会计电算化-实训资料

实验一系统管理及总账的初始设置

一、系统管理

（一）账套资料

1. 账套信息

账套号:学号的最后3位；账套名称:北京用友科技有限公司(姓名)；采用默认账套路径；启用会计期：本学期的期初；

2。单位信息

单位名称：北京用友科技有限公司；单位简称:用友科技。

3。核算类型

该企业的记账本位币为人民币（RMB）;企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。

4. 基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

5.分类编码方案

科目编码级次：4222

部门编码级次:12

存货分类编码：22

客户分类编码:21

供应商分类编码：21

其他：默认

6. 数据精度

默认

7。系统启用

启用日期为本学期的期初，启用模块:固定资产、总账、核算、工资、购销存

(二）操作员资料

二、初始设置

（三）客户、供应商分类

(四）客户档案

(五）供应商档案

（六）外币及汇率

币符:USD；币名：美元；固定汇率1：6。3 （七）结算方式

（八）开户银行

编码:01；银行名称：建设银行天安门支行：账号68800500 （九）会计科目及余额表

计科目及有期初余额的科目。

（十）凭证类别

（十一)辅助账期初余额表

会计科目：1221 其他应收款余额：借6000元

会计科目： 1122 应收账款余额：借 48000元

会计科目： 2202 应付账款余额：贷 168000 元

（十二）选项设置

在总账的选项设置中参照下图，完成设置：

二、日常业务处理(本学期期初月份）

（一）使用支票登记簿

在录入凭证之前，请具有出纳权限的操作员，在支票登记簿中完成支票登记。支票登记簿数据如下:

领用日期领用部门领用

人支票号预计金额用途

报销日

期

本月1日财务部王晶35001 ￥8,000.00 发工资本月14日总经理办公室肖剑25003 ￥3,000.00 出差

本月26日采购部白雪25001 ￥2，000。

00

采购材

料

（二）经济业务处理

1。 1日，销售部赵斌购买了500元的办公用品,以现金支付。(附单据一张）

(付款凭证）摘要：购办公用品

借：销售费用 500

贷：库存现金 500

2. 2日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号35001)

(付款凭证）摘要：提现

借:库存现金 8000

贷：银行存款/工行存款 8000

3。 5日，收到华润投资管理集团投资资金20000美元,汇率1:6。3。(转账支票号ZPW001）

(收款凭证) 摘要：收到投资

借：银行存款/中行存款 126000

贷:实收资本 126000

4. 6日，采购部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款

支付。（转账支票号25001)

(付款凭证) 摘要：购空白光盘

借：原材料/光盘 2000

贷：银行存款/工行存款 2000

5. 8日，销售部赵斌收到北京四中转来一张转账支票，金额24000元，用以偿还前欠货

款。（转账支票号ZPR002）

（收款凭证）摘要：收到货款

借：银行存款/工行存款 24000

贷：应收账款 24000

6。 12日，采购部白雪从南京金陵科研所购入ABC软件10张，单价600元,货税款暂欠,商品已验收入库。（适用税率17％）

(转账凭证) 摘要：购培训用光盘

借：库存商品-ABC软件 6000

应交税金/应交增值税/进项税额 1020

贷:应付账款 7020

7。 14日,总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号25003）

(付款凭证）摘要：支付招待费

借:管理费用/招待费 3000

贷：银行存款/工行存款 3000

8. 16日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费4000元。

（转账凭证) 摘要：报销差旅费

借：管理费用/差旅费 4000

贷：其他应收款 4000

9。 18日,制造车间领用光盘500张，单价2元，用于制作用友软件。

（转账凭证) 摘要：领用空白光盘

借：生产成本/直接材料 1000

贷：原材料/生产用原材料 1000

10. 28日，销售部赵斌售给大连万达公司用友软件10套，每套2000元，货款未收.（适

用税率：17％)

（转账凭证）摘要：售用友软件，款未收

借：应收账款 23400

贷:主营业务收入-用友软件 20000

应交税金/应交增值税/销项税额 3400

(三）查询账簿信息

1。查询基本会计核算账簿

2.查询部门总账

3.部门明细账

4.部门收支分析

（四)完成银行对账的处理

工商银行对账单如下:

日期结算方式票号借方金额贷方金额余额

本月2日 1 35001 ￥0.00 ￥8,000。00 ￥192,000。

00

本月6日 2 25001 ￥0。00 ￥2,000.00 ￥190，000。

00

本月14日 2 25004 ￥24，000。

00 ￥0.00

￥214，

000.00

（五)完成往来对账处理（个人往来)

三、期末业务处理

1。 31日,结转用友软件产品销售成本(用自定义结转）.

借：主营业务成本-用友软件金额公式：QM(140501，月）/SQM（140501，月)*SQM（600101,月) 贷：库存商品 JG（）

注：也可用销售成本结转（注意输入对应科目)

2.31日,月末结转短期借款利息（短期借款年利率为6%）

借：财务费用金额公式：QC(2001,月）＊0。06/12

贷:应付利息 JG()

3. 31日，结转期间损益

实验二会计报表子系统业务实训

实验资料

一、利用报表模板生成本月资产负债表和利润表