鲜活食品采购日报表 (3)
(餐饮管理)餐饮部表单(份)
（餐饮管理）餐饮部表单
（份）
餐厅工作日记餐厅/Outlet：日期/Date：
大堂吧工作日记
日期/Date：
餐厨用具损耗报表
餐厅/酒吧日终检查表
RESTAURANT/BARDAILYCHECKLISTBEFORELEAVINGOFF 餐厅/酒吧Outlet：日期Date：
送房服务器皿登记表
R/SEQUIPMENTREGISTRATION
布草更换表日期Date：时间Time：餐厅名称Outlet:
换班申请表
SHIFTEXCHANGEING
餐厅/厨房Outlet:
厨房工作日记
厨房Kitchen：___________________________日期Date：______________________
餐饮部员工健康登记表
日期20年月
厨房日终检查表
餐饮部（厨房）食品留样登记表
20年月日
餐饮部（厨房）冷菜间消毒登记表
点菜单CAPTAINORDER
饮料单
DRINKORDER
海鲜/明档单CAPTAINORDER
帐单
BILL
Iagreethatmyliabilityforthisbillisnotwaivedandagreetoheldpersonally liableintheeventthattheindicatedperson,panyorassociationfallsto payforanypartorthefullamountofthesecharges.
宴会预定单
BANQUETORDER
餐厅Outlet：就餐日期Date：________年___月___日
宴会通知单
BANQUETINFORMATION
鲜活食品采购日报表
鲜活食品采购日报表
店名：年月
商品名称
（系列商
本日本月累计
管理
签核进
价
售
价
订购
率
构成
比
订购
率
预定
订购
进
价
售
价
订购
率
构成比订购
率
预定
订购
美文欣赏
1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。
2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！
3、春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。让心灵长出北归大雁的翅膀，乘着吹动彩云的熏风，捧着湿润江南的霡霂，唱着荡漾晨舟的渔歌，沾着充盈夜窗的芬芳，回到久别的家乡。我翻开解冻的泥土，挖出埋藏在这里的梦，让她沐浴灿烂的阳光，期待她慢慢长出枝蔓，结下向往已久的真爱的果实。
4、好好享受生活吧，每个人都是幸福的。人生山一程，水一程，轻握一份懂得，将牵挂折叠，将幸福尽收，带着明媚，温暖前行，只要心是温润的，再遥远的路也会走的安然，回眸处，愿阳光时时明媚，愿生活处处晴好。
5、漂然月色，时光随风远逝，悄然又到雨季，花，依旧美；心，依旧静。月的柔情，夜懂；心的清澈，雨懂；你的深情，我懂。人生没有绝美，曾经习惯漂浮的你我，曾几何时，向往一种平实的安定，风雨共度，淡然在心，凡尘远路，彼此守护着心的旅程。沧桑不是自然，而是经历；幸福不是状态，而是感受。
餐饮业成本核算表格
（一）净料率
1、影响净料率高低的主要因素有两個一是食品原料的进货规格
质量？二是初加工技术
2、净料率的计算方法
净料率的计算公式如下：
净料数量=毛料数量-次料数量-下脚数量
净料单价=净料价值/净料数量
（二）净料成本核算
净料根据其加工方法和程度可分为主料、半成本和熟制品三类（三）毛利率和利润率
毛利是“净利”的对称；又称“商品进销差价”；是商品销售收
入减去商品进价后的余额
毛利率是指毛利占商品销售收入或营业收入的百分比？毛利率
一般分为综合毛利率、分类毛利率和单项商品毛利率；毛利是商品实现的不含税收入剔除其不含税成本的差额？因为增值税是价税分开的；所以特殊强调的是不含税
本期耗用原料成本=期初原材料+本期购进原料一期末结存原
料
成本价=进货价/（出成品率*投料标准（数量））
毛利率=（销售价格一原料成本）/销售价格*10 0%
销售价格=原料成本/（1 —毛利率）
或销售价格=原料成本+毛利额
或销售价格=原料成本*（1+加成率）
或销售价格=原料成本+加成额
加成率=毛利率/（1 —毛利率）
毛利率=加成率/（1+加成率）
原料价值=毛料价值-（次料数量*单价+下脚数量*单价）
二、定额治理的步骤
（一）1、测定基本定额；
2、根据销售清单和基本定额；测蒜各种原料定额消耗量；
3、原料的定额消耗量與出库清单的实际消耗量进行核对；分析差异产生原因；
应用案例一
某酒店库房采用最为粗放型管理方式，全部库存商品参与转存，通过定期转存的方式生成耗用。实际成本真实准确，财务核算简单，节省人工成本。
1直拨类库存商品，例如鲜活鱼、肉、禽、蛋、时令果蔬等，直接验收入库—到厨房。
一般餐饮仓库使用表格
竭诚为您提供优质文档/双击可除一般餐饮仓库使用表格
篇一：仓库物品调查表——餐饮
餐饮部楼面二级仓库物品调查表Ⅰ（以旧换新）
部门经理签字：日期：财务部经理签字：日期：采购部经理签字：日期：
二级仓库物品调查表Ⅱ（滞销品）
部门：餐饮日期：填表人：
篇二：餐饮表格格式
餐
饮部客情通知单
餐厅：大堂吧：厨房：通知人：一式四联
接收人：预定通知人：宾客签名：一式三联
宴会通知单
点菜单
一式五联为无碳复写
酒水日核表
酒水领用金额月报表
酒吧：仓库保管：
篇三：餐饮业成本核算表格
成本核算表栺
一.主辅料的成本核算
(一)净料率
1、影响净料率高低的主要因素有两個一是食品原料的
进货规栺质量二是初加工技术
2、净料率的计算方法
净料率的计算公式如下：
净料数量＝毛料数量－次料数量－下脚数量
净料单价＝净料价值／净料数量
(二)净料成本核算
净料根据其加工方法和程度可分为主料、半成本和熟制品三类
(三)毛利率和利润率
毛利是“净利”的对称；又称“商品进销差价”；是商
品销售收入减去商品进价后的余额
毛利率是指毛利占商品销售收入或营业收入的百分比
毛利率一般分为综合毛利率、分类毛利率和单项商品毛利率；毛利是商品实现的不含税收入剔除其不含税成本的差额因
为增值税是价税分开的；所以特殊强调的是不含税
本期耗用原料成本＝期初原材料＋本期购进原料—期
末结存原料
成本价=进货价／（出成品率＊投料标准（数量））1
毛利率＝（销售价栺—原料成本）／销售价栺＊１００％销售价栺＝原料成本／（１－毛利率）
或销售价栺＝原料成本＋毛利额
或销售价栺＝原料成本＊（１＋加成率）
或销售价栺＝原料成本＋加成额
财务部门与各部门的协调关系
财务部门与各部门的协调关系
一、财务部与总经办协调关系
1、控制资金先使用审核各部门的设备物资、计划和酒店开支计划，并在报总经
理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。
2、审核酒店的收益报告和利益分配报告；监督财税计划和贯彻实施按期上交国
家税费，协调酒店同银行、税务等有关部门的关系。
3、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织
贯彻实施。
二、财务部与其他各部门的关系
一、仓库
1、仓库应了解各部门对物品的要求和建议及时将信息反馈给成本部门和采购部
门。
2、收到各部门送来的领料单，仓库主管要检查领料单的签名是否有效及完整，
已经批准的领料单，不允许增加品种和数量，领料单需部门经理级别人员签字方可领取。
3、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门文员记录之
用，另一联由仓库按月装订，作为便查簿，以备检查；
4、仓库保管员接到领料单检查部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到位，
应立即通知使用部门领用。
二、出纳
1、总出纳负责酒店各部门的现金报销，掌握各类费用开支标准，严格把关。报
销时认真审核发票的品名、规格、数量、单价、金额、印章及单位全称，审核经办人员是否已按酒店规定的“申请用款及报销操作程序”经各有关领导签名批准办妥报销手续。如发现疑问应立即查明原因及时予以纠正。审核无误方可付款。
2、一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经酒店主管领导
批准方可向财务部报销
3、已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导
签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店
食品采购计划表
宴请采购计划单 2014 年 5月4日
字：
备注：厨房下单员必须写清所购物品的详细情况，否则后果自负；采购员按照下单做够物品与供货商比价、议价后报相关领导批准后采购。篇二：食品物资采购计划酒店经营部门生产用的鲜活商品，蔬菜，水果，干货，调味品及经营用饮料，烟草等商品（下称经营部门生产用的各类商品）由采购部采购供应，具体执行办法如下：（1）经营部门生产用的各类商品用量计划，审批程序：
1，食品仓库每月8日前对当月计划购进的主要商品编制《食品购
进申请表》一式三份，并分别送餐饮部，采购部各一份，作为当月计划采购的参数。
2，食品仓根据当月计划或未列入计划的各类食品以及仓库存货和
经营情况，由仓库管员编制每次实际应购进的《食品定货通知单》一式三份，送餐饮部审批后交食品采购部及仓库各一份执行。
3，如果由于市场行情的变化，需要增加存货量的商品，则由采购
部提出计划送餐饮部审批后执行。
（2）经营部门生产用的各类商品报价审批程序：
各供应商根据月间需要供应的各类商品按规定时间编制《市场报价表》，每10日报一次价给采购部定价，餐饮部核价，分管财务的副总经理审批。将审批后的《市场报价表》交采购部，食品仓，财务经理各一份执行。
（3）对短缺货，急用食品，由食品采购员直接采购。但《补报价单》应经食品采购部经理，分管财务副总经理审批。篇三：原辅料采购计划表
周口市兰希食品有限公司
原辅料采购计划表
（包括原料、食品添加剂、包装材料等）
年月日篇四：餐饮管理层培训之5--食品原材料采购供应管理
第五章食品原材料采购供应管理采购供应管理的好坏，直接影响厨房生产、产品质量、成本消耗和经济交益。
《单据管理制度》
《单据管理制度》
单据管理制度单据管理制度一、单据范围本制度包括:出示单据、外
来单据、内部结算单据。
1、出示单据:发票、收银单。
2、外来单据:发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品)。
3、内部结算单据:申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺(溢余)单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内
部结算单据，所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。
二、单据管理原则1、消号单据管理制度:涉及到对外的出示单据和
结算单据一律实行消号制度。主要包括以下内容:发票、收据、(包括:手
写单据和打印的都必须在财务报备，由财务发出，盖章，无财务盖章的单
据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单，建立领用消号制度，落实专
人管理。
2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。
3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。
2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效。直接在使
用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。
领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。
报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容:对方单位印章、收
款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规格、型号、单位、单价、金额。所有的外来单据金额栏必须有大小写两
种格式(同出示单据)。外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库
单或验收单据做为外来单据的附件。没有入库单的需经手人、部门经理签
字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报
销单后才能报销。
餐饮店的成本构成及成本管理
餐饮店的成本构成及成本管理
餐饮业的成本结构，可分为直接成本和间接成本两大类.所谓直接成本,是指餐饮成品中具体的材料费，包括食物成本和饮料成本,也是餐饮业务中最主要的支出。所谓间接成本，是指操作过程中所引发的其他费用，如人事费用和一些固定的开销(又称为经常费)。人事费用包括了员工的薪资、奖金、食宿、培训和福利等;经常费则是所谓的租金、水电费、设备装璜的折旧、利息、税金、保险和其他杂费.
由此可知，餐饮成本控制的范围，也包括了直接成本与间接成本的控制；凡是菜单的设计、原料的采购、制作的过程和服务的方法，每一阶段都与直接成本息息相关，自然应严加督导。而人事的管理与其他物品的使用与维护，应全面纳入控制的系统,以期达到预定的控制目标。
(1)直按成本的控制
有效的餐饮成本控制，并非一味的缩减开支或采购低成本的原料，企图节省支出费用，而是指以科学的方法来分析支出费用的合理性，在所有动作展开之前，规划以年或月为单位的开销预算，然后监督整个过程的花费是否合乎既定的预算,最后以评估和检讨的方式来修正预算，改善控制系统。
①直接成本控制的步骤
a.成本标准的建立
所谓建立成本的标准，就是决定各项支出的比例.若以食物成本为例，食物成本也指食物的原料或半成品购入时的价格，但不包括处理时的人工和其他费用。食物成本比例取决于三个因素:采购时的价格；每一道菜的分量；菜单售价。
b。记录实际的操作成本
餐饮业在操作上常会碰到一些意料之外的障碍，有时是人为，导致浪费，有时是天灾影响原料成本，这些因素都会直接反映到操作成本上.所以真实地记录操作过程的花费,并对照着预估的支出标准，可以立即发现管理的缺失，及时改善控制系统.影响操作成本的十大因素可归纳如下:
超市生鲜商品采购管理
超市生鲜商品采购管理
一、生鲜食品采购的特点及采购模式
1．生鲜食品的特点
与一般超市相比，生鲜食品具有以下特点：
(1)生鲜食品价格变化很大，批零差价大，很多商品价格变动幅度全年能达到10％以上，大多商品价格是一天一个价。
(2)除了面包和熟食外，生鲜食品的品种季节性很强，这些商品均在短短的一个时期集中上市，在生产、销售和价格上都表现出明显的季节性的变动趋势。
(3)生鲜食品大多为初级农副产品，其质量目前还主要沿用感官鉴定，缺乏统一的质量标准，造成生鲜食品在质量分级定价上标准制定困难。
(4)生鲜食品保质期短，易变质、易腐败，其商品损耗大大高于其他商品。
2．生鲜食品采购管理的特点
正是由于生鲜食品与一般商品相比存在以上特点，相应地生鲜食品的采购也具有自己一些特点：
(1)采购的复杂性。由于生鲜食品价格变动较大，这就造成了采购人员市场采价困难，同时也增加了对采购人员吃拿回扣的控制的难度；由于生鲜食品质量难以标准化，这使得采购部门对厂家的质量比对和控制困难，同样也给采购人员降低质量以谋取个人私益留下了空间。由于季度性很强，再加上农业产品
靠天吃饭所造成的产量不确定性，这使得对生鲜食品的采购的品种和数量的预测困难。正是由于以上三个问题，造成生鲜食品采购的不确定性、复杂性加大。
(2)风险性。由于生鲜食品，特别是生鲜三果，经营成本、损耗大，操作复杂，如果采购管理不慎，就有可能使超市因经营生鲜食品而出现亏损或加大亏损，难以为继，这也是许多超市想经营生鲜食品，却又不敢贸然进人的一个原因。
(3)规模性降低。由于生鲜食品保质期短，有的仅1+2天，再加上许多超市未形成规模经营，这使得生鲜食品的采购半径缩短，使得许多超市，特别是跨地区经营的超市门店自行采购商品，降低了连锁经营在统一集中采购上所能获得的规模效益。这也是在洋超市的进逼下，许多超市仍有生存空间的原因。因为洋超市在全国有一二十家，但在某一地区还只有一两家超市，这些超市在生鲜食品的规模效益还不是很明显，而当地超市只要规模达到一定程度，统一集中采购，在价格上还是有一定优势的。因此当地超市只要把生鲜食品这一最具有集客力和特色的商品经营好，就能与洋超市形成有效抗争。
餐饮业食品采购台账填报要求
餐饮业食品原料采购台账填报要求
一、索证索票食品及相关产品种类
1、粮食及制品类（米、面粉及其制品等）；
2、食用动、植物油类；
3、调味品类（酱油、鱼露、味精、醋等）；
4、饮料、酒水类；
5、禽畜肉类（生鲜屠宰及冻品）；
6、水产品类（冻品、不含鲜活）；
7、食品添加剂；
8、一次性餐饮具、集中消毒企业供应的餐饮具；
9、洗涤剂、消毒剂；
10、食药部门要求的其他品种。
二、索证索票内容
1、生产经营单位营业执照、生产许可证、产品检验合格证（资质部门出具）等复印件；
2、发票或购物凭证（内容包括产品名称、生产经营单位、地址、联系电话、生产日期、保质期等）；
3、禽畜肉类索证要求批发凭证、动物产品检疫合格证明（检疫证）、定点屠宰证明。
三、登记要求
票据（可以使用复印件）按分类（如肉类、食用油类、食品添加剂类、调味品类、粮食类等）、采购日期先后粘贴在台账的背面。
食品原料的采购与贮存管理-
⾷品原料的采购与贮存管理-
⾷品原料的采购与贮存管理
[学习⽬标]
·了解餐饮采购⼈员、验收⼈员的配备；⾷品原料采购规格标准的内容及作⽤
·熟悉采购和验收⼯作的程序；不同仓库的储存原则
·掌握不同原料采购数量的确定⽅法和采购策略
餐饮原料是餐饮企业向就餐者提供餐饮⾷品的重要物质基础。⽆论饭店餐饮的经营风格如何，假如缺乏符合加⼯标准的⾷品原料，便不可能⽣产出预期质量的⾷品。在采购合乎要求的餐饮原料时，还要使采购原料的价格和相关费⽤的⽀出降为最低，使成本处于最合理的状态。
⼀部分原料采购⼊店后，需要存放在饭店的仓库内，许多餐饮企业由于对原料的贮存管理不⼒，引起⾷品原料变质腐烂，或被盗丢失，使企业的餐饮成本和费⽤增加。
第⼀节⾷品原料采购管理
⾷品原料的采购⼯作是餐饮成本管理的⾸要环节。它直接影响到餐饮经营的全部活动，直接影响着餐饮成本的⽀出⼤⼩。
所谓⾷品原料采购是指根据餐饮⽣产的经营的需求，以合理的价格购取符合饭店或餐厅质量标准的⾷品原料。
⾷品原料采购管理是指餐厅为达到最佳经营效果和管理⾷品成本，对本餐厅所需的⾷品的质量标准、价格标准和采购数量标准进⾏的有效管理。
⼀、⾷品采购员的素质与业务要求
⾷品采购员指饭店或餐厅中负责采购⾷品原料的⼯作⼈员，不论他是专职的还是兼职的⾷品原料采购员都应在⾷品采购管理中担负重要责任。
（⼀）合格的⾷品采购员应具备的素质
⾷品原料采购的⽬的是为了销售，是为卖⽽买。因此，采购员所采购的⾷品原料应符合本企业销售的实际需要。
⾷品原料采购员应能够熟悉⾷品采购业务，熟悉各类⾷品的名称、规格、质量、产地和价格，要充分掌握⾷品的原料价格和供应渠道，善于进⾏市场调查和研究，关⼼各种原料的贮存情况。
餐厅采购管理制度
餐厅采购管理制度
餐厅采购管理制度1
物品、原材料采购制度
1、物品库存量应根据酒店货源渠道的特点，以掌握在一个季度销售量的一倍库存量为宜。材料存量应以两月使用量为限，物料及备用品库存量不得超过三个月的用量。
2、坚持“凡国内能解决的不在国外进口，凡本地区能解决的不到外地采购”的规定。
3、各项物品、商品、原材料的采购，必须遵守市场管理及外贸管理的规定。
4、计划外采购或特殊、急用物品的采购，各部门知会财务部并报总经理审批同意后，方可采购。
5、凡购进物料，尤其是定制品，采购部门应坚持先取样品，征得使用部门同意后，方进行定制或采购。
6、高额进货和长期定货，均应通过签订合同的办法进行。
7、从国外购进原材料、物品、商品等，凡动用外汇的，不论金额大小一律必须取得总经理的批准，方予采购，否则财务部拒绝付款。
8、凡不按上述规定采购者，财务部以及业务部门的财会人员，应一律拒绝支付，并上报给总经理处理。
物品、原材料盘查制度
1、物品、原材料、物料在盘点中发生的溢损，应对自然溢损和人为溢损分别作出处理。
2、自然溢损：
（1）物品、原材料、物料采购进仓后，在盘点中出现的干耗或吸潮升溢，如食品中的米面及其制品、干杂货等，在升损率合理的范围内，可填制升损报告，经主管审查后，视“营业外收入”或“管理费”科目内处理；
（2）超出合理升损率的损耗或溢余，应先填制升损报告书，查明原因，说明情况，报部门经理审查，按规定在“营业外收入”或“管理费”科目内处
理。
3、人为溢损：
人为溢损应查明原因，根据单据报部门经理审查，按有关规定在“待处理收入”或“待处理费用”科目处理。
单据管理制度
单据管理制度
单据管理制度一、单据范围本制度包括:出示单据、外来单据、内部结算单据。1、出示单据:发票、收银单。2、外来单据:发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品)。3、内部结算单据:申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺(溢余)单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据，所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。
二、单据管理原则1、消号单据管理制度:涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。主要包括以下内容:发票、收据、(包括:手写单据和打印的都必须在财务报备，由财务发出，盖章，无财务盖章的单据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单，建立领用消号制度，落实专人管理。2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效。直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容:对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规
格、型号、单位、单价、金额。所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式(同出示单据)。外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。5、费用报销单:外来单据报销类:将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容:外来单据内容，会计科目，附件张数，日期，金额等内容。没有外来单据的报销单必须填写具体的经济业务内容，所有的报销单必须经报销人、会计、公司负责人、签字为有效。1/4页7、收银底带应由收银、出纳签字。8、货物短缺(溢余)应由库管、门店经理、采购签字。9、报损单:作品、原材料在付报损应由库管、部门主管、财务、总经理签字，方为有效。10、收银、柜台的收入日报和月报:由收银员，收银稽核、和部门店经理签字。11、盘点表由实物负责人、部门经理、盘点人、监盘人签字。12、盘点差异表应由库管、会计、部门经理、总经理签字。13、申购单分为两部门;(1)鲜活食品原材料申购单由餐厅经理、行政总厨签字方为有效(2)原辅材料一次性用品申购单由部门经理，行政总厨，库管签字方为有效，健身部在物品采购由主管制定采购计划、由谭总审批后方为有效。(3)酒水一次性用品申购单由门店负责人、库管签字方为有效(3)各部门物耗品:扫帚、
餐厅采购管理制度
餐厅采购管理制度
餐厅采购管理制度1
物品、原材料采购制度
1、物品库存量应根据酒店货源渠道的特点，以掌握在一个季度销售量的一倍库存量为宜。材料存量应以两月使用量为限，物料及备用品库存量不得超过三个月的用量。
2、坚持“凡国内能解决的不在国外进口，凡本地区能解决的不到外地采购〞的规定。
3、各项物品、商品、原材料的采购，必须遵守市场管理及外贸管理的规定。
4、方案外采购或特殊、急用物品的采购，各部门知会财务部并报总经理审批同意后，方可采购。
5、凡购进物料，尤其是定制品，采购部门应坚持先取样品，征得使用部门同意后，方进行定制或采购。
6、高额进货和长期定货，均应通过签订合同的方法进行。
7、从国外购进原材料、物品、商品等，凡动用外汇的，不管金额大小一律必须取得总经理的批准，方予采购，否那么财务部拒绝付款。
8、凡不按上述规定采购者，财务部以及业务部门的财会人员，应一律拒绝支付，并上报给总经理处理。
物品、原材料盘查制度
1、物品、原材料、物料在盘点中发生的溢损，应对自然溢损和人为溢损分别作出处理。
2、自然溢损：
〔1〕物品、原材料、物料采购进仓后，在盘点中出现的干耗或吸潮升溢，如食品中的米面及其制品、干杂货等，在升损率合理的范围内，可填制升损报告，经主管审查后，视“营业外收入〞或“管理费〞科目内处理；
〔2〕超出合理升损率的损耗或溢余，应先填制升损报告书，查明原因，说明情况，报部门经理审查，按规定在“营业外收入〞或“管理费〞科目内处
理。
3、人为溢损：
人为溢损应查明原因，根据单据报部门经理审查，按有关规定在“待处理收入〞或“待处理费用〞科目处理。