2010年证券从业资格证《证券发行与承销》冲刺试题(3)-中大网校

2010年证券从业资格证《证券发行与承销》冲刺试题(3)总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。

以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）(1)关于股份的含义，下列说法错误的是（）。

(2)（）是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。

(3)根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为（）。

(4)关于直接融资，下列说法正确的是（）。

(5)采用募集设立方式的，发起人应于股款交足之后日内主持召开公司创立大会。

发起人应该在创立大会召开日前将会议日期通知各认股人或予以公告。

（）(6)在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资者买入债券（）。

(7)收购人在收购报告书公告后（）日内仍未完成相关股份过户手续的，应当立即做出公告，说明理由。

(8)承销机构承销融资券，可以采取代销、（）或全额包销方式。

(9)某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9.60元，该公司发行前的净资产为19200万元，总股本数为12000万股，则溢价倍数为（）倍。

(10)关于招股说明书，下列说法错误的是（）。

(11)关于股份公司分立，下列说法正确的是（）。

(12)股份公司应由（）向公司登记机关报送文件，申请设立登记。

(13)中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的（）个工作日内未提出异议的，则是视为承销备案材料得到认可。

(14)上市公司公开发行新股的一般规定要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。

(15)定向发行的债券可以用协议方式转换，也可经过中国证监会批准采取的其他方式转让。

最小转让单位不得少于面值（）万元。

(16)关于公司设立的子公司，下列说法正确的是（）。

(17)关于法人财产权，下列说法不正确的是（）。

(18)目标公司的董事会提前作出如下决议：“一旦目标公司被收购，而且董事、高层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本”是指（）。

(19)证券经营机构有承销中的禁止行为，中国证监会的处罚不包括（）。

(20)发行人应按规定披露关联方、关联关系和关联交易，根据交易的性质和频率，按照（）分类披露关联关系及关联关系对其财务状况和经营成果的影响。

(21)可转换公司债券的最短期限为<U> </U>年，最长期限为<U> </U>年。

（）(22)上市公司股东申请发行可交换公司债券的，发行债券的金额应不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的（）。

(23)上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）个月后，方可转换为公司股票。

(24)当公司不打算为筹资花费太多成本，但愿意为使用资本支付一定固定代价时，较为合适的融资方式是（）。

(25)下列各项不属于上市公司经理的职权的是（）。

(26)独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，可以连任，但是连任时间不得超过（）年。

(27)通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当在该事实发生之13起3天内，向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告。

(28)在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在（）预先披露。

(29)国有资产折股时，如果净资产未全部折股，其差额部分应汁入（）。

(30)上市初审合格后，证监会将初审报告和申请艾件提交（）审核。

(31)股票承销前的尽职调查主要由（）承担。

(32)对未能按规定披露信息的企业、相关中介机构及负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，情节严重的，交易商协会可建议中国人民银行给予（）。

(33)股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的（）选举产生。

(34)A股发行定价分析报告的内容应不包括（）。

(35)按市盈率定价法估计发行价格的计算公式为（）。

(36)当采取网下、网上同时定价发行方式时，（）日，刊登网下发行结果公告。

(37)发行人所聘请的律师应出具（）。

(38)公司应当与（）制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项。

(39)以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。

(40)（）不属于可转换公司债券募集说明书的内容。

(41)参与网上申购新股，单一账户申购规定是：上海证券交易所的申购数量不得少于股，但最高不得超过万股。

（）(42)在发行的具体申报上，国务院行业管理部门所属企业的申请材料由（）转报。

(43)上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

(44)上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（）次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。

(45)资产评估报告应当由（）名以上具有证券业从业资格的评估人员及其所在机构签章，并应当由评估机构的代表人和评估项目负责人签章。

(46)公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告（）次跟踪评级报告。

(47)专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的（）提供重要依据。

(48)首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格，而估值是定价的基础。

通常的估值方法有两大类，即（）。

(49)注册会议召开前，办公室应至少提前（）个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。

(50)欧洲美元债券属于（）。

(51)股份有限公司设立时，应当有（）人以上为发起人。

(52)在股份有限公司的新设立方式下，公司将其（）分割为两个部分以上，另外设立两个公司。

(53)目前，我国国债承购包销方式主要运用于（）。

(54)以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司总额的（）(55)（）是指对一类或几类资产的价值进行的评估。

(56)某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（）倍(57)下列不符合可转换证券筹资特点的是（）。

(58)证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净资产不低于人民币（）万元。

(59)转股期限越长，可转换公司债券的价值（）。

(60)1958年（）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。

二、多项选择题（共40题，每题1分，共40分。

以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分）(1)担保采用（）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。

(2)各国资本确定的实现方式以（）最具代表意义。

(3)下列情形中，不得收购上市公司的有（）。

(4)转债的具体转股期限应根据（）来确定。

(5)股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（）。

(6)为了做好内核工作，保荐人(主承销商)必须（）。

(7)根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应符合的条件有（）。

(8)上市公司信息披露事务管理制度应当包括（）。

(9)个人如果取得保荐代表人资格后，应当持续符合的条件包括（）。

(10)在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报（）部门备案。

(11)下列关于股权融资与债务融资的说法中，正确的是（）。

(12)（）既是股份有限公司成立的要件，也是发起或设立行为的实施者。

(13)财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括（）。

(14)投资价值研究报告应对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括（）。

(15)股份有限公司申请其股票上市必须符合（）。

(16)对会计要素确认、计量要求的原则是（）。

(17)资产评估中的收益现值法通常用于（）。

(18)下列各项中，可以视为公司控制权发生变化的情形有（）。

(19)影响国债销售价格的因素有（）。

(20)发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括（）。

(21)公开招标方式的特点包括（）。

(22)股东权益包括（）。

(23)下列属于监事会职权的是（）。

(24)公开募集证券说明书所引用的（），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至2名有从业资格的人员签署。

(25)国债发行的目的有（）。

(26)下列不属于优先股筹资优点的是（）。

(27)我国上市公司从形成角度可分为（）。

(28)上市公司重大资产重组存在（）的情形时，应当提交并购重组委审核。

(29)发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括（）。

(30)发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，该费用可在股票溢价发行收入中扣除，主要包括（）。

(31)拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人同业竞争，针对存在的同业竞争，应采取的措施包括（）。

(32)《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合的条件包括（）。

(33)独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括（）。

(34)有下列（）情况之一的，公司应当修改章程。

(35)确定每股净利润的方法包括（）。

(36)购销商品、提供劳务发生的关联交易，至少应披露以下哪些内容?（）(37)内部信用增级包括（）。

(38)证券公司应向（）报送年度报告。

(39)并购重组委委员存在对所参加并购重组委会议应当回避而未提出回避等违反并购重组委工作纪律的行为的，中国证监会根据情节轻重可以对有关并购重组委委员采取的措施包括（）。

(40)增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括（）。

三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。

正确的用A表示，错误的有B表示，不选、错选均不得分）(1)中介机构中一般以律师为牵头召集人。

（）(2)债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。

为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。

（）(3)如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额可以合理地估算出来，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映。

如果可能损失的金额无法合理估计，或如果损失仅仅有些可能，则不能在附注中反映。

（）(4)在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类、业务销售收入5%以上的交易。

（）(5)辅导机构、辅导人员及其所聘请的注册会计师、律师等视为内幕人员。

（）(6)在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。

（）(7)债券的承销可采取包销和代销方式，承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过60日。