省市灵石县二一七年度部门决算报表分析报告[001]
灵石县的基本现状分析报告
灵石县的基本现状分析报告1. 简介灵石县位于山西省晋中市东北部，东临阳城县，南界介休市，西毗壶关县、祁县，北接文水县。
总面积1876.6平方公里，辖15个乡镇，总人口约50万。
灵石县是一个以农业为主的县域经济，同时也是山西省的重要的煤炭产区之一。
2. 经济发展2.1 农业灵石县是山西省重要的粮食生产区之一，农业占据了灵石县经济的重要地位。
主要农作物有小麦、玉米、大豆等，其中小麦种植面积最大。
灵石县注重农业科技进步，推广高效农业技术，提高农作物产量和品质。
同时，该县还积极引进农业产业化龙头企业，加强农业产业链的发展。
2.2 工业灵石县以煤炭工业为主导的工业结构，该县煤矿资源丰富。
近年来，该县通过整合资源，推动煤炭企业的兼并重组，提高企业规模效益和核心竞争力。
同时，该县也在积极推动战略性新兴产业的发展，如新能源、新材料等，努力实现工业结构的调整和升级。
2.3 服务业随着城市化进程的加快，灵石县的服务业逐渐崭露头角。
县城的商业中心逐渐形成，各类商店、超市、餐饮店等生活配套设施完善。
同时，旅游业也成为灵石县服务业的重要部分，该县拥有丰富的自然和人文景观资源，吸引了大量游客的到来。
3. 社会发展3.1 教育灵石县重视教育发展，建立了完善的教育体系。
县内设有多所中小学和高中，为居民提供优质的教育资源。
同时，该县不断加大对教师队伍的培养力度，提高教学质量。
3.2 卫生健康灵石县建立了健全的卫生健康体系，为居民提供全方位的医疗服务。
县内设有多家医院和卫生中心，配备了一流的设备和专业的医护团队。
同时，该县还积极推动健康教育和健康管理，提高居民的健康意识和素养。
3.3 文化体育灵石县注重文化和体育事业的发展，建设了多个文化体育设施。
县内设有图书馆、博物馆、剧院等文化场所，举办了一系列丰富多彩的文化活动。
体育设施也得到了大力发展，居民的体育健身活动得到了有效的保障。
4. 环境保护灵石县注重生态环境的保护和治理，加强了生态建设工作。
2020年度部门决算编审问答 附年度部门决算分析报告
一、问：执行政府会计准则制度的事业单位，如何填列《收入支出决算表》（财决02表）中非财政拨款结余相关栏目？答：根据2020年部门预算编制要求，决算报表将“用事业基金弥补收支差额”改为“使用非财政拨款结余”，将”结余分配一交纳所得税”“结余分配一提取专用基金”“结余分配一转入事业基金”三个明细栏目改为“结余分配一缴纳企业所得税”“结余分配一提取专用结余”“结余分配一事业单位转入非财政拨款结余”，事业单位应当依据本单位预算会计账“非财政拨款结余”科目有关明细信息分析填列：“使用非财政拨款结余”填列单位当年动用以前年度滚存的非财政拨款结余弥补收支缺口的金额。
“结余分配一缴纳企业所得税''填列单位当年实际缴纳企业所得税的全部数额，包括上年度汇算清缴补税（退税）数额；如果退税金额大于当年实际缴纳金额，则该栏以负数反映，并附相关情况说明。
“结余分配一提取专用结余''填列单位按规定从非财政拨款结余中提取的具有专门用途的资金金额。
“结余分配,事业M位转入非财政拨款结余”填列单位当年形成的非财政拨款结余扣除缴纳企业所得税和提取专用结余后的资金金额。
此外，按照目前部门预决算编报范围及相关会计核算规定，事业单位非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额,应在部门决算附表《预算支出相关信息表》（F01表）完整反映，不在部门决算主表中反映。
为便于各单位查阅部门决算有关编制口径，我们根据现行财政财务管理有关规定，对历年编审问答进行了重新整理，具体内容详见附件。
附件：2005—2019年度部门决算编审问答汇编一、编报口径（一）编制范围L问：企业集团是否填列部门决算报表？答：企业集团中纳入部门预算编报范围的事业单位应填列部门决算报表，并由集团汇总上报；企业集团中未纳入部门预算编报范围的单位，不填列部门决算报表。
2.问：与地方财政部门有经常性拨款关系的中央单位在地方部门决算中如何反映？答：纳入地方部门预算的中央单位，可按照当地财政部门要求，以经费差额表形式向拨款部门报送收到的地方财政拨款收支余情况。
行政决算分析报告
行政决算分析报告1. 简介本报告对某行政单位的决算情况进行了分析和总结。
根据财务报表和相关数据，我们对该行政单位的收入、支出、资产和负债进行了详细的分析，以了解其财务状况和运营情况，并提出相关建议。
2. 决算情况概述2.1 收入情况根据财务报表，该行政单位在本年度的总收入为X万元。
主要收入来源包括政府拨款、税收收入和其他经营收入等。
其中，政府拨款占比最大，达到80%。
税收收入占比约为15%。
其他经营收入占比较小，仅为5%。
从收入结构来看，该行政单位较为依赖政府拨款。
2.2 支出情况在本年度，该行政单位的总支出为Y万元。
主要支出项目包括人员工资、办公费用、设备购置和维护费用等。
人员工资是最大的支出项目，占比约为40%。
办公费用和设备购置和维护费用分别占比30%和20%。
其他支出项占比较小，约为10%。
在支出结构上，人员工资和办公费用是支出的核心。
2.3 资产状况截止本年度末，该行政单位的总资产为Z万元。
主要资产项目包括固定资产、无形资产和流动资产等。
固定资产是最大的资产项目，占比60%。
无形资产和流动资产分别占比30%和10%。
该行政单位的资产总额较为稳定，没有出现明显的波动。
2.4 负债状况该行政单位的总负债为W万元。
主要负债项目包括长期借款、短期借款和应付账款等。
长期借款是最大的负债项目，占比50%。
短期借款和应付账款分别占比30%和20%。
从负债结构来看，该行政单位存在一定程度的债务压力。
3. 决算分析3.1 收入与支出比较本年度，该行政单位的总收入为X万元，总支出为Y万元。
收入与支出之间的差额为X-Y万元。
收入和支出之间的差额可以反映该行政单位的盈余情况。
如果差额为正值，表示该行政单位盈利；如果差额为负值，表示该行政单位亏损。
3.2 资产与负债比较根据财务报表，该行政单位的总资产为Z万元，总负债为W万元。
资产与负债之间的差额为Z-W万元。
资产与负债之间的差额可以反映该行政单位的净资产情况。
年度决算编制工作总结(3篇)
第1篇一、前言随着2024年的落幕，我单位在县委、县政府的正确领导下，紧紧围绕全年工作目标，认真贯彻落实各项财政政策，全面完成了年度决算编制工作。
现将本年度决算编制工作总结如下：一、工作回顾1.高度重视，加强组织领导。
为确保年度决算编制工作顺利开展，我单位成立了决算编制工作领导小组，明确了工作职责和任务分工，确保了决算编制工作的有序推进。
2.精心组织，严格审核。
在决算编制过程中，我们严格按照《预算法》和《财政总决算编制办法》等法律法规，对各项收支进行全面、细致的审核，确保决算数据的真实、准确、完整。
3.加强沟通，密切协作。
在决算编制过程中，我们加强与各部门的沟通与协作，确保决算编制工作与各部门预算执行情况相一致，提高决算编制质量。
4.注重细节，提高效率。
在决算编制过程中，我们注重细节，提高工作效率，确保在规定时间内完成决算编制任务。
二、工作成效1.决算编制质量明显提高。
本年度决算编制工作严格按照法律法规和财务制度执行，确保了决算数据的真实、准确、完整。
2.财政资金使用效益得到提高。
通过对财政资金的全面梳理和分析，我们优化了资金结构，提高了财政资金使用效益。
3.加强了财政管理。
通过决算编制工作，我们对财政收支情况进行了全面分析，为下一年的财政预算编制提供了有力依据。
4.提高了单位财务管理水平。
决算编制工作的顺利开展，促进了单位财务管理水平的提升，为今后各项工作的顺利开展奠定了坚实基础。
三、存在问题及改进措施1.问题：部分部门决算编制工作不够规范，存在数据不准确、不完整等问题。
改进措施：加强对各部门决算编制工作的指导和培训，提高编制人员的业务素质，确保决算编制质量。
2.问题：决算编制时间紧张，影响工作进度。
改进措施：合理安排工作时间，提前做好各项准备工作，确保决算编制工作按时完成。
3.问题：部分决算数据与实际情况存在差异。
改进措施：加强与各部门的沟通与协作，及时了解实际情况，确保决算数据的准确性。
总之，2024年度决算编制工作取得了一定的成效，但也存在一些问题。
灵石二一七年部门决算填报说明
灵石县二○一七年部门决算填报说明为了做好2017年度部门决算工作，及时掌握全县各部门单位财政资金收支执行情况，灵石县财政局在县委、政府的正确领导下，在上级财政部门的关心指导下，根据市决算工作会议的有关精神，结合本县财政预算管理改革及国库集中支付制度改革的实际情况，严格按照政府收支分类改革的要求，本着事前高度重视、精心组织，事中加强培训、严格审核，事后认真总结、深入分析的原则，汇编了2017年度灵石县部门决算。
现将2017年部门决算填报中存在的变动情况说明如下：一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共170家，同上年一样。
项目数量比上年增减变动原因说明一、按单位基本性质170行政单位59 +2 中国共产主义青年团灵石县委员会去年填报错误实际为行政单位，灵石县总工会由参公改为行政单位事业单位111 -2 中国共产主义青年团灵石县委员会去年填报错误实际为行政单位，灵石县总工会由参公改为行政单位二、按执行会计制度170行政单位66事业单位（含行业）104三、按单位预算级次170县级预算单位158乡镇级预算单位12（二）部门录入户数说明2017年度部本部门决算汇编户数共170个，各单位报表均为单户表。
（三）人员情况2017年年末实有人数10398人，比上年10240人增加158人，主要是新增机构招录机关事业人员和新增聘用人员所致。
编制人数8027人，比上年8107人增加80人。
实有人数包含：○1按照在岗情况分：在职人员7388人、离休44人、退休2966人；○2按人员性质分：一般公共预算拨款人员2196人、一般公共预算补助人员8152人，经费自理人员50人。
年末学生人数38881人，比上年39398人减少517人。
实有人员超编情况参见下表：（1）报表中行政单位中有事业或参公人员主要原因：部分行政单位存在着参公编制和事业编制以及相关人员，主要是由于单位存在下设机构设立相关编制及人员或合并的单位性质不同所致。
部门决算分析报告(3篇)
部门决算分析报告（3篇）部门决算分析报告（通用3篇）部门决算分析报告篇1一、单位情况（一）基本情况。
1.主要职能。
2.机构情况。
3.人员情况。
（二）当年取得的主要事业成效。
一是着力提升效率，优化工作运行机制。
二是着力细化规范，严格流程管理。
三是着力创新制度，精耕细作提升质效。
四是着力均衡，实现节奏平稳。
二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。
（二）绩效目标完成情况。
1.完成全年项目绩效目标。
2.本单位整体支出绩效目标实现情况如下：我单位的项目都有按照相关的要求完成，从各个方面都产生了突出的效益，满足群众的需求，降低社会矛盾。
具体从效益的各项指标来看，各项得分较高，项目后续运行及成效发挥均具有可持续影响力。
（三）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
量化评价表得分共92.5分。
今后将合理安排资金计划，加强预决算的管理，加强资金监管，确保资金专款专用。
加快各个环节的实施，加快执行进度。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.无自行增加的审核公式和模板2.无对部门决算报表修订设计的意见和建议3.对部门决算其他管理工作的建议。
一是本年度高度重视决算工作，认真按照相关文件精神做好财务管理、绩效管理、部门决算的编报和审核工作。
对于审核中出现的问题给予说明。
二是严格按照决算公开要求对部门往年决算数据向社会公开。
三是希望能够减少手动输入的数量。
四是加强对部门决算数据分析利用，以便来年合理安排工作计划，安排好经费开支的序时开支进度。
部门决算分析报告篇2一、部门（单位）情况（一）基本情况1、主要职能。
2、机构情况，包括当年变动情况及原因。
3、人员情况，包括当年变动情况及原因。
（二）当年取得的主要事业成效概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。
决算审计报告范文
决算审计报告范文报告编号：XXX-2024-001报告日期：2024年12月31日一、审计内容和范围根据对公司2024年度决算的审计要求，我们对贵公司的资产、负债、股东权益、收入、费用、利润等决算数据进行了审计，并就贵公司的内部控制制度进行了审计测试。
二、审计方法和程序我们采用了一系列审计手段和程序，包括：1.对贵公司决算相关凭证的复核，以确保其合法性、真实性和准确性。
2.对贵公司的主要账户进行了核对和复核，以确保账目正确。
3.对贵公司的资产情况进行了抽样检查，并对固定资产的折旧、摊销和计提准备进行了核对。
4.对贵公司的应收账款和应付账款进行了确认和对账，确保账款的真实性和准确性。
5.对贵公司的利润和利润分配情况进行了审核，并核对了相关税收文件。
三、审计结果根据我们的审计，我们得出以下结论：1.贵公司的决算数据准确无误，符合相关财务会计准则和法律法规的要求。
2.贵公司的资产情况和负债情况符合相关会计准则和法律法规的要求，并正确反映了贵公司的经营状况和财务状况。
3.贵公司的收入和费用经过合理确认，并符合相关财务会计准则和法律法规的要求。
4.贵公司的利润分配情况符合相关公司章程和法律法规的要求，并符合股东大会的决议。
四、内部控制评价我们对贵公司的内部控制制度进行了评价，并对其有效性进行了测试。
我们认为，贵公司的内部控制制度健全、严格执行，并能够保障贵公司的资产安全和财务准确性。
我们未发现贵公司内部控制制度的重大不足。
五、建议和意见基于对贵公司决算的审计结果，我们提出以下建议和意见：1.继续加强贵公司的内部控制制度，确保其适应业务发展的需要。
2.加强对资产的管理和跟踪，确保资产的安全和准确性。
3.提高财务人员的专业素质，确保财务报告的准确性和时效性。
4.根据经济形势和行业发展情况，制定合理的利润分配政策，增加股东的回报。
六、附注事项1.本报告所述内容仅限于我们对贵公司2024年度决算的审计结果，不涉及其他方面。
年度决算汇报总结范文(3篇)
第1篇尊敬的领导，各位同事：随着本年度的结束，我司已圆满完成了年度工作任务。
现将本年度的决算情况及工作总结如下，请领导及同事们予以审阅。
一、年度决算情况1. 收入情况本年度，我司总收入较上年同期增长XX%，主要得益于业务拓展、市场拓展以及产品结构调整。
其中，主营业务收入占比XX%，其他业务收入占比XX%。
2. 成本费用情况本年度，我司成本费用总额较上年同期增长XX%，主要原因是业务规模扩大、人员增加以及市场竞争加剧。
具体如下：（1）主营业务成本较上年同期增长XX%，主要由于原材料价格上涨、人工成本上升等因素。
（2）销售费用较上年同期增长XX%，主要由于市场推广力度加大、广告费用增加等因素。
（3）管理费用较上年同期增长XX%，主要由于人员增加、办公费用上升等因素。
（4）财务费用较上年同期下降XX%，主要由于银行贷款利率下降、优化资金结构等因素。
3. 利润情况本年度，我司实现净利润较上年同期增长XX%，净利润率为XX%。
在收入稳步增长的同时，公司注重成本控制，优化资源配置，提高了盈利能力。
二、工作总结1. 业务拓展方面本年度，我司积极拓展业务领域，加大市场开发力度，成功开拓了XX个新市场，新客户数量较上年同期增长XX%。
同时，通过产品创新和升级，提高了客户满意度，进一步巩固了市场份额。
2. 市场拓展方面本年度，我司加大市场推广力度，通过线上线下相结合的方式，提高了品牌知名度和美誉度。
同时，积极参加行业展会和论坛，提升了公司在行业内的地位。
3. 人员管理方面本年度，我司加强人才队伍建设，优化人员结构，提高员工素质。
通过开展内部培训、外部招聘等方式，为公司发展储备了优秀人才。
4. 内部管理方面本年度，我司强化内部管理，优化业务流程，提高工作效率。
通过实施精细化管理，降低成本，提高企业竞争力。
三、展望未来展望未来，我司将继续坚持“创新、务实、共赢”的经营理念，不断提升企业核心竞争力。
具体措施如下：1. 深化业务拓展，拓展新的市场领域，提高市场份额。
部门决算分析报告
部门决算分析报告1. 简介本报告旨在对部门的决算进行分析和评估，以帮助管理层更好地了解和优化部门的财务状况。
通过对决算数据的细致分析，可以为管理决策提供重要的依据，帮助发现问题并制定有效的解决方案。
2. 财务与预算执行情况分析2.1 财务情况分析•收入情况：根据决算数据，部门在本期实际收入为X万元，比去年同期增长了X%。
收入增长主要源于以下几个方面的贡献：–XX项目的成功推出，带来了一定的销售收入；–XX合作伙伴的订单量增加，提升了部门的收益；–其他额外的营销活动带来了一定的附加收入。
•成本情况：部门在本期实际成本为X万元，比去年同期增加了X%。
成本增加的主要原因如下：–原材料和人工成本的上涨；–部门的扩张导致了租金和人员薪酬等增加；–XX项目的开发成本高于原先预期。
•利润情况：部门在本期的净利润为X万元，比去年同期增长了X%。
增长的主要原因是收入增长的幅度大于成本增长的幅度。
2.2 预算执行情况分析•预算分配情况：根据决算数据，部门在本期的预算分配情况如下：–人工成本：X万元，占总预算的X%；–物料采购：X万元，占总预算的X%；–营销费用：X万元，占总预算的X%；–租金及设备维护费用：X万元，占总预算的X%；–其他支出：X万元，占总预算的X%。
•预算执行情况评估：–人工成本：部门在人工成本上的实际支出与预算相比超支X 万元，主要原因是加班和人员增加导致人工成本增加。
–物料采购：部门在物料采购上的实际支出与预算相比低于预期，主要是由于采购过程中优化了供应链，并减少了不必要的成本。
–营销费用：部门在营销费用上的实际支出与预算相比超支X 万元，主要原因是部分营销活动的投入超过了原先预期。
–租金及设备维护费用：部门在租金及设备维护费用上的实际支出与预算相比符合预期。
–其他支出：部门在其他支出上的实际支出与预算相比符合预期。
3. 资产负债情况分析3.1 资产情况根据决算数据，部门在本期的资产总额为X万元，比去年同期增加了X%。
二〇一七财政总决算分析
二〇一七年度财政总决算分析今年以来，我县财税部门依法强化收入征管，积极应对经济持续下行、财政收入增收形势严峻的不利局面，进一步强化税收征管，坚决做实财政收入，加强财政资金监管，不断优化支出结构，较好地完成了保运转、保民生、保稳定等各项支出任务。
全县财政收支运行情况较好。
今年1-12月份，全县财政总收入完成36222万元，比上年同期38469万元减收5.8%，绝对额为2247万元。
公共财政预算收入完成17891万元，比上年同期16616万元增收7.7%，绝对额为1275万元。
财政总支出139581万元，比上年135908万元增支2.7％；一般预算支出130873万元，比上年130424万元增支0.34％。
可使用财力支出98226，财力支出97066万元。
基金支出8708万元，比上年5484万元增支58.79%。
回顾2017年全县财政收支运行态势，主要集中在以下几个方面：第一，财政收支主要运行特点今年，全县财政总收入完成36222万元，比上年同期38469万元减收5.8%，绝对额为2247万元。
公共财政预算收入完成17891万元，比上年同期16616万元增收7.7%，绝对额为1275万元。
今年以来，我县经济受法兰锻造等产业市场价格持续走低，主导企业利润减少，支撑财政收入稳定增长速度的重要税源非常有限，可支配财力严重不足。
随着国家政策调整，政府逐步取消部分收费项目，行政执收、执罚行为进一步规范，清理取消不合理、不合法收费政策的落实，我县行政事业性收费等非税收入将逐步下降，财政收入增速趋缓进入常态化。
第二，财政支出运行平稳，重点、民生支出保障有力。
今年，我县财政部门紧紧围绕落实稳增长各项政策，财政支出平稳运行，量入为出，重点、民生支出得到较好保障。
全县一般预算支出130873万元。
从民生支出情况看，涉及教育、科学技术、文化体育传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保支出、交通运输支出、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等涉及民生支出达到92335万元，占支出总量的70.55％，重点项目支出得到有效保障。
部门决算情况汇报范文
部门决算情况汇报范文尊敬的领导，各位同事：我在此向大家汇报本部门2021年度决算情况。
在过去一年中，我们部门在克服各种困难和挑战的情况下，取得了一定的成绩，也存在一些问题和不足之处。
接下来，我将对部门的决算情况进行详细的说明和分析。
首先，让我们来看一下收入方面的情况。
在过去一年中，由于市场竞争激烈，部门的收入总额略有下降。
主要原因是受宏观经济形势影响，客户订单量减少，导致销售额下降。
但是，通过我们部门全体员工的努力，我们成功地开发了一些新的客户资源，也加强了与老客户的合作，使得收入总额有所回升。
同时，我们也加大了对市场的调研和开发力度，为未来的发展奠定了坚实的基础。
其次，我们来分析一下支出方面的情况。
在过去一年中，部门的支出主要集中在人力成本、生产成本和市场推广等方面。
由于市场竞争的激烈，我们不得不加大了对人力资源的投入，提高员工的薪酬待遇，以留住人才。
另外，由于原材料价格的上涨，生产成本也有所增加。
同时，为了提升产品的知名度和市场份额，我们也加大了对市场推广的投入。
虽然支出增加了一定的压力，但是这些投入也为我们未来的发展打下了坚实的基础。
最后，让我们来看一下利润和盈亏情况。
在过去一年中，由于收入总额的下降和支出的增加，部门的盈利能力有所下降。
但是，通过我们的努力，我们成功地控制了成本的增长速度，提高了生产效率和产品质量，也加大了对市场营销的投入，使得部门的盈利能力得到了一定的提升。
虽然整体盈利水平有所下降，但是我们对未来的发展充满信心。
综上所述，本部门在过去一年中取得了一定的成绩，也存在一些问题和不足之处。
在新的一年里，我们将继续加大对市场的调研和开发力度，提升产品的质量和知名度，控制成本的增长速度，提高盈利能力，为公司的发展做出更大的贡献。
最后，我要感谢全体员工在过去一年中的辛勤付出和努力工作，也希望在新的一年里，我们能够携手共进，共同开创更加美好的未来。
谢谢大家！。
部门决算报表编制指南
2020年度部门决算报表编制指南目录一、编报范围二、填报口径三、录入级次四、填报要求五、封面填报方法六、收入支出决算总表（财决01表）七、财政拨款收入支出决算总表（财决01－1表）八、收入支出决算表（财决02表）九、收入决算表（财决03表）十、支出决算表（财决04表）十一、支出决算明细表（财决05表）十二、基本支出决算明细表（财决05－1表）十三、项目支出决算明细表（财决05－2表）十四、经营支出决算明细表（财决05－3表）十五、项目收入支出决算表（财决06表）十六、一般公共预算财政拨款收入支出决算表（财决07表）十七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表（财决08表）十八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08－1表）十九、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表（财决08－2表）二十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（财决09表）二十一、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表（财决10表）二十二、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表（财决10－1表）二十三、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表（财决10－2表）二十四、预算支出相关信息表（财决附01表）二十五、基本数字表（财决附02表）二十六、机构运行信息表（财决附03表）二十七、非税收入征缴情况表（财决附04表）正文一、编报范围（一）单位范围：本套决算编报范围应当与2020年部门预算编报范围保持一致，包括各级各类国家机关、政党组织、事业单位、社会团体和其他单位等。
未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。
解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布置文件另行下发。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位综合预算衔接一致。
财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。
按照现行部门预决算管理，部门决算中财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款；国有资本经营预算财政拨款暂不纳入部门决算反映。
年度决算总结报告(3篇)
第1篇一、前言随着本年度工作的圆满结束，为了全面总结年度财务状况，分析存在的问题，明确下一年的工作方向，现就本年度决算情况作如下总结报告。
二、年度决算概况1. 收入情况本年度，公司总收入达到XX亿元，同比增长XX%，主要收入来源包括主营业务收入、其他业务收入和投资收益等。
（1）主营业务收入：本年度主营业务收入达到XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司产品结构的优化、市场需求的扩大以及市场竞争力的提升。
（2）其他业务收入：本年度其他业务收入达到XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司多元化经营战略的实施，包括物业管理、租赁业务等。
（3）投资收益：本年度投资收益达到XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司投资项目的稳健运营和资本市场行情的上涨。
2. 支出情况本年度，公司总支出达到XX亿元，同比增长XX%，主要支出包括主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用等。
（1）主营业务成本：本年度主营业务成本达到XX亿元，同比增长XX%，主要原因是原材料价格上涨、人工成本上升等因素。
（2）销售费用：本年度销售费用达到XX亿元，同比增长XX%，主要原因是市场拓展和品牌推广投入的增加。
（3）管理费用：本年度管理费用达到XX亿元，同比增长XX%，主要原因是公司规模扩大、管理层次增加等因素。
（4）财务费用：本年度财务费用达到XX亿元，同比增长XX%，主要原因是公司贷款规模扩大、利率上升等因素。
3. 利润情况本年度，公司实现净利润XX亿元，同比增长XX%，主要得益于主营业务收入的增长和成本控制的有效实施。
三、年度决算分析1. 收入分析本年度公司收入增长的主要原因是产品结构优化和市场需求的扩大。
在下一年度，公司将继续加强市场调研，优化产品结构，提高产品竞争力，以实现收入持续增长。
2. 成本分析本年度公司成本增长的主要原因是原材料价格上涨和人工成本上升。
在下一年度，公司将加强供应链管理，降低采购成本；同时，通过提高生产效率、优化人员结构等措施，降低生产成本。
山西省晋中市灵石县供销合作社2017年部门概况、决算收支、
山西省晋中市灵石县供销合作社2017年部门概况、决算收支、三公、资产、采购、绩效和专业性较强的名词解释等情况说明第一部分概况一、本部门职责研究制定全县供销合作社的发展规划；指导全县供销合作社的改革和发展；维护全县供销合作社的合法权益；受政府的委托，搞好专营商品的经营管理与监督；围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展程度和农民收入水平的提高；贯彻落实国家对社有资产管理的有关政策、法规、负责对设有资产营运、改造等方面的管理。
正科级建制，核定科技领导职数2正2副。
二、机构设置情况单位机构设置：办公室、财务股、业务股、信息股、档案室。
第二部分 2017年度部门决算报表(详见Excel附表)一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、部门决算公开相关信息统计表第三部分 2017年度部门决算情况说明一、收入决算情况说明本年收入合计164.62万元，其中：财政拨款收入164.62万元（政府性基金财政拨款0万元），占比100%,较2017年年初预算数减少3.72万元，减少的原因主要是人员变动；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。
二、支出决算情况说明本年支出合计164.62万元，其中：基本支出153.52万元，占比93.26%，包括包括人员经费143.38万元，日常公用经费10.14万元；项目支出11.10万元，占比6.74%，主要项目监管费用、防汛物资仓储保管费、劳务费、专业合作社补助资金。
三、支出决算具体情况1、社会保障就业支出60.55万元，完成预算的107.41%，用于人员工资、机关事业单位基本养老保险，较2016年决算增加6.86万元，增长12.21%，主要原因人员变动。
决算报告2篇
决算报告2篇决算报告是对财政预算的一次全面评估和总结，旨在向各方述明这一时期的财政收支情况和决算执行效果，以及发现和解决预算执行中的问题。
本文将围绕两个不同部门的决算报告，进行分析和解读。
决算报告一：教育部门一、收入情况1.预算收入：本年度，教育部门的预算收入为1500万元。
2.实际收入：本年度，教育部门的实际收入为1450万元，下降3.33%。
3.差异原因：实际收入下降的主要原因是来自政府的拨款减少，相应的，教育部门在谋求其他筹资渠道的时候遇到了许多挑战和困难，包括政策限制、担保难度等。
二、支出情况1.财政投入：本年度，教育部门的财政投入是1200万元。
2.实际支出：本年度，教育部门的实际支出是1300万元，超过预算10.84%。
3.超支原因：本年度，教育部门实施多项重要教育项目，为保证项目正常顺利的进行，不得不增加资金投入，对支出预算造成了不小的压力。
三、决算分析本年度，教育部门的决算表明，收入不足，支出超支，其主要原因与外部环境的变化和教育部门的项目实施有直接关系，同时，也暴露出教育部门在财务管理上的薄弱环节。
在未来的等教育工作中，应加强和完善财务管理体系，提高收入，提高项目实施效率，避免支出超出预算。
决算报告二：文化部门一、收入情况1.预算收入：本年度，文化部门的预算收入为2000万元。
2.实际收入：本年度，文化部门的实际收入为1980万元，下降1%。
3.差异原因：实际收入下降是由于本年度文化市场环境较为严峻，文化产业的收入整体下降。
此外，文化部门尝试引入更多商业化的文化项目，但是效果不甚理想。
二、支出情况1.财政投入：本年度，文化部门的财政投入为1500万元。
2.实际支出：本年度，文化部门的实际支出为1550万元，超过预算3.33%。
3.超支原因：超出预算是由于文化部门在之前的计划中未考虑到的资金支出，例如资金对文化产业进行支持和整合、提高员工薪酬、提升工作环境等。
三、决算分析本年度，文化部门的决算表明，收入下降，支出超支，主要原因与整个文化市场环境有关。
灵石：发布1~7月经济社会运行情况
灵石：发布1~7月经济社会运行情况
作者：张赟
来源：《科学导报》2020年第60期
9月4日，灵石县召开新闻发布会，对外发布1～7月经济社会运行情况。
从主要指标来看，上半年，灵石县规模以上工业增加值、城乡居民人均可支配收入保持稳步增长，一般公共预算收入完成市下达任务，社会消费品零售总额降幅较一季度收窄6.9个百分点，县域经济呈现逐步恢复、稳步向好态势。
据灵石县发改局相关负责人介绍，目前该县建设库项目共实施114项，年度投资计划80.8亿元，开复工114项，开复工率100%，完成投资40.8亿元，投资完成率50.5%。
其中，60项新建项目全部开工，完成投资18亿元;54项续建项目全部复工，完成投资22.8亿元。
同时实施省市重点工程项目4个，总投資54.3亿元，1～7月已累计完成投资12.7亿元。
年度决算汇报总结范文(3篇)
第1篇尊敬的领导，各位同事：时光荏苒，岁月如梭。
转眼间，我们又走过了一年。
在这一年里，我们全体员工团结一心，共同努力，取得了令人瞩目的成绩。
现将本年度决算情况进行总结汇报，以期对未来工作有所借鉴和启示。
一、财务状况概述1. 收入情况本年度，公司总收入达到XX亿元，较去年同期增长XX%，创历史新高。
收入增长主要得益于以下因素：（1）市场拓展：公司加大市场拓展力度，成功开拓了XX个新市场，实现了业务范围的拓展。
（2）产品创新：公司不断推出新产品，提高了产品竞争力，吸引了更多客户。
（3）售后服务：公司强化售后服务体系，提升了客户满意度，促进了产品销售。
2. 支出情况本年度，公司总支出为XX亿元，较去年同期增长XX%。
支出增长的主要原因如下：（1）市场推广费用：为扩大市场份额，公司加大了市场推广力度，导致市场推广费用有所增加。
（2）研发投入：公司持续加大研发投入，以提升产品竞争力，支出有所增加。
（3）人工成本：随着公司规模的扩大，员工数量增加，人工成本也随之上升。
3. 利润情况本年度，公司净利润达到XX亿元，较去年同期增长XX%。
净利润增长主要得益于收入增长和成本控制。
二、成本控制与分析1. 成本控制措施为提高公司盈利能力，我们采取了以下成本控制措施：（1）优化采购流程：通过集中采购、招标等方式，降低采购成本。
（2）加强内部管理：提高工作效率，减少不必要的开支。
（3）强化预算管理：严格执行预算，确保资金合理使用。
2. 成本分析通过对成本的分析，我们发现以下问题：（1）市场推广费用占比较高：需进一步优化市场推广策略，提高推广效果。
（2）研发投入增长较快：需加强研发项目管理，确保研发投入的有效性。
（3）人工成本上升较快：需优化人力资源结构，提高员工工作效率。
三、风险控制与应对1. 市场风险面对激烈的市场竞争，我们采取以下措施应对市场风险：（1）加强市场调研，及时了解市场动态。
（2）调整产品结构，满足市场需求。
部门决算分析报告 .doc
部门决算分析报告能源开发办公室的主要职能是协调能源企业和地方关系，制定能源发展规划，完成旗委政府交办的其他工作。
是独立编制机构的事业单位，共有财政补助人员10人，其中有1人是今年5月调入的。
退休人员2人。
能源开发办公室负责绍根煤田爱民温都煤矿、阿根塔拉煤矿矿井建设和科尔沁油田的开发工作。
能源办在旗委、旗政府的领导下，认真贯彻落实科学发展观，围绕旗委、旗政府总体工作部署、年度目标，充分发挥能源办管理职能作用，通过全体工作人员的共同努力和真抓实干，为阿旗经济发展做出了应有的贡献。
努力完成各项目标和任务。
本单位财政拨款年初预算数是890001元，而决算数是915491.04元，预算收入完成率和预算支出完成率都是103％.其中增加是因为在本年5月时又调入1人，工资增加。
其余的都没变。
支出中社会保障和就业支出占11％，节能环保支出占82.4％，住房保障支出占6.6％。
人员支出比率占90.4％，公用支出占9.6％.人均基本支出81476.9元。
三公经费是19085元，就是招待费，年初预算数是2万元，没有超过预算数。
和去年的经费数差不多。
本年的收入和支出都是915491.04元，上年度是842930元，比上年增加了72561.04元，增加了8.61％。
日常公用经费去年是89552元，今年是87552元，减少了2000元，减少了2.23％，人员经费上年是753378元，今年是827939.04元，增加了74561.04元，增加了9.90％，是因为本单位年末实有人数增加1人，由于新调入1人，导致增加，另外，今年工资进行了改革，导致数额增加。
年末资产总计230520.04元，其中流动资产185890.69元，固定资产44629.35元，固定资产增加了3169.60元，增加了7.65％.。
部门决算公开报告说明
部门决算公开报告说明部门决算公开报告是指在政府或企业部门完成一定范围和时间内的财务决算后，通过公开途径向社会公众进行披露和说明的报告。
公开决算报告的目的是为了提高财务透明度，确保公共资源的合理使用和监督，增强社会信任和责任感。
以下是对部门决算公开报告的说明，文章共计1000字。
一、决算公开的重要性部门决算公开是政府或企业部门履行对社会公众的财务责任的表现，是履行权力清晰化，责任分明化的要求。
决算公开除了满足信息公开的要求外，还有许多重要意义。
首先，决算公开有助于提高财务透明度，加强全社会对部门财务状况的认知。
其次，决算公开能够增强公共资源使用的合法性和合理性，提高资源利用效率。
再次，决算公开有助于广泛动员社会力量参与监督，增强社会治理的合力。
最后，决算公开能够增强政府或企业部门的自查和自纠能力，促进部门内部的管理和规范。
二、决算公开报告的内容1. 部门基本情况的介绍：包括部门的名称、职责范围、行政级别等基本信息，以及报告所涵盖的财务周期等。
2. 资产负债情况的披露：包括部门所有权、债务情况、固定资产和无形资产等有关财务数据的公开，以反映部门的财务变动和状况。
3. 支出情况的明细：对部门各项支出的分类和细化，包括工资福利支出、项目投资支出、经营性支出等，以便于社会公众了解资源的分配和使用情况。
4. 收入情况的详细说明：对部门各项收入的来源和构成进行明确披露，包括税收收入、业务收入、上缴利润等，以展示部门的经济收入和财政贡献。
5. 财务绩效的分析评价：根据决算结果，对部门在财务管理和资产运营方面的绩效进行分析评价，包括收入增长率、效益水平、资源利用效率等指标，以便于公众对部门的财务状况有一个全面的评估。
6. 问题和改进措施的交代：对部门决算中存在的问题和不足进行公开交代，并提出改进的措施和计划，以加强部门财务管理和决算工作。
三、决算公开报告的途径1. 官方网站或报刊：政府部门或企业可以通过官方网站或报刊发表决算公开报告，让公众可以随时查阅和下载。
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山西省晋中市灵石县二○一七年度部门决算报表分析报告一、灵石县经济社会发展情况分析（一）经济发展情况2017年是第十三个五年规划的第二个年头，也是我们适应经济发展新常态的关键一年。
虽然煤炭等支柱性产品价格有了小幅上涨，但全县经济下行压力依然不能改善，面对企业效益下滑、结构性减税政策力度加大等不利因素，财税收入征收工作依然面临严峻挑战。
新的一年，我们将继续在市局和县委政府的正确指导下，结合我县的经济形势和税源专业化改革的东风，全县上下共同努力，适应新要求、勇担新任务，认真研究经济发展形势，科学分析收入来源，深入挖掘增收潜力，加大收入调研督导力度积极应对新常态下的各种挑战，抓收支、保民生、重改革、强管理，确保全县民生支出、重点支出落到实处。
扎扎实实做好财政各项工作，着力推动“六大发展”，为富民强县提供强有力的服务和保障。
全年主要经济指标完成情况：全年地区生产总值完成226.2亿元，同比增长8%；财政总收入累计完成41.85亿元，同比增加38.76%，完成全年任务31.10亿元的134.58%；一般公共预算收入累计完成16.07亿元，同比增加43.28%，累计完成全年任务11.9亿元的135.05%。
城镇常住居民人均可支配收入完成35699元，同比增长7%；农村常住居民人均可支配收入完成16277元，同比增长8%（二）财政收支运行情况1、收入情况2017年财政总收入累计完成418526万元，达到预算任务的134.58%，序时超收107539万元，较上年同期增收116896万元，增幅38.76%。
公共财政预算累计完成160706万元，达到预算任务的135.05%，序时超收41706万元，较上年同期增收48540万元，增幅43.28%。
财政总收入分部门完成情况：国税部门完成231082万元，较上年同期172265万元增加34.14%，增收58817万元；地税部门完成129204万元，较上年同期87988万元增加46.84%，增收41216万元；财政部门完成58240万元，较上年同期41378万元增加40.75%，增收16862万元。
公共财政收入分部门完成情况：国税部门完成62240万元，占考核任务50000万元的124.48%，比序时进度超收12240万元；同比增收23496万元，增幅60.64%；地税部门完成40226万元，占考核任务30500万元的131.89%，比序时超收9726万元，同比增收8181万元，增幅25.53%；财政部门完成58240万元，占考核任务38500万元的151.27%，比序时超收19740万元，同比增收16863万元，增幅40.75%。
2、支出情况2017年全年财政总支出229039万元，较上年同期237145万元减少3.42%，减支8106万元。
1 / 6其中：一般公共预算支出执行202512万元，较上年同期224057万元减少9.62%，减支21545万元，其中关乎民生的支出172666万元，占整个总支出的85.26%，较上年同期减支19799万元，减幅10.29%，基金支出执行26527万元，较上年同期13088万元增幅102.68%，增支13439万元。
3、收支运行特点及分析一是一般公共预算收入较去年同期略有增长。
公共财政预算收入完成160706万元，较上年同期112166万元增收48540万元，增幅43.28%。
其中：税收收入完成102466万元，较上年同期增收70789万元，增幅44.75%。
非税收入完成58240万元，较上年同期增收16862万元，增幅40.75%。
主要一是因为原煤价格上涨，造成我县收入大幅攀升，煤炭价格的增长同时带动了原煤、精煤、煤炭运销和焦炭行业的税收增长；二是营改增税收成为稳定的税收增长点，2017年1-12月份，营改增入库3313万元，同比增长103.44%，增收1685万元。
山西灵石天聚鑫源煤业有限公司1-12月份缴纳增值税税款8307万元，同比增收4866万元。
三是非税收入存在44560万元的非即期收入。
二是一般公共预算支出结构更加优化。
2017年我县一般公共预算支出较上年减支21545万元，减幅9.62%，其中教育、科技、文体传媒、社保、医疗卫生、农林水等关乎民生支出为172666万元，占财政支出的85.26%。
我县在民生方面的支出比重仍然是较大的。
二、本地区部门收入、支出及结转结余分析（一）部门收入、支出及结转结余情况1．收入支出结构分析各项收入占总收入比重：2017年部门决算收入中，本年收入总额为226809万元，其中财政拨款收入为216309万元，占总收入的95.37%，事业收入10158万元，占总收入的4.48%，其他收入342万元，占总收入的0.15%。
各项支出占总支出比重：2017年部门决算支出中，本年支出总额为226045万元，其中基本支出为88782万元，占总支出的39.28%，项目支出为137263万元，占总支出比重将近60.72%。
综上所述，我县的收入主要依赖与公共财政拨款收入，支出主要以项目类支出为主。
2．与上年度各项收入支出的对比分析本年总收入为226045万元，比上年减少4.57%，其中：公共财政拨款收入216309万元，比上年减少4.76%；本年总支出226045万元，比上年减少4.57%，其中：基本支出88782万元，比上年增长9.59%；项目支出137263万元，比上年减少11.85%。
3、年末收支结余情况分析2 / 62017年本部门决算存在收支结余的单位灵石县交口乡卫生院、灵石县梁家焉乡卫生院、灵石县翠峰镇张家庄分院、灵石县王禹乡卫生院、灵石县静升镇卫生院、灵石县段纯镇卫生院、灵石县夏门镇卫生院、灵石县南关镇富家滩社区医疗服务站、灵石县英武乡卫生院，主要是卫计局给的基本公共卫生服务经费没有花完；灵石县人口和计划生育局和灵石县人民法院是历史遗留问题，现在正在逐年解决中；灵石县市场和质量监督管理局以往决算在上级部门做，年末结余和结转存在；灵石县人力资源和社会保障局存在年末结转和结余是由于：根据灵政办发【2014】45号文件《灵石县人民政府办公室关于转发晋中市人民政府办公厅关于印发晋中市建立健全治理欠薪工作机制实施办法的通知的通知》，为了解决拖欠农民工工资问题，维护劳动者合法权益，避免因欠薪引发较大以上群体性事件的发生，建立了政府欠薪应急周转金制度，设立政府欠薪应急周转金，并列入同级财政预算，2015年6月16日我单位从财政拨付政府欠薪应急周转金200万元并专户存储，结余金额备用。
17年新增75万元结转，是2017年2月6日借给上东国际项目750000元，记入往来款项，政府欠薪应急周转金追加750000元，因山西华尔房地产开发公司在我县翠峰镇北王中村开发上东国际商品用房，资金不足无法代河南宝鼎公司支付工人工资，经政府同意借用政府欠薪应急周转金750000元，该公司至今尚未偿还，故年底结转结余余额为275万元。
2017年度“三公经费”支出1184万元，较2016年“三公经费”支出1356万元整体缩减172万元，减幅12.41%。
“三公经费”减少的主要原因是我县认真贯彻党的群众路线教育实践活动，落实中央“八项规定”，坚决反对形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风，进一步规范“三公”的管理，严格控制了“三公”经费的支出，并取得了一定的成效。
其中：公务用车运行维护费支出980万元，较上年1124万元，减少144万元。
按公务用车运行维护费平均开支较大的单位有机关事务管理局、公安局、交警队形成的原因主要是：由于这些单位车辆种类的特殊性，故维护费用也较高。
公务接待费支出143万元，较上年同期118万元，增加25万元。
我县增加的主要原因是由于灵石县委县政府接待办公室接待上级审计、巡查组、拆违治乱等工作组，导致接待费增加。
（二）部门收入、支出预决算对比情况1、预、决算差异情况：3 / 6收入和支出预、决算差异较大，其中收入预算为164364.76万元，决算为226809.21万元，差异率为37.99%；支出预算为164364.76万元，决算为226045.32万元，差异率为37.53%。
2、差异原因分析：今年很多项目都不做年初预算数，属于年中追加；事业收入和收入也不做年初预算数，所以导致预决算出现差异。
三、本地区部门资产负债情况分析（一）资产负债基本情况2017年末行政事业单位资产总额为169174万元，比上年134930万元增加了34244万元，增长25.38%。
其中：行政单位62572万元，事业单位106602万元；全县行政事业单位负债合计为25129万元，往来款项为24727万元，占比98.40%，构成成为负债的主要构成部分，其中行政单位19097万元，事业单位5630万元；净资产总额为144045万元，比上年的128000万元元增加了16045万元，增长12.54%。
其中：行政单位35249万元，事业单位92751万元。
部门决算的170个单位的固定资产共计137865万元。
在决算的汇编过程中我们发现，通过这几年对行政事业单位国有资产报表的编制和报送，促使行政事业单位在国有资产的管理上有了明显提高。
（二）资产负债特点及存在问题从以上分析我们可以看出，我县的资产负债率为14.85%，这说明我县的财务状况是比较稳定的，但是存在的最大问题就是行政单位的负债较高，且负债中往来款项的金额较大。
这是我们目前面临的一个困境。
（三）相关对策建议面对这一困境，我们下一步的工作重点是督促行政单位往来款项的清理，更加优化我县的财务状况。
四、机构人员情况分析（一）机构情况1．2017年灵石县独立核算机构170个，与上年一致。
2．2016年灵石县独立编制机构246个，比上年增加6个，分别为新增2个单位；灵石县两渡镇人民政府去年独立编制机构数1个，今年新增3个，两渡镇农村综合便民服务中心、两渡镇人口和计划生育服务站、两渡工业区管理委员会去年未填报，今年填报。
中国共产党灵石县纪律检查委员会下属行政单位巡察办新成立，造成了机构增加，中国共产党灵石县委员会组织部下属事业单位行政效能中心新成立，造成机构增加。
（二）人员情况2017年年末实有人数10398人，比上年10240人增加158人，主要是新增机构招录机关事业人员和新增聘用人员所致。
编制人数8027人，比上年8107人减少80人。
实有人数包含：（1）按照在岗情况分：在职人员7388人、离休44人、退休2966人；（2）按人员性质分：一般公共预算拨款人员2196人、一般公共预算补助人员8152人，经费自理人员50人。
年末学生人数38881人，比上年39398人减少517人。
实有人员超编情况参见下表：4 / 6（三）机构人员特点及存在问题我县人员的特点是一个单位可能存在三种甚至是四种不同的人员分类，有行政的、事业参公的、全额事业的以及经费自理人员，所以在做部门决算时会计人员一不小心就会弄错自己的人员信息，这也是我县人员每年变动幅度较大的一个主要原因。