最新金融法规概论：第12章-信托和融资课件ppt
合集下载
金融学课件PPT李健第三版第12章：金融监管
宏观金融风险；中观金融风险；微观金融风险
按照风险的来源
内源性金融风险；外源性金融风险
金融风险与金融监管的关系
金融风险需要通过监管来降低风险； 但金融监管也有可能引发新的金融风险
金融创新与金融监管的关系
金融监管催生了金融创新 金融创新对传统金融监管提出了挑战 ⚫ 金融创新使金融机构所面临的风险加大，难以识别与计量 ⚫ 逃避监管的创新加大了金融监管的难度 ⚫ 金融创新促进了金融监管的演进与创新
了解宏观审慎政策与货币政策的“双支柱”调控框架
⚫货币政策和宏观审慎政策都具有宏观管理的属性，虽各有侧重点，但都是为 了维护金融稳定，有利于解决我国经济金融运行中的突出问题。 ⚫货币政策的实施与传导需要稳健的金融体系；宏观审慎政策的落实需要有货 币政策的协调配合，两者可以相互补充和强化，共同维护金融体系稳定。 ⚫双支柱调控框架的关键是建立货币政策和宏观审慎政策协调配合良性互动的 体制机制，完善“双支柱”的同时还需要创造良好的市场环境，疏通传导机制
第12章：金融监管
金融监管的必要性
金融体系的正效应 ➢ 金融是经济的核心，在资源配置中起着重要作用，具有特殊的公共性和全局性 ➢ 维护金融秩序，保护公平竞争，可以提高金融效率 ➢ 金融监管是实施货币政策和宏观调控的保障，金融安全是国家经济安全的核心
金融体系的负效应 ➢ 金融业是一个存在诸多风险的特殊行业，由于经营的对象特殊性、关系特殊性、方式特殊性导致风 险贯穿始终，金融运行具有内在的不稳定性。同时因存在信息不完全、不对称可能转嫁风险，而一旦出 险又会引起连锁反应，基于金融关系的普遍性造成大范围的破坏性和灾难 ➢ 金融体系对经济体系的负外部性很强，金融业的相对垄断经营可能使企业或消费者支付了额外的成 本费用却又无法获得相应的补偿，尤其是风险外溢不仅造成微观经济主体的损失，而且引发的系统性风
按照风险的来源
内源性金融风险；外源性金融风险
金融风险与金融监管的关系
金融风险需要通过监管来降低风险； 但金融监管也有可能引发新的金融风险
金融创新与金融监管的关系
金融监管催生了金融创新 金融创新对传统金融监管提出了挑战 ⚫ 金融创新使金融机构所面临的风险加大，难以识别与计量 ⚫ 逃避监管的创新加大了金融监管的难度 ⚫ 金融创新促进了金融监管的演进与创新
了解宏观审慎政策与货币政策的“双支柱”调控框架
⚫货币政策和宏观审慎政策都具有宏观管理的属性，虽各有侧重点，但都是为 了维护金融稳定，有利于解决我国经济金融运行中的突出问题。 ⚫货币政策的实施与传导需要稳健的金融体系；宏观审慎政策的落实需要有货 币政策的协调配合，两者可以相互补充和强化，共同维护金融体系稳定。 ⚫双支柱调控框架的关键是建立货币政策和宏观审慎政策协调配合良性互动的 体制机制，完善“双支柱”的同时还需要创造良好的市场环境，疏通传导机制
第12章：金融监管
金融监管的必要性
金融体系的正效应 ➢ 金融是经济的核心，在资源配置中起着重要作用，具有特殊的公共性和全局性 ➢ 维护金融秩序，保护公平竞争，可以提高金融效率 ➢ 金融监管是实施货币政策和宏观调控的保障，金融安全是国家经济安全的核心
金融体系的负效应 ➢ 金融业是一个存在诸多风险的特殊行业，由于经营的对象特殊性、关系特殊性、方式特殊性导致风 险贯穿始终，金融运行具有内在的不稳定性。同时因存在信息不完全、不对称可能转嫁风险，而一旦出 险又会引起连锁反应，基于金融关系的普遍性造成大范围的破坏性和灾难 ➢ 金融体系对经济体系的负外部性很强，金融业的相对垄断经营可能使企业或消费者支付了额外的成 本费用却又无法获得相应的补偿，尤其是风险外溢不仅造成微观经济主体的损失，而且引发的系统性风
融资ppt课件
在确定公司的融资结构时，需要综合考虑债务融资和股权融资的比例。过多依赖债务融资 会增加财务风险，而过多依赖股权融资则会稀释现有股东的权益。因此，需要找到一个平 衡点，以实现最优的资本结构。
债务融资的考量因素
债务融资需要考虑的因素包括债务期限、利率、还款方式等。在确定债务期限时，要确保 公司能够按时偿还债务；在确定利率时，要确保公司能够承担得起债务成本；在还款方式 上，要确保公司能够按时偿还本金和利息。
发行债券
发行债券是企业向投资者发行债 券以筹集资金的一种债务融资方
式。
发行债券的优点包括可以筹集较 大金额的资金、期限较长、可以
分期偿还等。
企业需要考虑的因素包括债券的 利率、发行成本、偿还期限和偿
还方式等。
商业票据
商业票据是一种短期债务融资 方式，企业可以通过商业票据 向其他企业或金融机构进行融 资。
融资分类
根据融资来源，融资可以分为内源融资和外源融资 。
内源融。
外源融资是指企业或个人向外部投资者或银行等机 构借贷资金。
融资途径
02
01
03
企业可以通过发行股票、债券、银行贷款、民间借款 等方式进行融资。
个人可以通过银行贷款、民间借贷、网络借贷等方式 进行融资。
常见的股权融资工具包括私募股权、风险投资、股票公 开发行等。这些工具各有优缺点，需要根据公司的实际 情况和需求来选择合适的股权融资工具。例如，私募股 权适合于初创期和成长期的公司，可以帮助公司快速获 得资金支持；风险投资适合于高科技和创新型公司，可 以帮助公司实现快速发展；股票公开发行适合于成熟期 和规模较大的公司，可以提高公司的知名度和市场影响 力。
商业票据的优点包括程序相对 简单、融资成本较低、期限较 短等。
债务融资的考量因素
债务融资需要考虑的因素包括债务期限、利率、还款方式等。在确定债务期限时，要确保 公司能够按时偿还债务；在确定利率时，要确保公司能够承担得起债务成本；在还款方式 上，要确保公司能够按时偿还本金和利息。
发行债券
发行债券是企业向投资者发行债 券以筹集资金的一种债务融资方
式。
发行债券的优点包括可以筹集较 大金额的资金、期限较长、可以
分期偿还等。
企业需要考虑的因素包括债券的 利率、发行成本、偿还期限和偿
还方式等。
商业票据
商业票据是一种短期债务融资 方式，企业可以通过商业票据 向其他企业或金融机构进行融 资。
融资分类
根据融资来源，融资可以分为内源融资和外源融资 。
内源融。
外源融资是指企业或个人向外部投资者或银行等机 构借贷资金。
融资途径
02
01
03
企业可以通过发行股票、债券、银行贷款、民间借款 等方式进行融资。
个人可以通过银行贷款、民间借贷、网络借贷等方式 进行融资。
常见的股权融资工具包括私募股权、风险投资、股票公 开发行等。这些工具各有优缺点，需要根据公司的实际 情况和需求来选择合适的股权融资工具。例如，私募股 权适合于初创期和成长期的公司，可以帮助公司快速获 得资金支持；风险投资适合于高科技和创新型公司，可 以帮助公司实现快速发展；股票公开发行适合于成熟期 和规模较大的公司，可以提高公司的知名度和市场影响 力。
商业票据的优点包括程序相对 简单、融资成本较低、期限较 短等。
信托培训 PPT课件
同一般以“预期收益”的方式来表述，同时在合同中规定如果 到期达不到预期收益，信托公司会采取哪些措施来弥补，如 拍卖抵押财产、由担保人赔偿等。客观上锁定了信托产品的 回报率。 • 投资期限1-3年。 • 投资标的以房地产、工商企业贷款、股权质押，政府基建项 目等。 • 典型回报率（年化） ：8.5%-10%
14
• 将私募基金阳光化的信托产品，适合追求资本市场高收益的 客户。
• 风险与机遇并存，以追求“绝对收益”为诉求，和广大普通投 资者熟悉的公募基金形成鲜明对比，在熊市的总体表现强过 公募。
• 信托产品可以存续多年，投资人随时可以在开放日（一般为 每月一次）退出。
天人合财富
什么叫投资理财？
投资理财可分为个人投资理财、家庭投资理财和公司/ 机构投资理财等。无论哪一种投资理财，其目的是基本一致 的，即通过对所有资产和负债的有效管理，使其达到保值、 增值的目的。
1
天人合财富
理财的重要性
个人理财最早兴起于美国，现在美国的理财市场已经非常成熟。 《美国职业评估调查》资料显示从2000年开始理财师已经超越网 站经理、精算师，成为全美第一理想职业。
信托机 构确认收款， 同时寄发已盖 章合同及相关 资料与客户， 客户签署并自 留一份。
信 托成立 后，由 信托机 构寄发 信托收 款确认 书。
18
9
天人合财富
什么是信托
信托公司 受托人
投资客户 委托人
管理运用
收取信托报酬
交付
投融资
信托财产
获取收益
收益分配
受益人
交易对手
被投资项目
10
天人合财富
合格投资人的定义
• 合格投资者，是指: 投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、 法人或者依法成立的其他组织；
14
• 将私募基金阳光化的信托产品，适合追求资本市场高收益的 客户。
• 风险与机遇并存，以追求“绝对收益”为诉求，和广大普通投 资者熟悉的公募基金形成鲜明对比，在熊市的总体表现强过 公募。
• 信托产品可以存续多年，投资人随时可以在开放日（一般为 每月一次）退出。
天人合财富
什么叫投资理财？
投资理财可分为个人投资理财、家庭投资理财和公司/ 机构投资理财等。无论哪一种投资理财，其目的是基本一致 的，即通过对所有资产和负债的有效管理，使其达到保值、 增值的目的。
1
天人合财富
理财的重要性
个人理财最早兴起于美国，现在美国的理财市场已经非常成熟。 《美国职业评估调查》资料显示从2000年开始理财师已经超越网 站经理、精算师，成为全美第一理想职业。
信托机 构确认收款， 同时寄发已盖 章合同及相关 资料与客户， 客户签署并自 留一份。
信 托成立 后，由 信托机 构寄发 信托收 款确认 书。
18
9
天人合财富
什么是信托
信托公司 受托人
投资客户 委托人
管理运用
收取信托报酬
交付
投融资
信托财产
获取收益
收益分配
受益人
交易对手
被投资项目
10
天人合财富
合格投资人的定义
• 合格投资者，是指: 投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、 法人或者依法成立的其他组织；
最新金融法规课件
金融法规
• 参考书: • （1）游劝荣：《金融法比较研究》，人民法院出版社2008年6月。 • （2）柴荣 ：《台湾地区金融法律制度变迁研究 》，北师大出版社2008年1
月。 • （3）北京大学金融法研究中心：《金融法苑》 • （4）刘俊 ：《2008年次贷萧条应对与中国金融法制变革 》，法律出版社
三、金融法的体系及主要内容
• 1．金融组织法 • 2．金融调控法 • 3．间接融资法 • 4．直接融资法 • 5．期货、期权与外汇法 • 6．金融中介业务法
________________________________ __________________
四、西方为国的金融体制与立法
• （一）西方主要国家的金融体制及其特征 1、美国的金融体制及其特征
业银行商业化，开展适度的金融竞争的原则 (四)完善金融市场，提高资金运营效益，保护投资
者合法权益的原则 (五)防范和化解金融风险的原则 (六)实施分业经营、分业管理的原则 (七)在立足于中国国情的基础上与国际惯例接轨的
原则
________________________________ __________________
的其他金融机构
________________________________ __________________
二、监管职责
• 1、制定规章，编制银行业数据及报表，并按规定公布， 制定审慎经营规则。
• 2、审批银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范 围。
• 3、审查股东资信 • 4、对业务品种的审查或备案。 • 5、董事和高级管理人员实行任职资格管理 • 6、进行非现场监管和现场检查 • 7、对央行建议的回复 • 8、突发事件的处理 • 9、实行信息共享机制
• 参考书: • （1）游劝荣：《金融法比较研究》，人民法院出版社2008年6月。 • （2）柴荣 ：《台湾地区金融法律制度变迁研究 》，北师大出版社2008年1
月。 • （3）北京大学金融法研究中心：《金融法苑》 • （4）刘俊 ：《2008年次贷萧条应对与中国金融法制变革 》，法律出版社
三、金融法的体系及主要内容
• 1．金融组织法 • 2．金融调控法 • 3．间接融资法 • 4．直接融资法 • 5．期货、期权与外汇法 • 6．金融中介业务法
________________________________ __________________
四、西方为国的金融体制与立法
• （一）西方主要国家的金融体制及其特征 1、美国的金融体制及其特征
业银行商业化，开展适度的金融竞争的原则 (四)完善金融市场，提高资金运营效益，保护投资
者合法权益的原则 (五)防范和化解金融风险的原则 (六)实施分业经营、分业管理的原则 (七)在立足于中国国情的基础上与国际惯例接轨的
原则
________________________________ __________________
的其他金融机构
________________________________ __________________
二、监管职责
• 1、制定规章，编制银行业数据及报表，并按规定公布， 制定审慎经营规则。
• 2、审批银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范 围。
• 3、审查股东资信 • 4、对业务品种的审查或备案。 • 5、董事和高级管理人员实行任职资格管理 • 6、进行非现场监管和现场检查 • 7、对央行建议的回复 • 8、突发事件的处理 • 9、实行信息共享机制
《信托知识培训》课件
保密性
信托具有较高的保密性，委托人的身份和资 产信息不会公开。
离岸运作
信托结构可以在离岸地区设立，以实现更灵 活的资产管理和受益分配。
资产保护
委托人的资产由受托人独立管理，可以有效 保护资产免受债务和法律风险的影响。
信托的运作流程
1
信托的基本结构
信托通常由委托人、受托人和受益人组成，受托人作为中介负责管理和运作信托。
信托市场的现状
全球信托市场呈现稳步增长的态势，其规模和创新程度不断提高。
信托的前景展望
随着金融市场的发展和个人财富的增加，信托业将继续迎来更多机遇和挑战。
信托法律法规和监管体系
信托相关法律法规
信托的运作受到法律法规的 监管，包括信托合同法、财 产权利法、税务法和证券法 等。
信托监管体系
监管机构对信托市场进行监 督管理，确保信托业务合规 运作，维护市场秩序和投资 者权益。
信托业务的风险管理
信托业务涉及风险较多，信 托机构需要采取有效的风险 管理措施，包括风险评估、 监测和应对等。
总结
1 信托的优缺点
信托作为一种金融工具，具有安全性高、灵活性强等优点，但也存在管理成本高、监管 复杂等缺点。
2 对投资者的启示
投资者可以考虑信托作为一种资产管理工具，以实现资产保值增值和投资多样化。
3 信托业务的创新
面对不断变化的市场环境和投资需求，信托机构需要不断创新，开发适应新时代的信托 业务。
《信托知识培训》PPT课件
注：本PPT共40页，包含多种图片、、委托人向受托人转移资产、受托人管理和增值资产，到最终向受益 人分配收益。
3
信托的风险控制
信托运作需要加强风险管理，识别和控制潜在的风险，以确保委托人的利益得到 最大程度的保护。
信托具有较高的保密性，委托人的身份和资 产信息不会公开。
离岸运作
信托结构可以在离岸地区设立，以实现更灵 活的资产管理和受益分配。
资产保护
委托人的资产由受托人独立管理，可以有效 保护资产免受债务和法律风险的影响。
信托的运作流程
1
信托的基本结构
信托通常由委托人、受托人和受益人组成，受托人作为中介负责管理和运作信托。
信托市场的现状
全球信托市场呈现稳步增长的态势，其规模和创新程度不断提高。
信托的前景展望
随着金融市场的发展和个人财富的增加，信托业将继续迎来更多机遇和挑战。
信托法律法规和监管体系
信托相关法律法规
信托的运作受到法律法规的 监管，包括信托合同法、财 产权利法、税务法和证券法 等。
信托监管体系
监管机构对信托市场进行监 督管理，确保信托业务合规 运作，维护市场秩序和投资 者权益。
信托业务的风险管理
信托业务涉及风险较多，信 托机构需要采取有效的风险 管理措施，包括风险评估、 监测和应对等。
总结
1 信托的优缺点
信托作为一种金融工具，具有安全性高、灵活性强等优点，但也存在管理成本高、监管 复杂等缺点。
2 对投资者的启示
投资者可以考虑信托作为一种资产管理工具，以实现资产保值增值和投资多样化。
3 信托业务的创新
面对不断变化的市场环境和投资需求，信托机构需要不断创新，开发适应新时代的信托 业务。
《信托知识培训》PPT课件
注：本PPT共40页，包含多种图片、、委托人向受托人转移资产、受托人管理和增值资产，到最终向受益 人分配收益。
3
信托的风险控制
信托运作需要加强风险管理，识别和控制潜在的风险，以确保委托人的利益得到 最大程度的保护。
融资融券知识点PPT
客户 信用 交易 担保 证券 账户
卖券/融券 卖出
融资 买入
融资 买入 买券
卖券
信用 交易 证券 交收 账户
融券 卖出
买券 还券
直接还券 余券划转
融券 专用 证券 账户
券源 划入
券源 划出
自有 证券 账户
存 管 银 行
客户 管理 账户
资金 划出
资金
客户 结算 账户
资金 划出
资金
客户 信用 管理 账户
七、额度管理
– 客户实际发生融资额与融券额之和不得大于其 融资融券授信额度
– 发生的融资额不得大于融资授信额度 – 发生的融券额不得大于融券授信额度 – 系统自动通过授信额度控制客户信用交易
征信、评级与授信
八、额度调整
– 客户可在开户所在营业部申请调整授信额度。 – 调低额度的处理
• 客户本人携带有效证件临柜提交《授信额度调整申请表》 • 营业部融资融券业务账户管理岗接受客户申请材料，由营业部
4
第二章 征信、评级与授信
征信、评级与授信
一、准入标准
– 不是证券市场禁入的个人和法人 – 在公司开立账户时间18个月（含）以上 – 个人客户证券资产规模50万元（含）以上，机
构客户证券资产规模100万元（含）以上 – 客户风险承受能力中等及以上 – 融资融券知识测试80分及以上
征信、评级与授信
–可充抵保证金证券的转入通过登记公司非交易
32
保证金与担保物
三、可充抵保证金证券的范围及折算率的确
证券类型
国债 定
交易所交易型开放式指数基金 其他上市证券投资基金和债券折算率
折算率
≤0.95 ≤0.9 ≤0.8
上证180指数成分股票 深证100指数成份股股票 其他股票
信托(全面介绍) PPT
信托业概述
金融信托
• 财务管理职能 • 融通资金职能 • 沟通和协调经济关系职能
信托业概述
信托理财三大优势
由于信托产品在设计时十分注意平衡财产的安全性与理财效 率两者间的关系，因此它在个人理财中具有其他金融理财工具无 法比拟的优势，主要体现在以下几个方面：
• 信托理财收益高
与个人单独理财相比，信托理财属于专家理财，省时省心，风险可控而 且收益较高。
银信合作特点
• 当前银信合作特点：
•
•
1.银信合作产品数量：呈递增趋势
2.产品发行规模：季末明显高于期初，通过银信合作调整 结构、增收创立的趋势明显 • 3.产品存续期限：以短期为主 • 4.投资领域：金融产品投资占据绝对优势
• • 5.平均预期年化收益率水平：呈逐步走高趋势，同比涨幅 明显
6.资金运用方式：直接融资类产品大大减少，投资类理财 产品发行数量稳步增加 • 7. 参与银行：国有及较大规模股份制优势明显
• “金融百货公司”
信托公司素有“金融百货公司”的称号，经营灵活，运用信托财 产的方式多样，既可以从事证券投资，又可以进行实业投资，还可 以贷款、租赁、同业拆借、项目融资等。
• 信托财产独立性
信托财产具有独立于委托人、受托人和受益人以外的独立的法律 地位。
信托业概述
信托在MBO中面临的问题
• MBO（Management Buy－Out）是指目标公司的管理者或经理 层利用借贷所融资本购买本公司的股份，从而改变本公司所 有者结构、控制权结构和资产结构，进而达到重组本公司目 的并获得预期收益降低公司治理成本的一种收购行为。 • 信托收购业务作为信托公司为数不多的专属性业务之一，许 多信托公司正大力去拓展。但同时面临以下问题： • 1.信托公司虽然能够收购主体问题，但很难解决 MBO收购价 格问题。 • 2.信托公司利用信托方式对 MBO 提供融资支持，仍旧存在一 定的法律风险。 • 3.信托公司在拓展 MBO信托业务时，应注意以下几个问题： （1）资金来源的合法性。（2）目标公司的选择。（3）严密 的风险防范措施。（4）股权管理的尽职性。
《金融与金融法》PPT课件
（一）票据行为
出票
背书 承兑
保证 付款
（二）票据权利和票据责任
（三）票据的瑕疵和抗辩
A
11
三、汇票 四、本票 五、支票 六、涉外票据的法律适用 七、法律责任
A
12
一、保险与保险法
二、
（一）保险合同的概念 和订立原则
（二）保险合同的种类
（三）保险合同的条款
A
13
三、保险公司 （一）保险公司的设立
条件： 注册资本（限额）
高级管理人员 组织机构、制度 营业场所和设施 （二）保险公司的业务 四、保险代理人和保险经纪人 五、法律责任
A
14
第六节 信托法
一、信托和信托法概述
（一）信托的概念 （二）信托法的概念
二、信托的设立
（一）信托设立的条件 （二）信托设立的无效和撤销
A
15
三、信托当事人
（一）委托人 （二）受托人 （三）受益人
融资当事人间的资本融通关系一金融法律关系的主体二金融法律关系的内容三金融法律关系的客体完整版ppt一中央银行的法律地位二中国人民银行的组织机构和财务制度三中国人民银行的职责和业务一依法制定和执行货币政策二发行人民币管理人民币流通三按照规定审批监督管理金融机构完整版ppt四按照规定监督管理金融市场五发布金融监管和业务命令规章六持有经管国家外汇黄金储备七经理国库八维持支付清算系统的正常运行九负责金融统计调查分析预测十从事有关的国际金融活动十一国务院规定的其他职责完整版ppt一违反人民币管理规定的法律责任二违反金融监管的法律责任三违反中央银行业务规定的法律责任四工作人员违法的法律责任完整版ppt一商业银行法和公司法的有关规定二商业银行的概念完整版ppt一设立条件章程注册资本限额高级管理人员组织机构制度营业场所和设施二设立程序初步申请发证登记公告正式填表三商业银行的变更完整版ppt一商业银行的业务准则二商业银行的具体业务完整版ppt10一票据的概念二票据法的概念三票据法律关系完整版ppt11一票据行为背书承兑保证付款二票据权利和票据责任三票据的瑕疵和抗辩完整版ppt12三汇票四本票五支票六涉外票据的法律适用七法律责任完整版ppt13一保险合同的概念和订立原则二保险合同的种类三保险合同的条款完整版ppt14三保险公司一保险公司的设立条件
信托法12.14PPT课件
第一节 信托概述
一、信托的概念与特征 信托是一种特殊的财产管理制度、一种特殊的法律行为，
也是一种金融制度。该制度因在财产管理、融通资金、社 会公益等方面具有突出的功能，已为不少国家所采用，并 成为现代金融业的重要支柱之一。信托与银行、保险、证 券一起构成了现代金融体系。
2021
信托背景
❖ 起源于古罗马遗产信托
2021
3．信托财产的权利主体与利益主体相分离
信托财产的权利主体与利益主体相分离，是信托区别 于类似财产管理制度的基本特征。委托人将财产设立 信托后，这笔财产就成为信托财产不再属于委托人所 有，也不属于受益人所有，而是受托人取得信托财产 的所有权，以自己的名义依约对信托财产进行管理和 处分，但因此所产生的利益归委托人指定的受益人所 有。
2021
2．资金信托和财产信托 根据信托财产的性质，信托可分为资金信托和财产信托。财产信托是指以动产、不动产以及版权、知识产权 等非货币形式的财产、财产权为信托财产的信托。
2021
2．信托关系具有三方当事人
与委托代理制度不同，在信托关系中，包含三方当事人即 委托人、受托人和受益人，这是信托的一个特征。其中， 委托人是信托的创设者，也即委托人是提供信托财产的人； 受托人是由委托人选定，并以自己名义管理和处分信托财 产，以满足委托人的要求，使受益人获得相应的利益，实 现信托目的；受益人是在信托中享有信托受益权的人，是 信托行为的终点。
二、信托的分类和功能
信托具有设计上无可比拟的灵活性和应用上的广泛性，人 们借助信托可以实现各种目的，解决、克服在社会经济生 活中遇到的诸多问题和障碍。因此，信托的类型多种多样， 纷繁复杂，并且随着信托理论与实践的不断发展创新而有 所变化、调整。
2021
信托知识讲座通用课件
人员素质风险
信托公司员工的专业素质和道德 水平不足，可能导致操作失误或
违规行为。
06
信托的监管与法律责任
信托的监管体制
1 2 3
信托监管机构
中国银保监会作为信托行业的监管机构，负责制 定和执行相关监管政策，对信托公司进行监督和 检查。
监管政策
监管机构制定了一系列监管政策，包括资本充足 率、风险控制、信息披露等方面，以确保信托公 司的稳健运营。
信托知识讲座通用课件
• 信托概述 • 信托的种类与特点 • 信托的功能与作用 • 信托业务操作流程 • 信托的风险与防范 • 信托的监管与法律责任
01
信托概述
信托的定义
信托是一种法律关系，涉及一方（委托人）将其财产所有权 转移给另一方（受托人），由受托人以自己的名义管理和处 分该财产，并按照委托人的意愿或受益人的利益进行分配。
监管手段
监管机构采取多种手段进行监管，包括现场检查 、非现场监管、约谈等，以确保信托公司遵守相 关法律法规和监管政策。
信托的法律责任
民事责任
信托公司在违反信托义务时，需要承担相应的民 事责任，包括赔偿损失等。
刑事责任
信托公司涉及违法行为时，可能会受到刑事处罚 ，承担相应的刑事责任。
行政责任
信托公司违反相关行政法规时，需要承担相应的 行政责任，包括罚款、吊销执照等。
财富传承
家族财富传承
信托可以作为家族财富传承的有效工 具，通过设立家族信托，委托人可以 按照自己的意愿将财富传承给下一代 ，并制定个性化的传承计划。
避免遗产纠纷
通过设立信托，委托人可以明确指定 受益人，避免遗产纠纷和不必要的法 律诉讼。同时，信托可以保护受益人 的隐私，避免外界对家族财富的过度 关注。
信托法律法规PPT课件
（一）信托财产
1、定义：委托人移交给受托人的作为信托法律关系之 标的的、由受托人以自己名义为受益人的利益而管理 和处分的财产。
信托法第14条：受托人因承诺信托而取得的财产是信 托财产；受托人因信托财产的管理运用、处分或者其 他情形而取得的财产，也归入信托财产。
法律、行政法规禁止流通的财产，不得作为信托财产。 法律、行政法规限制流通的财产，依法经有关主管部门
2、《信托法》第2条 “本法所称信托，是指委托人基于 对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按 委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目 的，进行管理或处分的行为。”
第3页/共49页
一 信托概述
（三）对信托的理解
1、立法机关：在中国应当将信托作为一种理财制度， 或者称之为财产管理制度，它的核心内容就是“受 人之托，代人理财”。 （人大法工委副主任 卞耀武）
第17页/共49页
二 信托当事人
（三）受益人
3、受益人的主要权利义务 （1）信托受益权 （2）新受托人的选任权 （3）知情权 （4）转让权 （5）支付报酬的信托义务 委托人、受益人支付信托报酬的信托义务体现在信托报
酬由信托财产承担或信托文件约定由委托人或受益人支 付。
第18页/共49页
三 信托的基本要素
会公共利益。 2、专以诉讼或者讨债为目的设立的信托无效。
诉讼信托是委托人将债权等实体权利及相应诉 讼权利转移给受托人，由受托人以诉讼当事人身 份，为实现实体利益进行诉讼，产生诉讼利益归 于受益人的一种信托制度。 立法理由：避免滥诉或剧诉
第22页/共49页
三 信托的基本要素
（三）信托形式
书面形式，并载明以下事项： 信托目的； 信托当事人基本信息； 信托财产的范围、种类及状况； 信托规模、期限； 信托利益的计算、分配； 信托当事人的权利义务。 其他约定事项。
1、定义：委托人移交给受托人的作为信托法律关系之 标的的、由受托人以自己名义为受益人的利益而管理 和处分的财产。
信托法第14条：受托人因承诺信托而取得的财产是信 托财产；受托人因信托财产的管理运用、处分或者其 他情形而取得的财产，也归入信托财产。
法律、行政法规禁止流通的财产，不得作为信托财产。 法律、行政法规限制流通的财产，依法经有关主管部门
2、《信托法》第2条 “本法所称信托，是指委托人基于 对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按 委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目 的，进行管理或处分的行为。”
第3页/共49页
一 信托概述
（三）对信托的理解
1、立法机关：在中国应当将信托作为一种理财制度， 或者称之为财产管理制度，它的核心内容就是“受 人之托，代人理财”。 （人大法工委副主任 卞耀武）
第17页/共49页
二 信托当事人
（三）受益人
3、受益人的主要权利义务 （1）信托受益权 （2）新受托人的选任权 （3）知情权 （4）转让权 （5）支付报酬的信托义务 委托人、受益人支付信托报酬的信托义务体现在信托报
酬由信托财产承担或信托文件约定由委托人或受益人支 付。
第18页/共49页
三 信托的基本要素
会公共利益。 2、专以诉讼或者讨债为目的设立的信托无效。
诉讼信托是委托人将债权等实体权利及相应诉 讼权利转移给受托人，由受托人以诉讼当事人身 份，为实现实体利益进行诉讼，产生诉讼利益归 于受益人的一种信托制度。 立法理由：避免滥诉或剧诉
第22页/共49页
三 信托的基本要素
（三）信托形式
书面形式，并载明以下事项： 信托目的； 信托当事人基本信息； 信托财产的范围、种类及状况； 信托规模、期限； 信托利益的计算、分配； 信托当事人的权利义务。 其他约定事项。
金融监管第十二章(精品PPT)
第六页，共五十五页。
信托业开展进入了新的阶段；2021年?信托公司净资本管理方 法?的公布，开创了信托监管的一个新时代， ?信托公司净 资本管理方法?与以往的监管政策最大的不同之处是，它是 一个动态管理工具，核心是两个指标，即净资本与风险资本， 意在防范兑付风险、引导(yǐndǎo)信托向主动管理开展、从信 托的角度遏制银信合作。
〔4〕社会投资职能。信托机构运用信托业务手段参与社会投资行为 所产生的职能。主要表现为有价证券投资。
一国市场经济开展的程度和金融深化的程度对信托职能的 发挥起着决定性的作用。
第三页，共五十五页。
二、信托业在国内外的开展情况
〔一〕信托业在国外的开展
英国是信托业的鼻祖。从受托主体(zhǔtǐ)看，英国信托业开展贯 穿“个人→官选个人→法人〞这一主线。1893年公布?受托人 法?，开始对个人充当受托人承办的信托业进行管理；1896年又 公布了?官设受托人法?；1908年成立官营受托局，实行以法人 身份承办信托事务的制度；1925年?法人受托者条例?公布后， 由法人办理的以营利为目的的营业性信托才真正开始；目前， 英国金融信托业以个人受托为主，承接的业务量占80%以上，而 法人受托业务主要由银行和保险公司兼营，专营比例很小。
第二页，共五十五页。
〔2〕融资职能。我国信托业产生于经济快速开展的需要，是为 了改变单一银行信贷融资渠道的状况。因此，为开展生产和加 快建设(jiànshè)筹措长期、稳定的资金，以及吸引外资、引进先 进技术和设备，成为其重要职能。
〔3〕信用效劳职能。无论是对个人，还是对法人或社会团体， 信托都可以提供各种信用效劳，如代理发行股票、债券，代 理催收欠款，代理收款、付款等。社会有什么需要，信托机 构就可以办理与之相应的信用效劳工程。
信托业开展进入了新的阶段；2021年?信托公司净资本管理方 法?的公布，开创了信托监管的一个新时代， ?信托公司净 资本管理方法?与以往的监管政策最大的不同之处是，它是 一个动态管理工具，核心是两个指标，即净资本与风险资本， 意在防范兑付风险、引导(yǐndǎo)信托向主动管理开展、从信 托的角度遏制银信合作。
〔4〕社会投资职能。信托机构运用信托业务手段参与社会投资行为 所产生的职能。主要表现为有价证券投资。
一国市场经济开展的程度和金融深化的程度对信托职能的 发挥起着决定性的作用。
第三页，共五十五页。
二、信托业在国内外的开展情况
〔一〕信托业在国外的开展
英国是信托业的鼻祖。从受托主体(zhǔtǐ)看，英国信托业开展贯 穿“个人→官选个人→法人〞这一主线。1893年公布?受托人 法?，开始对个人充当受托人承办的信托业进行管理；1896年又 公布了?官设受托人法?；1908年成立官营受托局，实行以法人 身份承办信托事务的制度；1925年?法人受托者条例?公布后， 由法人办理的以营利为目的的营业性信托才真正开始；目前， 英国金融信托业以个人受托为主，承接的业务量占80%以上，而 法人受托业务主要由银行和保险公司兼营，专营比例很小。
第二页，共五十五页。
〔2〕融资职能。我国信托业产生于经济快速开展的需要，是为 了改变单一银行信贷融资渠道的状况。因此，为开展生产和加 快建设(jiànshè)筹措长期、稳定的资金，以及吸引外资、引进先 进技术和设备，成为其重要职能。
〔3〕信用效劳职能。无论是对个人，还是对法人或社会团体， 信托都可以提供各种信用效劳，如代理发行股票、债券，代 理催收欠款，代理收款、付款等。社会有什么需要，信托机 构就可以办理与之相应的信用效劳工程。
信托 PPT课件
3
2、信托关系人 ：即委托人、受托人、受益人
(1)委托人： 设定信托时的财产所有者利用信托方式达到
特定目的的人。委托人可以是个人或法人，或一 个人或数人。 (2)受托人：
接受信托并按约定的信托条件对信托财产进 行管理和处理的人，受托人在信托事务中应忠贞 无私，为受益人的利益尽其职能。受托人可以是 个人或法人，可以是一人或数人。
信托登记。
11
第三 信托的职能
1. 财务管理职能 ：是信托基本职能，即受托 人接受委托人委托，为之管理信托财产的 职能。该职能具有广泛性、多样性和适应 性三个特点。
2. 融通资金的职能 ：即信托具有筹措资金， 融通资金的职能，这项职能以财务管理职 能为基础，具有长期金融的特点，并将融 资和融物相结合。
务管理及资金融通职能
财产管理方式，不具备融通
资金的职能
财产的所有权 财产的所有权转移给受托人， 所有权不发生转移
变化
由受托人代为管理、处理
权责不同 合同稳定性
受托人受契约制约，但受托人 受托人的行为受到委托人的
可灵活对策，有一定的风险责 严格限制，其风险责任降到
任
最低
信托契约的解除的条件比较复 代理合同解除条件比较简单， 杂，只能是该契约中规定的条 发生下列情况即可解除：当 件或契约中某些规定失去意义 事人一方死亡、宣告死亡或 才可解除，具有较大的稳定性。法 人 消 灭 ； 代 理 人 失 去 行 为
25
该债券在协议规定的七年内将全部转换为 青啤H股，总股数为30822万股。A-B公司在青 啤的股权比例将从目前的4.5%，逐次增加到 9.9%和20%，并最终达到27%。协议执行完毕 后，青岛市国资办仍为青啤最大股东（持股 30.56%），A-B公司将成为青啤最大的非政府 股东。A-B公司拥有青啤超出20%的股权的表决 权将通过表决权信托的方式授予青岛市国资办 行使。A-B公司将按股权比例获得在青岛啤酒 的董事会及其专门委员会、监事会中的代表席 位。向A-B公司发行债券获得的资金，青啤将 用于改造现有的酿造设备，建设新厂以及未来 之收购。
2、信托关系人 ：即委托人、受托人、受益人
(1)委托人： 设定信托时的财产所有者利用信托方式达到
特定目的的人。委托人可以是个人或法人，或一 个人或数人。 (2)受托人：
接受信托并按约定的信托条件对信托财产进 行管理和处理的人，受托人在信托事务中应忠贞 无私，为受益人的利益尽其职能。受托人可以是 个人或法人，可以是一人或数人。
信托登记。
11
第三 信托的职能
1. 财务管理职能 ：是信托基本职能，即受托 人接受委托人委托，为之管理信托财产的 职能。该职能具有广泛性、多样性和适应 性三个特点。
2. 融通资金的职能 ：即信托具有筹措资金， 融通资金的职能，这项职能以财务管理职 能为基础，具有长期金融的特点，并将融 资和融物相结合。
务管理及资金融通职能
财产管理方式，不具备融通
资金的职能
财产的所有权 财产的所有权转移给受托人， 所有权不发生转移
变化
由受托人代为管理、处理
权责不同 合同稳定性
受托人受契约制约，但受托人 受托人的行为受到委托人的
可灵活对策，有一定的风险责 严格限制，其风险责任降到
任
最低
信托契约的解除的条件比较复 代理合同解除条件比较简单， 杂，只能是该契约中规定的条 发生下列情况即可解除：当 件或契约中某些规定失去意义 事人一方死亡、宣告死亡或 才可解除，具有较大的稳定性。法 人 消 灭 ； 代 理 人 失 去 行 为
25
该债券在协议规定的七年内将全部转换为 青啤H股，总股数为30822万股。A-B公司在青 啤的股权比例将从目前的4.5%，逐次增加到 9.9%和20%，并最终达到27%。协议执行完毕 后，青岛市国资办仍为青啤最大股东（持股 30.56%），A-B公司将成为青啤最大的非政府 股东。A-B公司拥有青啤超出20%的股权的表决 权将通过表决权信托的方式授予青岛市国资办 行使。A-B公司将按股权比例获得在青岛啤酒 的董事会及其专门委员会、监事会中的代表席 位。向A-B公司发行债券获得的资金，青啤将 用于改造现有的酿造设备，建设新厂以及未来 之收购。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
司（简称达成公司）与安保信托投资有限公司 （简称安保信托公司）签订一份《资金信托合 同》，约定信托资金金额为400万人民币，信托 类别为自益信托，存续期暂定2年；约定若达成 公司变更受益人，安保信托公司有权收取受托金 额0.8%的变更手续费；关于信托的变更、撤销、 解除、终止，要经过安保信托公司同意。5月6日， 达成公司与指针公司签订一份信托受益权转让合 同，约定达成公司向指针公司出让上述《资金信 托合同》中的信托受益权，在5月16日前签署合 同；当日，安保信托投资有限公司收取指针公司 交付的受益权转让手续费人民币32000元，但其 后一直未办理转让。5月17日，指针公司向达成
（2）以信托设立的目的来分类，可分为公益信托 和私益信托
（3）以设立信托行为的不同标准来分类，可分为 设定信托和法定信托
（4）以受益人的不同来分类，可分为自益信托和 他益信托
（5）以设立信托的行为不同来分类，可分为契约 信托和遗嘱信托
（6）以信托产生的方式不同来分类，可分为明示
委托人的义务主要有：
4）融资租赁合同的变更
（1）主体的变更——合同的转让
（2）内容的变更
5）融资租赁合同的解除
6）融资租赁合同的终止
思考题 1、信托的种类有哪些？ 2、简述信托当事人的权利义务。 3、什么是融资租赁，它的特征是什么？ 4、融资租赁合同的有效要件包括哪些？
案例分析 1、2010年3月5日，北京达成实业投资有限责任公
（4）信托的效力 ①无效信托 无效信托主要有以下几种情形：
第一，信托目的违反法律、行政法规的强制性规定 或者损害社会公共利益。
第二，信托财产不能确定。
第三，委托人以非法财产或者本法规定不得设立信 托的财产设立信托。
第四，专以诉讼或者讨债为目的设立信托。 第五，受益人或者受益人范围不能确定。
②撤销信托 第一，意思表示不真实的信托行为 第二，损害债权人利益的信托行为 ③信托行为被认为无效或者被撤销的法律后果 第一，返还财产 第二，赔偿损失 第三，其他法律后果 第三，其他法律后果
3）信托的终止 我国《信托法》规定，有下列情形出现的，信托 终止。
（1）信托文件规定的终止事由发生 （2）信托的存续违法信托目的 （3）信托的目的已经实现或者不能实现 （4）信托当事人协商同意 （5）信托被撤销 （6）信托被解除
12.2融资租赁法律制度 12.2.1融资租赁概述 1）融资租赁的概念 2）金融租赁的特征 （1）金融租赁是融资与融物相结合的一种交易活
受托人的义务主要有： ①诚信、谨慎、有效管理的义务。 ②忠实义务。 ③对信托财产分别管理的义务。 ④不得委托他人代理的义务。 ⑤共同受托人共同行动的义务。 ⑥账簿制作义务、报告与保密义务。 ⑦交付信托利益的义务。 ⑧信托财产恢复原状或赔偿损失的义务。
受益人的权利主要有： ①信托受益权。 ②放弃信托受益权。 ③享有委托人的知情权、管理方法变更权、撤销权、
12.2.2融资租赁合同 1）融资租赁合同的概念、特征 （1）融资租赁合同的概念 （2）融资租赁合同的特征 ①租赁标的物是由出租人依照承租人的要求购买的 ②租赁合同与购货合同相联系 ③以租赁形式融通资金为其主要职能 ④合同当事人权利、义务发生变化 ⑤租期较长 ⑥合同不得随意解除 ⑦合同期满，承租人对租赁物有留购权
③设立信托，应当采取书面形式
（3）信托文件的内容 ①信托的目的 ②委托人、受托人的姓名或者名称、住址 ③受益人或者受益人的范围 ④信托财产的范围、种类及状况 ⑤受益人取得信托利益的形式、方法
⑥除前款所列事项外，可以载明信托期限、信托财 产的管理方法、受托人的报酬、新受托人的选任 方式、信托终止事由等事项。
①确保信托财产的所有权转移给受托人的义务。
②按照法律、信托行为的规定向受托人支付的报酬 的义务。
③除委托人已在信托文件中声明保留权利者外，不 得干预受托人的活动。
④当委托人为唯一受益人时，如其解除信托的时期 不利于受托人，则应赔偿受托人因此所受损害 （如报酬的减少等）。
（2）受托人的权利和义务 受托人的权利主要有： ①管理信托财产与处理信托事务的权利。 ②请求法院变更信托财产管理方法的权利。 ③费用及损害补偿请求权。 ④就自己的执行信托获得报酬的权利。 ⑤为信托行为所授予的权利。
动。
（2）金融租赁涉及出租方、承租方和供货方三方 当事人和至少两个合同。
（3）租赁财产的所有权与使用权分离. （4）承租方对设备和供货方有选择权利，并承担
相应责任。
（5）金融租赁的租期较长，租赁期限大致与设备 的使用年限相同。
3）金融租赁的种类 （1）直接租赁 （2）转租赁 （3）回租租赁 （4）杠杆租赁 （5）委托租赁
融资租赁合同的特殊性条款有以下内容： ①购货合同与租赁合同的关系条款。 ②承租人不得中途解约条款。 ③对出租人免责和对承租人保障条款。 ④对第三方的责任条款 . ⑤转租赁条款。 ⑥租赁债权的转让和抵押条款。 ⑦预提所得税条款。
3）融资租赁合同的履行
融资租赁合同的履行，是指合同当事人按合同的 约定，完成各自承担义务的行为。融资租赁合同 的具体履行可分为两大部分：一是出租人如何购 买设备、供应商如何交付设备，二是承租人如何 使用、处理设备。
金融法规概论：第12章信托和融资
第一节 信托与信托法概述
12.1.1信托的概念、特征及分类 1）信托的概念 2）信托的特征 （1）信托以信任为基础，以委托为依据 （2）信托财产上的所有权与利益相分离 （3）信托财产的独立性 （4）信托责任的有限性 （5）信托管理的连续性
3）信托的分类
（1）以受托人身份的不同进行的分类，可分为商 事信托与民事信托
2）融资租赁合同的订立 （1）融资租赁合同的有效要件 ①主体合格。 ②当事人意思表示真实。 ③内容不违反法律或者社会公共利益。
（2）融资租赁合同的内容 ①合同当事人。 ②租赁物的名称。 ③租赁期限。 ④租金。 ⑤租赁物件的购买与交付。 ⑥租赁物的质量保证与维修保养。 ⑦租赁物件的保险。 ⑧租赁物件的残值和期满处置。 ⑨租赁保证金和经济担保。 ⑩违约条款。
解任权。
受益人的义务主要有 ①依信托行托过程中垫付的有关费用。
12.1.4信托的运作 1）信托的设立 （1）信托的设立的概念 （2）信托设立的条件 《信托法》规定，设立信托应当具备以下条件： ①设立信托，必须有合法的信托目的；
②设立信托，必须有确定的信托财产，并且该财产 必须是委托人合法取得并占有的财产，
（2）以信托设立的目的来分类，可分为公益信托 和私益信托
（3）以设立信托行为的不同标准来分类，可分为 设定信托和法定信托
（4）以受益人的不同来分类，可分为自益信托和 他益信托
（5）以设立信托的行为不同来分类，可分为契约 信托和遗嘱信托
（6）以信托产生的方式不同来分类，可分为明示
委托人的义务主要有：
4）融资租赁合同的变更
（1）主体的变更——合同的转让
（2）内容的变更
5）融资租赁合同的解除
6）融资租赁合同的终止
思考题 1、信托的种类有哪些？ 2、简述信托当事人的权利义务。 3、什么是融资租赁，它的特征是什么？ 4、融资租赁合同的有效要件包括哪些？
案例分析 1、2010年3月5日，北京达成实业投资有限责任公
（4）信托的效力 ①无效信托 无效信托主要有以下几种情形：
第一，信托目的违反法律、行政法规的强制性规定 或者损害社会公共利益。
第二，信托财产不能确定。
第三，委托人以非法财产或者本法规定不得设立信 托的财产设立信托。
第四，专以诉讼或者讨债为目的设立信托。 第五，受益人或者受益人范围不能确定。
②撤销信托 第一，意思表示不真实的信托行为 第二，损害债权人利益的信托行为 ③信托行为被认为无效或者被撤销的法律后果 第一，返还财产 第二，赔偿损失 第三，其他法律后果 第三，其他法律后果
3）信托的终止 我国《信托法》规定，有下列情形出现的，信托 终止。
（1）信托文件规定的终止事由发生 （2）信托的存续违法信托目的 （3）信托的目的已经实现或者不能实现 （4）信托当事人协商同意 （5）信托被撤销 （6）信托被解除
12.2融资租赁法律制度 12.2.1融资租赁概述 1）融资租赁的概念 2）金融租赁的特征 （1）金融租赁是融资与融物相结合的一种交易活
受托人的义务主要有： ①诚信、谨慎、有效管理的义务。 ②忠实义务。 ③对信托财产分别管理的义务。 ④不得委托他人代理的义务。 ⑤共同受托人共同行动的义务。 ⑥账簿制作义务、报告与保密义务。 ⑦交付信托利益的义务。 ⑧信托财产恢复原状或赔偿损失的义务。
受益人的权利主要有： ①信托受益权。 ②放弃信托受益权。 ③享有委托人的知情权、管理方法变更权、撤销权、
12.2.2融资租赁合同 1）融资租赁合同的概念、特征 （1）融资租赁合同的概念 （2）融资租赁合同的特征 ①租赁标的物是由出租人依照承租人的要求购买的 ②租赁合同与购货合同相联系 ③以租赁形式融通资金为其主要职能 ④合同当事人权利、义务发生变化 ⑤租期较长 ⑥合同不得随意解除 ⑦合同期满，承租人对租赁物有留购权
③设立信托，应当采取书面形式
（3）信托文件的内容 ①信托的目的 ②委托人、受托人的姓名或者名称、住址 ③受益人或者受益人的范围 ④信托财产的范围、种类及状况 ⑤受益人取得信托利益的形式、方法
⑥除前款所列事项外，可以载明信托期限、信托财 产的管理方法、受托人的报酬、新受托人的选任 方式、信托终止事由等事项。
①确保信托财产的所有权转移给受托人的义务。
②按照法律、信托行为的规定向受托人支付的报酬 的义务。
③除委托人已在信托文件中声明保留权利者外，不 得干预受托人的活动。
④当委托人为唯一受益人时，如其解除信托的时期 不利于受托人，则应赔偿受托人因此所受损害 （如报酬的减少等）。
（2）受托人的权利和义务 受托人的权利主要有： ①管理信托财产与处理信托事务的权利。 ②请求法院变更信托财产管理方法的权利。 ③费用及损害补偿请求权。 ④就自己的执行信托获得报酬的权利。 ⑤为信托行为所授予的权利。
动。
（2）金融租赁涉及出租方、承租方和供货方三方 当事人和至少两个合同。
（3）租赁财产的所有权与使用权分离. （4）承租方对设备和供货方有选择权利，并承担
相应责任。
（5）金融租赁的租期较长，租赁期限大致与设备 的使用年限相同。
3）金融租赁的种类 （1）直接租赁 （2）转租赁 （3）回租租赁 （4）杠杆租赁 （5）委托租赁
融资租赁合同的特殊性条款有以下内容： ①购货合同与租赁合同的关系条款。 ②承租人不得中途解约条款。 ③对出租人免责和对承租人保障条款。 ④对第三方的责任条款 . ⑤转租赁条款。 ⑥租赁债权的转让和抵押条款。 ⑦预提所得税条款。
3）融资租赁合同的履行
融资租赁合同的履行，是指合同当事人按合同的 约定，完成各自承担义务的行为。融资租赁合同 的具体履行可分为两大部分：一是出租人如何购 买设备、供应商如何交付设备，二是承租人如何 使用、处理设备。
金融法规概论：第12章信托和融资
第一节 信托与信托法概述
12.1.1信托的概念、特征及分类 1）信托的概念 2）信托的特征 （1）信托以信任为基础，以委托为依据 （2）信托财产上的所有权与利益相分离 （3）信托财产的独立性 （4）信托责任的有限性 （5）信托管理的连续性
3）信托的分类
（1）以受托人身份的不同进行的分类，可分为商 事信托与民事信托
2）融资租赁合同的订立 （1）融资租赁合同的有效要件 ①主体合格。 ②当事人意思表示真实。 ③内容不违反法律或者社会公共利益。
（2）融资租赁合同的内容 ①合同当事人。 ②租赁物的名称。 ③租赁期限。 ④租金。 ⑤租赁物件的购买与交付。 ⑥租赁物的质量保证与维修保养。 ⑦租赁物件的保险。 ⑧租赁物件的残值和期满处置。 ⑨租赁保证金和经济担保。 ⑩违约条款。
解任权。
受益人的义务主要有 ①依信托行托过程中垫付的有关费用。
12.1.4信托的运作 1）信托的设立 （1）信托的设立的概念 （2）信托设立的条件 《信托法》规定，设立信托应当具备以下条件： ①设立信托，必须有合法的信托目的；
②设立信托，必须有确定的信托财产，并且该财产 必须是委托人合法取得并占有的财产，