房地产公司内审报告模版
房地产内部审计工作总结5篇
房地产内部审计工作总结5篇审计是指由专设机关依照法律对国家各级政府及金融机构、企业事业组织的重大项目和财务收支进行事前和事后的审查的独立性经济监督活动，那么你怎么写一份房地产内部审计工作总结呢？你是否在找正准备撰写“房地产内部审计工作总结”，下面作者收集了相干的素材，供大家写文参考！#363640房地产内部审计工作总结1我校在20__年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，增进学校财务管理规范、和谐发展起到了积极作用。
我校内部审计小组根据教育局审计室20__年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：主要工作内容：一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理增进型转变。
二、认真学习相干业务，及时了解对农村义务教育经费保证的各项政策。
在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情形、日常公用经费的张罗和使用情形等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保证体制中的作用。
三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情形做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。
根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情形。
2、对学校的各项支出情形，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情形进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有缺失浪费等行动，内审认为均符合有关规定要求。
各项支出均属公道。
3、对于学校的资产构成情形，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清算。
4、对学校的负债也作了相应审计，学校从__年后没有产生新债，更没有举债消费。
企业 房地产公司内部审计总结报告范本 精品
公司2013年度内部审计总结报告根据总经办部署，财务部于今年3月－6月期间，对所属分公司进行了一次内部审计。
现将本次审计的主××要情况汇报总结如下：一、本次审计的主要范围本次内部审计按照既定方案，对各分公司2013年度的资产管理状况、内部控制流程进行了了解，对分公司制度执行情况进行了查核，并重点对经营管理各环节中的管理风险、涉税风险进行了评估。
同时，我们认为，分公司财务人员的工作质量，直接关系到分公司财务工作乃至该分公司经营管理的诸多层面。
为了提高公司财务人员的整体素质，我们通过对各分公司会计基础工作及作业规范的深入细致的了解，对各分公司财务人员的工作态度、工作能力、执行公司制度及流程方面进行了考评。
二、本次审计主要问题（一）内部控制方面1、报废品的问题：报废品与帐载库存存放在同一间库房，待报废品中有购买需求时，杂收进帐销售。
但是报废品的品种、数量未得到有效控制，一定程度上混淆了库存正品的管理。
2、入库单目前无仓管人员签字确认，不利于明确经济责任。
3、库存盘点由账盘货的程序，很难有效发现库存差异。
建议采取盲盘法，先盘点所有存货，再与账面库存数核对，有差异的应及时调整正确。
4、滞销品仅凭在ERP系统上的日期来判断，不能真正及时地发现滞销品。
建议各分公司核对库存商品实物的出厂日期，把滞销品彻底清除干净。
5、存在款项实际已支出，但未履行ERP请款手续的情形，等于以白条抵库，造成货币资金的账实不符。
虽然资金支出时经过经理的口头核准，但应严格执行ERP流程的预付请款。
6、一些外购商品采购及费用开支（金额一般在500元以内），采取先支付后报账的方式。
但有不少公司动用营业款或公款直接支付，违反了资金支出流程。
建议采取备用金制度，常态的小额支出在单笔限额内可以先行支付，报账后再补足备用金。
7、分公司经理的核决权限的执行，存在应报未报，批复未归档，无核决权人员随意代理核准的情况。
8、合同草拟完成后，盖合同章以及向客户发出，未经过经理审批，一般由内勤或内勤主管负责盖章。
内部审核报告范文
内部审核报告范文尊敬的领导：根据公司内部管理制度，我们对近期业务运营情况进行了全面的内部审核。
现将审核报告如实汇报，希望能够为公司的进一步发展提供参考和建议。
首先，我们对公司各部门的业务流程进行了全面梳理和审核。
通过对各部门的业务流程、人员配备、工作效率等方面的审核，发现了一些问题。
例如，在销售部门，虽然销售额有所增长，但客户投诉率也随之上升，需要加强售后服务和客户关系维护工作。
在生产部门，虽然产品质量有所提升，但生产效率仍需进一步提高，以满足市场需求。
在财务部门，虽然成本控制得当，但财务报表的准确性和及时性有待提高。
在人力资源部门，虽然员工满意度较高，但员工培训和激励机制需要进一步完善。
其次，我们对公司的内部管理制度进行了全面的审核。
通过对公司的内部管理制度、规章制度、人事政策等方面的审核，发现了一些问题。
例如，公司的绩效考核制度虽然完善，但在执行过程中存在一些问题，需要加强监督和考核。
公司的人事政策虽然健全，但在实际操作中存在一些不足，需要进一步完善。
公司的内部沟通机制虽然健全，但在实际操作中存在一些不畅，需要进一步优化。
最后，我们对公司的风险管理和合规情况进行了全面的审核。
通过对公司的风险管理和合规情况的审核，发现了一些问题。
例如，公司的风险管理制度虽然健全，但在执行过程中存在一些问题，需要加强监督和管理。
公司的合规情况虽然良好，但在实际操作中存在一些不足，需要加强合规意识和管理。
综上所述，公司在业务运营、内部管理制度和风险管理方面存在一些问题，需要加强管理和监督。
我们建议公司在销售部门加强售后服务和客户关系维护工作，在生产部门提高生产效率，在财务部门提高财务报表的准确性和及时性，在人力资源部门进一步完善员工培训和激励机制。
同时，公司需要进一步完善内部管理制度，加强监督和考核，优化内部沟通机制。
另外，公司需要加强风险管理和合规意识，健全风险管理制度，加强合规管理。
希望公司能够重视本次审核报告，认真对待存在的问题，积极采取措施加以改进，以提升公司的整体运营效率和管理水平。
内审报告范本
内审报告范本日期：xxxx年xx月xx日报告编号：xxxx-xxx-xxx1. 引言本报告旨在对公司内部进行全面审计，以评估公司的内部控制体系的有效性和合规性。
审计范围包括财务、运营、风险管理和合规性等方面。
本报告将提供对公司内部控制体系的总体评估和具体建议。
2. 审计目标和方法2.1 审计目标本次审计的目标是评估公司内部控制体系的有效性和合规性，发现潜在的风险和问题，并提供改进建议，以确保公司的运营和财务活动符合相关法规和规定。
2.2 审计方法本次审计采用了以下方法：2.2.1 文件审查：审查了公司的财务报表、政策文件、操作手册以及其他相关文件，以了解公司的内部控制体系的设计和执行情况。
2.2.2 面谈：与公司的管理层、部门负责人和员工进行面谈，了解他们对内部控制体系的理解和执行情况，并收集他们的意见和建议。
2.2.3 实地考察：对公司的各个部门和业务流程进行实地考察，以了解内部控制体系的实际执行情况，并发现潜在的问题和风险。
3. 审计结果3.1 财务控制根据审计结果，公司的财务控制体系整体较为完善，财务报表的编制和披露符合相关法规和会计准则的要求。
然而，我们发现了以下问题：3.1.1 财务记录的准确性：部分财务记录存在错误和不一致的情况，建议加强对财务记录的审查和核对。
3.1.2 财务报表的时效性：财务报表的编制和披露存在一定的延迟，建议加强财务报表的及时性。
3.2 运营控制公司的运营控制体系在大部分方面表现良好，但我们发现了以下问题：3.2.1 业务流程的标准化：部分业务流程缺乏明确的标准化操作程序，建议制定和执行标准化的操作手册。
3.2.2 内部沟通和协作：部分部门之间的沟通和协作存在问题，建议加强内部沟通和协作机制。
3.3 风险管理公司的风险管理体系相对完善，但我们发现了以下问题：3.3.1 风险识别和评估：公司的风险识别和评估工作需要进一步改进，建议建立更为全面和系统的风险管理框架。
XX地产企业所得税内审报告
致：董事长呈：财务总监由：财务中心审计部签发：时间：2013年05月31日编号：XX内审字[2013]第号—————————————————————————————————————XX房地产发展有限公司2009—2011年度企业所得税汇算清缴情况审核报告根据经核准的审计计划，财务中心审计组于2013年05月13日-24日对XX有限公司(以下简称： )2009—2011年度企业所得税汇算清缴情况进行了自查审核。
本次审核的主要目的是检查各项应税收入的真实性、完整性；税前扣除项目的真实性、合法性。
审计组通过检查会计凭证、账簿、税务申报资料；询问财务人员、与相关基础资料进行比较、分析复核相关财务数据等方法开展审核，并得到XX地产领导及有关人员的大力支持与配合，顺利完成了审核工作，现将审核情况报告如下：一、建筑安装工程费经与相关资料数据进行比较分析，XX地产计入“开发成本—建筑安装工程费”的单位工程造价比较高，要关注单位工程造价的合理性。
如金茂大厦，建筑安装工程费元，配套设施费中含电梯设备及安装、消防工程等建安费用万元，合计建安费用元。
单位工程造价：元/㎡。
参照X市地方税务局公告【2012】第4号开发成本扣除标准(建筑安装工程费)，若套用小高层商用（含地下室）三年平均数及高层住宅（不含地下室）三年平均数标准，以面积为权数计算得到的商住两用单位工程造价：1,383.00×31,948.76÷46,492.00+2203.00×14,543.24÷46,492.00=1,639.51元/㎡。
柳州地税建筑安装工程费扣除标准如下表:二、转贷银行利息支出1、从关联公司转贷到XX地产的利息费用如下：XX地产直接以银行开给关联公司的利息支出单据及转贷协议作附件列支利息支出费用。
国税发（2009）31号《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》第二十一条第二款：“企业集团或其成员企业统一向金融机构借款分摊集团内部其他成员企业使用的，借入方凡能出具从金融机构取得借款的证明文件，可以在使用借款的企业间合理的分摊利息费用,使用借款的企业分摊的合理利息准予在税前扣除。
【最新文档】房地产企业内部审计报告范文-范文word版 (5页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==房地产企业内部审计报告范文篇一：房地产公司内审报告房地产公司内审报告xxxx置业有限公司成立于201X年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。
目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。
项目宗地总面积：91700平方米，约137亩，代征地块约31.77亩。
项目建筑规划面积132636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼（414套）、二期共11栋楼（356套）均已全部售罄，分别于201X年10月、201X年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼（住宅320套、门面房178间），最后一批房源于201X年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算；通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款；其他一些需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积131613.68平米（不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米），其中：住宅107133.6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。
截止内审日，已实现销售面积共计113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业1575.6平米，储藏室及车库7259.39平米。
尚余待售物业共计18049.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
房地产开发公司内部审计报告
房地产开发公司内部审计报告XXX进行了综合审计，包括投资管理、销售管理、财务管理、招标及成本管理等方面。
审计的范围是2014年至2015年1-6月经济业务，适当延展至后期业务。
审计的目的是发现管理中存在的问题，促进公司规范化管理。
审计的方式以查阅现有资料为主要方式。
审计依据以国家相关法律法规、集团《审计监察管理制度》和与审计范围、内容相关的各种管理制度为依据。
已实施的主要审计程序包括对财务账册、责权手册审批事项、费用支出和各类资产进行抽查等。
XXX成立于2013年9月，主营房地产开发，初始注册资本5000万元，股东为个人股东。
公司设置了总经办、开发管理部、财务资金部、设计管理部、成控招标部、项目管理部、营销策划部等7个部门，截至2015年9月底在职员工32人。
现任总经理为XXX。
在投资管理方面，审计发现了一些问题。
投资程序未严格按照流程执行，相关过程及审批文件保存不完整，合作开发合同条款执行不严格。
例如，XXX与村经济合作社签订的合作开发合同，未按照流程开展。
合作合同中的一些约定也未严格履行。
除此之外，审计还发现了销售管理、财务管理和招标及成本管理等方面的问题，具体情况未在文章中提及。
2015年5月12日，公司办理了股权质押手续，但该事项并未经过村民代表表决通过。
目前，开发部正在跟进。
由于7号地是划拨用地，土地价值较低，故暂未办理抵押手续。
另外，农民公寓商铺也没有，因此需要进一步了解如何抵押。
需要注意的是，以上土地和房屋均为集体资产，办理抵押工作需要村民代表大会决议。
目前，7号地的国土证原件由公司保管，农民公寓也没有产权证。
2）合作合同第五条第2款第（2）项约定“甲方须在收到乙方借款之日起5个工作日内按约定用途支付给银行，并向乙方提供已支付款项的凭证和收款收据”。
然而，在公司成立前支付的9800万元没有取得相关凭证和收款收据。
公司成立后，所有款项均通过共管账户支付。
此外，在投资拓展阶段，公司未能及时取得航空限高指标，导致公司花费成本和精力去处理限高问题。
房地产内审报告
房地产内审报告一、引言房地产行业作为国民经济的重要组成部分，在经济发展中起到了重要的推动作用。
然而，由于行业的特殊性和复杂性，房地产企业的内部管理和运营往往面临着各种挑战和风险。
为了确保企业的良性发展和规范运营，进行房地产内审是至关重要的。
本报告旨在对某房地产企业的内部审计进行分析和总结，以期发现问题和提出改进建议，以提升企业的内部管理水平和风险控制能力。
二、审计范围和目标本次内审的范围主要包括房地产企业的财务管理、项目管理、市场营销、人力资源管理等方面。
审计目标是发现和解决企业运营过程中存在的问题，提出改进措施，以提升企业的内部管理和运营效率。
三、审计程序1.收集相关数据和资料：审计人员对企业的财务报表、项目进展情况、市场销售数据以及人力资源管理档案等进行收集和整理，以便后续的分析和检查。
2.分析财务状况：审计人员对企业的财务报表进行详细分析，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，以发现潜在的财务风险和问题。
3.检查项目管理情况：审计人员对企业的项目管理过程进行检查，包括项目计划、进展情况和资源调配等，以评估项目管理的效果和问题。
4.评估市场营销策略：审计人员对企业的市场营销策略进行评估，包括市场调研、品牌推广和销售渠道等，以确定是否存在改进的空间。
5.调查人力资源管理：审计人员对企业的人力资源管理政策和实施情况进行调查，包括员工招聘、培训和绩效评估等，以评估管理的合理性和有效性。
四、审计结果和问题发现通过对房地产企业的内部审计，我们发现了以下问题：1.财务管理方面存在的问题：资金使用效率较低，现金流管理不够灵活，对风险的识别和管理不够及时和准确。
2.项目管理方面存在的问题：项目计划不够详细和具体，资源调配不合理，进度控制和风险管理不够严格。
3.市场营销策略方面存在的问题：市场调研不够深入，品牌推广力度不够，销售渠道拓展不够多元化。
4.人力资源管理方面存在的问题：员工招聘和培训计划不够完善，绩效评估和激励机制不够有效。
单位内部审计报告范文3篇
单位内部审计报告范文3篇审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。
本文是xx小编为大家整理的单位内部审计报告范文，仅供参考。
单位内部审计报告范文篇一：审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。
审计意见：1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。
20xx年x月x日单位内部审计报告范文篇二：一、导言日期：xx年10月26日接受者：公司总经理 ***引言：经公司xx年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统等事项进行就地审计，涉及的期间是从xx年1月1日至xx年月9月30日。
房地产开发公司内部审计报告
房地产开发公司内部审计报告审计监察管理委员会组成综合审计组对房地产发展有限公司投资管理、销售管理、财务管理、招标及成本管理等方面进行了综合审计。
具体审计情况汇报如下：一、审计的范围、内容、目的、方式、时间1、审计的范围包括2014 年至2015 年1-6 月经济业务，适当延展至后期业务。
2、审计内容是投资、销售、财务、招标和成本管理等具体管理或工作行为。
3、目的是通过对管理行为进行审查和梳理，发现管理中存在的问题，促进公司规范化管理。
4、审计方式以查阅现有资料为主要方式。
二、审计依据以国家相关法律法规、集团《审计监察管理制度》和与审计范围、内容相关的各种管理制度为依据（主要现行管理制度和责权手册）。
三、已实施的主要审计程序1、对2014 年至2015 年1-6 月财务账册进行抽查。
2、对责权手册审批事项进行抽查，检查审批情况。
3、对费用支出进行抽查，抽查的原则是金额较大及存在异常的费用。
4、对各类资产进行了实地监盘。
四、公司和项目基本情况2013 年9 月成立，主营房地产开发，初始注册资本5000 万元，股东为个人股东。
公司设置了总经办、开发管理部、财务资金部、设计管理部、成控招标部、项目管理部、营销策划部等7 个部门，截至2015 年9 月底在职员工32 人。
现任总经理XXX。
五、本次审计发现问题（一）投资管理1、投资程序未严格按照流程执行房地产发展有限公司于2013 年8 月与村经济合作社签订了合作开发合同，但尽职调查报告2013 年11 月才完成。
《项目投资拓展管理流程》显示，在签署合同前需要完成尽职调查、法律风险分析等前臵工作，此合同签订未按照流程开展。
2、相关过程及审批文件保存不完整跟进项目人员提供了项目可行性研究报告，但未能提供《项目建议书》以及相关审批文件。
按照责权手册（2013 年4 月）要求，《项目建议书》应由投拓中心审批，可行性研究报告应由分管投拓和财务资金副总裁审核，董事局审批。
内部审计报告模板
内部审计报告模板
内部审计报告
尊敬的公司董事会及主管领导：
一、审计概况：
为了自我评价，完善公司内部控制及财务核算，使之符合相关法规准则及公司内控制度的要求，我们对公司进行了专项审计。
我们的审计目标是测试内部控制方面是否存在漏洞，各关键控制点在实务工作中是否得到有效执行。
审计涉及的期间是20年月日至20年月日，审核的范围包括……等方面。
本报告说明了审计立项依据、审计目的和范围、审计重点和审计标准等内容。
二、审计依据：
我们在审计过程中按照《中国内部审计准则》和内部审计实务指南以及公司内部审计制度的规定计划和实施本项内部审
计工作，并采用了必要的审计程序。
根据抽查结果，我们认为下列情况应当予以关注：应声明内部审计是按照内部审计准则的规定实施，若存在未遵循该准则的情形，应对其做出解释和说明。
三、审计结论：
根据已查明的事实，对被审计单位经营活动和内部控制所作的评价。
四、审计决定：
针对审计发现的主要问题提出的处理、处罚意见。
五、审计建议：
针对以上问题，我们建议改善经营活动和内部控制。
附件：（可编辑的Word资料）
审计项目负责人：
审计小组成员：20年月日。
房地产开发公司内部审计报告
房地产开发公司内部审计报告一、引言本报告是房地产开发公司（以下简称“公司”）内部审计部门对公司财务状况、运营过程和内部控制体系进行全面审计后的结果。
审计的目的是评估公司的财务报告准确性、运营效率和内部控制的有效性，以帮助管理层识别潜在的风险和改进领域。
二、审计范围和方法本次审计涵盖了公司的主要业务活动，包括房地产开发、销售和物业管理等。
审计范围涉及公司财务报表、运营流程、项目管理、采购和招标过程等。
我们采用了风险导向的审计方法，结合详尽的审查和抽样调查，以获取关于公司运营状况的客观信息。
三、审计结果概述1、财务报表审计：经过审计，我们确认公司的财务报表在所有重大方面均符合适用的财务报告准则，未发现重大错报或漏报。
然而，我们注意到一些小问题，如会计政策的误用和披露不充分，已向管理层提出。
2、运营流程审计：在运营流程审计中，我们发现一些流程存在效率低下的问题，如项目开发周期过长，已向管理层提出改进建议。
3、内部控制审计：我们对公司的内部控制体系进行了评估，发现部分控制措施执行不力，尤其是在项目管理领域。
我们建议公司加强这些控制措施，以降低运营风险。
四、改进建议根据我们的审计结果，我们提出以下改进建议：1、对财务报表进行更深入的审查，以纠正小错误和增加透明度。
2、优化运营流程，提高项目开发效率，降低成本。
3、加强内部控制措施的执行力度，特别是在项目管理领域。
4、定期对内部审计活动进行自我评估，以确保其有效性。
五、结论总体而言，我们对公司的财务状况和运营效率表示满意，但同时也指出了一些需要改进的地方。
我们建议公司管理层认真考虑我们的建议，以进一步提高公司的运营效率和降低风险。
我们将在未来继续这些改进措施的执行情况，以确保公司的健康发展。
本文以ABC房地产公司为案例，探讨风险导向内部审计在房地产企业中的运用和实践。
我们的是如何运用内部审计工具来降低企业的风险，提高企业的运营效率。
ABC公司是一家在房地产行业中具有深厚积累的公司，开发项目涵盖住宅、商业和工业园区等多个领域。
内部审计报告模板
内部审计报告模板[公司名称]
内部审计报告
日期：[填写日期]
报告编号：[填写编号]
目录：
1. 引言
2. 审计背景
3. 审计目标和范围
4. 审计方法
5. 发现和问题分析
5.1 风险评估
5.2 审计发现
5.3 问题分析与解决方案
6. 结论和建议
7. 后续行动计划
8. 附件
引言
本次审计报告旨在对公司内部各个部门及核心业务进行全面审计，以评估公司的风险状况、内部控制的是否有效，并提出改进和优化的建议，保障公司的规范运营和持续发展。
审计背景
（此处按照实际情况填写审计背景，如审计的目的、审计前提等）
审计目标和范围
（此处按照实际情况填写审计目标、审计范围，包括具体部门或业务领域）
审计方法
（此处按照实际情况填写审计使用的方法，如文件分析、资料抽样、数据分析等）
发现和问题分析
5.1 风险评估
（按照实际情况填写公司面临的风险，包括财务风险、合规风险、操作风险等）
5.2 审计发现
（按照实际情况填写审计过程中发现的问题或异常情况，按部门或业务领域划分并逐一列出）
5.3 问题分析与解决方案
（按照实际情况针对每个问题进行分析，并提出相应解决方案和改进建议）
结论和建议
（对整个审计结果进行总结，包括审计存在的优点和改进的方面，并提出相应的建议）
后续行动计划
（明确具体的行动计划，包括责任人、时间表和预期达成的结果）
附件
（添加必要的附件，如数据分析报表、核查资料等）
注：本报告为内部使用程序，仅供公司内部人员查阅，请保密。
如需提供给外部机构或个体，需经授权并注明来源。
内部审核报告范文
内部审核报告范文一、审核目的和范围本次内部审核的目的是检查公司的运营情况，包括财务状况、内部控制、风险管理等方面的表现，并提出相关的改进建议。
审核范围包括公司的财务报表、会计记录、内部控制政策和程序等。
二、审核方法本次内部审核采用了文件审查、访谈和实地观察的方法。
首先，我们对公司的财务报表进行了详细的分析和比对。
然后，我们与公司的主要负责人进行了访谈，了解他们对公司运营的看法和问题。
最后，我们进行了实地观察，检查了公司的办公环境和内部工作流程。
三、审核结果和问题发现1.财务状况根据对公司财务报表的分析，公司的财务状况良好。
在过去一年里，公司的销售额稳步增长，利润率呈现正向增长的趋势。
然而，我们发现公司的财务管理方面还存在以下问题：-会计凭证的填写不规范，部分凭证缺失关键信息。
-财务报表编制存在一定的迟延，没有按照法定期限提交。
-资产负债表中的账户余额与总账不符，需要进一步核实。
2.内部控制我们对公司的内部控制政策和程序进行了审核，发现存在以下问题：-控制环境方面，公司缺乏明确的内部控制政策和流程，并且没有明确分工和责任。
-风险评估和管理方面，公司缺乏定期进行风险评估和制定相应的风险管理措施。
-信息和沟通方面，部分部门之间信息交流不畅，导致信息传递不准确或者延误。
3.风险管理公司的风险管理方面存在以下问题：-公司对内外部风险的监测和控制不够，风险事件的处理方式不明确。
-公司对员工的风险意识培养不够，没有定期进行相关培训和教育。
四、改进建议基于以上问题，我们提出以下改进建议：-财务状况方面，公司需要加强会计凭证的管理，确保凭证的填写规范并存档。
同时，制定准确的财务报表编制时间表，并确保报表按时提交。
-内部控制方面，公司需要建立完善的内部控制政策和流程，并明确分工和责任。
定期进行风险评估和管理工作，并及时建立相应措施。
-风险管理方面，公司需要建立风险监测和控制机制，及时发现和处理风险事件。
培养员工的风险意识，定期进行相关培训和教育。
房地产企业内审报告
房地产企业内审报告1.引言1.1 概述房地产企业内审报告是对房地产企业内部管理、运营情况进行全面审查和评估的重要文件，通过对企业内部各个环节的审核和检查，发现问题，解决矛盾，促进企业规范运作，提高管理水平，保障企业的正常经营和可持续发展。
本报告结合实际情况，对房地产企业内部管理、运营情况进行了全面而深入的审查和评估，旨在为企业提供有益的参考和建议，促进企业的健康发展。
1.2文章结构文章结构部分的内容可以包括对整篇文章的概述，包括各个部分的内容安排和逻辑关系，以及整体的写作思路和方法。
具体内容可以涉及每个部分的重点内容和要点，以及各部分之间的连接和衔接方式，以确保整篇文章的结构清晰、逻辑紧凑，并能够有效地表达作者的观点和论证。
1.3 目的：本报告的目的是通过对房地产企业内部管理和运营情况的全面审查和评估，帮助企业了解自身存在的问题和潜在风险，提出改进和优化方案，以实现企业长期稳健发展和持续盈利能力。
同时，通过内审报告的编制和公开，提高企业内部管理和透明度，增强企业在市场中的竞争力和形象。
2.正文2.1 第一要点: 企业内部管理情况分析在本部分，我们将对房地产企业内部管理情况进行分析，包括组织结构、内部控制机制、风险管理和合规性等方面的情况进行评估。
首先，我们将对企业的组织结构进行审查，包括管理层的设置和职责分工，以及部门之间的协作机制。
其次，我们将重点关注企业的内部控制机制，包括财务报告制度、资金使用情况和信息披露等方面的管理措施。
进一步分析企业的风险管理情况，包括市场风险、信用风险和流动性风险等，以及企业的合规性情况，包括法律法规遵从和相关政策执行情况。
通过对这些方面的综合分析，我们将为企业的内部管理提出针对性的改进建议，以提升企业内部管理水平和业务运营效率。
2.2 第二要点：企业内部控制情况房地产企业内部控制是企业运作的重要保障，对于确保企业合规经营和风险控制至关重要。
在本次内审中，我们对房地产企业的内部控制情况进行了全面的审查和评估。
2018年地产项目内部审计报告word版本 (9页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==地产项目内部审计报告篇一：万科集团房地产内部审计手册【内部审计】万科内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是公司审计室在董事会审计委员会的领导下，依照国家有关法规和公司有关规章制度，独立、客观地监督、评价公司及其下属单位的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目的。
所谓真实性，是指企业的财务会计、统计等记录必须如实反映企业的实际经营管理成果，必须按照国家相关的经济法规、政策和公司董事会的有关规定，记录和反映企业的经营管理活动。
所谓合法性，是指企业的一切经营管理活动必须符合国家相应的法规、政策条例，必须符合公司董事会决议及公司的有关规章制度。
所谓效益性，是指企业的一切经营管理活动都必须围绕如何产生更大的经济效益而进行。
【审计工作的基本原则】《内审条例》所称的基本原则为：“依法”是指依据国家颁布的审计、财经、税务等方面的法律、法规、政策，在此还包括万科公司董事会决议、公司的有关规章制度等进行审计。
“独立”是指内部审计机构、内部审计工作、内部审计人员方面的独立性。
在组织上的地位，必须使它能圆满地履行其审计职责，即内部审计机构隶属于公司董事会审计委员会，独立于公司内所有经营管理活动；内部审计独立开展审计工作，不受其它部门的干涉，审计工作的范围和深度不应受到影响和限制；独立地发表审计意见和建议；内部审计负责人的任免须经董事会审计委员会批准，审计委员会应赋予审计人员一定的职责权限。
“客观”是指审计工作中所收集的审计证据以及对“审计发现”的表述必须实事求是，客观如实。
审计工作重调查研究，重审计证据，即审计过程中必须以客观事实为基础，实事求是，注重证据，不夸大或缩小事实。
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房地产公司内审报告模版
xxxx置业有限公司成立于2006年,现注册资本金人民币5000万元,公司主营房地产开发经营业务。
目前开发得“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处,东临xx路,西侧就是xx路。
项目宗地总面积:91700平方米,约137亩,代征地块约31、77亩。
项目建筑规划面积132636平方米,其中:商业面积约19469平方米,住宅面积约112757平方米,社区服务面积约350平方米,公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼(414套)、二期共11栋楼(356套)均已全部售罄,分别于2009年10月、2010年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼(住宅320套、门面房178间),最后一批房源于2012年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段,所以本次内审侧重在于以下几个方面:通过对楼盘得已销售及待售物业得梳理,进而对项目整体经济效益进行一次测算;通过对项目主要税种得测算,进而计算公司尚需缴纳得主要税款;其她一些需要关注得事项。
一、xx项目整体经济效益测算
1、销售收入
xx项目整个楼盘可销售面积131613、68平米(不含小区配套物业744、61平米及地下人防4344、32平米),其中:住宅107133、6平米、沿街商业14071、07平米、储藏室及地下车位10409、01平米。
截止内审日,已实现销售面积共计113564、46平米,其中:住宅104729、46平米,沿街商业1575、6平米,储藏室及车库7259、39平米。
尚余待售物业共计18049、22平米,待售物业主要就是小高层沿街商业门面房共计12495、47平米及部分车库储藏室,住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
结合已售及剩余房源进行测算,该项目预计可实现总销售额44894、05万元,详见下表。
xx项目销售完成情况及待售物业一览表
单位:万元
2、项目工程总投资预算
xx项目工程投资成本预算约29360、94万元(不含资本化利息1003万元),其中:土地价款5024万元、建筑安装工程成本19681、8万元,单方可售面积工程成本为2307元/平米。
截止2012年12月下旬已账面实际支付各项工程款26820万元,尚需支付各项工程尾款约2500多万元。
主要集中就是浙江长城、舜杰建设两家公司,浙江长城约785万元,舜杰建设约1250万元(最终以决算为准),见下表:
3、xx名称项目整体效益测算
如下表,xx项目整个项目净利润约5528、94万元,项目成本净利率18、2%,销售净利率12、3%。
以上测算就是将所有物业视同全部出售处理,不考虑物业出租等因素得影响
从目前来瞧,销售物业回笼资金已基本收回投入工程成本,但不能产生利润。
该楼盘利润空间主要来取决于后期沿街商业房得销售情况,沿街商业门面房可售面积14071、07平米,已销售1575、6平米,尚余12495、47平米待售,估计尚可实现销售额1、161亿元。
所以,加大对商业房得销售力度、缩短销售周期、加速资金回笼就是降低资金成本、节省管理费用从而使公司效益最大化得关键所在。
小区剩余车库、储藏室尽管产值较小(合计约565万元),但对整个项目利润还就是有一定影响得。
二、主要税种及税收情况
1、主营业务税金及附加
根据以上测算得销售额及现行得税率,xx项目项目应缴纳营业税及附加税共计2491、59万元,其中:多层住宅1099、8万元,小高层及商业1391、79万元,见下表:
2、土地增值税
xx名称得土地增值税清算,从理论上讲如果将多层住宅与6栋小高层住宅(包括底层商业)作为两个独立体进行清算,税负应该就是最低得,但xx项目开发分期得实际情况不一定支持这种清算办法。
如何使该项目得土地增值税降到最低、尽可能降低税负,待下一步咨询税务部门及税务师所后相关人士后再进行一次测算。
为测算该项目整体经济效益提供数据,现将xx 项目作为一个开发主体整体进行测算,该项目应缴纳增值税1436、6万元。
土地增值税计算表单位:万元
3、各项税金实际缴纳情况
xx项目项目于2007年开始缴纳各种税款,截止2012年12月,xxxx置业有限公司已向国家累计缴纳税款共计2645、59万元,其中:营业税1626、45万元,土地增值税292、57万元,企业所得税460、88万元。
详见下表。
4、公司尚需缴纳主要税收
xx名称项目至全部销售完毕清盘,尚需缴纳营业税等主要税种金额共计3336、72万元,其中:营业税618、25万元;土地增值税1144万元;企业所得税1382、1万元,见下表:
三、其她需要关注得事项
1、关于营业收入确认得时点问题
截止内审日,xxxx置业有限公司账面历年累计确认营业收入11140万元(其中:2010年确认收入10941万元),账面预收账款(房款)余额为21471万元。
从xx名称工程实际进度来瞧,楼盘已竣工验收且已交付使用,这些预收得房款应该具备收入确认条件,按规定应在当年报表确
认营业收入,反映项目实际利润并上缴企业所得税。
但报表确认收入、利润后,上缴税款可能会给公司年末年初资金带来一定得压力。
xx公司在确认收入时适当提高销售成本,待所得税清算时再作调整以缓解资金压力,以免税务部门认为延迟纳税等带来不必要得麻烦。
2、内部单位走账形成得长期挂账不能得到处理
xxxx置业公司“其她应付款”科目下涉及内部单位有近10家,其中有借方有贷方,这些挂账得往来款与对方单位未形成及时对账、相互独立。
建议对集团内部各公司之间得往来业务进行一次清理,应收、应付款能并得就合并,多方债权债务通过三方协议等方式进行处理。
同时外部单位账款年末应取得对方单位确认函,核实债权债务。
减少关联资金交易得数额,降低税务风险。
3、地下车库问题
在核对项目可售房源时,发现该第一期多层取得得预售许可证与房屋面积测绘报告中都没有关于地下车库得数据,而第二期多层取得预售许可证与房屋面积测绘报告都有关于地下车库明确得数据。
就这一现象我们咨询了工程及销售部门,但对造成这种现象得原因都不太清楚。
目前这两种类型车库已同样在对外销售,将会不会给公司带来什么不良后果。
建议工程部门与当时提供测绘报告得部门联系,问明产生这种结果得原因。
以上内容及数据供参考,不足之处请多指正。