金税三期操作快速指南参考手册
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金税三期操作快速指南参考手册
一、外管证业务(测试通过)
1.外管证开具外出经营证明开具[证明受理岗]
2.报验外埠纳税人报验登记[税务登记岗]
注意事项:如果识别号为省外纳税人,系统默认可以继续操作。
3.项目登记 (1)建筑业项目登记及变更[税务登记岗]
(2)不动产项目登记及变更[税务登记岗]
4.代开发票
(1)建筑业代开建筑业统一发票代开申请[发票代开岗]
(2)不动产代开销售不动产统一发票代开申请[发票代开岗]
(3)通用代开通用机打发票代开申请[发票代开岗]
5.外管证核销
(1)经营地税务机关: 第一步:进行外出经营活动情况申报[登记初审岗]
第二步:注销建筑业或不动产项目[税务登记岗]
(2)注册地税务机关: 外管证核销外出经营证明核销[证明受理岗]
二、票证结报缴销(测试通过)
1.用票人结报缴销(用票人结报缴销(系统内)[税款征收岗])
注意事项:(1)用票人将已开过的所有票证进行结报;
(2)(非电子凭证)有现金票证的必须进行以下操作
A现金汇总,
B缴款书上解销号[税款征收岗]
(3)查看信息是否正确,如正确点击保存,再点击提交。信息会传到
票证管理员进行审核
2.票证管理员:
(1)进入系统后,屏幕右下角会弹出提示信息,查看提示信息进入票证缴销界面。
(2)忘记点击提示信息,也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。
(3)保存
(4)审批
(5)审批后发现结报信息错误的,可以点击“撤销结报”菜单,进行作废处理,作废后结报信息自动返到用票人那里。
三、财务会计制度备案
(1)点击“财务会计制度备案[报备受理岗]”菜单进入
(2)注意事项:A 如已有备案信息,先删除,再增加。
B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。
C 财务制度有效期不用填。
四、三方协议
注意事项:A 行政区划选到市即可,不要选到区。
B 保存后自动生成协议编号。
五、非正常户解除
注意事项:A 输入识别号回车,保存、解除即可。
B 如果需要处罚走“税收(规费)违法行为登记”流程。
六、企业所得税征收方式认定
1.点击“企业所得税核定(依申请)”
2.审批流程:管理员—所长—税政—主管局长—管理员进行公示—结束。
七、代开发票查帐征收与核定征收
注意事项:企业所得税不选子目系统默认为查证征收,按25%
选到子目按核定征收,按2.5 %
八、通用申报说明
注意事项 1.房地产企业不能增加税种;
2.房地产或建筑业如果有项目可以点击“项目提取”来获取税种信息,
但必须采集项目金
额,金额可以在申报时更改。
3.如果征收土地增值税,必须通过项目提取,不能添加。
九、票证领用
1.用票人存在已开具未结报的票证,系统会禁止票证管理员发放票证。
2.三代单位如果需要领用税收票证,票证管理员首先要核定用票人。
3.可以人为调整票证出库顺序,通过“票证库存优先级管理”调整出库
顺序,数字越大,越优先出库。
4.票证管理员不能设为用票人。
十、简易处罚
1.点击“税收(规费)违法行为登记”进入,登记后“保存”,再点击“推送”,
推送给自己。
2.在首页“代办业务”中找到并打开此信息:
(1)在界面左侧选择责令限期改正,(2)右侧会带出责令限期改正通知书内容。
填写完毕后保存。
(3)点击“文书送达”输入信息
(4)点击“送达文书销号”
(5)点击“责令限期改正通知书销号”
(6)推送推送给自己
3.在首页“在办业务”中找到并打开此信息
(1)此时左侧界面,(2)“责令限期改正”上方有个对钩,(3)(表示前期操作正确)(4)在左侧界面点击“简易处罚”
(5)上方菜单选择“启动流程”
(6)右侧输入陈述信息。
(7)右侧输入处罚决定
(8)右侧“文书送达”和“回证销号”
(9)刷新或从新登陆
(10)左侧简易申报上方出现“对钩”(表示操作正确)
4.罚款征收
办税服务厅从“一般征收开票”征收税款
5.本流程结束。
十一、委托代征
1.选择委托代征协议签订[税务登记岗]菜单
(1)内容基本上全部填写
(2)保存成功自动生成协议号
(3)启动税费种认定流程
(4)首页代办业务进入税费种认定,(5)增加委托代征税种。
2.税收票证管理员核定三代单位为用票人。
选择核定用票人[税收票证管理岗]菜单,点击“新增”核定票种。
3.票证发放:选择三代单位,4.选择纳税人。
5.委托代征申报
(1)填写或导入委托代征明细报告表
(2)自动生成委托代征报告
(3)点击功能树,(4)选择税务收现报告
注意事项:填写正确的票种,票号,计划好每张税票的行数。
6.现金完税凭证汇总,7.打印缴款书给企业进帐。
注意事项:选择委托代征汇总。
8.票证结报缴销[系统外] (同9.票证缴销,10.特殊之处是输入税款)
十二、总包与分包
1.有总分包业务的纳税人开发票,2.系统中总包和分包必须进行项目登记;
3.最好总包先做项目登记,4.在做分包项目登记,5.在工程项目基本信息的承包方式选择“分承包”;在工程项目其他信息中上一级发包情况,6.增加总包方信息保存即可。
系统会自动对总包项目登记和分包项目进行关联。
7.分包代开发票,8.收款方是否为分包人选择“是”,9.选择对应的项目编号。
10.总包代开发票,11.收款方是否为分包人选择“否”,12.选择对应的项目编号。
(1)应税项目信息中输入开票金额,(2)可扣除收入额输入分包开票金额进行扣除;
金额不能大于分包已开票金额,分包没开票输入金额无效。
(6)(3)应纳税款信息中选择征收品目,(4)系统带出税种。但不(5)一定带全,请核对。
允许扣除金额里输入正确的扣除金额。
代开发票流程有待优化:1.太麻烦 2.开总包发票应自动带出分包的税款信息;3.没有剩余合同金额。
十三、发票领用(外来户)(测试通过)
1. 报验登记
2. 所长管户分配
3. 税费种认定(可以启动调查巡查流程)
4. 票种核定,
5. 保存、推送给自己
6. 首页-代办业务中点击票种核定信息,
7. 如果选择发票担保,
8. 保存推送后代办事
项中会出现两条信息(1)担保申请(2)票种核定
9. 先操作担保申请,10. 里面的信息支持人工录入,11. 没有强制校验。
12. 再点击“票种核定信息…保存推送给票管所。
13. 票管所保存推送给主管局长
14. 主管局长保存推送给专管员
15. 专管员代办业务点击“票种核定“进行如下操作:
(1)发放领购薄
(2)打印基本信息
(3)打印明细信息
(4)保存推送
16. 办税服17. 务厅发售发票。
十四、退(抵)税(测试通过)