新形势下我国商业银行风险管理研究——以农业银行陕西省分行为例

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我国商业银行的风险管理分析

深圳大学管理学院自学考试本科毕业论文论文题目我国商业银行的风险管理分析学生姓名准考证号学科专业商务管理指导老师论文提交日期 201 年月日论文答辩日期 201 年月日深圳大学管理学院自学考试本科毕业论文成绩登记表姓名：准考证号:专业: 商务管理毕业论文题目:我国商业银行的风险管理分析内容概述:风险管理能力是银行的核心能力，商业银行风险管理能力直接影响银行的生死存亡.然而伴随经济和金融全球化的发展，我国的商业银行将面临更多的机遇和挑战。

本论文对我国商业银行的风险管理进行了分析研究，随着我国金融体制改革的不断推进，我国商业银行在经营中存在的诸多弊端不断显现出来，而为了加强我国商业银行风险管理，我们必须采取对策,商业银行更需要建立一套科学合理的风险管理流程，为自己的发展保驾护航.指导教师评语:指导教师签名：_______________答辩小组意见:答辩小组组长签名：_____________ 论文成绩：内容提要:商业银行是我国金融体系的主体,在我国的国民经济中发挥着举足轻重的作用。

而风险管理能力是银行的核心能力,商业银行风险管理能力直接影响银行的生死存亡。

本论文首先对风险与风险管理进行概述，对商业银行经营风险进行分析，提出了商业银行风险含义，商业银行的风险环境和商业银行风险类别.其中商业银行风险类别包括了信用风险、利率风险、流动性风险、汇率风险、投资风险、竞争风险和经营风险等。

在此基础上对我国商业银行的风险管理进行了分析研究。

然而伴随经济和金融全球化的发展，我国的商业银行将面临更多的机遇和挑战。

随着我国金融体制改革的不断推进，我国商业银行在经营中存在的诸多弊端不断显现出来，包括有传统的管理理念与科学的风险管理存在差距；商业银行风险管理系统的构架还不完善；我国商业银行评估风险、量化风险的技术还比较落后、简单；缺乏风险对冲的工具；我国的商业银行缺少风险管理的文化的问题.对于我国商业银行风险管理存在的问题，为了加强我国商业银行风险管理，我们必须采取对策，商业银行更需要建立一套科学合理的风险管理流程,为自己的发展保驾护航。

对我国商业银行贷款风险定价管理的思考

收稿日期：０６０２０ —３
作者简介：史瑞兰（９２）女，１７一，陕西户县人，经济师，在读硕士研究生，现供职于中国农业银行陕西省分行。杨乐义（９１）男，１７一，陕西咸阳人，工程师，现供职于中国农业银行陕西省分行。
的理念。
二、利率市场化催生商业银行贷款风险定价
近几年，国利率市场化改革力度明显加大，我给市场参与带来了新的挑战。一是市场竞争和市场环境将更加严峻。利率管制时期，价格锁定，银行只需按照规定的利率吸收存款，再按照规定的利率发放贷款，获取相对固定的利差。利率市场化后，这种稳赚利差的时代将一去不复返，其在利率市场化初期商业银行定位尤重合，来不及细分市场，激烈的业务竞争往往以价格战的形式出现，导致利差空间缩小。这一规律在利率市场化改革的很多国家都出现过，一部分竞争能力差的商业银行大幅亏损、破产或被兼并。二是商业银行粗放式经营模式将改变。利率市场化后，对商业银行来讲，数量、规模的概念将淡化，评价商业银行的标准将转向成本控制能力、盈利能力和风险管理能力。三是商业银行风险定价能力将受到巨大挑战。利率市场化条件下，商业银行对风险的识别、计量、定价的能力是其最为核心的市场竞争力来源。如果商业银行能够迅速适应变化，积极做好贷款客户风险分类工作，高风险计量水平，提对不同客户风险进行准确定价，能准确发就现市场机会和新的盈利点，找到合适的市场定位，从而拥有可持续发展能力。总之，在管制利率条件下，由于价格锁定，商业银行主要靠规模赚钱；利率市场化后，将转向主要靠管理风险赚钱。风险定价的目的不是限制有效贷款投放，而是为了充分覆盖风险、保障真实盈利。通过风险定价，还能发掘新的盈利点，拓展有效信贷市场，在风险一定的情况下，优先发放收益高的贷款；在收益一定的情况下，优先满足风险低的贷款。

中国农业银行风险管理分析

中国农业银行风险管理分析
中国农业银行（Agricultural Bank of China，ABC）是一家大型的国有商业银行，成立于1951年，目前在国内外有4200多家分支机构，在全国有着广泛的经营网络，有着复杂的经营体系和复杂的服务网络。

在不断的发展壮大之中，ABC也面临着多种种风险。

因此，ABC必须采取相应的措施来实施有效的风险管理。

1.信贷风险管理
信贷风险是ABC最重要的风险，它指的是贷款业务中存在的风险，ABC拥有为客户提供贷款服务，但这些贷款可能在其中一种程度上是没有抵押的，这样就存在着很大的收回欠款的风险，从而导致ABC的资产负债和流动性等受到影响。

为了有效管理信贷风险，ABC应采取措施，如完善借款申请流程，实施贷前审批机制，建立贷后管理体系，制定严格的风险管理制度，加强对客户信贷账户的监督管理，进一步降低欠款风险。

2.市场风险管理
市场风险是指由于市场变动引起的投资损失的风险。

ABC参与的金融市场，包括资产交易市场、股票市场、债券市场等，以及外汇市场、期货市场等，都可能受到市场波动的影响，从而导致ABC的投资损失。

商业银行会计风险控制研究——基于农业银行的案例

浅议商业银行会计风险摘要商业银行作为以货币为经营对象的特殊企业，各类业务的经营都需要通过会计核算来实现，面对复杂的外部环境和内部管理环节，风险的产生是不可避免的。

商业银行会计工作的风险主要表现在会计操作风险、会计核算风险、会计结算风险、人员管理风险等方面。

我们要用科学的发展观正视会计核算工作中潜在的风险，通过完善健全内控制度，严格把好事前审查、事中检查和事后监督三道防线，提高会计核算质量，把各类风险隐患消灭在萌芽状态，有效控制和防范风险的发生，促进银行业务经营的稳健发展。

本文主要分析了商业银行会计工作风险形成的原因，并提出防范措施。

关键词：商业银行会计风险内控机制目录引言 (3)一、商业银行会计风险概述 (3)（一）会计风险的含义 (3)（二）会计风险的类型 (3)（三）会计风险的特征 (4)二、农业银行案例概况 (4)（一）农业银行的背景信息 (4)（二）农业银行会计风险防范相关制度 (4)（三）农业银行的案例简介 (5)三、案例分析及商业银行会计风险形成的原因分析 (6)（一）案例中“双人管库制度形同虚设 (6)（二）会计操作存在问题 (6)（三）会计核算问题 (7)（四）会计结算问题 (7)（五）人员管理形成风险的问题 (8)四、商业银行会计风险防范措施 (8)（一）严格执行“双人管库 (8)（二）完善内控机制，防范和化解业务风险 (9)（三）应用科技手段控制和防范业务风险 (9)（四）加强业务培训和学习，提高风险识别能力 (10)（五）全内控建设，强化制度约束 (10)（六）加强检查监督，建立科学的风险控制体系 (11)五、总结 (11)参考文献 (12)浅议商业银行会计风险引言随着商业银行改革的不断深化，我国商业银行会计也处于重大变化时期。

纵观国内外金融市场，银行业正面临前所未有的风险，兼并、倒闭现象日益增加。

从风险的表现来看，原因是多方面的，但大多数与会计行为违规紧密相关。

面对如此风险压力，加强对会计行为的规范和约束，已是当务之急。

中国商业银行财务管理问题和对策研究—— 以中国农业银行为例

毕业论文中国商业银行财务管理问题和对策研究——以中国农业银行为例Research on financial management problems and Countermeasures of Chinese Commercial Banks -- a case study of AgriculturalBank of China姓名彭媛学号 1215144242专业年级 12财务管理本2班指导教师杜宇扬王林昌职称助教教授2016 年月日中国商业银行财务管理问题和对策研究—以中国农业银行为例摘要自从中国加入世界贸易组织以来，在经济全球化的推动下，我国金融环境也随着发生了翻天覆地的变化，随着我国利率化市场的不断推进和深化，商业银行也不断充实完善自身。

商业银行的财务管理是提高银行竞争力的至关重要的内容，这就在很大程程度上需要建立一套科学完整的商业银行财务管理体系，加快脚步，尽快满足现代金融企业市场竞争的需求。

在这里我们可以参考西方商业银行完善财务管理制度、科学高效的财务管理方法和先进的财务管理手段，并结合我国商业银行现实情况，重点改革薄弱环节，确保财务管理职能的实现。

在现阶段，虽然我国银行业金融管理，各方面都发生了一系列的积极变化，然而，仍然有一些问题还残存在商业银行的财务管理之中，尽快提高商业银行的财务管理，才能在很大程度上适应现代金融企业市场竞争的需要。

本文以中国农业银行为例，在分析了中国农业银行的经营与财务状况的同时，积极分析研究商业银行财务管理的内容，总结了我国商业银行财务管理的特点，分析了在现阶段我国商业银行财务管理中仍然存在的一些问题，从商业银行的总体角度出发，提出了一些提高商业银行财务管理的对策。

希望本文对我国商业银行财务管理的研究有帮助。

关键词：商业银行；财务管理；中国农业银行；问题；对策研究AbstractSince China's accession to the world trade organization, under the impetus of economic globalization, China's financial environment also with the earth shaking changes have taken place, with the our country interest rate of the market and the deepening of the of, commercial banks continued to enrich the improve its. Commercial bank financial management is to improve the competitiveness of banks is a vital content, which in a great extent need construct a set of scientific and complete commercial bank financial management system, speed up the pace, as soon as possible to meet the needs of modern financial enterprises in market competition. Here we can refer to the western commercial banks improve the financial management system, scientific and efficient financial management methods and advanced means of financial management, and combined with the reality of China's commercial banks, reform on weak links, to ensure that the realization of the function of financial management. At this stage, although China's banking industry financial management, all aspects have undergone a series of positive changes. However, there are still some problems still remains the financial management of commercial banks among, as soon as possible to improve the financial management of the commercial banks to in a great extent adaptation needs of modern financial enterprise competition in the market. The Agricultural Bank of China for example, in the analysis of the Agricultural Bank of China's business and financial status, at the same time, positive analysis of the contents of the research on financial management in commercial banks, the characteristics of the financial management of the commercial bank in our country were summarized, and analyzed in the present stage our country commercial bank financial tube and there are still some problems, starting from the overall perspective of the commercial banks, puts forward some measures for improving the financial management of commercial banks. Hope this paper is helpful to the study of financial management of commercial banks in our country.Keywords: Commercial bank; financial management; Agricultural Bank of China; problem; countermeasure research目录中国商业银行财务管理问题和对策研究—以中国农业银行为例 (I)摘要 (I)Abstract (II)1绪论 (1)1.1研究背景 (1)1.2国内外研究现状 (1)1.3研究意义 (2)1.4研究内容和研究方法 (2)2我国商业银行财务管理概述 (3)2.1 我国商业银行财务管理的概念 (3)2.2我国商业银行财务管理发展和现状 (3)2.2.1我国商业银行财务管理的发展 (3)2.2.2我国商业银行财务管理的现状 (4)3中国农业银行经营与财务状况 (5)3.1 中国农业银行概况 (5)3.2 中国农业银行经营状况 (5)3.3中国农业银行财务管理状况 (6)4 我国商业银行财务管理问题 (7)4.1成本控制意识问题 (7)4.2财务管理方法的科学性 (8)4.3财务管理结构体系 (8)4.4财务管理信息化水平 (8)4.5财务管理人才 (9)4.6中间业务管理 (9)5我国商业银行财务管理的对策 (9)5.1财务管理观念 (9)5.2财务管理体系 (10)5.3财务管理的方式与方法 (10)5.4 财务管理的信息化进程 (11)5.5财务管理专业人才培养高素质 (11)6结论 (11)参考文献： (12)致谢 (13)1绪论1.1研究背景当前，世界经济显现出市场化、全球化、金融化、虚拟化的发展趋势，这就在很大程度上金融市场化改革，同时创新与竞争的趋势都大大的加快，促进了商业银行发展模式的快速转变，使得它由最初的“利润最大化”到现在的“股东价值最大化”发展。

讨论农村商业银行风险管理策略

2015年24期总第799期农村商业银行是当前农村金融体系的一个重要组成部分，对促进农村经济的可持续发展具有重要意义。

风险管理作为当前农村商业银行发展中的一项重要工作，不仅关系着银行各部门业务的顺利开展，而且对银行经济效益的提升也具有重要意义。

所以，从银行发展的角度出发，对当前银行风险管理中现有的问题进行分析，并在此基础上做好相应的完善工作至关重要，需要相关部门对其给予高度重视。

一、农村商业银行风险管理中存在的问题尽管当前银行领导部门对风险管理工作给予了高度重视，并采取了一系列措施完善管理体系，但就实际情况而言，却仍然存在一些有待解决的问题，这些问题主要体现在以下几个方面：1.信贷风险管理理念与体系存在缺陷在农村商业银行发展中，其所面临的最主要的风险就是信贷风险。

由于银行业具有一定的特殊性，所以，若想做到发展零风险是不可能的。

银行只能通过采取科学、合理的防范措施，尽可能降低由于风险而给银行经济效益带来的影响。

正是出于这种目的，所以银行在开展风险管理的时候，几乎将全面工作重点都集中在信贷资产的质量上，却忽略了信贷管理本身。

从而导致信贷风险管理效果不尽人意，无法为银行发展提供保障。

其次，在银行信贷风险管理工作中，管理理念和管理体系之间应该具有统一性，同时要相互影响，但就目前农村商业银行的风险管理理念和管理体系之间的联系来看，却显得并不紧密。

2.内部风险管理有局限性为了更好的实现农商行内部各项业务的有效运作，降低风险发生的几率，农村各大商业银行开始注重内部风险管理工作的有效实施。

作为一种自律行为规范，该项工作的有效开展对银行风险管理水平的提升具有重要意义。

然而就目前内部风险管理工作的实施现状来看，却呈现出诸多问题。

归纳起来，大致体现在以下几个方面：（1）对内部风险的管理仅停留在表面工作上，不能深入挖掘内部工作的潜在风险；（2）当前银行在执法力度上不够严格，问题发生之后，很难第一时间找到相关责任人，风险管理工作的开展也具有很大的盲目性，这无疑加剧了银行所面临的金融风险。

我国商业银行操作风险分析及管理——以中国农业银行某支行为例

我国商业银行操作风险分析及管理——以中国农业银行某支行为例李文婷;万幼清【摘要】近年来,关于我国商业银行操作风险的重大案件频发,提高操作风险管理水平是我国商业银行亟待解决的问题.本文以中国农业银行某支行为例,对该行的操作风险现状、存在的问题以及成因进行分析,并提出完善操作风险管理的对策,对我国各个商业银行的操作风险管理和控制具有积极的参考意义.【期刊名称】《当代经济》【年(卷),期】2016(000)016【总页数】4页(P36-39)【关键词】商业银行;操作风险;风险管理;内部控制【作者】李文婷;万幼清【作者单位】武汉理工大学管理学院,湖北武汉430070;武汉理工大学管理学院,湖北武汉430070【正文语种】中文如今，中国商业银行面临的竞争强度和复杂性与日俱增，各个商业银行都在进行经营规模和交易范围的扩充，都在尝试新型产品和服务，都希望在激烈的竞争中拔得头筹。

但是，改变以前的运营模式和管理模式势必会造成操作风险的增加。

近几年来，关于我国商业银行操作风险的重大案件频发，这不得不让各个商业银行认识到提高风险管理水平、完善风险管理体系的必要性和紧迫性。

1、操作风险的概念一般来说，银行业操作风险管理水平的高低取决于对风险的认识水平的高低，建立健全高效的操作风险管理体系需要能准确地识别和认识操作风险。

在2007年5月，中国银监会发布了《商业银行操作风险管理指引》，其中对操作风险进行了明确统一的定义，即操作风险是指“由于内部流程、人员、制度上的不足和失误或由于外部事件而导致直接或间接损失的风险”［1］。

2、操作风险的特征（1）广泛性。

各商业银行的总行、分行、支行、分理处和营业室都存在操作风险，并且操作风险的种类很多。

交易业务流程和风险管理的执行都存在操作风险。

（2）内生性。

各商业银行存在的操作风险大部分是由于内部员工违规操作导致的。

（3）人为性。

与人员相关的交易业务都存在操作风险。

（4）计量的复杂性。

由于操作风险涉及的行业领域多且分散，形成的原因复杂，表现形式多样，因此准确计量操作风险是很难的。

立足县域精准定位探索建立可持续的服务“三农”新模式——以农业银行陕西省分行为例

专门面向 “ 三农”的产品体系是持续服务
好 “ 三农 ”的重要保障。陕西分行根据县域和 “ 三农 ”客户需求特点，解放思想，加强产品和服务创新，积极发挥新产品
平，经营活力不断增强。
前由于 “ 三农”业务政策差异化不足、各项配套制度不到位、金融服务品种同质化
撑了对公存款的持续增长，有效拉动了相关业务的发展，更为县域支行的可持续发展奠定了基础，财政性代理业务效益初步
显现。
（三）抓重点领域，激发县域支行经营活力
按照 “ 服务到位、风险可控、发展可持续”的要求，结合网点、网络、人员等服务能力，按照 “ 突出重点、量力而行、
金融服务空白，探索创建的农村金融服务
域、重点产业、重点行业和重点客户，围绕农业产业化优势龙头企业、县域重点工
业园区、重点镇等县域有效市场加大信贷
实践来看，在通注和探
讨的矛盾。
投放，努力提升县域支行竞争力。确定了１０家县域支行为重点发展行，上下联动加
头企业，推动全省广大农村的支柱产业、
特色产业迅速成长壮大，有力带动了当地经济发展。县域支行不良贷款余额、占比实现 “ 双降 ” ，不良占比低于全行平均水
育贷款等需求持续增加，农村金融需求总
量的迅速扩张对农村金融服务的时效性、协调性、灵活性提出了更高的要求。而目
现象严重等原因，贷款期限、主体、区域等结构性矛盾比较突出，农村金融市场资

陕西XY农村商业银行操作风险管理研究

陕西XY农村商业银行操作风险管理研究操作风险是银行业与生俱来的风险。

近年来,随着经济一体化和金融创新进程的加快,银行业面临的操作风险更加复杂,操作风险损失给银行业带来的危害也愈加严重,操作风险管理越来越受到重视。

农村商业银行作为地方性法人金融机构,多由原农村信用合作联社改制组建而来,操作风险管理工作起步晚、问题多、基础薄弱、案件频发。

如何有效强化操作风险管理,减少因操作风险造成的损失,成为农村银行机构亟需解决的问题。

本文选取陕西XY农村商业银行为研究对象,以组织结构、制度建设、管理手段等为切入点,分析了其操作风险管理现状、存在的问题及原因,并通过对该行内部各类检查的结果进行统计分析,找出操作风险管理在现实中的薄弱环节。

本文综合运用巴塞尔资本协议理论、COSO内部控制理论、流程再造理论等,提出XY农村商业银行强化操作风险管理的方案,并给出方案实施的保障措施。

本文得出的结论主要有三点。

一是XY农村商业银行目前的操作风险管理工作薄弱。

主要表现为缺少政策制度、缺少管理流程、缺少管理工具、基础设施落后等等。

二是XY农村商业银行强化操作风险管理的方案包括制定战略、设计流程、完善基础设施、优化环境四个方面。

制定战略包括确定业务目标、规范组织架构、健全政策制度等内容；设计流程按照定义、识别、评估、监测和计量、控制和缓释、报告的步骤完成；完善基础设施通过改进信息系统、优化业务流程、选择计量方法、建立管理工具等手段实现,优化环境包括完善法人治理、健全内部控制、规范内部审计、保持良好沟通等等。

三是XY农村商业银行强化操作风险管理还需要有相应的保障措施。

如：改进操作风险管理理念、确保操作风险管理实施所必须的资源、强化外部监管、提高员工素质、完善激励约束机制、加强合规文化建设等。

本文的研究为其他同类型的地方性县域法人金融机构完善操作风险管理提供了借鉴,具有一定的理论意义和实践参考价值。

浅谈我国商业银行风险管理

浅谈我国商业银行风险管理浅谈我国商业银行风险管理概述：商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，承担着资金融通、支付结算、风险管理等重要职能。

随着金融市场的不断发展和全球经济环境的变化，商业银行风险管理面临着越来越多的挑战和压力。

本文将从以下几个方面对我国商业银行风险管理进行探讨。

一、风险类型及特征1.信用风险：指因借款人或其他合同方未能履行合同义务而导致商业银行资产受损的风险。

信用评级、贷款审批和追踪管理是降低信用风险的重要手段。

2.市场风险：指商业银行在金融市场上进行证券投资、外汇交易等活动所面临的风险。

市场风险主要包括利率风险、汇率风险、价格风险等。

3.流动性风险：指商业银行在资金匹配和支付结算过程中可能面临的风险。

流动性风险管理包括资金计划、流动性缓冲、紧急融资等措施。

4.操作风险：指商业银行在运营过程中可能面临的内部错误、失误、欺诈等风险。

加强内部控制、建立风险防范机制是降低操作风险的关键。

二、风险管理框架1.风险管理机构：商业银行应设立专门机构负责风险管理，包括风险管理部门、风险控制委员会等。

2.风险管理流程：风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险监控、风险控制和风险报告等环节。

每个环节都需要有相应的策略和措施。

3.风险管理工具：商业银行可以运用各种金融工具对不同类型的风险进行管理，如衍生品、保险等。

三、风险管理实践1.信用风险管理实践：商业银行应加强对借款人的信用评估和贷款审批，建立完善的信用风险管理制度。

2.流动性风险管理实践：商业银行应合理规划资金需求和资金来源，并建立紧急融资机制以应对流动性风险。

3.市场风险管理实践：商业银行应制定风险管理策略，建立风险分析模型，并加强对市场风险的监控和控制。

四、风险管理的挑战与趋势1.金融科技创新对风险管理的影响：金融科技的快速发展对商业银行风险管理带来了新的挑战和机遇。

商业银行需要积极采用新技术手段来提高风险管理能力。

2.国际合规要求对风险管理的影响：国际上对商业银行风险管理要求越来越严格，商业银行需要积极响应和适应国际合规要求。

浅谈商业银行风险管理

金融在线
浅谈商业银行风险管理
王战军
（中国农业银行西安兴庆路支行，陕西西安７１００３２）
摘要：金融行业是社会经济发展的必要促进力量，金融行业中的商业银行资产情况会直接关乎到社会中各个企业的实际资产运营，为保障社会经济的稳步增长就应该加强对商业银行的控管工作。本文主要针对商业银行的风险
中图分类号：Ｆ８３２．２文献识别码：Ａ文章编号：２０９６－３１５７（２０１９）２３－０１６９－０２
DOI:10.16834/ki.issn1009-5292.2019.23.079 银行作为社会经济中的重要一环，其对于风险的态度及处理能力，都深刻影响着整个经济链条。民营银行，在近十
二、信用风险
为银行是一个经营利率的企业，与其他的企业不同，银行对
资管新规的出台，不仅对于银行业影响深远，同时对于
于利率的敏感性要远远大于其他类型企业，从银行资产负债整个中国经济也有着某种程度上多米诺效应。新规对于理
模开始迅速扩大，银行从传统的存贷利差业务，逐步兼顾了融资实现一时的繁荣但自身实力一般的企业，不占少数，所
表外理财投资业务。理财产品在推动利率市场化的进程中以新规对于此类企业的影响会逐步显露出来，大概率越来越
控体制作为后盾。本文将从市场风险、信用风险、操作风险及指导机制，在２０２０年银行成立资产子公司之后，指导资产

中国农业银行风险管理改进对策研究

良贷款处置方式，要抓住国企改革中企业改制的机会、把握企业重组时机、拍卖借款人偿债资产、通过借款人的有关资产来压缩不良信贷、诉
Байду номын сангаас
讼、不良资产证券化和不良贷款的核销等。在市场风险处置上。一是通过探索资产证券化的方式，争取转移分散部分市场风险，二是建立市场风险准备金，用于对市场风险损失的补偿。在操作风险处置上，完善全行性的操作风险控制体系，协调全行各个部门通过条线自评估等先进手段，举全行之力降低操作风险。（５）建立与完善风险信息系统和风险监测报告机制。一是在吸收消化国际先进商业银行的风险管理信息系统的经验基础上，结合本行实际，充分利用历史数据和国际先进的风险管理模型，构建包括风险监测、风险分析、风险报告和风险处置等风险管理环节的风险管理信息系统，二是完善风险监测报告制度。针对信用风险、市场风险和操作风险加强。由于风险管理体制机制和人员素质等多方面的原因，农行对于各的不同特点，分别制定不同的风险报告路径。三是实施严格的风险信息
中国农业银行风险管理改进对策研究
刘建伟
河北经贸大学
河北石家庄
０５００６１
【摘要】本文在对中国农业银行目前风险管理体系的主要问题初步担的风险，按照巴塞尔协议的要求将账面利润中扣除掉风险可能带来的这也是风险管理的最终目标。第二，农业银行要在全行上下树立进行了研究，分析总结出农业银行目前存在的主要问题，并在此基础上提出损失，农业银行风险管理体系改进措施，提升农业银行的风险管理能力，促进农 “ 风险管理创造价值、防控风险人人有责 ” 的风险管理理念，引导督促行各项业务的持续健康发展。全行员工重视风险。（２）坚持以人为本，提升风险管理队伍素质。建设一支高素质的风险管理队伍是提升风险管理能力的关键。首先要在全行范围塑造先进改革开放三十年来，我国国民经济取得了迅猛发展，商业银行作为的风险管理文化，强化风险管理队伍的责任意识。其次，要提高风险管抓紧培养，调配一批熟悉巴塞尔协议等现代经济经济生活中的核心作用也更加明显，但金融业与生俱来的高风险特性也理队伍的专业化水平。可能给实体经济带来的巨大的冲击，作为国民经济和金融体系的主要组金融理论、能够熟练操作风险管理系统，同时具备银行业务管理经验和成部分，中国农业银行等大型商业银行的风险管理攸关国家金融安全乃较好综合文字分析能力的高素质的人员充实到风险管理岗位，形成农业银行未来风险管理的骨干力量。第三，要加大培训力度，制定各层次至经济稳定。

浅析银行财务开支风险现状与防范对策———以农行陕西分行为例

浅析银行财务开支风险现状与防范对策———以农行陕西分行为例作者：秦德鸿来源：《商讯·公司金融》 2019年第5期秦德鸿摘要：财务活动贯穿于企业生产经营的整个过程，财务风险是一种信号，通过它能够全面综合反映企业的经营状况。

本文从银行财务开支面临的风险及现状剖析入手，从外部监管的迫切需要、集中改革的客观要求、风险形势的必然选择三个层面说明实施财务开支风险防控的紧迫性和必要性。

在对实行财务开支风险防控重要意义认识的基础上，进而提出财务开支风险防范的对策。

关键词:财务开支；风险；现状；防范对策企业管理是企业经营运作的基础保障，是企业生存延续的灵魂根本。

面对愈演愈烈的外部市场竞争环境，要想求得生存、谋求长远发展就必须重视企业管理，而财务管理水平的高低直接影响到企业管理水平的高低，进而影响到企业经济效益的好坏。

因此，优化财务管理，挖掘财务管理各功能，对于促进企业经济效益具有重要意义。

而财务开支作为企业财务管理的基础性工作，企业财务活动的核心及关键环节，贯穿于企业经营活动的始终，在财务管理工作中发挥着至关重要的作用，因此如何进行有效的财务开支风险防范就成为财务管理工作的重中之重。

一、银行财务开支面临的主要风险及现状分析（一）外部环境风险宏观经济环境复杂多变，财务管理的宏观环境包括经济环境、法律环境、市场环境、社会人文环境等因素。

这些因素虽独立于企业之外存在，但对企业财务管理产生重大影响。

而宏观环境的变化由于其不可预见和无法改变的特性，在为企业带来某种发展机遇的同时也可能使企业面临不可预测的威胁和风险。

（二）自身特有风险由于受行业属性的约束，作为经营货币这种特殊商品的企业——银行,本身就面临其他行业无法比拟的风险，而银行经营的实质也是对风险的经营。

这一行业的特殊性从根本上要求作为经营活动主体的从业人员必须具备较高的风险防范意识，但目前银行因财务人员理论知识欠缺，专业水平普遍较低，加之精细化管理要求与人员紧缺的矛盾，致使一人多职、一人多岗的现象在银行业较为普遍，进而导致基层行财务管理基础薄弱。

商业银行业务发展与风险管控均衡路径研究

《西部－￣＇））２０１８年第３期
融市场环境越来越复杂，隐性风险和潜在风险越来越多，这一方面对商业银行利用各类专业管理手段和工具实施全面风险管控能力提出了挑战，同时也对商业银行综合经营以及转型发展提出了更高的要求。
２．民营资本进军银行业带来新的挑战。随着国家金融准人的不断放开，各类非银行机构和实体企业等纷纷涉足金融领域，民营银行的设立使得非价格竞争成为金融领域的主流竞争模式。同时，伴随互联网技术的飞速发展，资产端、负债端、技术端、渠道端全方位冲击，科技金融的迅猛发展对商业银行的迅速反应能力提
源多元复杂，信用风险、系统性风险、操作风险上升压力加大。同时，由于市场流动性趋紧，客户为维持经营，
套贷、骗贷、过度融资、多头融资等风险也有所抬头，风险管控多方承压。
（二）金融体制改革对商业银行的影响
随着金融改革的不断深化，监管部门对商业银行的监管趋严，要求金融机构不断提升风险管理意识，做
银行面临的资金成本、监管成本、管理成本和风险成本，以及为加快转型发展投入的各类资源成本也在不断
增大。商业银行面临着收入减少和成本上升的双重压力，传统盈利模式亟待转变。
３．银行风险防控压力持续增加。经济下行背景下企业盈利能力下降，经济高速增长期掩盖的风险正逐步
显现，经济运行中的风险和压力加速向银行体系转移和渗透，突发性风险概率加大，商业银行面临的风险来
关键词：商业银行；业务发展；风险管控；均衡路径
中图分类号：Ｆ８３２．３５
文献标识码：Ｂ
文章编号：１６７４—００１７－２０１８（３）一００１１－０４

我国商业银行风险管理问题及对策研究以中国农业银行为例

我国商业银行风险管理问题及对策研究以中国农业银行为例一、本文概述随着全球金融市场的不断发展和我国金融改革的深入推进，商业银行在我国经济体系中的地位日益重要。

作为金融体系的核心组成部分，商业银行的风险管理问题直接关系到银行自身的稳健运营，更对我国的金融稳定和经济安全产生深远影响。

本文旨在探讨我国商业银行在风险管理方面所面临的问题，并以中国农业银行为例，深入分析其风险管理的现状、挑战以及可能的对策。

本文将首先概述商业银行风险管理的基本概念，包括风险的定义、分类以及商业银行风险管理的核心目标。

随后，通过文献综述和案例分析，梳理国内外商业银行风险管理的理论发展和实践经验。

在此基础上，结合中国农业银行的具体情况，分析其在风险管理方面存在的问题，如风险识别不足、风险评估方法落后、风险控制机制不完善等。

本文还将深入探讨导致这些问题的原因，如内部管理制度不健全、风险管理人才短缺、外部监管环境不完善等。

针对这些问题和原因，本文将提出一系列对策和建议，包括加强风险管理体系建设、提升风险管理技术水平、完善内部控制机制、加强人才培养和引进、优化外部监管环境等。

通过对中国农业银行风险管理问题的深入剖析和对策研究，本文旨在为其他商业银行的风险管理工作提供借鉴和参考，同时为推动我国商业银行风险管理的创新和发展提供理论支持和政策建议。

二、中国农业银行风险管理现状分析中国农业银行作为我国四大国有商业银行之一，其风险管理状况在一定程度上反映了我国商业银行风险管理的整体水平。

然而，与国际先进银行相比，中国农业银行在风险管理方面仍存在一些问题和挑战。

中国农业银行在风险识别方面仍有待加强。

随着金融市场的不断发展和创新，新型风险不断出现，如网络金融风险、操作风险等。

然而，中国农业银行在风险识别方面还存在一定的滞后性，未能及时识别和评估这些新型风险，导致风险管理的有效性受到一定影响。

中国农业银行在风险量化和管理技术方面还有待提升。

风险量化是风险管理的基础，但目前我国商业银行在风险量化方面还存在一定的不足。

银行风险管理研究——以中国农业银行为例

银行风险管理研究——以中国农业银行为例第一章：绪论近年来，银行业面临着不断的风险和挑战，银行风险管理因此变得至关重要。

在金融危机之后，公众对银行的声誉已经受到了严重的打击。

如何控制和管理银行的风险，已成为银行业的重要议题。

本文以中国农业银行为例，探讨其银行风险管理实践。

第二章：中国农业银行概述中国农业银行成立于1951年，总部位于北京市西城区金融大街69号。

它是中国大陆第三大银行，为全球性的大型商业银行之一。

中国农业银行的主要业务包括公司贷款、个人贷款、信用卡、储蓄业务等，该银行在国内银行业中拥有较为广泛的地理覆盖和金融服务体系。

第三章：银行风险管理概述银行风险管理是指银行在获得利润的同时，防范和控制各种内在和外在风险的能力。

银行风险分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。

银行风险管理的基本原则是风险分散化、以人为本、全面性和透明性等。

第四章：中国农业银行风险管理实践4.1 信用风险管理在信用风险管理方面，中国农业银行实行了完善的信用风险评估制度。

该银行采用了多种评估方式，如财务比率分析、经营风险评价、行业风险评估和管理层能力评估等。

通过这些评估方法，中国农业银行能够充分了解客户的财务状况和商业模式，并制定相应的风险管理策略。

4.2 市场风险管理在市场风险管理方面，中国农业银行采用了有效的风险管理工具，如期货、期权、外汇掉期等工具来降低市场风险。

此外，该银行还采用了多元化的金融产品和服务，以降低市场风险。

4.3 流动性风险管理在流动性风险管理方面，中国农业银行建立了完善的流动性管理系统，全面评估了流动性风险，并通过负债结构调整和资产负债匹配等方式来降低流动性风险。

4.4 操作风险管理在操作风险管理方面，中国农业银行实现了全面的操作风险管理，包括制定风险控制策略、加强内部控制、实施风险监管等措施。

该银行还鼓励员工参与风险管理，以增强员工自我约束和自我管理能力。

第五章：结论中国农业银行在银行风险管理实践方面做得非常不错。

我国商业银行个人理财业务存在的问题及对策研究——以中国农业银行为例

2014年31期总第770期一、引言国民经济持续增长带来的个人收入和民间资本的空前增加，人们面临着如何处置闲置资产的问题，对资产管理的渠道提出了多元化的要求。

目前，个人理财业务已经成为国内最具活力和发展潜力的领域之一。

特别是金融危机以来，股票市场不景气、房地产市场泡沫、存款利率下调、通货膨胀等问题的出现，越来越多的人开始调整投资方向，寻找稳健的投资渠道，以实现闲置资产的保值增值。

与此同时，利率市场化的推进以及监管的放松，证券公司、期货公司、商业银行、保险公司、信托公司之间的竞争壁垒被打破，资产管理行业竞争加剧。

这些现象表明我国已经进入“大资管时代”。

对个人投资者而言，由于家庭、工作的影响，投入到理财计划中的精力有限，难以充分掌握每个投资品种的信息，因此需要专业的理财机构为其制定投资计划，代理投资。

居民参与理财业务可以实现资产的保值增值，规避通货膨胀风险，进一步提高生活水平，稳定生活预期。

对商业银行而言，发展个人理财业务是银行追求利润最大化的必然要求。

发展个人理财业务有助于商业银行拓宽收入来源，缓解流动性过剩的资金压力，提高化解风险的能力，进一步提升银行形象。

近些年，国内商业银行都推出了带有自己品牌的理财业务，但发展水平还不够成熟。

同时，随着外资银行的进入和互联网金融的开放，国内商业银行面临的竞争压力日益增大，尤其是高端客户资源的争夺。

为留住优质的客户资源，在个人理财市场上占据一席之地，商业银行、外资银行、民营企业等企业纷纷推出各类理财产品，如花旗银行推出的“贵宾理财”、招商银行推出的“金葵花系列理财”、阿里巴巴发行的“余额宝”、腾讯推出的“微信理财通”等。

互联网金融的发展也会挤占商业银行个人理财市场的部分份额。

但是，由于监管空间的不足，网络理财的风险也不可忽视。

中国农业银行作为境内较早推出个人理财服务的银行之一，其理财业务发展情况是我国商业银行个人理财业务发展的一个缩影。

与国内其他商业银行一样，农行一直重视本行理财业务发展，树立品牌，但是在发展过程中也遇到了一些问题。

我国商业银行发展中间业务策略研究——以农业银行为例-new

1 引言近年来，受经济危机以及国际金融市场波动的影响，全球经济增长势头减缓，经济复苏前景不明朗。

全球经济均处于低速复苏的状态，而欧债危机亦是愈演愈烈，不仅使得欧元区经济面临二次衰退风险，也影响着全球的经济走势。

而中国经济运行总体平稳，因为国家货币政策的调控，主要经济指标仍处于调控预期的增长区间，但下行压力较大。

面对严峻复杂的国内外形势，中国金融业的核心——银行业必须实现稳步增长，保证国内金融市场的良性发展。

在全球经济态势与国内政策调控的影响下，存贷利差减少，起步较晚的中间业务作为银行三大业务之一应充分发挥其无限的潜力，发挥联动作用，带动资产业务、发债业务的发展，促进银行业收入的平稳增长。

1.1 研究的背景金融是国民经济的核心，而作为一个国家金融体系最重要的组成部分，商业银行的发展状况决定着一个国家金融业的基本走势。

在几十年的改革之后，我国商业银行总体实力有了较明显的提升，经营效益不断改善，盈利能力逐年增强，商业银行的整体发展态势呈良性的发展。

尽管我国银行业不断壮大，但是与发达国家的商业银行相比还是存在较大的差距。

更甚者，随着银行业的对外开放，国外商业银行凭借着雄厚的资本，多样化的产品，优质的服务对国内的商业银行造成不小的压力。

面对如此的挑战，国内商业银行积极调整传统的资产负债业务，创新成本低、收益高的中间业务种类。

传统的银行业务主要是资产负债业务，就如民众提到银行就会想到的“存款、贷款”的业务服务。

尽管存贷款业务受资本金比例的限制，我国商业银行目前的主要利润来源仍是存贷款利差。

据各大商业银行2011年的年报统计，14家上市的商业银行中有70%以上的利润来源于存贷款利差，但受国内外经济环境的影响，商业银行的不良贷款率仍旧居高不下。

另一方面，民间融资渠道的不断完善，直接融资方式成为了企业融资的首选。

为了进一步缩小与外资银行的差距，国内商业银行必须创新金融产品，大力发展中间业务，辅助资产负债业务的转型。