库存现金限额及其申请手续

不得擅自超出核定 限额增加库存现金
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库存现金限额核定手续
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库存现金限额计算
一般按照单位3—5天日常零星开支所需现金确定。 远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况 适当放宽，但最高不得超过15天。
库存现金限额＝前一个月的平均每天支付的数 额（不含每月平均工资数额）×限定天数
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库存现金限额计算
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1 库存现金限额概念、作用 2 库存现金限额核定范围 3 库存现金限额计算 4 库存现金限额核定手续
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库存现金限额核定范围
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库存现金限额核定范围
2.2 独立核算的附属单位，如没有在银行开户，需要保
留现金，其限额可包括在其上级单位库存限额内；
2.3 商业单位零售门市部找零备用金，其限额可根据业 务经营需要核定，但不包括在单位库存现金限额之内。
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库存现金限额核定范围
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1 库存现金限额概念、作用 2 库存现金限额核定范围 3 库存现金限额计算 4 库存现金限额核定手续
库存现 金限额
1 库存现金限额概念、作用 2 库存现金限额核定范围 3 库存现金限额计算 4 库存现金限额核定手续
1 库存现金限额概念、作用 2 库存现金限额核定范围 3 库存现金限额计算 4 库存现金限额核定手续
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1.1库存现金限额概念

库存现金限额，是指为保
证各单位日常零星支付按
规定允许留存的现金的最
高数额。
不包括购货款项、 发放工资等大额 的支出
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库存现金限额概念、作用
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1.2库存现金限额的作用
库存现金限额作用
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库存现金限额概念、作用
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1 库存现金限额概念、作用 2 库存现金限额核定范围 3 库存现金限额计算 4 库存现金限额核定手续
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库存现金限额核定范围
2.1 凡在银行开户的独立核算单位都要核定库存现金限额
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库存现金限额核定手续
4.1 出纳填制现金限额核定表
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库存现金限额核定手续
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库存现金限额核定手续
4.2 现金限额核定表上加盖申请单位印章
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库存现金限额核定手续
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库存现金限额核定手续
4.3 开户银行签署审查批准意见和核定数额
每年核定一次
限额需要调整，向 开户银行提出申请， 批准后进行调整
单位严格遵守