3. 电子底账系统无法查询纳税人整年度发票数 据，只能查询连续3个月内的发票信息，且“开票日 期”为必选查询条件。
若要查询大于3个月时间段的发票数据，只能分 时间段分别查询相应发票数据。
14
业务功能操作
纳税人档案查询
点击菜单【纳税人档案查询】，输入纳税人识别号，点击【查看详细信息】，可以查询辖区内纳 税人档案信息。点击界面上方各个模块，可以查询纳税人基本信息、其他信息、税种税目信息、票种 认定信息等。
业务功能操作
非辖区内档案查询
输入 纳税人识别号 （必填项）
点击 “查询”
显示纳税人档案信息 （基本信息、 纳税人状态信息、 纳税人违法违章信息、 纳税人申报缴税信息）
增值税发票管理新系统V2.0（底账部分）
新旧版本差异
目
业务功能权限
录
业务功能概述
业务功能操作
2
一
新旧版本差异
新旧版本差异
电子底账系统新旧版本重大差异（一）：
序号 1 2 3 4 5
现有系统 无 无 无 无 无
新增
系统2.0版
增值税发票全票面下载（支持开票日期为近三个月 的数据，可导出60000条）
7
业务功能权限
系统 电子底账系统
一级菜单 日志查询
权限
二级菜单 数据处理日志查询
业务日志查询
三级菜单 数据接收日志查询 数据清分日志查询 待认证数据同步日志查询 成品油数据同步日志查询 数据传输日志查询 数据加载日志查询 数据对账日志查询 征期参数维护日志查询 企业群维护日志查询 稽核处理日志查询
增值税新系统
注意：纸质发票与电子票号相对应 1、购货方信息根据要求填写 2、货物名称安装规定选择编码,不允许添加清单 3、备注栏按照所属行业填写，比如建筑服务 4、收款、复核都需要写姓名
票样—增值税电子普通发票（PC端）
注意：
1、发票右下角必须有电子签章 2、电子发票也可有清单，品目 过多必须附明细 3、可以用白纸打印发票，并且 无需重复盖章 4、多种交付方式：二维码、邮 箱、电子发票平台查询下载 5、电子发票开具错误，不允许 作废，只能开具红字
票样—二手车销售统一发票
票样—增值税卷式发票
票样—收费公路通行费电子发票
票样—成品油发票
开具成品油发票需要的准备工作：
1、同步标识：需要企业去大厅做成品油标识 2、把成品油标识写入税控设备中 3、做成品油库存录入 4、在开票软件中下载库存 5、开具发票
开具成品油发票具体要求：
1、成品油专用发票、普通发票、电子普通发票左上角打印“成品油”、 普通发票（卷式）无“成品油”字样； 2、所有成品油发票均须通过增值税发票管理新系统中成品油发票开具模 块开具。开具成品油发票时，发票“单位”栏应选择“吨”或“升”，蓝 字发票的“数量”栏为必填项且不为“0”。 3、成品油发票当月开具错误时：专用发票不能作废只能开具红字，普通 发票是可以作废的。
亮点五、全国统一的发票真伪查验平台 增值税发票管理新系统建立全国统一的发票真伪查验平台，向一般纳税 人提供进项税额专用发票数据，向受票方及相关第三方提供普通发票数 据查验服务，实现发票“真票真开”，有效解决虚假发票泛滥问题，极大 地压缩了虚假发票的空间，净化社会环境，促进社会诚信体系建设。
增值税发票管理新系统介绍之8大亮点
防伪与货运系统介绍 数字税务证书系统
取消认证介绍
票样—增值税电子普通发票（PC端）
注意：
1、发票右下角必须有电子签章 2、电子发票也可有清单，品目 过多必须附明细 3、可以用白纸打印发票，并且 无需重复盖章 4、多种交付方式：二维码、邮 箱、电子发票平台查询下载 5、电子发票开具错误，不允许 作废，只能开具红字
票样—二手车销售统一发票
票样—增值税卷式发票
票样—收费公路通行费电子发票
票样—成品油发票
开具成品油发票需要的准备工作：
1、同步标识：需要企业去大厅做成品油标识 2、把成品油标识写入税控设备中 3、做成品油库存录入 4、在开票软件中下载库存 5、开具发票
开具成品油发票具体要求：
1、成品油专用发票、普通发票、电子普通发票左上角打印“成品油”、 普通发票（卷式）无“成品油”字样； 2、所有成品油发票均须通过增值税发票管理新系统中成品油发票开具模 块开具。开具成品油发票时，发票“单位”栏应选择“吨”或“升”，蓝 字发票的“数量”栏为必填项且不为“0”。 3、成品油发票当月开具错误时：专用发票不能作废只能开具红字，普通 发票是可以作废的。
亮点五、全国统一的发票真伪查验平台 增值税发票管理新系统建立全国统一的发票真伪查验平台，向一般纳税 人提供进项税额专用发票数据，向受票方及相关第三方提供普通发票数 据查验服务，实现发票“真票真开”，有效解决虚假发票泛滥问题，极大 地压缩了虚假发票的空间，净化社会环境，促进社会诚信体系建设。
增值税发票管理新系统介绍之8大亮点
防伪与货运系统介绍 数字税务证书系统
取消认证介绍
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2、六大功能特点
发票信息下载，自 动生成申报数据
优化纳税服务，落 实“两个减负”
五 发票下载 便捷服务
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
申报时逐票明细比 对，流程更严密
双重发票正确性验 证，比对更准确
六 明细比对 严密有效
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
将税控开票系统网络化，实现“税控开票、实时抄报”； 升级版采集包括企业汉子名称在内的发票全票面信息； 全面应用税务数字证书； 省局建立电子底账库，在总局建立全国电子底账库； 利用增值税专用发票电子底账，实现抵扣发票的明细比对； 取消必须认证才能抵扣的管理规定，发票认证逐步淡出； 随着“营改增”推进，在小规模纳税人推行税控开票系统。
电子底帐数据库
务
升
局
级 版
A省发票税控系统
防伪税控
货运机动车
（逐票明细） 合 征 管
票 （逐票明细） 合
系
征
统
管
升
级
版
纳 税
A 省 税控开票系统 纳
人
税
开具专用发票
人
增值税申报
B
省
税控开票系统
纳
税
开具专用发票
人
增值税申报
增值税发票系统升级版
（三）实施意义
➢ 税收信息化发展的重要里程碑 ➢ 为“营改增”税制改革保驾护航 ➢ 助力便民办税春风行动，切实减轻纳税人办税
增值税发票系统升级版
——系统整体概况
升级版项目组
增值税发票系统升级版
一、系统概述 （一）建设背景 （二）目标任务 （三）实施意义
二、系统组成 （一）总体设计方案 （二）建设内容 （三）关键技术 （四）相关系统介绍
增值税发票系统升级版
一 、系统概述
（一）建设背景
“营改增”税制改革的需要。大量的营业税纳税人将转变
增值税发票系统升级版
（一）总体设计方案
——整体设计框架及功能特点
税局端 ———— 企业端
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
税控装置、税务数 字证书、互联网技 术三者结合
税控开票、逐票签 名、实时上传
一 税控开票 实时抄报
增值税发票系统升级版 2、六大功能特点 发票数据安全传输
高吞吐量设计，承 载海量用户
增值税发票系统升级版
二、系统组成 （四）相关系统介绍 ——防伪税控系统
主要处理企业专用设备的发行与管理、增值税专用和普通发票的发售、 企业存根联数据采集、发票抵扣联认证、红字发票开具管理等业务。系 统部署在全国36个省市国家税务局，覆盖了400万增值税一般纳税人， 每年开具增值税专普票2.6亿份。
负担
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（一）总体设计方案
1、整体设计框架
增值税发票系统升级版是在现有增值税发票系统基础上 的一次大规模升级，整体设计框架涉及七个系统的升级完 善，两种税控设备（税控盘版、金税盘版）底层应用的改 造。 ➢ 税务局端建设统一的增值税发票系统平台； ➢ 企业端整合增值税纳税人的发票系统；
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
——电子底账系统建设内容
➢ 实现全国增值税发票信息和增值税纳税人档案信 息的全国集中；
➢ 建立电子底账库涵盖增值税专用发票全票种类型；
➢ 省级推送，总局清分全国增值税发票信息流转；
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（三）关键技术
➢ 金税盘和税控盘作为税务数字证书的载体； ➢ 数字证书对每张发票进行签名； ➢ 满足发票数据实时抄报的高效率和高并发。
➢ 增加发票实时上传功能； ➢ 增加纳税人同税务端的双向身份认证； ➢ 增加纳税人网上业务安全准入； ➢ 实现税务数据在互联网上的安全传输
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
—— 税务局端系统建设内容
➢ 增加税务数字证书管理；
➢ 增加企业离线发票开具管理；
➢ 增值税发票全票面信息采集；
➢ 小规模纳税人档案信息同步；
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
—— 税控发票开票软件建设内容
➢ 实现身份安全认证； ➢ 加密开具专用发票； ➢ 网上实时抄报发票信息； ➢ 网上发票验旧； ➢ 网上下载进项税额专用发票信息； ➢ 安全网络通道传输数据。
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
——网上统一受理平台建设内容
增值税发票系统升级版
涉及七个系统：
税控发票开票软件（金税盘版、税控盘版） 网上统一受理平台 税控税务局端系统（防伪税控和货运税控） 税务数字证书系统 电子底账系统（原稽核系统） 综合征管系统 申报软件
升级改造现有系统，新建全国电子底账库，适应新模式下的增值税发票管理流程，实 现增值税发票数据实时上传、全票面信息采集、申报数据逐条比对、税控数据全国集中。
二 数字证书 安全可靠
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
采集发票，全票面 信息
逐票验签，安全入 库
ห้องสมุดไป่ตู้
三 票面信息 全部采集
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
重构发票信息采集 流程，建立发票电 子底账
实现增值税发票全 国大集中，打造可 深度挖掘的数据金 矿
四 电子底账 流程再造
增值税发票系统升级版
为增值税纳 税人，面广量大，小微户多，对增值税管理特别是增 值税发票管理提出了挑战；
“两个减负”的需要。单机税控开票、去办税厅抄报、扫
描认证纸质发票的“人来人往”模式，不仅基层税务机关难堪重 负，广大纳税人也反应强烈；
信息技术发展的需要。普通发票实现网络化开票；
增值税发票系统升级版
一 、系统概述
➢ 大厅抄报数据数据证书签名；
➢ 发票数据推送到电子底账系统；
➢ 增加红字总金额控制。
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
—— 税务数字证书系统建设内容
➢ 数字证书技术在涉税业务上的应用； ➢ 实现了数字证书载体符合性测试； ➢ 完成数字证书自主注册服务接口规范制定、开发； ➢ 完成税务数字证书应用接口规范制定工作
（二）目标任务
税 务 总 局
——增值税升级版管理流程
总局专用发票电子底帐数据库系统
全国增值税专用发票 （电子底帐）数据库
A
A省增值税专用发票电子底帐数据库系统
省
B 省
省 级
增
值
税
电子底帐 下载数据库
加载
异地 数据库
国
发
本地 数据库
A 省 票表比对 综
增
值
B
税
省
发
票表比对
综
家 税
票
系
发票下载系统
统
清分
（一）建设背景
技术推动，应用创新。税控开票，实时抄报；提出“电子
底账”，改造流程；税控装置与数字证书结合，创新应用。
领导重视，科学决策。2014年6月13日，王军局长主持召
开专题会议决定，建立电子底账，打造增值税发票系统升级版。
增值税发票系统升级版
（二）目标任务
——现有增值税管理流程
增值税发票系统升级版
发票信息下载，自 动生成申报数据
优化纳税服务，落 实“两个减负”
五 发票下载 便捷服务
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
申报时逐票明细比 对，流程更严密
双重发票正确性验 证，比对更准确
六 明细比对 严密有效
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
将税控开票系统网络化，实现“税控开票、实时抄报”； 升级版采集包括企业汉子名称在内的发票全票面信息； 全面应用税务数字证书； 省局建立电子底账库，在总局建立全国电子底账库； 利用增值税专用发票电子底账，实现抵扣发票的明细比对； 取消必须认证才能抵扣的管理规定，发票认证逐步淡出； 随着“营改增”推进，在小规模纳税人推行税控开票系统。
电子底帐数据库
务
升
局
级 版
A省发票税控系统
防伪税控
货运机动车
（逐票明细） 合 征 管
票 （逐票明细） 合
系
征
统
管
升
级
版
纳 税
A 省 税控开票系统 纳
人
税
开具专用发票
人
增值税申报
B
省
税控开票系统
纳
税
开具专用发票
人
增值税申报
增值税发票系统升级版
（三）实施意义
➢ 税收信息化发展的重要里程碑 ➢ 为“营改增”税制改革保驾护航 ➢ 助力便民办税春风行动，切实减轻纳税人办税
增值税发票系统升级版
——系统整体概况
升级版项目组
增值税发票系统升级版
一、系统概述 （一）建设背景 （二）目标任务 （三）实施意义
二、系统组成 （一）总体设计方案 （二）建设内容 （三）关键技术 （四）相关系统介绍
增值税发票系统升级版
一 、系统概述
（一）建设背景
“营改增”税制改革的需要。大量的营业税纳税人将转变
增值税发票系统升级版
（一）总体设计方案
——整体设计框架及功能特点
税局端 ———— 企业端
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
税控装置、税务数 字证书、互联网技 术三者结合
税控开票、逐票签 名、实时上传
一 税控开票 实时抄报
增值税发票系统升级版 2、六大功能特点 发票数据安全传输
高吞吐量设计，承 载海量用户
增值税发票系统升级版
二、系统组成 （四）相关系统介绍 ——防伪税控系统
主要处理企业专用设备的发行与管理、增值税专用和普通发票的发售、 企业存根联数据采集、发票抵扣联认证、红字发票开具管理等业务。系 统部署在全国36个省市国家税务局，覆盖了400万增值税一般纳税人， 每年开具增值税专普票2.6亿份。
负担
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（一）总体设计方案
1、整体设计框架
增值税发票系统升级版是在现有增值税发票系统基础上 的一次大规模升级，整体设计框架涉及七个系统的升级完 善，两种税控设备（税控盘版、金税盘版）底层应用的改 造。 ➢ 税务局端建设统一的增值税发票系统平台； ➢ 企业端整合增值税纳税人的发票系统；
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
——电子底账系统建设内容
➢ 实现全国增值税发票信息和增值税纳税人档案信 息的全国集中；
➢ 建立电子底账库涵盖增值税专用发票全票种类型；
➢ 省级推送，总局清分全国增值税发票信息流转；
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（三）关键技术
➢ 金税盘和税控盘作为税务数字证书的载体； ➢ 数字证书对每张发票进行签名； ➢ 满足发票数据实时抄报的高效率和高并发。
➢ 增加发票实时上传功能； ➢ 增加纳税人同税务端的双向身份认证； ➢ 增加纳税人网上业务安全准入； ➢ 实现税务数据在互联网上的安全传输
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
—— 税务局端系统建设内容
➢ 增加税务数字证书管理；
➢ 增加企业离线发票开具管理；
➢ 增值税发票全票面信息采集；
➢ 小规模纳税人档案信息同步；
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
—— 税控发票开票软件建设内容
➢ 实现身份安全认证； ➢ 加密开具专用发票； ➢ 网上实时抄报发票信息； ➢ 网上发票验旧； ➢ 网上下载进项税额专用发票信息； ➢ 安全网络通道传输数据。
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
——网上统一受理平台建设内容
增值税发票系统升级版
涉及七个系统：
税控发票开票软件（金税盘版、税控盘版） 网上统一受理平台 税控税务局端系统（防伪税控和货运税控） 税务数字证书系统 电子底账系统（原稽核系统） 综合征管系统 申报软件
升级改造现有系统，新建全国电子底账库，适应新模式下的增值税发票管理流程，实 现增值税发票数据实时上传、全票面信息采集、申报数据逐条比对、税控数据全国集中。
二 数字证书 安全可靠
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
采集发票，全票面 信息
逐票验签，安全入 库
ห้องสมุดไป่ตู้
三 票面信息 全部采集
增值税发票系统升级版
2、六大功能特点
重构发票信息采集 流程，建立发票电 子底账
实现增值税发票全 国大集中，打造可 深度挖掘的数据金 矿
四 电子底账 流程再造
增值税发票系统升级版
为增值税纳 税人，面广量大，小微户多，对增值税管理特别是增 值税发票管理提出了挑战；
“两个减负”的需要。单机税控开票、去办税厅抄报、扫
描认证纸质发票的“人来人往”模式，不仅基层税务机关难堪重 负，广大纳税人也反应强烈；
信息技术发展的需要。普通发票实现网络化开票；
增值税发票系统升级版
一 、系统概述
➢ 大厅抄报数据数据证书签名；
➢ 发票数据推送到电子底账系统；
➢ 增加红字总金额控制。
增值税发票系统升级版
二、系统组成
（二）建设内容
—— 税务数字证书系统建设内容
➢ 数字证书技术在涉税业务上的应用； ➢ 实现了数字证书载体符合性测试； ➢ 完成数字证书自主注册服务接口规范制定、开发； ➢ 完成税务数字证书应用接口规范制定工作
（二）目标任务
税 务 总 局
——增值税升级版管理流程
总局专用发票电子底帐数据库系统
全国增值税专用发票 （电子底帐）数据库
A
A省增值税专用发票电子底帐数据库系统
省
B 省
省 级
增
值
税
电子底帐 下载数据库
加载
异地 数据库
国
发
本地 数据库
A 省 票表比对 综
增
值
B
税
省
发
票表比对
综
家 税
票
系
发票下载系统
统
清分
（一）建设背景
技术推动，应用创新。税控开票，实时抄报；提出“电子
底账”，改造流程；税控装置与数字证书结合，创新应用。
领导重视，科学决策。2014年6月13日，王军局长主持召
开专题会议决定，建立电子底账，打造增值税发票系统升级版。
增值税发票系统升级版
（二）目标任务
——现有增值税管理流程
增值税发票系统升级版