上交所2011年度报告及2012年第一季度报告
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷附答案
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷附答案单选题（共30题）1、以下人员将其持有的所在公司股票在6个月内买人股票又卖出，无其他情形，并不违反相关规定的有（）。
A.上市公司的董事B.持有上市公司5％股份的自然人C.上市公司控股股东D.持有上市公司3％股份的自然人【答案】 D2、下列属于会计政策变更的是（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】 A3、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于配售的说法正确的是（）。
A.公募社保类、年金保险类有效申购不足安排数量的，发行人应中止发行B.公募社保类投资者的配售比例应当不低于其他投资者的配售比例C.同类配售对象获得配售的比例可以不相同D.主承销商对承诺12个月及以上限售期投资者单独设定配售比例的，公募社保类投资者的配售比例应当不高于其他承诺相同限售期的投资者4、根据《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅳ、ⅥD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅥE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C5、以下是上市公司公开发行股票和非公开发行股票共同需具备的条件的有（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B6、创业板上市公司以下人员的选举中，需要采取累积投票的有（）。
A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ7、甲公司系乙公司母公司，2009年8月甲公司向乙公司销售一批货物，甲公司确认收入5万元，成本为3万元，期末甲公司未收到乙公司5万元货款。
截至期末该批货物乙公司已向外销售了60％，取得销售收入为8万元，结转成本3万元，已收到款项。
则以下说法正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A8、某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B9、下列交易事项中，不适用租赁准则的有（）。
上交所 年度报告 填写 -回复
上交所年度报告填写-回复上交所年度报告填写步骤及解读作为中国最大的交易所之一，上海证券交易所（以下简称上交所）每年都要向监管机构和投资者提交年度报告。
年度报告是一份详尽记录了过去一年交易所运营情况、财务状况和业务发展的重要文件。
本文将以上交所年度报告填写为主题，一步一步回答年度报告填写的具体步骤。
第一步：简介和概述年度报告的第一部分通常是简介和概述。
上交所需要介绍自身的主要业务、注册资本、组织结构和监管情况等基本信息。
同时，概述部分还包括年度报告的目的、受众以及主要内容概要等内容。
第二步：运营情况分析在填写年度报告时，上交所需要详细评估过去一年的运营情况。
这包括市场规模、交易活动、参与市场的参与者类型和违规指控等信息。
为了提供全面的数据，上交所需要对市场数据进行分析、整理并清晰地呈现。
第三步：财务状况分析年度报告的财务状况分析部分是上交所非常重视的一部分。
在这一步骤中，上交所将会提供包括收入、费用、利润和现金流等重要财务指标的详细数据。
此外，上交所还需要解释财务指标的变化原因，可能包括市场环境、政策变动和市场需求等因素。
第四步：风险控制和合规性作为一个交易所，上交所需确保风险控制和合规性方面的表现得到充分关注。
填写年度报告时，上交所需要回顾过去一年自身采取的风险控制措施，以及进行的合规性评估和监管措施。
在这一部分中，上交所需要评估自身的风险敞口、控制策略和规则执行情况等。
第五步：业务发展填写年度报告时，上交所需要清晰地概述自身业务发展情况。
这包括新产品推出、技术创新、市场拓展和与其他机构的合作等。
此外，上交所还需要提供对未来发展的计划和战略规划，以及对发展趋势的分析和展望。
第六步：社会责任和治理上交所作为一家具有社会责任感的机构，填写年度报告时需要列出自己在社会责任和治理方面的承诺和行动。
这可能包括环境保护、公益事业支持和员工关怀等方面。
填写上交所年度报告是一项复杂而繁琐的任务，但对于提供透明度和可信度以及满足监管要求非常重要。
[汇总]工商银行2011年报
![[汇总]工商银行2011年报](https://img.taocdn.com/s3/m/1901bf08b6360b4c2e3f5727a5e9856a5712265a.png)
工商银行2011年报中国工商银行股份有限公司（A 股股票代码：601398）2011 年度报告中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股) 1公司简介中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行，成立于1984年1月1日。
2005年10月28日，本行整体改制为股份有限公司。
2006年10月27日，本行成功在上交所和香港联交所同日挂牌上市。
通过持续努力和稳健发展，本行已经迈入世界领先大银行行列，成为全球市值最大、客户存款第一和盈利最多的上市银行，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。
本行通过16,648个境内机构、239个境外机构和遍布全球的1,669个代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向411万公司客户和2.82亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局，在商业银行业务领域保持国内市场领先地位。
本行始终坚持“以客户为中心、服务创造价值”的经营宗旨，持续提升金融服务水平，品牌内涵不断丰富，“您身边的银行，可信赖的银行”的品牌形象深入人心，成为中国消费者首选的银行品牌和全球最具价值的金融品牌。
本行坚持履行经济责任与社会责任的有机统一，在支持经济社会发展、保护环境和资源、支持社会公益活动等方面树立了负责任的大行典范，荣获“最佳社会责任机构奖”、“人民社会责任奖”等大奖。
未来本行将继续朝着建设成为最盈利、最优秀、最受尊重的国际一流现代金融企业的目标而努力。
中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股) 2目录1. 重要提示 ........................................................ .. (4)2. 公司基本情况简介 ........................................................ . (5)3. 财务概要 ........................................................ .. (8)4. 董事长致辞 ........................................................ .. (10)5. 行长致辞 ........................................................ (13)6. 讨论与分析 ........................................................ .. (16)6.1 经济金融及监管环境......................................................... (16)6.2 财务报表分析......................................................... (21)6.3 业务综述......................................................... .. (46)6.4 风险管理......................................................... .. (72)6.5 资本管理......................................................... .. (94)6.6 展望......................................................... ........................................................... .. (97)7. 社会责任 ........................................................ (99)8. 股本变动及主要股东持股情况 ........................................................ . (103)9. 董事、监事及高级管理人员和员工机构情况 (109)10. 公司治理报告 ........................................................ .. (122)11. 股东大会情况简介 ........................................................ (146)12. 董事会报告 ........................................................ (148)13. 监事会报告 ........................................................ (154)14. 重要事项 ........................................................ . (159)15. 组织机构图 ........................................................ (166)16. 审计报告及财务报表 ........................................................ (167)17. 董事、高级管理人员关于 2011 年度报告的确认意见 (168)18. 备查文件目录 ........................................................ .. (170)19. 2011 年排名与获奖情况 ........................................................ (171)20. 境内外机构名录 ........................................................ . (177)21. 释义 ........................................................ ........................................................... .184中国工商银行股份有限公司2011 年度报告(A 股)1. 重要提示中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
沪市上市公司2012年年度报告披露基本情况
沪市上市公司2012年年度报告披露基本情况2013-04-27截至2013年4月27日，沪市上市公司2012年年度报告披露工作已结束，954家上市公司全部如期披露了2012年年度报告。
上海证券交易所（以下简称“上交所”）于2012年12月31日发布了《关于做好上市公司2012年年度报告工作的通知》，并结合新年报准则，对沪市上市公司2012年年度报告进行了规范。
在年报披露期间，上交所还通过年报披露备忘录、信息披露常见问题解答等多种形式对年报信息披露、投资者关注的现金分红等事项做出进一步规范和指导。
经初步统计分析，沪市上市公司2012年年度报告呈现以下几个特点：一、整体业绩与2011年基本持平，净资产收益率有所下降统计数据显示，沪市954家上市公司2012年实现加权平均每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额、净资产收益率分别为0.55元、4.05元、1.29元、13.53%。
与2011年相比，每股收益基本持平，每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额分别增长10.36%和30.31%，净资产收益率下降9.74％。
沪市954家上市公司2012年共实现营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润分别为196,458亿元、22,416亿元、16,957亿元，比2011年略有增加。
二、大盘蓝筹股业绩表现依然优于沪市整体水平与沪市上市公司整体业绩水平相比，大盘蓝筹股业绩突出，表现出高于市场平均水平的盈利能力。
上证50公司和上证180公司每股收益分别为0.71元和0.64元，均高于沪市整体水平。
三、金融行业业绩稳定增长，其他行业业绩分化加剧根据行业数据统计，2012年从行业平均每股收益来看，金融业比上年同期增长12.21%，每股收益为0.68元；房地产业、采矿业和制造业比上年同期分别下降0.41%、12.05%和37.22%，每股收益分别为0.47元、0.77元、0.27元；业绩增长幅度最大的行业为电力、热力、燃气及水生产和供应业，比上年同期增长30.70％，每股收益为0.39元；而业绩下降幅度最大的行业为教育业，比上年同期下降了1511.62%，每股收益为-0.29元。
上市公司内部控制报告信息披露质量分析——基于证券市场管理者的视角
动全 社会 参 与公益 、 支 持公 益 的积极 性 和主动 性 ， 依靠 审 计
监督 、 社会 监督 、 公 民监 督来 实现 社会公 益 “ 官 民共 治” 。Ｚ
互配 合 ， 形成 合力 ， 充分 利用各 方信 息来 提高 和增 强公 益 审
计 的水平 和质 量 。 （ 五） 创 新公 益审计 管理 方 式
告信 息披 露质量 。在 上述研 究的基础 上 ， 为 证券 市场 管理 者提 出相 关建议 。
键 ： 内 控报告 披露质量 评价指标
．
０ １ ０年 以来 ， 随着 我 国企业 内部 控制 理 论框 架 的逐 渐成
影 响 内控 报告 披露 质量 的 因素进 行分析 。并 通过 构建 评 价
关 部 门及公益 组织 负责 人 的经济 责任 审计 ．要把 对相 关领 导 干部 的监督 纳入 公益 审计 的范 畴 ，一 旦发 现领 导 干部借
公益 之 名搞违 法违 纪行 为 ，应 及 时提请 有关 部 门进行 问责
和查 处 。
５ ． 采用 审计 监 督与 社会 监 督相 结合 的方法 。在 当今社 会， 社会 公众 对公 益 的选择 权 、 知情 权 和监督 权 的关 注 日益 彰显 。除审计 监督 外 ， 行政 监督 （ 如 民政 部 门 、 财政部 门 、 税 务部 门） 、 公众 监督 、 舆论 媒 体监督 也 广泛参 与 ， 形 成 了公益 事业 的全 方位 监督 网络 。 审计 部 门要 会 同各方 面 、 各 部 门相
指标 体 系来评 判报 告质 量 。 这 些研 究表 明 ， 市场 管理 者 出于
宏观 监管 的需 要 ，企业 基于 实现 长久立 足于 资本 市 场 的 内
在要 求 ， 外 部投 资者 为 了获 得财 务真 实可 靠 的报告 信息 ， 都
上交所关于做好1999年年度报告工作的通知-
上交所关于做好1999年年度报告工作的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 上交所关于做好1999年年度报告工作的通知（1999年12月27日）各上市公司：为做好上市公司1999年年度报告披露工作，根据《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号〈年度报告的内容与格式〉》(1999年修订稿)、中国证监会证监公司字[1999]132号《关于做好上市公司1999年年度报告工作的通知》和《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，现将上市公司1999年年度报告工作的有关事项通知如下：一、上市公司应当严格按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号〈年度报告的内容与格式〉》(1999年修订稿)的要求，认真做好1999年年度报告的编制和披露工作。
二、公司年度报告披露采取在指定报纸刊登年报摘要和在网上披露年报全文相结合的方式。
三、凡股票在1999年12月31日前上市的公司，必须在2000年4月30日前完成1999年年度报告的编制、报送及披露工作。
凡股票在2000年1月1日至4月30日期间上市的公司，如未在其《股票上市公告书》中披露1999年年度业绩，也必须在2000年4月30日前公布其1999年年度业绩及利润分配预案。
四、公司如确有困难，无法在2000年4月30日前披露1999年年度报告的，必须于4月15日前向本所提交延期披露的书面申请，详述理由及最后期限，延期最长不得超过六十天。
经本所批准后，公司应在指定报纸上予以公告。
公司延迟至4月30日后公布年度报告，未向本所提交申请并获批准的，本所将于5月1日起对该公司相关证券实施停牌，直至其年报摘要在指定报纸披露。
上交所年度总结报告
上交所年度总结报告引言上海证券交易所（Shanghai Stock Exchange，SSE）创立于1990年，是中国主要的证券交易所之一。
作为中国经济的重要组成部分，上交所的发展与中国资本市场的繁荣息息相关。
本年度总结报告将回顾上交所在过去一年取得的成就以及面临的挑战，并展望未来的发展方向。
1. 市场发展在过去一年，上交所经历了各种市场波动和挑战，但整体上保持了良好的发展态势。
截止年底，上交所的市值达到了历史新高，标志着中国资本市场的强势。
上交所以其稳定的运行和规范的服务成为投资者的首选之一。
2. 创新措施上交所一直致力于推动市场创新，并通过一系列措施来提高监管和服务能力。
2.1 创业板改革上交所积极推动创业板改革，加强了对企业的审核和监管力度。
通过取消企业盈利限制、简化上市程序等举措，为更多创新型企业提供了上市机会。
上交所希望通过这一改革推动中国资本市场向更加开放和活跃的方向发展。
2.2 建设科创板上交所在过去一年开始筹备科创板的建设，并于年底顺利推出。
科创板旨在吸引更多的创新型企业上市，提供更宽松的条件和更好的资本支持。
科创板的推出将为中国经济的创新和发展提供新的机遇和平台。
2.3 引入外资机构为促进国际化进程，上交所积极引入了更多的外资机构。
与国际知名交易所合作，加强了信息共享和合作，提高了上交所的国际化水平。
引入外资机构也有助于提升上交所的运行效率和风险控制能力。
3. 信息披露和监管信息披露和监管是上交所的核心职责之一。
在过去一年，上交所加强了信息披露和监管的力度，提高了市场的透明度和规范性。
3.1 信息披露标准上交所继续完善信息披露制度和标准，加强了对上市公司的监管和审核。
通过推动企业加强信息披露，提高了投资者对公司的了解和信任度，促进了市场健康发展。
3.2 监管力度加强上交所加强了对市场各参与方的监管力度，加大了对违规行为的打击力度。
通过建立更加完善的监管机制，维护了市场的公平和公正，确保了投资者的权益和市场的稳定运行。
上交所 年度报告 填写 -回复
上交所年度报告填写-回复上交所年度报告填写步骤及相关内容的文章。
上交所（Shanghai Stock Exchange）是中国的三大交易所之一，也是国内规模最大的股票交易所。
每年，上交所都会发布年度报告，向公众透露其业绩、发展情况和未来计划。
在这篇文章中，我们将逐步解释上交所年度报告的填写步骤以及相关内容。
第一步是确定报告范围和时间段。
根据中国证监会的规定，上交所的年度报告通常覆盖一个完整的财务年度，即从当年的1月1日至12月31日。
这个时间段内的所有财务数据和业绩变化都需要被纳入报告中。
接下来的一步是编写报告的引言。
在引言部分，上交所通常会向读者介绍报告的目的和背景。
例如，报告可能会概述上交所的历史和发展成果，以及当前所面临的挑战和机遇。
第三步是详细描述上交所的治理结构和业务范围。
上交所通常会提供组织结构图，并介绍各个部门和团队的职能和职责。
此外，报告还会说明上交所的经营范围，包括股票和债券市场的交易活动，以及其他相关的金融产品和服务。
在第四步中，上交所会提供财务数据和业绩分析。
具体而言，报告将包括上交所的收入和支出情况，以及其他重要财务指标，如净利润、总资产和负债。
此外，报告还应提供与去年同期相比的业绩分析，以帮助读者了解上交所的成长和变化趋势。
第五步是介绍上交所的风险管理措施和合规性。
上交所作为一个金融机构，必须要能够应对各类风险，如市场风险、操作风险和法律风险。
因此，在报告中，上交所需要明确列举其风险管理措施和合规政策，并解释其对投资者和市场的重要性。
接下来的一步是涉及到上交所在市场监管方面的工作。
作为国内最大的股票交易所之一，上交所在维护市场秩序和保护投资者利益方面承担着重要职责。
因此，报告中应提及上交所的市场监管政策和措施，并强调其对市场透明度和公平竞争的承诺。
在最后一步中，上交所将介绍其未来的发展计划和战略目标。
报告中应包括上交所对未来市场走势的预测，以及其在技术创新、国际化和服务扩展方面的战略规划。
上交所《上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》
法规标题：《上市公司2011年年度报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》发文单位：上海证券交易所发文日期：2012年1月17日上市公司2011年年度报告工作备忘录第三号——上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明各上市公司：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》（2007年修订）（以下简称“年报准则”）由中国证监会颁布执行，具体条文的权威解释权归属中国证监会。
为便于上市公司理解和执行年报准则，我部特编制本备忘录，相关解释仅供参考。
根据本所《关于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》，注册会计师需要根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，对上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明。
为统一披露口径，我部制作了“上市公司201X年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”（见附件一，以下简称汇总表）。
注册会计师出具的专项说明中应当包含按本备忘录附件一格式编制的汇总表。
一、非经营性资金占用非经营性资金占用是指：上市公司为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金；有偿或无偿、直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金；为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权；其他在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金。
大股东及其附属企业是指控股股东或实际控制人及其附属企业、前控股股东或实际控制人及其附属企业。
附属企业是指控股股东、实际控制人控制的企业，但不含上市公司以及上市公司控制的企业。
公司对非经营性资金占用计提的减值准备或核销的金额，不应当从期末占用余额中扣除。
存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的上市公司，应当在本次年度报告全文的“重要事项”部分的“关联债权债务往来”中，增加披露非经营性资金占用的发生时间、占用金额、发生原因、偿还金额、期末余额、预计偿还方式、清偿时间、责任人和董事会拟定的解决措施。
上海证券交易所上市公司现金分红指引
上海证券交易所上市公司现金分红指引证监会主席郭树清曾表示，红利是投资者回报的最重要组成部分，是公司股票价值的决定性因素，是资本市场正常运转的基石。
昨天，上交所正式颁布《上市公司现金分红指引》，对上市公司现金分红比例做出明确规定。
上交所鼓励上市公司每年度均实施现金分红，但存在累计未分配利润为负等特殊情形的除外。
指引要求，上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30%的，公司应当在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露相关信息。
分红未达标企业须披露的信息包括，企业要结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需求等因素，对于未进行现金分红或现金分红水平较低原因进行说明；企业留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况；董事会会议的审议和表决情况；独立董事对未进行现金分红或现金分红水平较低的合理性发表的独立意见等。
指引要求，上市公司一般可以选择以下4种股利政策之一，作为现金分红政策：固定金额政策，即确定在未来一段期间内每年发放的现金红利为固定金额；固定比率政策，即按实现的可分配利润的固定比例发放现金红利；超额股利政策，即在按固定金额政策或固定比率政策支付股利的基础上，如同时满足利润增长和可支配现金增加等条件时，向股东附加发放额外现金红利；剩余股利政策，上市公司根据未来投资项目和资金来源测算出所需的内部筹资额，从未分配利润中予以扣除后，将剩余的未分配利润作为现金红利分配给股东。
30%的红线是如何确定的？上交所相关负责人表示，据统计，近三年来沪市总体现金分红额占净利润的比例均达到30%左右，2011年度沪市上市公司中558家实施了现金分红，现金分红总额达到了4720亿元，整体的股息率也逐年上升，2012年年底股息率达到2.49%，涌现出一批连年给予投资者高分红回报的优质蓝筹公司。
布局年报分红行情浙江永强等三股有机会东方证券表示，接近年报分红季，建议关注轻工制造企业中高分红股票。
2011上海证券交易所股票交易情况
2011年上海证券交易所股票交易情况一、2011年上证指数表现2011年，上海证券交易所的股票市场经历了许多波动和挑战。
其中，上证指数作为衡量市场整体表现的重要指标之一，对于了解整个股票市场的走势和状况具有重要意义。
1.1 2011年上证指数年初开盘情况2011年1月3日，上证指数开盘报3053.86点，较上年12月31日的3050.028点略有上涨。
整体来看，市场在年初开始呈现出较为稳定的态势。
1.2 2011年上证指数波动情况2011年上证指数在全年内经历了多次波动。
尤其是在4月底至5月初，因受到国内外宏观经济形势影响，上证指数一度出现较大幅度的下跌，甚至一度跌破2500点。
1.3 2011年上证指数年末收盘情况2011年12月30日，上证指数收报2199.42点，较年初开盘时的3053.86点下跌了24.4，整体呈现出下跌的走势。
二、部分个股表现和影响因素分析2011年上海证券交易所股票市场中，一些个股的表现备受市场关注，其表现也反映了不同行业和公司所处的情况。
2.1 银行股表现2011年，受到宏观经济形势的影响，银行股整体呈现出较为稳定的表现。
其中，我国工商银行、我国建设银行等大型银行股一直处于市场关注的焦点，其稳定的业绩和盈利情况受到投资者的青睐。
2.2 煤炭行业股票表现煤炭行业作为国民经济的基础产业之一，其股票在2011年也备受市场关注。
受到国内煤炭供应紧张和价格上涨等因素的影响，一些煤炭公司的股票表现较为抢眼，但也有部分公司因管理不善、成本上升等因素表现不佳。
2.3 科技股表现2011年，我国的科技股整体表现较好。
受益于国内外科技产业的快速发展和市场需求的增加，一些科技公司的股票在2011年表现抢眼，成为市场的热点。
三、影响2011年股票市场的因素分析2011年上海证券交易所股票市场呈现出了不同于以往的走势和状况，受到多种因素的影响，市场表现出较大的波动和不确定性。
3.1 国内宏观经济形势2011年，国内宏观经济形势受到多种因素的影响，如通货膨胀、房地产市场调控等，对市场造成了一定的影响，尤其是在上半年市场整体表现较为不稳定。
上交所 年度报告 填写
上交所年度报告填写上交所年度报告是中国金融市场的重要文件之一，对于了解上交所的运营和发展情况具有重要意义。
在填写上交所年度报告时，需要逐步回答以下几个问题。
首先，需要回答的问题是：上交所的基本情况是什么？上交所，全称上海证券交易所，是中国最大的证券交易所，负责股票、基金和债券的发行与交易。
成立于1990年，是中国金融市场的核心组织之一。
上交所的主要目标是促进中国资本市场的发展和稳定，提供安全、透明和有效的交易环境。
其次，需要回答的问题是：上交所在过去一年的运营情况如何？上交所在过去一年的运营情况表现出色。
根据年度报告显示，在2019年，上交所的股票交易额达到了X亿元，较上一年度增长了X。
债券交易额达到了X亿元，增长了X。
与此同时，上交所还推出了一系列创新产品和服务，如创业板、科技创新板等，进一步拓展了公司的业务范围。
第三个需要回答的问题是：上交所在过去一年的发展成果是什么？上交所在过去一年取得了许多重要的发展成果。
首先，上交所成功推出了科创板，成为中国首个专门为科技创新型企业服务的交易板块。
科创板的推出促进了中国科技创新的发展，并吸引了众多高科技企业的上市。
其次，上交所积极推进了市场的国际化进程，加强了与国际金融机构的合作，并与香港交易所签署了合作协议，促进了两地市场的互联互通。
此外，上交所还加强了风险管理和市场监管，采取一系列措施加强了市场的稳定性和公平性。
最后，需要回答的问题是：上交所未来的发展方向是什么？上交所未来的发展方向是继续推动中国资本市场的改革和开放。
首先，上交所将进一步优化市场机制，提高交易的效率和流动性。
其次，上交所将推进市场的国际化进程，加强与国际金融机构的合作，提高国际投资者的参与度。
此外，上交所还将加强风险管理和市场监管，打击各种市场操纵和违规行为，保护投资者的合法权益。
同时，上交所还将继续推动科技创新，支持更多创新型企业的上市，并积极探索数字化资产的发展。
总结起来，填写上交所年度报告需要逐步回答上交所的基本情况、运营情况、发展成果以及未来的发展方向。
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案单选题（共30题）1、根据《关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》，下列关于商业银行发行优先股的说法，正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D2、甲公司为上交所上市公司，下列人员中，可以担任甲公司独立董事的是（）。
A.陈某，其女婿在甲公司控股子公司担任财务经理B.王某，其弟弟担任甲公司控股股东的监事C.刘某，在乙公司担任监事，乙公司持有甲公司3%的股份且为第五大股东D.李某，其儿子持有甲公司0.8%的股份且为第九大股东【答案】 B3、某公司销售收入30000万元，利润总额为6000万元，变动成本率为60％，则安全边际率为（）。
[2015年5月真题]A.30％B.40％C.50％D.60％【答案】 C4、下列关于可转换债券价值的说法，正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ【答案】 B5、甲公司2012年1月1日专门借款2000万元，年利率为5％，当日支付1600万元工程款。
假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。
2013年1月1日，又借入一笔一般借款1000万元，年利率8％。
同日，支付工程款800万元。
项目在2013年3月31日完工。
则以下说法正确的是（）。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、ⅤE.Ⅲ【答案】 A6、下列有关递延所得税会计处理的表述中，正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D7、根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（）。
A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D8、下列关于申请保荐代表人资格条件的说法正确的有（）。
A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 B9、下列各项交易中，会影响公司当期利润的有（）。
上港集团(600018)2012第一季度季报
上海国际港务（集团）股份有限公司6000182012年第一季度报告目录§1 重要提示 (2)§2 公司基本情况 (2)§3 重要事项 (3)§4 附录 (6)§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事以通讯方式出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人姓名 陈戌源主管会计工作负责人姓名 诸葛宇杰会计机构负责人（会计主管人员）姓名 高晓丽公司负责人陈戌源、主管会计工作负责人诸葛宇杰及会计机构负责人（会计主管人员）高晓丽声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标币种:人民币本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元) 81,518,652,985.7483,257,505,210.43 -2.09所有者权益（或股东权益）(元) 46,263,976,720.0045,328,512,060.10 2.06归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）2.0331 1.9920 2.06年初至报告期期末 比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元) 1,523,237,347.74 43.53每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.0669 32.21报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元) 922,596,235.22922,596,235.22 -27.43基本每股收益（元/股） 0.0405 0.0405 -33.17扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.0394 0.0394 -33.78稀释每股收益（元/股） 0.0405 0.0405 -33.17加权平均净资产收益率（%） 2.0149 2.0149 减少1.5151个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.9592 1.9592减少1.5108个百分点扣除非经常性损益项目和金额：单位：元币种:人民币项目 金额非流动资产处置损益 326,344.37计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4,235,750.00对外委托贷款取得的损益 15,303,629.95除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,266,468.52所得税影响额 -8,714,552.12少数股东权益影响额（税后） -2,955,450.79合计 25,462,189.932.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股 报告期末股东总数（户） 371,291前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类上海市国有资产监督管理委员会 9,284,491,490人民币普通股亚吉投资有限公司 5,570,694,894人民币普通股上海同盛投资（集团）有限公司 3,528,106,766人民币普通股上海国有资产经营有限公司 293,235,050人民币普通股上海大盛资产有限公司 92,844,915人民币普通股上海久事公司 92,844,915人民币普通股上海交通投资(集团)有限公司 29,070,000人民币普通股博时价值增长证券投资基金 22,458,903人民币普通股东方国际(集团)有限公司 20,564,802人民币普通股高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. 18,019,246人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用 □不适用单位：万元币种：人民币报表项目 期末余额（或本期金额）年初余额（或上年同期金额）变动比率变动原因一年内到期的非流动资产 3,180.00 2,280.00 39.47%主要是公司一年内到期的委托贷款增加。
上交所 年度报告 填写 -回复
上交所年度报告填写-回复如何填写上交所年度报告。
第一步：了解报告的要求和内容作为一家在上交所上市的公司，按照《上市公司年度报告格式（2018版）》的要求，公司必须在每年年底前提交年度报告。
年度报告是对公司过去一年业绩、财务状况、运营情况、风险管理等方面进行全面披露的重要文件。
它包括以下几个部分：公司基本情况、业绩快报、董事会报告、财务报告、审计报告、公司治理报告等。
第二步：搜集和整理数据在填写年度报告之前，公司需要搜集并整理相关的数据和信息。
这些数据包括公司的财务报表、经营指标、业务发展、投资活动等信息。
为了确保报告的准确性，公司需要与各个部门进行沟通，确保所提供的数据真实可靠。
第三步：撰写董事会报告董事会报告是年度报告的核心部分之一，它主要包括董事会对过去一年的业绩和经营情况的总结和评价，以及对未来发展的展望和计划。
在写董事会报告时，需要围绕主题进行逻辑清晰的叙述，同时要注意表达效果和语言准确性。
第四步：编撰财务报告财务报告是年度报告中的重要组成部分，它主要包括财务状况表、利润表、现金流量表等。
在编撰财务报告时，需要正确填写相关的账目和数字，并确保报表的完整性和准确性。
同时，还需要根据实际情况对财务报表进行说明和解读，使读者能够更好地理解公司的财务状况和经营情况。
第五步：编写审计报告审计报告是年度报告中的重要部分，它由公司委托的独立注册会计师事务所进行审计后编写。
在填写审计报告时，需要根据审计结果对公司的财务报表进行审计意见和注释。
此外，还需要与审计师进行沟通，确认审计报告中的相关信息和细节。
第六步：撰写公司治理报告公司治理报告是年度报告中的重要组成部分，它主要包括公司治理架构、股权结构、董事会的运作和决策制度等。
在编写公司治理报告时，需要对公司的治理情况进行描述和评价，并提出相关的建议和改进措施。
第七步：整理和组织报告内容在完成各个部分的撰写后，需要对报告内容进行整理和组织。
将各个部分的内容进行逻辑顺序的排列，确保报告的条理清晰和连贯性。
中芯国际2012年第一季度财务报告
中芯国际2012年第一季度财务报告中芯国际今日发布了截至3月31日的2012财年第一季度财报，营收为3.327亿美元，同比下滑10.2%，环比增长14.9%。
净亏损4280万美元，而去年第四财季净亏损1.652亿美元。
第一财季业绩：营收为3.327亿美元，与去年第四财季的2.896亿美元相比增长14.9%，与2011财年第一季度相比下滑10.2%。
毛利率为12%，去年第四财季为-7.4%，毛利率提升主要得益于工厂利用率的提升，以及成本削减措施所致。
来自运营活动的净现金流降至3580万美元，而去年第四财季为8470万美元(主要是因为增值税退税所致)。
净亏损4280万美元，而去年第四财季净亏损1.652亿美元。
每股美国存托股摊薄收益0.08美元。
第二财季业绩预期：中芯国际预计，第二财季营收将增长19%至21%，毛利率将达到19%至22%。
运营开支将达到1.01亿美元至1.04亿美元。
中芯国际CEO邱慈云称：“第一财季，我们的营收环比增长15%，而第二财季预计将增长19%至21%。
下半年的目标是持续增长，增长动力将主要来自多种新产品和当前产品需求的增长。
除了宏观因素，市场需求的增长和产能利用率的提高也将推动公司继续发展。
”“随着中国半导体市场的发展，我们在中国的营收也继续增长。
第一财季，我们在中国市场的营收环比增长9.5%，占总营收的约32.5%。
”“第一财季，我们成功获得两笔贷款，其中2月份获得2.68亿美元，3月份获得6亿美元。
这将确保我们的资本结构更健壮，同时也表明政策和商业银行认可我们的发展潜力。
”“我们对未来几个季度的增长前景感到兴奋。
我们的新产品、当前产品和各种应用都将推动公司业务持续增长。
”。
沪市上市公司2011年度董事、监事和高级管理人员履职情况分析
沪市上市公司2011年度董事、监事和高级管理人员履职情况分析上海证券交易所资本市场研究所年报专题小组执笔董轩内容提要基于年报数据统计，本文对沪市938家上市公司董事、监事和高级管理人员在2011年度内履行职责的情况进行了分析。
从董监事会召开和出席情况看，以通讯方式召开和表决的董事会逐渐成为主流；公司均依法召开了监事会，并对公司的各项重大事项发表了积极意见；董事出席董事会会议情况总体良好，委托和缺席董事会会议的情况较少；年报中关于高管履职信息披露内容较少，较多公司的高管均兼任了公司的董事职务；独立董事方面，大多数独立董事仅任职于一家或两家上市公司，但也有相当一部分独立董事在3家以上(含3家)上市公司任职；部分公司的部分独立董事对董事会审议的议案提出了异议；此外，部分公司独立董事存在缺席年度股东大会的情况。
最后，根据年报统计分析结果，提出推动上市公司董监事和高管人员切实履行职责的建议。
截至2011年4月28日，沪市有938家上市公司按时披露了2011年年度报告。
截至报告期末，沪市上市公司共有16149人担任20902个董事、监事和高级管理人员职务。
其中，董事合计8938位，监事合计4003位；高级管理人员合计5663位。
本文结合年报披露相关内容1，分析沪市董事、监事和高管人员在2011年度的履职情况，并提出相关工作建议。
一、董事履职情况（一）董事会召开情况分析据统计，2011年度沪市上市公司累计召开董事会会议8878次，其中，以现场方式召开为3768次，占比为42.44％；以通讯方式召开为4687次，占比为52.79％；以现场结合通讯方式召开为423次，占比4.77％。
2011年度，沪市上市公司平均每家召开董事会为9.46次。
从董事会召开方式来看，通讯表决方式成为董事会召开的主要形式。
报告期内，以通讯方式召开董事会会议占比52.79%，超过了以现场方式召开次数，说明方便、快捷、参会成本较低的通讯表决方式为越来越多的公司所青睐。
深圳证券交易所关于做好上市公司2012年第一季度报告披露工作的通知
深圳证券交易所关于做好上市公司2012年第一季度报告披露工作的通知【法规类别】证券交易所与业务管理上市公司【发布部门】深圳证券交易所【发布日期】2012.03.30【实施日期】2012.03.30【时效性】现行有效【效力级别】行业规定深圳证券交易所关于做好上市公司2012年第一季度报告披露工作的通知各上市公司：为做好2012年第一季度报告（以下简称“本次季报”）的编制、报送和披露工作，现就有关事项通知如下：一、上市公司应按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号-季度报告内容与格式特别规定》（2007年修订）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第20号-创业板上市公司季度报告的内容与格式》、本所《股票上市规则》、《创业板股票上市规则》以及本通知等规定编制、报送和披露本次季报。
二、上市公司应当在2012年4月30日前完成本次季报的披露工作，但本次季报的披露时间不得早于公司2011年年度报告的披露时间。
2012年4月1日至2012年4月30日期间在本所新上市的公司，未在招股说明书、上市公告书中披露2012年第一季度财务会计资料的，应当在2012年4月30日前披露本次季报。
三、上市公司预计不能在2012年4月30日前披露本次季报的，应当及时向本所提交书面说明，并公告不能如期披露本次季报的原因、解决方案和延迟披露的最后期限。
对截止2012年4月30日仍不能披露本次季报的公司，本所将按照《股票上市规则》、《创业板股票上市规则》的规定对公司股票及其衍生品种实施停牌，并对公司及相关人员予以公开谴责。
四、本所根据均衡披露原则统筹安排本次季报的披露时间。
上市公司应当按照本所安排的时间披露本次季报。
如有特殊原因需要变更披露时间的，公司应提前向本所提出书面申请，说明变更理由并明确变更后的披露时间，经本所同意后方可变更。
本所原则上只接受一次变更申请。
五、上市公司应当按照本所《股票上市规则》、《创业板股票上市规则》以及各板块相关信息披露业务备忘录等规定，及时披露第一季度业绩预告或业绩预告修正公告。
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2011年度报告及2012年第一季度报告披露基本情况
截至2012年4月28日，沪市上市公司2011年度报告和2012年第一季度报告披露工作基本结束。
938家上市公司全部如期披露了2011年度报告（其中5家新上市公司以招股说明书的形式披露了年度财务资料）。
936家上市公司如期披露了2012年第一季度报告。
在年报披露期间，上海证券交易所通过各种形式组织和指导了上市公司年报信息披露工作。
上交所发布的《关于做好上市公司2011年年度报告工作的通知》规范了上市公司的年报信息披露。
同时，以年报工作备忘录的形式，对投资者关注的管理层讨论与分析、内部控制、非经营性资金占用等叙述性信息的披露做出了进一步指引，并以XBRL年报报送系统为抓手，深入细化了上市公司年报信息披露内容，从而提高了年报信息披露整体质量。
经初步统计分析，沪市上市公司2011年报呈现以下几个特点：
一、整体业绩小幅增长，净资产收益率略有下降
统计数据显示，沪市上市公司2011年共实现营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润分别为178,389亿元、21,859亿元、16,423亿元。
与2010年相比，分别增长28.6%、17.18%和15.92%，增长幅度明显小于2010年增幅。
沪市上市公司2011年实现加权平均每股收益、净资产收益率、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额分别为0.55元、14.99%、3.6704元、0.9861元。
与2010年相比，每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额分别增长8%、10.3%和12.9%，净资产收益率下降2％。
与沪市上市公司整体业绩水平相比，大盘蓝筹股、上证红利指数成份股的业绩增长明显，表现出高于市场平均水平的盈利能力。
二、分红公司比例增加，现金分红家数及利润占比均有上升
据统计，共有571家公司在2011年报中提出了利润分配或资本公积金转增股本方案，占已披露2011年报公司总数的60.87%。
其中，拟进行现金分红的公司有553家，公司数占比为58.96%，拟分配的现金红利总额占全体公司净利润总额的比例为29.55%。
分红公司数和分红比例均比2010年有所上升。
三、行业业绩分化加剧
根据行业数据统计，2011年度业绩增长幅度最大的行业为建筑业、金融保险业，行业平均每股收益比上年同期分别增长27.51％、20.57％，远高于沪市上市公司整体业绩增幅。
与此同时，受经济周期及外部环境的影响，农林牧渔业、交通运输仓储业、电力煤气及水的生产和供应业的业绩呈现大幅度下降，行业平均每股收益比上年分别下降44.36％、41.51％、17.67％。
四、公司亏损面有所扩大
2011年共有78家公司出现亏损，占已披露年报公司总数的8.32%，比2010年的亏损比例6.07%有所上升。
亏损公司中，首亏公司62家，有15家公司因连续2年亏损被实施退市风险警示（*ST），1家公司因连续3年亏损将被暂停上市。
另外，有41家公司实现扭亏为盈。
五、非标准审计意见比例与上年基本持平
已披露2011年报的938家上市公司中，有59家公司的财务会计报告被出具了非标准审计意见，所占比例为 6.3%，公司数与占比均与2010年基本持平。
其中：带强调事项段的无保留审计意见51家，保留意见3家，保留并带强调事项段的审计意见4家，无法表示意见1家。
另据初步统计，2012年第一季度报告的加权平均每股收益、净资产收益率和每股净资产分别为0.1452元、3.79%和3.8347元。