支付结算制度
银行支付和结算管理制度
银行支付和结算管理制度为了规范银行支付和结算活动，提高金融市场的透明度和效率，各国银行纷纷制定了支付和结算管理制度。
本文将对银行支付和结算管理制度的相关内容进行介绍，并提出一些建议。
一、支付和结算管理制度的背景和意义支付和结算是金融机构的核心业务之一，直接关系到金融市场的运行和经济的稳定发展。
支付和结算管理制度的出台，旨在规范支付和结算过程，防范风险，确保交易的安全和有效性。
银行支付和结算管理制度的主要意义在于：1.维护金融市场的稳定：通过规范支付和结算活动，保障金融市场的平稳运行，防范金融风险。
2.保障交易安全：加强支付和结算过程的监管和管控，减少欺诈和盗窃行为，确保交易的安全性。
3.提高金融效率：通过推进支付和结算业务的创新和标准化，提高金融机构的服务效率，降低交易成本。
二、支付和结算管理制度的主要内容银行支付和结算管理制度的具体内容包括以下几个方面：1.支付和结算账户管理：明确开设、关闭支付和结算账户的程序和要求，确保账户的合规性和安全性。
2.支付和结算流程管理：规范支付和结算的操作流程，明确各环节的职责和权限，确保流程的顺畅和高效。
3.支付和结算的监管和审计：建立支付和结算的监管机制，加强对金融机构的审计和监督，发现和解决问题。
4.风险管理：制定风险评估和防范措施，防止支付和结算活动中的操作风险、技术风险和信用风险。
5.支付和结算的创新与发展：鼓励金融机构进行支付和结算业务的创新，促进支付和结算业务的发展。
三、银行支付和结算管理制度的问题和挑战虽然银行支付和结算管理制度的出台对于金融市场的发展具有积极意义，但仍然存在一些问题和挑战：1.制度不完善：有些国家和地区的银行支付和结算管理制度仍然存在缺陷，无法完全适应金融市场的需要。
2.技术风险：随着互联网和移动支付的发展，支付和结算活动面临更多的技术风险，如信息泄露、网络攻击等。
3.跨境支付和结算难题：随着全球经济的一体化，跨境支付和结算问题越来越突出，需要更加有效的管理和监管手段。
医院支付结算管理制度
第一章总则第一条为了规范医院支付结算行为，确保医疗保险基金的安全、合理、高效使用，维护参保人合法权益，根据《中华人民共和国社会保险法》、《中华人民共和国医疗保险条例》等相关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我院全体医务人员、参保人及医保工作人员。
第三条医院支付结算工作应遵循以下原则：（一）依法依规：严格按照国家法律法规和政策要求进行支付结算。
（二）公开透明：支付结算过程公开透明，接受社会监督。
（三）合理合规：支付结算金额合理合规，确保医疗保险基金的安全。
（四）便捷高效：简化支付结算流程，提高工作效率。
第二章机构与职责第四条我院设立医保结算管理部门，负责医院支付结算工作的组织实施和监督管理。
第五条医保结算管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家有关医疗保险的政策法规。
（二）制定医院支付结算管理制度，并组织实施。
（三）监督医院内部各部门执行支付结算制度。
（四）负责医院支付结算的审核、审批和拨付工作。
（五）定期对支付结算工作进行统计分析，为医院决策提供依据。
第三章医疗保险结算第六条医疗保险结算分为住院结算、门诊结算和异地就医结算。
第七条住院结算：（一）参保人住院治疗时，应主动出示医保卡，并按要求填写住院登记表。
（二）住院期间，医保卡由收费室保管。
（三）出院时，医保结算管理部门根据住院登记表、病历、费用清单等资料，进行审核、审批，并拨付医保费用。
第八条门诊结算：（一）参保人门诊就医时，应主动出示医保卡，并按要求填写门诊登记表。
（二）门诊结算管理部门根据门诊登记表、费用清单等资料，进行审核、审批，并拨付医保费用。
第九条异地就医结算：（一）参保人异地就医时，应按照规定办理异地就医备案手续。
（二）异地就医结算参照住院结算执行。
第四章支付结算管理第十条医保结算管理部门应建立健全支付结算管理制度，明确支付结算流程、审核标准、审批权限等。
第十一条医疗机构应加强内部管理，规范医疗服务行为，确保医保基金的安全。
(附答案)财经法规第二章《支付结算法律制度》知识点归纳
第二章：支付结算法律制度第一节：概述一、支付结算：1、支付结算是指单位、个人使用（票据、信用卡、汇兑、托收承付、委托收款）结算方式进行（货币给付及其资金清算）的行为，其主要功能是（）2、支付结算必须通过（央行批准的银行）进行，（银行）是支付结算的中介机构3、支付结算是一种（要式）行为4、支付的发生取决于（委托人）的意志5、支付结算实行（统一管理和分级管理）管理体制二、单位、个人、银行都必须遵守的支付结算原则是（恪守信用、履约付款）（谁的钱进谁的账，由谁支配）（银行不垫款）三、非现金支付结算的主要方式有（三票一卡）和（结算方式）1、“三票一卡”指（支票）（汇票）（本票）（信用卡），结算方式包括（汇兑）（托收承付）（委托收款）2、目前（票据）（汇兑）在我国大额支付中占主导地位，（信用卡）在我国小额支付中占主导地位四、支付结算的主要依据有（票据法）等五、支付结算的具体要求：1、单位、个人、银行办理支付必须使用（央行）统一印制的（票据）和（结算凭证）2、未使用央行统一印制的票据会（无效），未使用央行统一印制的结算凭证会（银行不受理）3、票据和结算凭证中文大写金额应用（正楷）或（行书）填写，如金额数字书写中使用繁体字会（银行受理）4、中文大写金额到元为止的（应写正），中文大写金额到角为止的（可以不写正），中文大写金额到分为止的（不写正）5、“¥1409.50”大写金额应写成（人民币壹千肆佰零玖元伍角）、“¥6007.14”大写金额应写成（人民币陆千零柒元壹角肆分）、“¥107000.53”大写金额应写成（人民币拾万零柒千伍角叁分）6、中文大写金额数字前应标明（人民币）字样，紧接的大写金额数字不得留空7、小写金额数字前应填写（￥）符号8、票据的出票日期必须使用（中文大写）9、票据出票中文大写日期在填写（1月、2月、10月、1~9日、10日、20日、30日）前加“零”；在填写（10日~19日）前加“壹”10、（票据）出票日期使用小写填写的，银行会（不受理），大写日期未按要求规范填写的，银行（可受理，但是由此造成损失的，由出票人自行承担）11、票据和结算凭证金额中文大写和阿拉伯数字同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据（无效），二者不一致的结算凭证，银行（不受理）12、少数民族地区和外国驻华使领馆根据实际需要（金额大写可以使用少数民族文字或外国文字记载）13、伪造票据是指（假的签章），变造票据是指（改变签章以外的内容），伪造变造票据属于（欺诈）行为，应追究刑事责任14、票据和结算凭证上的（金额）（出票日期）（收款人名称）不得更改，更改的票据（无效），更改的结算凭证银行（不受理）15、票据和结算凭证上的签章为（签名）（盖章）（签名+盖章）16、单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章为（该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章），个人在票据和结算凭证上的签章为（个人本名的签名或盖章）第二节一、开户单位使用现金的范围：1、在企业的所有资产中，（现金）的流动性最强2、单位可用现金支付的款项有（支付给个人的工资、津贴、劳务报酬，国家颁发给个人的各种奖金、劳保、福利，向个人收购农副产品，差旅费，零星支出）8项，其中结算起点定为（1000）元，除（向个人收购的农副产品）（差旅费）外，其他支付现金每人一次不得超过1000元，超过部分应（以支票或者银行本票支付），确需全额支付现金的应（经开户银行审核后，予以支付现金）二、现金使用限额：1、现金使用限额一般按照（单位3-5天日常零星开支所需）确定，特殊情况最高不超过（15天日常零星开支），现金库存限额由（开户银行）核定2、附属单位也要实行现金管理，也要核定限额，其限额（包括在开户单位的库存限额之内）3、商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额，但（不包括在开户单位的库存现金限额之内）三、现金收支的基本要求：1、开户单位现金收入应当（当日送存开户银行）确有困难的由（开户银行）确定送存时间2、开户单位支付现金的可（从库存现金限额中支付）或（从开户银行提取），不得（从现金收入中直接支付，即不得坐支现金）3、开户单位提取现金时应写明（现金用途），并由（单位财会部门负责人）签字盖章4、开户单位不得（白条顶库）（套取现金）（公款私存）（私设小金库）四、建立健全现金核算内部控制1、单位对库存现金进行（定期）（不定期）的清查，一般采用（实地盘查）法2、单位（负责）人，对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施，以及货币资金的（安全）（完整）负责3、出纳人员不得兼任（稽核、会计档案保管、收入支出费用债权债务账目的登记）工作4、单位货币资金应建立（授权批准）制度，审批人应（在授权范围内审批，不得超越权限），经办人应（按审批人批准意见办理）5、办理货币资金支付的程序是（申请人申请）（领导审核）（会计复核）（出纳支付）第三节：银行结算账户一、银行结算账户：1、银行结算账户的特点是：（1）办理（人民）币业务；（2）办理（银行为存款人开立）结算业务；（3）是（活期）存款账户2、银行结算账户的存款人指（机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个体户、自然人）二、银行结算账户按存款人不同分为（单位）（个人），按用途不同分为（基本户）（一般户）（专用户）（临时户），按开户地不同分为（本地户）（异地户）三、银行结算账户管理基本原则1、银行结算账户管理四个基本原则（一个基本户）（自主选择开户银行）（守法合规原则）（存款信息保密原则）2、只能在银行开立（一个）个基本存款账户，不能多头开立基本账户3、存款人开立单位银行结算账户自正式开立之日起（3）个工作日后，方可办理付款业务，但（注册验资的临时户转基本户）和（因借款转存开立的一般户）除外4、存款人不得（出租）（出借）银行结算账户，不得利用银行结算账户（套取银行信用）5、存款人在同一营业机构销户后再开户的，自（开立日）起可办理付款业务6、银行依法为存款人账户信息保密，除（法律法规另有规定外）外，银行有权拒绝任何单位个人查询四、银行结算账户开立、变更、撤销1、银行结算账户开立的程序（申请）（协议）（审查）（备案或核准）2、需要应申请材料报送央行当地分支行核准后办理开户手续的是（基本户）（临时户）（预算单位专用户）账户3、银行办理开户手续，并于开户之日起（5）工作日内向央行当地分支行备案的是（一般户）（除预算单位以外的专用户）（个人户）账户4、存款人更改名称，但不改变开户银行账号的，应于（5）个工作日内向开户行提出变更申请。
货款支付与结算管理制度
货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。
第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。
2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。
3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。
4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。
第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。
2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。
3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。
4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。
第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。
2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。
第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。
2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。
第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。
2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。
第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。
2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。
3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。
第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。
结算和支付管理制度
结算和支出管理制度1. 前言本规章制度旨在规范和管理企业的结算和支出活动，确保资金使用的安全性、合规性，提高财务管理效率和精准明确性。
全部员工和相关部门必需严格遵守本制度，执行相关的结算和支出程序，以确保企业的正常运营和发展。
2. 结算管理2.1 供应商结算管理1.全部采购和供应商结算必需符合《采购管理制度》的规定，严格依照合同商定和采购流程进行。
2.结算时，财务部门应与供应商核对进货数量、价格等相关信息，并与采购部门进行确认。
对于存在差别的情况，应及时沟通并解决，并及时调整结算金额。
3.结算票据必需真实完整，包含发票、收据、付款凭证等。
相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。
2.2 客户结算管理1.客户结算须严格依照《销售管理制度》的要求进行，确保销售收入的准确计算和及时入账。
2.销售部门应与客户清楚商定支出方式和期限，并务必妥当保管相关付款通知、收据等文件。
3.财务部门应及时核对销售结算金额，并在确认无误后及时供应发票和收据等相关票据给客户。
2.3 内部结算管理1.内部结算指企业内部不同部门之间的资金划拨和结算。
相关部门间的结算必需遵从以下原则：–结算金额必需真实准确，遵从公平公正的原则；–结算依据必需明确，包含相关合同、协议等文件；–结算周期必需进行规范化管理，及时完成结算。
2.全部内部结算需经过财务部门审核，核对相关票据和数据的真实性和准确性。
3. 支出管理3.1 付款授权管理1.全部付款授权必需经过授权人批准，并依照授权权限进行操作。
2.授权人应认真核对支出对象的真实身份和付款事由，并确保授权金额与实际支出金额全都。
3.支出授权人和财务部门应建立有效的付款授权审批流程，确保多级授权和内部掌控。
3.2 支出凭证管理1.全部支出凭证必需真实完整，包含付款申请单、付款通知、收款凭证等。
相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。
2.支出凭证必需经过财务部门审核和授权人确认，并依照支出流程及时进行付款。
财经法规支付结算制度
财经法规支付结算制度财经法规是指国家对金融和经济活动进行监管和管理的法律规定。
支付结算制度是指国家对支付和资金结算活动进行规范和管理的制度。
财经法规支付结算制度在保障金融和经济秩序，促进经济发展等方面起着重要的作用。
本文将从财经法规的概念与重要性、支付结算制度的功能与要素、财经法规支付结算制度的建立与完善等方面进行详细论述。
财经法规是国家对金融和经济领域进行管理的重要工具，它是保证市场经济正常运行的法律保障。
财经法规不仅规定了金融机构和相关机构的行为规范，还涉及到市场主体的权益保护、金融风险管理等方面。
财经法规在支付结算制度中发挥着重要的作用，既保护支付和资金结算主体的合法权益，又规范金融机构和支付机构的行为。
财经法规的有效实施可以促进支付结算市场的健康发展，维护金融和经济秩序的稳定。
支付结算制度是金融和经济活动中的一个重要环节，它既涉及到金融机构之间的资金清算和结算，也涉及到个人和企业之间的支付活动。
支付结算制度的功能主要包括：促进交易的安全和高效进行、保障支付和结算主体的权益、减少支付安全风险、维护市场秩序和防范金融风险等。
支付结算制度的要素主要包括：支付工具、支付机构、支付服务商、支付协议和支付机构之间的合作等。
这些要素相互配合，形成了一个完整的支付结算体系，为经济活动提供了必要的金融服务。
财经法规支付结算制度的建立与完善是保障金融和经济发展的一个重要方面。
首先，要加强对支付和结算市场的监管和管理，建立健全的法律体系和法规制度。
其次，要完善支付工具和支付机构的审批和管理制度，保证支付活动的合法性。
再次，要加强支付服务的安全保障，加强支付信息的保护，防范支付风险。
此外，还需要加强支付和结算市场的监管和执法力度，加大对违法行为的打击力度。
同时，要推进支付和结算服务的创新，推动支付和结算方式的多样化，满足不同市场主体的需求。
总之，财经法规支付结算制度的建立与完善是金融和经济领域治理的重要内容。
通过健全的法律体系和严格的监管制度，可以保护支付和结算主体的权益，促进支付和结算市场的健康发展，维护金融和经济秩序的稳定。
支付结算法律制度
支付结算法律制度支付结算法律制度是指国家法律对于支付结算活动的规范和监管。
支付结算是经济活动中非常重要的环节，它涉及到货币流通和交易安全等方面的问题，因此需要有相应的法律制度来保障支付结算的顺利进行。
下面将从支付结算法律的基本原则、法律主体、支付结算方式以及法律保护等方面进行论述。
首先，支付结算法律制度的基本原则包括公平公正原则、自愿互利原则、合法合规原则等。
公平公正原则是指支付结算活动应当公平、公正地进行，保障各方的合法权益，防止不正当竞争和垄断行为的发生。
自愿互利原则是指支付结算活动应当基于各方的自愿和互利，遵循市场规律。
合法合规原则是指支付结算活动应当符合国家法律法规的规定，不得有任何违法行为。
其次，支付结算法律主体包括支付服务提供者、支付机构、商户等各个参与支付结算活动的主体。
支付服务提供者是指提供支付服务的金融机构，如银行、支付机构等。
支付机构是指专门从事支付业务的金融机构，如第三方支付机构。
商户是指与支付服务提供者签署合作协议，接受支付服务的经营者。
支付结算方式是指支付结算活动所使用的具体方式和工具。
目前主要的支付结算方式包括现金支付、电子支付、移动支付等。
现金支付是指通过纸币、硬币等进行支付，是一种传统的支付方式。
电子支付是指通过电子渠道进行支付，如网银、支付宝等。
移动支付是指通过移动设备进行支付，如手机支付、扫码支付等。
国家法律对于各种支付结算方式都有相应的规定和监管。
最后，支付结算法律制度对于支付结算活动提供了相应的法律保护。
国家法律对于支付结算活动的各个环节进行了规范和监管，保障了支付结算活动的安全性和可靠性。
例如，国家法律规定了支付结算活动的合法性和合规性要求，对于未经授权从事支付结算活动的违法行为进行了处罚。
此外，国家也建立了相应的金融监管机构，对支付结算活动进行监管和监督，防范支付结算风险。
综上所述，支付结算法律制度是保障支付结算活动顺利进行的重要法律制度。
它包括支付结算法律的基本原则、法律主体、支付结算方式以及法律保护等方面的内容。
金融法-第十章支付结算法律制度
银行结算账户的变更
存款人更改名称,但不改变开户银行及账号的,应于5个工作日内向开户 银行提出银行结算账户的变更申请,并出具有关部门的证明文件
单位的法定代表人或主要负责人,住址以及其他开户资料发生变更时, 应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明
银行接到存款人的变更通知后,应及时办理变更手续,并于2个工作日内 向中国人民银行报告
2024/2/7
金融法-第十章支付结算法律制度
票据的种类
汇票是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期 无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时无条件支付确定的 金额给收款人或者持票人的票据
支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或者其 他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据
2024/2/7
金融法-第十章支付结算法律制度
个人人民币银行结算账户与人民
币储蓄账户的比较
储蓄账户和结算账户的区别主要有三点。
账户开立的目的不同
³ 个人开立储蓄账户的目的是为了满足其“支取存款本金和利息”的需要，开立结 算账户的目的是为了满足其“投资、消费、结算等”需要。
账户服务的功能不同
³ 储蓄账户“仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算”，结算账户“用于办 理个人转账收付和现金存取”。
2024/2/7
金融法-第十章支付结算法律制度
结算账户
特征
³ 人民币业务账户 ³ 活期存款账户 ³ 办理资金收付结算业务
分类
³ 单位银行ห้องสมุดไป่ตู้算账户、个人银行结算账户 ³ 本地银行结算账户、异地银行结算账户
2024/2/7
金融法-第十章支付结算法律制度
支付结算制度PPT课件
• 2、单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算账 户管理办法》的规定开立、使用账户
• 3、填写票据和结算凭证应当规范，做到要素齐全， 数字正确，字迹清晰，不错不漏，不潦草，防止涂改。
• 单位和银行的名称应当记载全称或者规范化的简
称。例如“中国银行业监督管理委员会”的规范化简称
为“银监会”。
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• （6）票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变
造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和
壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其
前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前面加“壹”。
如2月12日，应写成零贰月壹拾贰贰日；10月20日，
应写成零壹拾月零贰拾日。
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第二章 结算法律制度
• 答案： D
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第二章 结算法律制度
• 【例】根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定， 下列各项中，属于一般存款账户使用范围的有（ ）。
• A.办理借款转存 B.办理借款归还 C.办理现金 支取 D.办理现金缴存
• 【答案】ABD
• 【例题·判断题】一般存款账户是存款人因办理日常 转账结算和现金收付需要开立的银行存款账户。（ ）
存款人：企事业单位、个体工商户、和自然人
特点：
（1）办理的是人民币业务
（2）办理的是资金收付业务
（3）银行结算账户是活期存款账户
PPT学习交流
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第二章 结算法律制度
• （三）基本存款账户
1.概念：办理日常转账结算和现金收付需要。只能开 立一个基本存款账户
2.使用范围：存款人的主办账户。
3.开户要求：
写“整”（或“正”）字；大PP写T学习金交流额数字有“分”的，“分”后
银行支付和结算管理制度
银行支付和结算管理制度一、引言随着经济的快速发展和货币流通的广泛应用，银行支付和结算扮演着至关重要的角色。
为了保障支付和结算的顺利进行，银行制定了支付和结算管理制度。
本文就银行支付和结算管理制度进行分析和探讨。
二、背景银行支付和结算管理制度是银行为了维护支付和结算的安全和高效性而制定的一系列规章制度，旨在规范各类支付和结算行为，保护银行和客户的权益。
三、支付管理制度1. 支付账户开立在支付管理制度中，银行要求客户开立支付账户，以便进行各类支付业务。
支付账户的开立需要经过身份验证和相关审核程序，确保账户的真实性和合规性。
2. 支付工具选择银行支付管理制度规定了各类支付工具的使用规则，如支票、电子转账等。
客户在进行支付时，需要选择适当的支付工具，并且按照规定的流程和操作方式进行。
3. 支付限额管理为了防止支付风险和资金流失，银行支付管理制度规定了支付限额。
客户进行支付时需要遵循限额规定，确保支付金额的合理性和安全性。
4. 支付安全措施支付安全是银行支付管理制度的核心要求之一。
银行制定了一系列支付安全措施，如密码验证、双重认证等，以确保支付过程的安全和客户信息的保密。
四、结算管理制度1. 结算账户管理结算账户是企业和个人进行资金结算的重要工具。
结算管理制度要求银行在开立结算账户时进行相关审核，并对账户进行定期检查，以确保账户的合规性和安全性。
2. 结算方式选择银行结算管理制度规定了各类结算方式的使用规则，如现金结算、电子结算等。
客户进行结算时，需要根据具体情况选择合适的结算方式，并按照规定的程序进行操作。
3. 结算周期管理结算周期是指银行完成结算业务所需的时间。
结算管理制度要求银行在开立结算账户时明确结算周期，并在操作过程中保证结算的及时性和准确性。
4. 结算费用管理为了维护银行的正常经营和服务提供，结算管理制度规定了一定的结算费用。
客户在进行结算时需要承担相应的费用，并遵循银行的规定。
五、结论银行支付和结算管理制度是银行为了保障支付和结算安全、高效进行制定的一系列规章制度。
财务制度货款结算支付规定
财务制度货款结算支付规定第一条总则为规范公司内部财务管理，确保资金安全，保障公司正常经营，提高财务运作效率，制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于公司所有涉及货款结算支付的相关行为，包括但不限于供应商结算、客户结算、员工工资发放等。
第三条财务审批权限1. 公司设立财务审批权限梯次制度，明确各级财务审核和审批人员的权限范围。
2. 财务审批权限一般包括首席财务官、财务总监、财务经理、财务主管等。
第四条货款结算支付流程1. 供应商结算：采购部门与供应商达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行支付。
2. 客户结算：销售部门与客户达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行收款。
3. 员工工资发放：人力资源部门确认员工工资后，财务部门经过审批后进行发放。
第五条财务支持1. 财务部门应当对各部门进行财务培训，提高员工对财务制度的认知度和遵守度。
2. 财务部门应当定期对公司财务业务进行检查，及时发现并纠正问题。
第六条货款结算支付会计处理1. 货款结算支付应当按照会计准则进行记录，确保账目清晰明了。
2. 货款结算支付应当填写相关凭证，备查后续查验。
第七条违反规定处理1. 如发现公司内部相关人员违反财务制度规定，将按照公司纪律处分条例进行处理。
2. 严重违反财务制度规定的人员将追究相应的法律责任。
第八条其他1. 本规定仅限于公司内部使用，未经公司财务部门书面批准，任何部门不得擅自修改。
2. 其他未尽事宜，由公司财务部门解释并制定相应处理措施。
第九条生效日期本规定自公布之日起生效。
以上为财务制度货款结算支付规定，旨在规范公司内部财务管理，加强资金安全管理，提高财务运作效率。
希望全体员工严格遵守规定，共同维护公司财务稳定和正常运营发展。
支付结算的法律制度
（四）填写票据和结算凭证的基本要求
（5）票据的出票日期必须使用中文大写。注意加壹和加零的规 定： 在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、 贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应 在其前面加“壹”。 如：2月12日，应写成零贰月壹拾贰日；10月20日，应写成零 壹拾月零贰拾日。 注意！票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写 日期未按要求规范填写的，银行可予受理；但由此造成损失 的，由出票人自行承担。
异地银行结算账户的概念 异地银行结算账户是指存款人符合法定条件，根据需要在异地开 立相应的银行结算账户。
异地银行结算账户开立条件 存款人有下列情形之一的，可以在异地开立有关银行结算账户： （1）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、
县），需要开立基本存款账户的； （2）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的； （3）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇 缴或业务支出需要开立专用存款账户的； （4）异地临时经营活动需要开立临时存款账户的； （5）自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。
注意：存款人是指单位、个体户、个人 银行是指在中国境内经批准经营支付结算业务的政策性银行、
商业银行、城市商业银行、农村商业银行 银行结算账户的种类 银行结算账户按存款人不同分为：
单位银行结算账户和个人银行结算账户。 个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户属于上述哪类？
单位银行结算账户按用途不同分为： 基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
（3）中文大写金额数字前——应标明“人民币”字样，大写金额 数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数 字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。
支付业务结算管理制度范本
第一章总则第一条为规范支付业务结算管理，确保支付业务的安全、高效、合规，根据国家相关法律法规，结合我行实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我行支付业务结算管理的各个方面，包括支付机构、银行、客户等参与主体。
第三条支付业务结算管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保支付业务结算过程中的资金安全，防止资金风险发生。
2. 高效性：提高支付业务结算效率，缩短结算周期，为客户提供便捷服务。
3. 合规性：遵守国家相关法律法规，确保支付业务结算的合规性。
4. 透明度：提高支付业务结算的透明度，便于监管部门和客户监督。
第二章组织管理第四条我行设立支付业务结算管理部门，负责支付业务结算管理的组织、协调和监督。
第五条支付业务结算管理部门的主要职责：1. 制定支付业务结算管理制度，并组织实施。
2. 监督支付业务结算流程，确保支付业务结算的安全、高效、合规。
3. 对支付业务结算过程中的问题进行排查、处理和整改。
4. 定期向监管部门和客户汇报支付业务结算情况。
第三章结算流程第六条支付业务结算流程包括以下环节：1. 清算：支付机构和银行之间进行资金核对和处理，确保资金准确流转。
2. 结算：根据清算结果，银行或支付机构将资金划转到收款方账户。
3. 到账：资金成功从付款方账户划转到收款方账户，并显示在收款方账户余额上。
4. 入账：资金到账后，自动或手动记入收款方账户，涉及会计处理和记录。
第七条支付业务结算流程应符合以下要求：1. 严格按照支付业务结算管理制度执行，确保结算流程的合规性。
2. 优化结算流程，提高结算效率，缩短结算周期。
3. 加强结算过程中的风险控制，确保资金安全。
第四章风险管理第八条支付业务结算风险管理应包括以下内容：1. 风险识别：识别支付业务结算过程中的潜在风险，包括资金风险、操作风险、系统风险等。
2. 风险评估：对识别出的风险进行评估，确定风险等级。
3. 风险控制：采取有效措施控制风险，降低风险发生的可能性和损失程度。
结算相关制度模板
结算管理制度模板第一章总则第一条为了规范结算行为，保障结算双方合法权益，提高资金使用效率，根据相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司及与外部合作伙伴之间的货物、服务、工程等各项业务的结算管理。
第三条结算管理应遵循合法、合规、及时、准确、安全的原则，确保公司资金的安全和合法权益。
第四条公司设立结算管理部门，负责统一管理结算工作，确保结算工作的顺利进行。
第二章结算流程第五条结算流程分为：合同签订、货物或服务交付、验收合格、办理结算、支付货款等环节。
第六条合同签订：公司各部门、子公司在开展业务前，应与合作伙伴签订书面合同，明确双方权利义务、结算方式、时间等事项。
第七条货物或服务交付：合同双方按照合同约定，履行货物或服务的交付义务。
第八条验收合格：合作伙伴在收到货物或服务后，应按照合同约定进行验收，确保货物或服务符合约定的质量、数量等要求。
第九条办理结算：在合同约定的结算时间，双方根据实际交付的货物或服务数量、质量等，办理结算手续。
第十条支付货款：在结算完成后，按照约定时间及时支付货款。
第三章结算方式第十一条结算方式包括：现金结算、转账结算、信用结算等。
第十二条现金结算：双方在交付货物或服务时，直接以现金方式结算。
第十三条转账结算：双方通过银行转账方式进行结算。
第十四条信用结算：在双方相互信任的基础上，经协商一致，可以采取信用结算方式。
第四章结算资料管理第十五条结算资料包括：合同、货物或服务交付凭证、验收报告、结算申请表、支付凭证等。
第十六条各部门、子公司应妥善保管结算资料，确保资料的真实、完整、准确。
第十七条结算资料的保存期限为五年，自结算完成之日起计算。
第五章风险控制与合规管理第十八条结算管理部门应加强对结算风险的监控，确保公司资金安全。
第十九条结算管理部门应定期对结算流程进行审查，发现问题及时进行整改。
第二十条各部门、子公司在开展业务时，应严格遵守相关法律法规，确保结算行为的合规性。
支付结算制度
支付结算制度
支付结算制度是指一套规范和约束支付行为的法律法规和规范性文件，它涉及到支付的各个环节、主体和方式，具有重要的经济意义。
支付结算制度是现代金融体系中不可或缺的一部分，对于促进经济发展、维护市场秩序、保障金融安全具有重要作用。
首先，支付结算制度有助于促进经济发展。
支付结算是商品和服务交换的重要环节，支付结算制度的优化可以提高交易效率，减少交易成本，促进商品和服务的流通。
支付结算制度的健全与否直接关系到国民经济的发展状况。
其次，支付结算制度有助于维护市场秩序。
支付结算是市场竞争的结果，一个健全的支付结算制度可以保障交易的公平公正，防止欺诈、操纵、垄断等不正当行为。
同时，支付结算制度也可以减少支付纠纷的发生，维护交易双方的权益，促进市场的健康发展。
再次，支付结算制度有助于保障金融安全。
支付结算是金融交易的关键环节，支付结算制度的安全性和可靠性直接关系到金融体系的稳定。
一个完善的支付结算制度可以预防和化解金融风险，保障金融系统的稳定运行。
此外，支付结算制度还有助于促进金融创新和发展。
支付结算制度的完善可以为金融机构开展创新业务提供保障，提高金融机构的竞争力和服务水平。
同时，支付结算制度也可以为金融科技企业的发展创造良好的环境，推动金融科技与传统金融的
融合发展。
综上所述，支付结算制度在现代金融体系中具有重要地位和作用。
一个健全的支付结算制度不仅可以促进经济发展、维护市场秩序、保障金融安全，还能为金融创新和发展提供支持。
因此，相关部门和机构应当加强对支付结算制度的研究和改革，进一步提高支付结算制度的效率、公正和安全性。
单位支付结算制度文档模板
单位支付结算制度文档模板一、总则1.1 为了规范单位支付结算行为，加强资金管理，根据《中华人民共和国会计法》、《支付结算办法》等法律法规，制定本制度。
1.2 本制度适用于单位内部各部门、分支机构及全体员工的支付结算活动。
1.3 单位支付结算活动应遵循依法合规、安全高效、透明公开的原则。
二、支付结算工具2.1 单位办理支付结算应使用中国人民银行统一规定的票据和结算凭证。
2.2 单位应按照规定的格式和要求填写支付结算凭证，确保信息真实、完整、准确。
2.3 单位应妥善保管支付结算凭证，防止丢失、损坏或被盗用。
三、支付结算账户3.1 单位应在中国人民银行开立结算账户，办理资金收付业务。
3.2 单位应按照中国人民银行的规定使用结算账户，不得违规操作。
3.3 单位应定期对结算账户进行核对，确保账户资金安全。
四、支付结算流程4.1 单位支付结算活动应按照规定的流程进行，确保资金安全、及时到账。
4.2 单位支付结算活动应由财务部门负责，其他部门不得干预。
4.3 单位支付结算活动应实行审批制度，明确审批权限和责任。
五、支付结算纪律5.1 单位员工办理支付结算业务时，应严格遵守国家法律法规和本制度。
5.2 单位员工办理支付结算业务时，应恪守信用，履约付款。
5.3 单位员工办理支付结算业务时，不得挪用、侵占单位资金。
5.4 单位员工办理支付结算业务时，应保守财务秘密，不得泄露单位财务信息。
六、监督检查6.1 单位应建立健全支付结算监督检查制度，确保支付结算活动合规、安全。
6.2 单位应定期对支付结算活动进行内部审计，发现问题及时整改。
6.3 单位应配合中国人民银行等监管部门对支付结算活动进行外部检查。
七、违规处理7.1 单位员工违反本制度的，一经发现，将按照单位内部管理规定进行处理。
7.2 单位员工违反本制度的，涉嫌犯罪的，将依法移交司法机关处理。
八、附则8.1 本制度自发布之日起实施。
8.2 本制度的解释权归单位财务部门所有。
支付结算管理制度
支付结算管理制度支付结算管理制度是现代金融体系中的重要组成部分。
它是对金融机构以及金融市场运作进行监管和管理的规章制度。
在这篇文章中，我们将对支付结算管理制度进行详细分析，并探讨其在金融领域中的重要作用。
一、支付结算管理制度的概念支付结算管理制度是指对支付结算行为进行规范和管理的制度。
它包括了监管机构制定的相关政策规定、运作机制以及风险防范措施等。
通过支付结算管理制度的建立和实施，能够确保资金流动的正常进行，并保护参与者的合法权益。
二、支付结算管理制度的主要内容1.交易处理和结算规定支付结算管理制度涉及了交易处理和结算的一系列规定。
包括了交易方式、交易结算周期、结算时限等内容。
这些规定能够确保交易的及时性和准确性，防止市场操纵和不正当行为的发生。
2.支付安全与风险控制支付结算管理制度的另一个重要内容是支付安全与风险控制。
在金融领域，支付操作涉及到大量的资金流动，因此支付安全至关重要。
支付结算管理制度中规定了支付机构的监管要求，包括信息安全、反洗钱等，以保证支付系统的稳定运行和资金安全。
3.清算与资金托管规定清算与资金托管是支付结算管理制度中的另一个重要内容。
支付结算管理制度规定了清算机构的资格条件、风险管理等方面的要求，确保清算能够高效进行，并保护参与者的利益。
同时，资金托管规定了资金的存管方式、存管机构的要求等，以确保资金的安全和合规性。
4.支付创新与监管适应随着科技的发展，支付方式和支付工具也在不断创新和演变。
支付结算管理制度需要与时俱进，及时调整和适应新形式的支付创新。
同时，监管机构需要加强对新型支付方式和支付工具的监管，确保金融市场的稳定和安全。
三、支付结算管理制度的意义和作用支付结算管理制度对于金融体系的稳定和健康发展具有重要的意义和作用。
首先，支付结算管理制度可以确保支付系统的稳定运行。
通过规定支付行为的规范和标准，避免支付市场出现混乱和风险。
其次，支付结算管理制度可以保护参与者的权益。
支付结算制度
预测题1一、单项选择题1、以下各项中，信用卡持卡人可以使用单元卡的情形是〔〕。
A、购置价值9万元的电脑B、存入销货收入的款项C、支付12万元劳务费用D、支取现金2、以下选项中，属于汇票的绝对应记载事项的是〔〕。
A、背书日期B、付款日期C、出票日期D、包管日期3、定日付款的汇票，自到期日起〔〕内向承兑人提示付款。
A、1个月B、2个月C、3个月D、10日4、接受汇票出票人的付款委托同意承担支付票款义务的人，是指〔〕。
A、被背书人B、背书人C、承兑人D、包管人5、以下有关支票的说法不正确的选项是〔〕。
A、支票限于见票即付，另行记载付款日期的，支票无效B、持票人应当自出票日起10日内提示付款C、支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记D、签发空头支票，不以骗取财物为目的的，按照票面金额对其处以5％但不低于1000元的罚款6、以下关于普通支票的使用范围的表述中，错误的选项是〔〕。
A、划线普通支票只能用于支取现金B、普通支票既可用于转账结算，也可用于支取现金C、转账支票只能用于转账D、现金支票只能用于支取现金7、经查实，A公司为进行经营行为而伪造相关证明文件欺骗银行，开立银行底子存款账户，对A公司的行为除赐与警告外，并处以〔〕。
A、1000元的罚款B、1000元以上5000元以下的罚款C、5000元以上1万元以下的罚款D、1万元以上3万元以下的罚款8、单元从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过〔〕的，应向其开户银行提供相关付款凭证。
A、1万元B、2万元C、3万元D、5万元9、按照中国人民银行结算账户打点方法的有关规定，对以下资金的打点和使用，存款人可以申请开立专用存款账户的是〔〕。
A、底子建设资金B、注册验资C、向银行借款D、支取奖金10、存款人因从属的非独立核算单元或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要，可以开立〔〕。
A、专用存款账户B、临时存款账户C、一般存款账户D、底子存款账户11、以下情形不成以开立临时存款账户的是〔〕。
支付结算办法规定
支付结算办法规定支付结算是指经济交易中的款项支付和清算的过程，是保障贸易顺利进行的重要环节。
为了规范支付结算行为，促进商业活动的发展和金融市场的健康稳定，各国都制定了相应的支付结算办法规定。
本文将对支付结算办法规定进行介绍和分析。
一、支付结算种类及流程支付结算种类主要分为现金支付、非现金支付和电子支付。
现金支付是指购买方以现金形式直接向销售方支付货款；非现金支付是指通过银行转账、支票、汇票等方式进行支付；电子支付是指通过互联网、手机等电子设备进行资金转移的支付方式。
支付结算的流程包括以下几个步骤：首先是交易双方达成交易协议并确定支付方式；其次是购买方将货款转账或支付给销售方；然后是销售方确认收款并履行合同义务；最后是银行或第三方支付机构对款项进行清算。
二、支付结算办法规定的目的1. 维护金融市场的公平竞争。
支付结算办法规定了支付行为的基本原则和规范，防止不正当支付行为对市场的扰乱和不良影响。
2. 保障交易安全和信息保密。
支付结算办法规定了支付过程中的信息传输要求和安全措施，防止支付过程中的信息泄露和欺诈行为。
3. 促进经济发展和金融创新。
支付结算办法规定了支付结算的种类和流程，为经济交易提供了多样的支付选择，并鼓励金融机构和技术创新提供更高效、更安全的支付服务。
三、支付结算办法规定的主要内容1. 支付结算的基本原则：诚实信用、公平竞争、法律合规、信息保密等。
2. 支付结算的主体责任：购买方和销售方承担了支付结算的主体责任，要求他们按时履行支付义务。
3. 支付结算的安全保障：银行和第三方支付机构要建立健全的安全管理制度，确保支付过程中的信息安全和资金安全。
4. 支付结算的监管和处罚：相关金融监管机构要对支付结算行为进行监管，并对违规行为进行处罚。
四、支付结算办法规定的具体措施1. 加强支付行业监管，完善支付结算的法律法规体系和监管机制，提高支付结算的透明度和稳定性。
2. 推广和应用先进的支付技术，如移动支付、电子货币等，提高支付结算的效率和便捷性。
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预测题1一、单项选择题1、下列各项中，信用卡持卡人可以使用单位卡的情形是（）。
A、购买价值9万元的电脑B、存入销货收入的款项C、支付12万元劳务费用D、支取现金2、下列选项中，属于汇票的绝对应记载事项的是（）。
A、背书日期B、付款日期C、出票日期D、保证日期3、定日付款的汇票，自到期日起（）内向承兑人提示付款。
A、1个月B、2个月C、3个月D、10日4、接受汇票出票人的付款委托同意承担支付票款义务的人，是指（）。
A、被背书人B、背书人C、承兑人D、保证人5、下列有关支票的说法不正确的是（）。
A、支票限于见票即付，另行记载付款日期的，支票无效B、持票人应当自出票日起10日内提示付款C、支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记D、签发空头支票，不以骗取财物为目的的，按照票面金额对其处以5％但不低于1000元的罚款6、下列关于普通支票的使用范围的表述中，错误的是（）。
A、划线普通支票只能用于支取现金B、普通支票既可用于转账结算，也可用于支取现金C、转账支票只能用于转账D、现金支票只能用于支取现金7、经查实，A公司为进行经营行为而伪造相关证明文件欺骗银行，开立银行基本存款账户，对A公司的行为除给予警告外，并处以（）。
A、1000元的罚款B、1000元以上5000元以下的罚款C、5000元以上1万元以下的罚款D、1万元以上3万元以下的罚款8、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（）的，应向其开户银行提供相关付款凭证。
A、1万元B、2万元C、3万元D、5万元9、根据中国人民银行结算账户管理办法的有关规定，对下列资金的管理和使用，存款人可以申请开立专用存款账户的是（）。
A、基本建设资金B、注册验资C、向银行借款D、支取奖金10、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要，可以开立（）。
A、专用存款账户B、临时存款账户C、一般存款账户D、基本存款账户11、下列情形不可以开立临时存款账户的是（）。
A、设立临时机构B、异地临时经营活动C、期货交易保证金D、注册验资12、一般存款账户的存款人，不能通过该账户办理（）。
A、现金支取B、现金缴存C、转账结算D、借款转存13、开户银行对已开户一年但未发生任何业务的账户，应通知存款人自发出通知（）日内到开户银行办理销户手续。
A、15B、20C、30D、6014、单位银行结算账户的存款人可以在银行开立（）基本存款账户。
A、1个B、3个C、10个D、没有数量限制15、根据规定，结算起点是由（）确定，报国务院备案。
A、中国银行B、中国人民银行C、工商银行D、开户银行16、在我国，票据金额以中文大写和阿拉伯小写数码同时记载，若两者不一致，则（）。
A、票据无效B、票据有效C、以中文大写为准D、以阿拉伯小写数码为准17、某单位于2011年10月19日开出一张支票。
下列有关支票日期的写法中，符合要求的是（）。
A、贰零壹壹年拾月拾玖日B、贰零壹壹年壹拾月壹拾玖日C、贰零壹壹年零壹拾月拾玖日D、贰零壹壹年零壹拾月壹拾玖日18、我国目前使用的人民币非现金支付工具主要包括“三票一卡”和结算方式。
“三票一卡”指（）。
A、现金支票、转账支票、本票和信用卡B、现金支票、转账支票、本票和银行卡C、支票、汇票、本票和银行卡D、支票、汇票、本票和信用卡19、下列选项中，不属于单位、个人和银行在进行支付结算活动时所必须遵循的行为准则有（）。
A、恪守信用，履约付款原则B、谁的钱进谁的账，由谁支配原则C、银行不垫款原则D、监督用款原则20、支付结算作为一种法律行为，不属于其法律特征的是（）。
A、支付结算必须通过中国人民银行批准的金融机构进行B、支付结算是一种要式行为C、支付结算的发生取决于委托人的意志D、支付结算实行分级管理的管理体制二、多项选择题1、下列各项中，属于背书的绝对记载事项的有（）。
A、背书人签章B、被背书人名称C、背书日期D、背书人名称2、汇兑分为（）。
A、信汇B、电汇C、票汇D、转汇3、根据规定，下列属于商业汇票相对记载事项的有（）。
A、出票地B、付款地C、付款人的名称D、付款日期4、下列关于商业汇票的表述中，符合法律规定的有（）。
A、商业汇票的提示承兑期限，为自汇票到期日起10日内B、商业汇票的提示付款期限，为自汇票到期日起10日内C、商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月D、出票后定期付款的商业汇票，提示承兑期限为自出票日起1个月内5、根据规定，下列关于背书表述正确的有（）。
A、汇票转让只能采用背书的方式B、在汇票上记载“不得转让”字样的，不得转让C、背书是一种要式行为，必须符合法定的形式D、背书不得记载的内容包括附有条件的背书和部分背书两项6、根据规定，下列关于单位卡的表述中，正确的有（）。
A、单位卡账户的资金应从其基本存款账户中转账存入，不得交存现金B、单位卡续存资金时可以交存销货收取的现金C、销户时，单位卡账户余额转入其基本存款账户D、单位卡一律不准支取现金7、只能用于转账，不能支取现金的支票有（）。
A、现金支票B、转账支票C、普通支票D、划线支票8、甲公司为了支付货款，签发了一张以本市的乙银行为付款人、以丙公司为收款人的转账支票。
丙公司在出票日之后的第14天向乙银行提示付款。
根据票据法律制度的规定，下列表述中，正确的有（）。
A、如果甲公司在乙银行的存款足以支付支票金额，乙银行应当足额付款B、乙银行可以拒绝付款C、乙银行应当无条件付款D、如果乙银行拒绝付款，甲公司仍应承担票据责任9、出票人签发下列支票，银行应予以退票，并按票面金额处以5％但不低于1000元罚款的为（）。
A、空头支票B、支付密码错误的支票C、出票日期未使用中文大写规范填写的支票D、签章与其预留银行签章不符的支票10、根据《中华人民共和国票据法》规定，下列各项中，属于支票必须记载事项的有（）。
A、付款人名称B、出票日期C、确定的金额D、付款日期11、存款人违反规定，伪造、变造开户登记证，对于其处罚，下列表述正确的有（）。
A、非经营性的存款人，给予警告并处以1000元的罚款B、经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款C、非经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款D、构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任12、银行在银行结算账户的开立中，明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储，对该行为的处罚是（）。
A、对银行给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款B、对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分C、情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证D、构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任13、根据支付结算法律制度的规定，下列情形中，可以申请开立异地的是（）。
A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域需要开立基本存款账户的B、办理异地借款需要开立一般存款账户的C、存款人因附属的非独立核算单位发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的银行结算账户的14、下列事项中，单位开户银行可以直接使用现金的有（）。
A、发给公司甲某的800元奖金B、支付给公司临时工王某的2000元劳务报酬C、向农民收购农产品的1万元收购款D、出差人员出差必须随身携带的2000元差旅费15、下列属于基本存款账户使用范围的为（）。
A、资金收付B、现金支取C、工资、奖金的发放D、存入现金三、判断题1、变更票据上金额的，属于票据的伪造，不属于票据的变造。
（）对错2、我国《票据法》规定，票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。
（）对错3、注册验资的临时存款账户在验资期间只付不收。
（）对错4、出票人签发空头支票，除银行予以退票并处以一定数额的罚款外，持票人还有权要求出票人赔偿支票金额2％的赔偿金。
（）对错5、部分背书，是指背书人在背书时，将汇票金额的一部分或者将汇票金额分别转让给两人以上的背书。
部分背书仍然有效。
（）对错6、保证人的保证责任连带责任，保证人与被保证人在票据债务的履行上处于同一地位，同时保证人享有先诉抗辩权。
（）对错7、信用卡具有转账结算、存取现金、消费信用等功能。
（）对错8、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过一个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。
（）对错9、一般存款账户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行内其他营业机构开立的银行结算账户。
（）对错。