新版 各行业财务分析
it行业财务分析
it行业财务分析IT行业财务分析随着电子商务、互联网和数字技术的快速发展，IT行业已经成为全球经济增长的重要动力之一。
本文将对IT行业的财务情况进行分析。
首先，IT行业的财务状况可以通过利润表、资产负债表和现金流量表进行分析。
利润表是衡量公司盈利能力的重要指标，可以从中了解公司的营业收入、成本和利润等关键数据。
资产负债表可以用于分析公司的资产和负债结构，了解公司的资金来源和运营能力。
现金流量表可以揭示公司现金流入和流出的情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动。
其次，IT行业的财务指标包括营业收入、净利润、毛利率和现金流量等。
营业收入反映了公司的销售业绩，净利润是公司在扣除各种成本后的最终利润。
毛利率是公司营业收入减去直接成本后的利润占比，可以反映公司的盈利能力。
现金流量可以用来评估公司的偿债能力和盈利能力，了解公司的经营状况。
此外，IT行业还面临一些特殊的财务挑战。
例如，IT行业的竞争激烈，技术升级迅速，需要不断进行研发和创新，导致企业的研发成本较高。
另外，IT行业还面临着业务周期的波动，需要灵活调整经营策略和成本控制，以应对市场变化。
对于投资者和分析师来说，IT行业的财务分析具有重要的参考价值。
投资者可以通过财务分析评估一家IT公司的盈利能力和风险水平，从而做出投资决策。
分析师可以利用财务分析的结果预测IT行业的发展趋势，为公司制定战略和决策提供支持。
综上所述，IT行业的财务分析是评估公司经营状况和盈利能力的重要手段。
投资者和分析师可以通过分析财务数据和指标，了解IT行业的财务状况，并基于此做出相应的决策。
然而，由于IT行业的特殊性，财务分析需要综合考虑行业的竞争环境、技术发展和市场需求等因素，提高分析的准确性和有效性。
财务分析 行业分析
财务分析行业分析一、财务分析财务分析是指通过对企业财务数据的采集、整理、分析和解释，对企业的财务状况、经营业绩和盈利能力进行评估和预测的过程。
本文将从财务报表分析、财务比率分析和财务趋势分析三个方面进行财务分析。
1. 财务报表分析财务报表分析是对企业财务报表中的资产负债表、利润表和现金流量表进行综合分析的过程。
以某公司为例，其资产负债表显示总资产为1000万元，负债总额为500万元，所有者权益为500万元；利润表显示年度净利润为200万元；现金流量表显示经营活动产生的现金流量净额为150万元。
从财务报表分析的角度来看，该公司总资产较大，负债总额较小，净利润和经营活动产生的现金流量净额都较高，表明该公司财务状况良好。
2. 财务比率分析财务比率分析是通过计算和比较企业的财务比率，评估企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力。
以某公司为例，其净利润率为20%，资产负债率为50%，流动比率为2，速动比率为1.5，总资产周转率为1.8。
从财务比率分析的角度来看，该公司的净利润率较高，表明其盈利能力较强；资产负债率较低，表明其偿债能力较好；流动比率和速动比率较高，表明其运营能力较强；总资产周转率较高，表明其资产利用效率较高。
3. 财务趋势分析财务趋势分析是通过对企业财务数据的历史变化进行比较和分析，评估企业的财务状况和经营趋势。
以某公司为例，过去三年的净利润分别为100万元、150万元和200万元，表明该公司的净利润呈增长趋势；过去三年的资产总额分别为800万元、900万元和1000万元，表明该公司的资产规模也呈增长趋势。
从财务趋势分析的角度来看，该公司的经营状况良好，并且呈现出稳定增长的趋势。
二、行业分析行业分析是对特定行业的市场环境、竞争格局、发展趋势和风险因素进行评估和预测的过程。
本文将从市场规模、竞争格局和发展趋势三个方面进行行业分析。
1. 市场规模以某行业为例，该行业的市场规模为100亿元，年均增长率为10%。
财务分析报告财务指标及趋势分析
财务分析报告财务指标及趋势分析财务分析报告一、财务指标分析1. 资产负债率分析资产负债率是衡量企业负债占资产比例的指标，其计算公式为：资产负债率 = 负债总额 / 总资产。
该指标反映了企业的财务稳定性和偿债能力。
通过对近几年资产负债率的趋势分析，可以判断企业的财务状况是否稳定。
2. 流动比率分析流动比率是衡量企业流动性状况的指标，其计算公式为：流动比率= 流动资产总额 / 流动负债总额。
该指标反映了企业短期偿债能力的强弱。
通过对近几年流动比率的趋势分析，可以判断企业的短期偿债能力是否改善或恶化。
3. 营业利润率分析营业利润率是衡量企业盈利能力的指标，其计算公式为：营业利润率 = 营业利润 / 营业收入。
该指标反映了企业每一元销售收入中的盈利能力。
通过对近几年营业利润率的趋势分析，可以判断企业的盈利能力是否稳定或改善。
4. 总资产收益率分析总资产收益率是衡量企业综合利润水平的指标，其计算公式为：总资产收益率 = 净利润 / 总资产。
该指标反映了企业每一元总资产所创造的利润能力。
通过对近几年总资产收益率的趋势分析，可以判断企业的综合利润水平是否增长或下降。
二、趋势分析1. 资产负债率趋势分析分析近几年资产负债率的变化趋势，并对影响因素进行分析，如资产结构的变化、债务管理策略的调整等。
根据趋势分析的结果，可以评估企业财务风险的变化及其对企业整体战略的影响。
2. 流动比率趋势分析分析近几年流动比率的变化趋势，并对原因进行分析，如资金运作的改善、供应链管理的调整等。
根据趋势分析的结果，可以评估企业短期偿债能力的改善情况及其对企业经营的影响。
3. 营业利润率趋势分析分析近几年营业利润率的变化趋势，并对原因进行分析，如销售策略的调整、成本控制措施的实施等。
根据趋势分析的结果，可以评估企业盈利能力的变化及其对企业未来的发展潜力。
4. 总资产收益率趋势分析分析近几年总资产收益率的变化趋势，并对影响因素进行分析，如资本结构的调整、资产配置的优化等。
不同行业的财务指标分析与对比
不同行业的财务指标分析与对比财务指标是评估一个企业财务状况和经营绩效的重要手段。
不同行业的企业由于所处的市场环境、经营模式和竞争力等因素的差异，其财务指标也会存在一定的差异。
本文将对不同行业的财务指标进行分析与比较，探讨其差异所代表的企业经营特点和行业特点。
一、制造业制造业是产品生产和加工的行业，具有明显的投入产出特性。
在财务指标方面，制造业企业通常关注的指标包括销售收入、毛利率、库存周转率等。
1. 销售收入：制造业企业的销售收入主要来源于产品销售。
销售收入的高低反映了企业销售能力和市场份额的大小。
因此，在同行业中，销售收入较高的企业往往拥有更大的规模和更强的市场竞争力。
2. 毛利率：制造业企业的毛利率反映了企业产品生产的盈利能力。
毛利率高的企业通常能够更有效地控制成本，提高产品附加值，减少废品和损耗，从而获得更高的利润。
3. 库存周转率：制造业企业通常需要维持一定水平的库存以应对市场需求。
库存周转率较高的企业表明其库存管理较为合理，能够及时调整产能和库存水平，以适应市场变化。
二、服务业服务业是指提供各种服务的行业，其特点是劳动密集型和知识密集型。
在财务指标方面，服务业企业通常关注的指标包括营业额、毛利率、员工效率等。
1. 营业额：服务业企业的营业额主要来自于提供服务的规模和频率。
营业额的高低反映了企业服务的广泛程度和受欢迎程度。
因此，在同行业中，营业额较高的企业一般能够吸引更多的客户并取得较好的经营业绩。
2. 毛利率：服务业企业的毛利率反映了企业提供服务的盈利能力。
毛利率高的企业通常能够提供高附加值的服务并有效控制成本，从而获得更高的利润。
3. 员工效率：服务业企业的员工效率直接影响到服务效果和客户满意度。
员工效率高的企业能够更高效地提供服务并满足客户需求，从而提升企业的竞争力。
三、金融业金融业是指各类金融机构和金融服务企业的行业，其特点是风险高、盈利能力强。
在财务指标方面，金融业企业通常关注的指标包括净资产收益率、不良贷款率、资本充足率等。
财务报表分析中的行业比较分析
财务报表分析中的行业比较分析在财务报表分析中，行业比较分析是一种重要的工具，它可以帮助投资者和财务专业人士更好地了解公司的经营状况和与其他同行业公司的比较情况。
通过分析公司在行业中的地位，可以揭示公司的竞争优势和劣势，为投资和决策提供有价值的信息。
行业比较分析通常涵盖以下几个方面：1. 财务指标对比行业比较分析的核心是对公司财务指标与同行业公司进行比较。
这些财务指标可以是公司的盈利能力指标，例如净利润率、毛利率和营业利润率；也可以是财务稳定性指标，例如偿债能力比率、流动比率和速动比率。
通过与同行业公司的比较，可以判断公司在行业中的相对优势和劣势。
2. 资产负债表对比资产负债表是一份反映公司财务状况的重要报表。
通过对比公司的资产负债表与同行业公司，可以了解公司资产组成的差异性。
比如，一家公司在固定资产方面的投资可能超过了同行业的平均水平，这可能意味着该公司对生产能力有更大的需求或更大的发展潜力。
3. 利润表对比利润表也是财务报表中的重要内容，它反映了公司的销售收入、成本和利润等信息。
通过对公司利润表与同行业公司的比较分析，可以了解公司在销售额、毛利率和净利润方面的表现。
如果公司的销售额增长率超过了同行业平均水平，这可能意味着公司在市场份额方面具有竞争优势。
4. 现金流量表对比现金流量表反映了公司现金的流入和流出情况，它可以揭示公司的现金管理能力和盈利质量。
通过对公司现金流量表与同行业公司的比较，可以了解公司现金流动性的情况。
如果公司的现金流入比同行业公司更稳定，这可能意味着公司有更好的现金管理策略。
5. 盈利能力对比行业比较分析还可以通过比较公司的盈利能力与同行业公司的表现来判断公司的竞争力和潜力。
比如，如果一家公司的净利润率明显高于同行业平均水平，这可能表明公司在成本控制等方面有优势。
总之，行业比较分析是财务报表分析中的重要方法。
通过分析公司与同行业公司的差异，可以了解公司在行业中的地位和优劣势，为投资和决策提供有价值的参考。
财务报表行业财务状况比较
财务报表行业财务状况比较一、引言财务报表是企业向外部提供财务信息的主要工具，它可以反映企业的财务状况和经营成果。
在不同行业中，由于行业特性的差异，企业的财务状况也会有所不同。
本文将比较不同行业的财务状况，以帮助读者更好地理解行业的财务特点，并为投资、经营决策提供参考。
二、行业一：制造业制造业是一个重要的经济支柱，占据了国民经济的重要位置。
在制造业中，企业通常需要投入大量资金用于设备和原材料的购买，导致负债规模相对较高。
同时，制造业的运营周期相对较长，现金流量的流动性可能较差。
然而，由于制造业具有规模效应和技术创新的特点，其盈利能力往往较高。
三、行业二：服务业服务业是一个快速发展的行业，其主要特点是劳动密集型、无形性和灵活性。
在服务业中，企业的固定资产投入相对较少，因此负债规模一般较低。
同时，由于服务业的特点，企业的营业收入主要依赖于劳动力的贡献，因此人力资源的管理和成本控制是关键。
服务业企业通常具有较高的现金流量，但盈利能力相对较低。
四、行业三：金融业金融业是一个资金中介的行业，其主要业务是为其他行业和个人提供财务服务。
相比于制造业和服务业，金融业的财务特点有所不同。
金融业企业的主要资产是金融资产，如银行存款和债券。
由于金融机构的特殊性，负债规模相对较高，但流动性较好。
金融业企业主要通过利差业务来获取盈利，因此其盈利能力较高。
五、行业四：零售业零售业是一个与消费者直接接触的行业，其主要特点是供应链管理和库存控制。
相比于其他行业，零售业的财务特点有所不同。
零售业企业通常需要投入大量资金用于库存的采购，并且销售周期较短。
由于商品的易变性和价格竞争的激烈性，零售业企业的毛利率和净利率一般较低。
此外，零售业企业需要关注现金流量，以确保运营的稳定性。
六、行业五：科技业科技业是一个创新驱动的行业，其主要特点是高投入、高风险和高回报。
在科技业中，企业通常需要大量的研发投资以推动创新和产品的不断更新迭代。
因此，科技业企业的负债规模相对较高。
电信行业财务分析报告
电信行业财务分析报告电信行业财务分析报告一、行业概述电信行业是指提供互联网接入、语音通信、数据通信等相关服务的企业集合。
随着互联网的普及和发展，电信行业成为了信息社会的基础设施之一。
在过去几年中，电信行业经历了快速的发展，新技术和新业务的不断涌现，如5G、物联网等，给行业带来了新的机遇和挑战。
二、行业发展趋势1. 5G技术的商用化将推动行业增长。
5G技术将带来更高的速度、更低的延迟和更可靠的连接，为各行各业带来了更多应用场景，加速了数字化转型。
2. 物联网的兴起将推动新的业务增长。
随着各类设备的智能化、连接性的增强，物联网行业将迎来新的发展机遇，相关企业有望获得更多业务收入。
3. 云计算和大数据技术的应用将加速行业变革。
云计算和大数据技术的应用可以帮助电信企业提高业务效率和运营能力，同时也带来了新的业务模式和盈利模式。
三、主要财务指标分析1. 营业收入电信行业的营业收入主要来自语音通信、数据通信和增值服务等。
在过去几年中，由于互联网的快速发展，数据通信和增值服务的收入占比逐渐增大。
随着5G和物联网等新技术的商业化应用，电信行业的营业收入有望继续增长。
2. 毛利率电信行业的毛利率一般较高，主要受到通信设备、网络建设和运营成本的影响。
随着技术的进步和规模效应的逐渐显现，毛利率有望保持稳定或略有提升。
3. 净利润率电信行业的净利润率一般较低，主要受到市场竞争、运营成本和管理费用的影响。
在新技术和业务的快速发展下，电信企业需要不断投入资金进行网络建设和业务创新，净利润率有望保持相对稳定。
4. 资产负债率电信行业的资产负债率主要受到债务规模和资本投入的影响。
由于电信行业的资本密集型特点，企业常常需要大量的资本投入来建设和维护通信基础设施，因此资产负债率相对较高。
5. 现金流量电信行业的现金流量主要受到运营活动和投资活动的影响。
由于电信行业的运营规模较大，资本投入较高，运营活动和投资活动对现金流量的影响较大。
服装行业财务分析报告范文
服装行业财务分析报告范文1. 引言本报告旨在对服装行业的财务情况进行全面的分析和评估。
通过对行业内几家代表性企业的财务数据进行比较和解读，以期揭示行业的发展动态和经营状况，为投资者和决策者提供决策依据。
2. 行业概况服装行业是一个全球化程度较高且竞争激烈的行业。
近年来，随着人们对生活品质和时尚的追求，服装行业呈现出快速增长的态势。
然而，行业内企业面临着成本上升、供应链管理、品牌建设等挑战。
因此，了解和分析企业的财务状况对于准确评估行业的发展前景至关重要。
3. 财务指标分析3.1 营收情况营收是衡量企业经营活动的重要指标之一。
我们选择了A公司、B公司和C公司作为分析对象，以下是它们在过去三年的营收情况。
年份A公司营收（亿元）B公司营收（亿元）C公司营收（亿元）- -2018年10 8 122019年12 9 142020年15 11 16从上表可以看出，三家企业的营收都呈现出逐年增长的趋势。
然而，A公司的增长幅度相对较大，2020年的营收达到15亿元，相比2018年增长了50%。
而B公司和C公司的增长幅度较小，分别增长了37.5%和33.3%。
3.2 利润情况除了营收，利润是评估企业经营绩效的关键指标。
以下是A公司、B公司和C 公司在过去三年的净利润情况。
年份A公司净利润（亿元）B公司净利润（亿元）C公司净利润（亿元）-2018年 2.5 1.5 2.82019年 3.2 1.8 3.42020年 4.0 2.1 4.2从以上表格可以看出，三家企业的净利润也呈现出逐年增长的趋势。
A公司在过去三年净利润增长了60%，2020年达到了4亿元。
B公司和C公司的增长幅度分别为40%和50%。
3.3 偿债能力企业的偿债能力是衡量企业财务风险的重要指标。
我们选取了三家企业的资产负债表数据，计算了它们的负债率和资产负债率。
企业负债率（%）资产负债率（%）-A公司30 60B公司35 65C公司28 55从上述数据可以看出，A公司的负债率较低，为30%，而资产负债率为60%。
电力行业财务分析
电力行业财务分析电力行业是一个关系国民经济发展和人民生活的重要行业，其财务状况对于公司经营和国家能源安全具有重要意义。
本文将对电力行业的财务分析进行详细讨论，以期给读者提供一份详尽而全面的分析报告。
一、行业概况电力行业作为国民经济的基础产业之一，其发展与国家能源安全和经济发展密切相关。
目前，电力行业在我国国民经济中占据重要地位，是世界上最大的电力生产和消费大国。
电力行业的主要业务包括电力生产、传输和配电三个环节，其中电力生产是该行业的核心。
二、财务指标分析财务指标是评估企业经营状况和财务状况的重要依据。
下面将对电力行业的几个关键财务指标进行分析。
1. 营业收入营业收入是电力行业的主要收入来源，反映了公司的盈利能力。
根据年度报告数据，我们可以分析其增长趋势和稳定性，同时与行业内其他公司进行比较。
通过对比数据，我们可以了解到公司的市场地位和竞争力。
2. 毛利率毛利率是衡量企业盈利能力的重要指标之一，计算公式为（营业收入-营业成本）/营业收入x100%。
通过计算，我们可以了解到电力行业的经营效益和成本控制能力。
与行业内其他企业进行比较，可以了解竞争力和竞争优势。
3. 总资产利润率总资产利润率是衡量企业资产利用效益的重要指标之一，它反映了公司利用资产创造利润的能力。
计算公式为：净利润/总资产x100%。
通过计算，我们可以判断企业资产配置和运营的效率高低。
4. 负债率负债率是衡量企业财务稳定性和偿债能力的指标之一，它反映了公司债务对于企业资产的占比。
计算公式为：总负债/总资产x100%。
通过负债率的变化，我们可以判断企业的风险承受能力和财务健康状况。
三、风险分析除了财务指标，风险分析也是电力行业财务分析的重要内容之一。
电力行业面临着政策环境、市场需求、技术进步等多方面的风险。
1. 政策风险电力行业的发展受到政府政策的直接影响。
政策的变化可能导致市场需求的波动，从而影响公司的盈利能力。
因此，需要进行政策风险评估，及时调整经营策略。
家电行业财务分析报告
家电行业财务分析报告家电行业财务分析报告一、行业概况家电行业指的是生产和销售家用电器的企业集合体，包括电视机、冰箱、洗衣机、空调等产品。
在过去几年里，家电行业出现了稳步增长的态势。
消费者对于生活品质的要求提高，以及技术的创新不断推动了多种新型家用电器的兴起。
然而，由于市场竞争激烈，行业内各企业之间存在一定的价格战，利润空间有限。
二、行业财务分析1. 财务指标分析在财务指标上，家电行业的企业整体呈现出以下特点：a. 资产规模庞大：由于家电行业属于资本密集型产业，所以企业的资产规模往往较大。
例如，企业拥有大量生产设备和仓库等固定资产。
b. 利润波动较大：家电行业受到市场需求的波动影响较大，企业的利润表现也相对不稳定。
例如，企业在销售旺季可能实现较高的利润，但在销售淡季则可能亏损。
c. 债务水平较高：由于家电行业的资本密集性，企业需要大量借款来购买设备和原材料，因此债务水平较高。
d. 现金流量健康：家电行业企业的现金流量状况一般较好，因为企业往往有较高的销售收入，并可以通过供应链管理和库存控制来优化现金流。
2. 盈利能力分析家电行业企业的盈利能力一般较强，但存在一定的波动性。
例如，企业可能在新产品推出时实现较高的销售收入和利润，但在市场饱和时利润则可能下降。
此外，由于行业内竞争较为激烈，企业往往需要降低价格以吸引消费者，在利润率方面可能会有所下降。
3. 财务稳定性分析家电行业企业的财务稳定性一般较好，其主要体现在以下几个方面：a. 流动比率较高：企业往往有较高的流动性，可以用来应对短期债务需求。
b. 资产负债率适中：家电行业企业的资产负债率一般处于适中的水平，既能够获得借款支持发展，又不至于承担过高的债务风险。
c. 现金流量稳定：家电行业企业一般能够保持较稳定的现金流量，以满足日常运营和发展需求。
三、行业前景展望家电行业将受到多种因素的影响，并面临一些挑战和机遇。
挑战方面，竞争激烈和产品同质化问题将继续存在，利润空间可能有限。
财务分析解读行业竞争力
财务分析解读行业竞争力引言：行业竞争力是指企业在所属行业中与竞争对手相比，实现长期持续盈利能力的能力。
对于企业而言，了解和分析行业竞争力的核心因素对于制定战略决策和实施业务计划具有重要意义。
本文将通过对财务分析的解读，探讨如何评估和解读行业竞争力。
一、行业的财务分析指标1. 收入增长率收入增长率反映了企业在行业中的市场地位和竞争力。
高增长率代表企业在行业中拥有竞争优势，并且能够吸引更多的市场份额。
2. 毛利率毛利率是企业在销售过程中所获得的利润与销售收入的比率。
高毛利率表明企业在销售过程中能够控制成本，并获得更多的利润。
而低毛利率则意味着企业在成本控制方面存在问题，有可能被竞争对手挤压利润空间。
3. 净利润率净利润率是企业净利润与销售收入的比率，它直接反映了企业经营业务的盈利能力。
较高的净利润率代表企业在行业中的竞争优势较为明显。
4. 资产利润率资产利润率是企业净利润与总资产的比率，它衡量了企业在利用资产上的效率。
较高的资产利润率意味着企业能够更有效地利用资产实现盈利。
5. 资本回报率资本回报率是企业净利润与所有者权益的比率。
较高的资本回报率代表企业在运营中的盈利能力较为强大。
二、财务分析解读行业竞争力1. 横向比较通过横向比较同一行业内不同企业的财务指标，可以评估企业的竞争力。
如果一个企业在多个财务指标上表现较为突出，相比其他企业具有竞争优势，则说明该企业在行业中的竞争力较强。
2. 纵向分析通过纵向分析一个企业在不同时间点的财务数据，可以了解企业的发展趋势和竞争力的变化。
如果企业在一段时间内的财务指标呈现持续增长的趋势，则说明企业竞争力的提升。
3. 行业比较将一个企业的财务指标与整个行业的平均水平进行比较，可以判断企业在行业中的相对竞争力。
如果企业的财务指标高于行业平均水平，则表明该企业具有较强的竞争力。
4. 趋势分析通过对财务指标的趋势分析，可以了解企业在不同经济环境下的发展情况，判断企业的盈利能力和成长潜力。
财务分析 行业分析
财务分析行业分析一、财务分析财务分析是对企业财务状况进行全面评估和分析的过程，以了解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和发展潜力。
以下是对某公司财务分析的详细内容。
1. 资产负债表分析：资产负债表是反映企业在特定日期上的资产、负债和所有者权益状况的财务报表。
通过对资产负债表的分析，可以了解企业的资产结构、负债结构和净资产状况。
例如，某公司在2019年的资产总额为1,000万元，负债总额为600万元，净资产为400万元，资产负债比率为60%。
这意味着公司的资产主要通过借款获得，净资产占比较低。
2. 利润表分析：利润表是反映企业在一定期间内的收入、费用和利润情况的财务报表。
通过对利润表的分析，可以了解企业的盈利能力和经营状况。
例如，某公司在2019年的营业收入为800万元，营业成本为600万元，净利润为100万元，净利润率为12.5%。
这意味着公司的盈利能力较好，每销售1万元的产品可以获得1,250元的净利润。
3. 现金流量表分析：现金流量表是反映企业在一定期间内的现金流入、流出和净流量情况的财务报表。
通过对现金流量表的分析，可以了解企业的现金流动性和经营活动的现金收支情况。
例如，某公司在2019年的经营活动现金流入为200万元，投资活动现金流出为100万元，筹资活动现金流入为50万元，净现金流量为150万元。
这意味着公司的经营活动现金流量较为充裕，可以支持企业的日常经营和发展。
二、行业分析行业分析是对特定行业的市场环境、竞争格局和发展趋势进行研究和评估的过程。
以下是对某行业的分析内容。
1. 市场规模和增长率：该行业的市场规模是指该行业在特定地区或全球范围内的总销售额。
例如，某行业在2019年的市场规模为1,000亿元。
增长率是指该行业市场规模在一定期间内的增长速度。
例如，该行业在2018年的市场规模为800亿元，增长率为25%。
这意味着该行业具有较高的增长潜力。
2. 竞争格局：竞争格局是指该行业内各个企业之间的竞争关系和市场份额分配情况。
财务分析 行业分析
财务分析行业分析一、财务分析财务分析是一种评估和解释企业财务状况和业绩的方法。
通过对公司财务报表和其他相关数据的分析，可以匡助投资者、管理层和其他利益相关者了解企业的财务健康状况、盈利能力和风险水平。
下面将对财务分析的常用指标进行详细介绍。
1. 资产负债表分析资产负债表是反映企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。
通过对资产负债表的分析，可以了解企业的资产结构、负债结构和净资产情况。
（1）流动比率：流动比率=流动资产/流动负债。
流动比率反映了企业偿付短期债务的能力，普通要求流动比率大于1。
（2）速动比率：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。
速动比率排除了存货对流动性的影响，更加准确地评估了企业的偿债能力。
（3）负债比率：负债比率=负债总额/资产总额。
负债比率反映了企业的负债水平，过高的负债比率可能意味着企业面临较大的偿债风险。
2. 利润表分析利润表是反映企业在特定会计期间内的收入、成本和利润的情况。
通过对利润表的分析，可以了解企业的盈利能力和成本结构。
（1）毛利率：毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入。
毛利率反映了企业生产和销售产品的盈利能力，高毛利率通常表示企业具有较强的竞争力。
（2）净利润率：净利润率=净利润/销售收入。
净利润率反映了企业在销售收入中的盈利水平，是评估企业综合盈利能力的重要指标。
（3）营业利润率：营业利润率=营业利润/销售收入。
营业利润率反映了企业在经营活动中实现的盈利能力，是评估企业经营效益的重要指标。
3. 现金流量表分析现金流量表是反映企业在特定会计期间内现金流入和流出情况的报表。
通过对现金流量表的分析，可以了解企业的现金流动情况和现金管理能力。
（1）经营活动现金流量净额：经营活动现金流量净额反映了企业经营活动所产生的现金流入和流出的净额，是评估企业经营能力和现金管理能力的重要指标。
（2）投资活动现金流量净额：投资活动现金流量净额反映了企业投资活动所产生的现金流入和流出的净额，可以评估企业的投资风险和投资效果。
针对不同的行业如何进行财务分析
针对不同的行业如何进行财务分析引言财务分析是评估公司财务状况的一种方法，对于投资者来说，通过财务分析可以更好地了解目标公司的盈利能力、偿债能力和运营能力。
然而，不同行业的财务数据呈现出不同的特点和指标，因此在进行财务分析时需要考虑行业的特殊性。
本文将介绍不同行业进行财务分析的一般步骤和方法。
步骤一：收集财务数据进行财务分析的第一步是收集公司的财务数据。
财务数据包括资产负债表、利润表和现金流量表。
此外，还可以收集一些行业特定的财务数据，如销售额、市场份额等。
这些数据可以通过公司的年度报告、财务报表或行业研究报告获得。
在收集数据时要注意数据的准确性和完整性。
步骤二：分析财务比率财务比率是财务分析的重要工具，可以帮助我们评估公司的财务健康状况。
根据不同行业的特点，可以选择适合的财务比率进行分析。
1.盈利能力比率：盈利能力比率用于衡量公司的盈利能力。
常用的盈利能力比率包括净利润率、毛利润率和营业利润率等。
在分析盈利能力时，可以比较不同公司在同一行业中的盈利能力指标，或者将公司的指标与行业平均水平相比较。
2.偿债能力比率：偿债能力比率用于评估公司偿还债务的能力。
常用的偿债能力比率包括流动比率、速动比率和负债比率等。
在分析偿债能力时，可以比较公司的偿债能力指标与同行业其他公司的指标，或者与行业平均水平相比较。
3.运营能力比率：运营能力比率用于评估公司的经营效率。
常用的运营能力比率包括总资产周转率、应收账款周转率和存货周转率等。
在分析运营能力时，可以比较公司的运营能力指标与同行业其他公司的指标，或者与行业平均水平相比较。
步骤三：比较同行业公司在财务分析中，比较同行业公司是一个重要的环节。
通过比较同行业公司的财务指标，可以更好地了解公司在行业中的地位和优势。
1.选择对比公司：选择与目标公司在同一行业的几家公司进行对比分析。
可以选择同一行业内的龙头企业、竞争对手或者行业内具有代表性的公司。
2.比较财务指标：选择合适的财务指标进行比较。
财务分析 行业分析
财务分析行业分析财务分析一、概述财务分析是指通过对企业财务数据的收集、整理、分析和解释，以评估企业的财务状况、经营绩效和发展潜力的过程。
本文将围绕财务分析的核心内容展开，包括行业分析、财务比率分析和财务报表分析等。
二、行业分析1. 行业概况本文以电子消费品行业为例进行行业分析。
电子消费品行业是一个充满竞争的行业，包括手机、电视、电脑等产品。
近年来，随着科技的发展和人们生活水平的提高，电子消费品市场需求持续增长。
2. 市场规模根据市场调研数据，电子消费品市场规模在过去五年中呈现稳步增长的趋势。
预计未来几年内，市场规模将继续扩大，主要受益于技术创新和消费升级。
3. 竞争格局电子消费品行业竞争激烈，市场上存在着多家知名品牌和厂商。
其中，苹果、三星、华为等企业占据了市场份额的较大部分。
竞争主要体现在产品创新、品质和价格等方面。
4. 政策环境政府对电子消费品行业的政策支持力度较大，鼓励企业加大研发投入，提高产品质量和技术水平。
同时，政府也加强了对电子消费品市场的监管，保护消费者权益。
三、财务比率分析1. 偿债能力分析通过计算企业的偿债能力比率，如流动比率、速动比率、利息保障倍数等，可以评估企业偿还债务的能力。
以公司A为例，其流动比率为2.5倍，速动比率为1.8倍，利息保障倍数为4倍，表明公司A具备较强的偿债能力。
2. 盈利能力分析盈利能力是评估企业经营状况的重要指标。
通过计算企业的毛利率、净利率、总资产收益率等指标，可以了解企业的盈利水平。
以公司A为例，其毛利率为30%，净利率为15%，总资产收益率为20%，表明公司A的盈利能力较为稳定。
3. 运营能力分析运营能力是评估企业运营效率的指标。
通过计算企业的存货周转率、应收账款周转率、固定资产周转率等指标，可以了解企业的资金运作情况。
以公司A为例，其存货周转率为6次/年，应收账款周转率为8次/年，固定资产周转率为2次/年，表明公司A的运营能力较为高效。
四、财务报表分析1. 资产负债表资产负债表反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的状况。
服装行业财务分析报告
服装行业财务分析报告1. 引言本文将对服装行业进行财务分析，以便了解行业的健康状况和财务表现。
通过分析财务指标和趋势，可以帮助投资者和业内专业人士做出准确的决策。
2. 行业概述服装行业是一个庞大且竞争激烈的行业，涉及到设计、制造、分销和零售等多个环节。
随着消费者对时尚和个性化的追求不断增长，这个行业的市场需求也在持续扩大。
3. 财务指标分析3.1 营业收入营业收入是评估企业经营状况的重要指标之一。
通过对服装行业的营业收入进行分析，可以了解行业整体的销售情况和趋势。
根据最近几年的数据，可以得出以下结论：•行业的整体营业收入呈现稳定增长的趋势；•一些知名品牌的营业收入增长迅速，表明消费者对其产品的需求持续增加；•一些小型企业的营业收入增长缓慢，可能需要采取更多的市场推广措施。
3.2 毛利率毛利率是评估企业盈利能力的重要指标。
通过对服装行业的毛利率进行分析，可以了解企业在销售产品中的盈利能力。
根据最近几年的数据，可以得出以下结论：•大部分企业的毛利率在一个相对稳定的范围内波动；•一些高端品牌的毛利率较高，表明其产品的溢价能力强；•一些低价竞争型企业的毛利率较低，可能需要降低成本或提高销量来提升盈利能力。
3.3 资产负债比率资产负债比率是评估企业财务稳定性的重要指标。
通过对服装行业的资产负债比率进行分析，可以了解企业的资金运作情况。
根据最近几年的数据，可以得出以下结论：•大部分企业的资产负债比率保持在合理的范围内；•一些企业的资产负债比率较高，可能面临较高的财务风险；•一些企业的资产负债比率较低，表明其财务状况较为稳健。
3.4 现金流量现金流量是评估企业偿债能力的重要指标。
通过对服装行业的现金流量进行分析，可以了解企业的现金流动情况。
根据最近几年的数据，可以得出以下结论：•大部分企业的现金流量保持在正常的范围内；•一些企业的现金流量为负值，可能需要加强资金管理；•一些企业的现金流量较高，表明其资金运作能力较强。
财务分析 行业分析
财务分析行业分析财务分析行业分析一、财务分析财务分析是指通过对企业的财务数据进行综合分析，评估企业的财务状况和经营绩效，为企业的决策提供依据。
下面将从财务报表分析、财务比率分析和财务风险评估三个方面进行详细阐述。
1. 财务报表分析财务报表是企业财务状况和经营绩效的主要反映工具，其中包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过对财务报表的分析，可以了解企业的资产结构、盈利能力和现金流量状况。
资产负债表分析：通过对企业资产负债表的分析，可以了解企业的资产结构和负债结构。
例如，可以计算企业的资产负债率、流动比率和速动比率等指标，评估企业的偿债能力和流动性状况。
利润表分析：通过对企业利润表的分析，可以了解企业的盈利能力和经营状况。
例如，可以计算企业的毛利率、净利率和营业利润率等指标，评估企业的盈利能力和经营效益。
现金流量表分析：通过对企业现金流量表的分析，可以了解企业的现金流动状况和经营活动的现金收支情况。
例如，可以计算企业的经营活动现金流量比率和现金流量充足率等指标，评估企业的现金流动性和偿债能力。
2. 财务比率分析财务比率是通过对企业财务数据进行计算和比较得出的指标，可以用来评估企业的财务状况和经营绩效。
常用的财务比率包括偿债能力比率、盈利能力比率和运营能力比率。
偿债能力比率：主要用于评估企业的偿债能力和财务风险。
常用的偿债能力比率包括资产负债率、流动比率和速动比率等。
通过计算这些比率，可以了解企业的偿债能力和流动性状况。
盈利能力比率：主要用于评估企业的盈利能力和经营效益。
常用的盈利能力比率包括毛利率、净利率和营业利润率等。
通过计算这些比率，可以了解企业的盈利能力和经营效益。
运营能力比率：主要用于评估企业的运营能力和资产利用效率。
常用的运营能力比率包括总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等。
通过计算这些比率，可以了解企业的运营能力和资产利用效率。
3. 财务风险评估财务风险评估是指对企业的财务状况和经营绩效进行风险评估，以评估企业的经营风险和财务稳定性。
各行各业对财务状况分析
各行各业对财务状况分析当前我国的经济波动幅度较大,这就导致企业发展面临严峻的形势，各行各业都处在激烈的竞争中。
在这种情况下很多企业认识到了财务分析对企业的发展有着重要的意义。
企业做好科学有效的财务分析工作，可以更好地掌握财务状况和经营成果，防范财务风险，为各项经济活动提供有力地决策支撑，增强企业价值创造力。
本文就目前企业财务分析存在的问题展开研究，探讨在新经济形势下如何提高财务分析质量，并提出几点建议。
各行各业对财务状况分析 1(一)对财务分析的作用不够重视财务分析在国外已有近百年的历史，国外企业普遍对财务工作比较重视，财务部作为重要的决策支持部门，其地位普遍在生产经营部门之上。
但是在国内的引进和发展只有10年左右的时间。
由于引入财务分析的理念比较晚，加上国内市场经济体制发展还不够完善，财务分析在管理决策中没有受到应有的重视和依赖。
即使在一些管理先进的大中型的国有企业，往往也是“重业务、轻职能”，财务部作为职能部门，在公司地位不高，人员配置受到限制，工作没有得到足够的重视,从根源上限制了财务分析的能力和效果。
(二)财务分析框架存在局限性框架的关注点未能面对企业增值信息，缺乏对企业整体战略的关注;难以突破企业边界，在现代社会中，上游制造商与中游供应商、以及下游客户之间的互相影响越来越大，公司的管理和发展也逐渐打破公司自身的边界，需要范进行围更广、价值链更深人的全网络或全流程管理，而相对应的财务分析，目前还很难做到突破企业边界，向整个价值链、产业链的视角和思维去做总体分析;企业财务分析所使用的数据为历史数据，这个基础决定了企业主要是面向过去，而在企业战略思维上很有局限。
(三)财务分析方法存在局限性目前，我国常用的基本财务分析方法主要有比率分析和比较分析。
通过这些分析方法，可以大致比较分析企业的经营状况，在一定程度上满足企业对财务分析的要求。
但在这种分析方法下，财务分析所用的数据只能基于一段时间的历史数据。
全国各行业财务指标
全国各行业财务指标1.制造业制造业是国民经济的支柱产业，其财务指标可以反映企业的盈利能力、资产状况和偿债能力。
常用指标包括销售收入增长率、净利润率、总资产周转率和资产负债率等。
其中，销售收入增长率可以评估企业市场竞争力的强弱，净利润率可以衡量企业的盈利能力，总资产周转率可以显示企业资产的利用效益，资产负债率则可以反映企业负债的多少。
2.金融业金融业作为支撑经济发展的重要行业，其财务指标可以反映企业的风险控制能力、融资能力和盈利能力等方面。
关键指标包括资本充足率、不良贷款率、净利润增长率和ROE（净资产收益率）等。
资本充足率是金融机构稳定经营的重要指标，不良贷款率可以评估风险控制能力，ROE可以衡量企业盈利和资本利用的效益。
3.零售业零售业是直接面向消费者销售商品和服务的行业，其财务指标可以反映企业销售能力、盈利能力和资金利用效率。
常用指标包括销售增长率、毛利率、库存周转率和流动比率等。
其中，销售增长率可以显示企业市场份额的变化，毛利率可以评估产品售价和成本的利润情况，库存周转率可以显示存货利用效率，流动比率可以反映企业偿债能力。
4.服务业服务业是随着经济发展和社会需求而迅速壮大的行业，其财务指标可以反映企业运营状况和利润水平等。
常见指标包括营业收入增长率、净利润率、资产周转率和现金流量等。
营业收入增长率可以评估企业市场拓展能力，净利润率可以表示盈利能力，资产周转率可以显示资产利用效果，现金流量可以反映企业现金管理和偿债能力。
总的来说，全国各行业的财务指标对于评估企业经营能力和财务状况都具有重要意义。
不同行业的财务指标存在差异，管理者需要根据行业特点和自身情况制定相应的指标体系，并进行分析和综合评价，以提高企业竞争力和长期发展能力。
行业财务分析的关键指标
行业财务分析的关键指标引言：行业财务分析是对特定行业内公司财务状况和经营绩效进行全面评估的过程。
准确的行业财务分析可以帮助投资者、分析师和企业了解市场动态、制定战略决策，并评估企业的财务风险和潜力。
本文将介绍行业财务分析的关键指标，以帮助读者更好地理解和运用这些指标。
一、收入增长率收入增长率是评估企业盈利能力的关键指标之一。
它可以帮助投资者了解企业是否具有良好的销售增长潜力。
根据行业的特点，可以对收入增长率进行行业内的对比，了解企业在行业中的竞争地位和市场份额。
较高的收入增长率通常意味着企业有着良好的竞争力和市场地位。
二、毛利率毛利率是企业销售产品或提供服务后的毛利润与总收入的比率。
毛利率的高低可以反映企业在产品或服务的生产过程中的经营效率和成本控制能力。
一般来说，毛利率越高，企业的盈利能力越强。
通过比较企业的毛利率与行业平均值，可以评估企业在行业中的竞争力和盈利水平。
三、净利润率净利润率是企业净利润与总收入之间的比率。
它可以反映企业在销售过程中的整体盈利能力。
较高的净利润率通常意味着企业的成本控制能力好，管理效率高。
通过比较企业的净利润率与行业平均值，可以了解企业的盈利能力相对于整个行业的水平。
四、资产利润率资产利润率是企业净利润与平均总资产之间的比率。
它可以帮助评估企业利用资产生成利润的能力。
较高的资产利润率意味着企业在资产利用效率方面表现出色。
通过比较企业的资产利润率与行业平均值，可以判断企业的盈利能力相对于行业的优势或劣势。
五、偿债能力指标偿债能力指标包括流动比率、速动比率和负债比率等。
这些指标可以帮助评估企业在面对债务偿还压力时的能力。
较高的流动比率和速动比率意味着企业具有更好的偿债能力。
负债比率则可以衡量企业的负债规模相对于资产规模的比例，较低的负债比率通常意味着企业财务状况较为健康。
六、现金流量比率现金流量比率是评估企业现金流量状况的重要指标。
它可以帮助投资者和分析师了解企业是否具有足够的现金流来支付债务、投资和分红。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
序号 行业名称 74 22 59 7 45 65 50 83 77 78 64 75 68 80 种植业 物流 有色金属冶炼与加工 化学原料 贸易 金属制品 交运设备服务 农产品加工 造纸 化学纤维 钢铁 农业综合 半导体 航运
每股收益 每股净资产 0.03 0.37 0.2 0.18 0.35 0.22 0.24 0.19 0.02 0.03 0.18 -0.08 0.09 -0.54 -0.09 3.44 3.8 4.1 3.82 4.05 4.75 3.16 3.65 3.4 3.24 3.79 2.72 3.88 2.01 2.26
销售毛利 销售净利 净资产收益 营业收入同比 净利润同比增 营业收入 净利润(亿) 率(%) 率(%) 率(%) 增长率(%) 长率(%) (亿) 51.78 83.2 18.35 12.15 12.84 1819.86 730.18 45.74 77.83 12.69 59.14 40.7 14.42 6.09 41.99 61.11 6.78 -0.27 14.38 13.59 4.82 58.81 53.59 9.96 -1.26 -11.64 47.95 10.59 39.9 51.87 6.34 30.37 37.08 44.13 13.76 40.37 46.7 11.58 9.02 12.87 35.39 9.86 44.43 40.27 7.96 10.6 -0.52 23.28 5.21 50.5 35.69 8.46 -7.87 -14.16 6.71 1.18 32.15 29.04 5.74 8.79 6.97 179.61 35.39 38.62 27.82 11.65 15.4 24.17 11.25 1.92 28.15 26.39 7.36 35.92 60.7 58.49 11.09 44.18 25.79 12.5 17.66 10.66 11.02 1.59 33.21 25.76 9.34 11.07 9.77 12.18 2.09 61.69 24.98 5.42 3.34 -8.45 10.68 1.02 28.72 24.92 8.19 18.15 12.58 58.17 10.33 41.87 23.36 14.83 46.24 43.85 7.78 1.06 45.18 22.48 10.47 25.95 28.56 25.34 3.12 36.92 20.99 10.73 22.38 15.01 7.52 1 32.96 19.63 10 27.99 17.47 57.48 7.56 33.98 18.84 5.07 18.16 7.27 25.26 3.14 36.62 18.37 8.71 11.99 23.01 36.36 4.23 30.88 18.25 44.37 17.73 31.18 24.71 3.12 34.35 17.96 7.1 8.97 11.96 11.46 1.35 24.96 16.2 33.52 7.23 54.85 122.87 14.93 37.44 15.69 11.92 8.79 6.4 25.22 2.48 26.01 15.29 10.48 21.54 20.3 14.8 1.67 32.53 15 32.76 19.45 22.25 11.67 1.18 31.06 13.13 7.61 27.93 9.41 8.6 0.78 23.7 12.22 8.05 38.04 457.76 23.25 2.17 32.81 12.13 9.2 4.01 -11.95 28.92 2.36 25.36 12 -2.75 24.78 50.17 38.61 3.46 24.85 11.71 4.4 -2.02 -26.01 220.83 19.43 18.21 10.8 8.85 5.35 4.52 24.52 2.17 18.27 10.27 8.4 9.01 31.2 11.15 0.94
序号 行业名称 71 12 30 41 62 73 21 52 47 3 54 17 72 44 66 56 36 27 20 1 2 14 55 82 60 24 79 9 35 11 67 39 69 70 化工新材料 白色家电 燃气 食品加工制造 电子制造 金属非金属新材料 石油开采 包装印刷 汽车零部件 综合 专用设备 保险 纺织制造 塑料 元件 汽车整车 林业 通用机械 家用轻工 非汽车交运设备 通信设备 通信运营 畜禽养殖 电气设备 化学制品 航空运输 视听器材 计算机设备 建筑装饰 医药商业 零售 饲料 橡胶 石油化工
每股收益 每股净资产 0.31 0.74 0.36 0.48 0.25 0.23 0.71 0.48 0.53 0.21 0.41 1.72 0.27 0.32 0.25 0.52 0.14 0.25 0.49 0.32 0.33 0.69 0.31 0.34 0.36 0.6 0.26 0.34 0.53 0.8 0.43 0.42 0.26 0.09 4.2 5.25 3.54 4.76 4.62 4.28 6.19 3.82 4.78 2.44 4.59 13.6 3.65 4.5 3.9 5.25 2.48 4.23 4.17 4.36 4.43 4.6 4.01 4.38 4.72 4.18 3.27 4.05 4.24 5.47 4.1益 每股净资产 1.31 0.42 0.34 0.93 0.29 0.88 0.31 0.34 0.3 0.58 0.38 0.54 0.46 0.2 0.32 0.62 0.6 0.57 0.52 0.3 0.45 0.47 0.42 0.36 0.57 0.58 0.46 0.4 0.3 0.49 0.35 0.26 0.29 0.3 7.16 3.94 4.73 5.47 4.67 7.17 3.86 4.11 3.54 4.88 4.52 4.44 4.9 3.33 3.79 4.24 4.6 5.23 3.48 4.22 4.42 4.12 5.23 3.55 5.08 4.61 4.46 4.17 4.13 5.14 4.56 4.81 3.22 4.49
序号 行业名称 8 13 51 29 53 19 43 37 57 18 48 15 31 58 40 10 26 23 28 61 34 4 49 5 16 25 6 46 42 32 76 63 33 38 银行 多元金融 水务 饮料制造 证券 机场 高速公路 景点 铁路运输 仪器仪表 采掘服务 生物制品 环保工程及服务 酒店 港口 医疗服务 中药 医疗器械 房地产开发 园区开发 旅游综合 传媒 动物保健 电力 化学制药 其他电子 计算机应用 网络服务 光学光电子 服装家纺 建筑材料 煤炭开采 公交 渔业
销售毛利 销售净利 净资产收益 营业收入同比 净利润同比增 营业收入 净利润(亿) 率(%) 率(%) 率(%) 增长率(%) 长率(%) (亿) 25.51 2.62 -0.19 -20.29 -35.95 18.28 0.36 4.77 2.25 10.79 28.28 12.46 87.2 1.87 6.88 1.85 5.3 13.24 17.2 122.71 2.11 14.14 1.8 19.28 11.12 -11.14 27.92 0.43 4.38 1.47 7.67 14.37 61.4 279.65 3.92 6.77 1.45 3.87 0.82 -614.54 100.62 1.36 10.63 1.4 6.85 4.83 -434.25 134.43 1.68 10.36 1.21 -61.16 39.56 253.03 25.3 0.28 16.47 1.05 -4.39 6.59 -65.15 35.39 0.31 5.96 0.84 -15.42 8.48 -54.5 56.23 0.45 7.48 0.68 4.15 1.79 -288.75 320.24 2.02 14.74 -0.09 -2.35 16.58 -102.19 13.8 -0.01 18.1 -0.26 3.02 17.16 -96.08 14.14 -0.03 0.77 -5.36 -25.59 -0.9 -8.69 113.01 -6.01 57.68 -30.98 -26.54 -17.03 -263.85 10.97 -1.44
81 餐饮
销售毛利 销售净利 净资产收益 营业收入同比 净利润同比增 营业收入 净利润(亿) 率(%) 率(%) 率(%) 增长率(%) 长率(%) (亿) 22.81 9.99 1.95 9.69 36 22.57 1.74 26.83 9.82 13.23 32.77 51.13 144.92 10.41 18.2 9.68 9.59 17.41 31.8 23.72 1.88 25.83 9.03 8.16 13.59 34.07 46.45 3.11 20.55 8.92 4.72 32.95 159.82 5.43 0.38 23.44 8.83 1.07 -9.14 -8.58 12.26 0.83 24.63 8.36 11.44 2.86 8.89 22581.24 1422.29 24 8.28 6.63 12.86 -10.39 21.17 1.33 16.38 7.88 7.52 19.56 22.04 50.42 3.32 13.36 7.84 48.41 25.3 8.81 24.87 1.69 21.97 7.55 6.17 -0.98 -24.34 27.75 1.64 8.31 7.36 11.81 11.67 62.39 2772.44 187.1 18.23 7.34 1.49 11.73 127.15 24 1.44 18.18 7.13 7.79 15.95 2.03 17.29 1.01 17.18 7.05 3.73 3.83 -3.69 19.48 1.14 14.81 6.94 5.89 16.24 20.87 424.89 25.13 22.12 6.74 8.63 12.37 1059.96 6.16 0.32 20.19 6.38 10.09 3.33 3.42 21.81 1.11 16.58 6.3 11.58 17.81 31.3 25.42 1.34 16.57 5.81 538.6 4.58 13.46 91.31 4.43 25.39 5.77 135.7 4.85 309.91 27.4 1.18 30.97 5.22 12.61 19.6 45.61 520.26 18.75 13.62 4.79 6.09 9.7 -51.84 15.62 0.65 20.33 4.42 -55.18 13.98 -20.14 31.61 1.11 17.08 4.31 5.25 28.59 -20.76 33.53 1.2 12.93 4.09 10.7 -0.23 -24.89 536.25 19.08 17 3.37 -21.75 14.82 48.82 334.42 9.35 13.59 3.37 15.1 1.51 8.42 52.01 1.51 11.79 3.36 8.63 14.86 41.18 457.39 13.55 11.82 3.2 14.49 16.33 17.65 138.99 3.92 17.38 3.19 3.33 9.78 -3.3 95.84 2.52 9.27 3.15 8.29 6.75 5.37 118.42 3.38 15.21 2.86 2.8 7.34 -29.81 44.9 1.09 14.39 2.73 2.53 4.23 11.4 2205.79 51.56