初级金融专业：初级金融专业考试题及答案模拟考试_0.doc

初级金融专业：初级金融专业考试题及答案模拟考试 考试时间：120分钟 考试总分：100分
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1、多项选择题 关于《巴塞尔协议》，下列说法正确的有( )。

A.规定了银行资产风险权数的具体计算方法 B.认为资本充足率可以用公式：资本充足率=资本/风险资产=(核心资产+附属资产)/(资产X 风险权数) C.它是国际银行业一个划时代的文件 D.认为补充资本占全部资本的比例，最多不超过40% E.资本充足率最低标准为4% 本题答案：A, B, C 本题解析：《巴塞尔协议》是国际银行业监管史上的里程碑，它对国际银行业产生了巨大而深远的影响。

其制定目的是：通过制定商业银行资本和风险资产间的比例关系，确定统一的计算方法和标准，达到加强国际银行体系健康、稳定发展的目标，同时通过确立公平的资本充足率标准，消除国际银行间存在的不平等竞争。

认为资本充足率最低标准要达到8%,其计算公式为：资本充足率=资本/风险资产=(核心资本+附属资本)/∑(资产x 风险权数)，其中核心资本与全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资的50%。

2、单项选择题 当商业银行在代理中央银行业务中占用代理资金，则会使该商业银行的头寸( )A.增加 B.减少 C.不变
姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________
--------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线----------------------
D.不可预测
本题答案：A
本题解析：当商业银行在代理中央银行业务中占用代理资金，则会使该商业银行的头寸增加。

3、单项选择题
我国信用风险监测指标中的单一客户贷款集中度一般不应高于（）。

A.10%
B.15%
C.20%
D.50%
本题答案：A
本题解析：我国信用风险监测指标中的单一客户贷款集中度一般不应高于10%。

考点：商业银行风险管理
4、多项选择题
J投资者预计A股票将要跌价，于2013年6月1日与1投资者订立卖出合约，合约规定有效期为3个月，J投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股，期权费为每股0.5元。

2013年7月1日A股票价格下跌至每股8元(不考虑税金与佣金等其他因素)。

关于该期权交易的说法，正确的有( )A.期权也称选择权
B.期权交易的直接对象时证券
C.期权交易的直接对象时买卖证券的权利
D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易
本题答案：A, C, D
本题解析：期权业称为选择权，是指赋予其购买者在规定期限内按交易双方约定的价格买进或是卖出一定数量证券的权利。

期权交易就是对这种证券买进权利或是卖出权利进行买卖的活动。

这种交易的直接对象不是证券，而是买卖证券的权利。

5、多项选择题
某商业银行2010年末有关指标如下：资本净额为400亿元，人民币贷款余额2000亿元，表内外加权风险资产总额为2500亿元，人民币流动性资产余额150亿元，流动性负债余额500亿元，不良贷款余额为200亿元，最大一家客
户贷款总额为20亿元。

根据金融监管相关要求，对该商业银行风险管理情况进行分析，下列结论中正确的是( )。

A.流动性比例符合监管规定
B.不良贷款比例符合监管要求
C.单一客户贷款集中度符合监管要求
D.资本充足率符合监管规定
本题答案：A, C, D
本题解析：根据规定，单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，一般不应高于15%;单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，一般不应高于10%。

资本充足率不低于8%。

不良贷款比例不高于5%。

流动性比例=流动资产÷流动负债=30%，我国要求该比例不低于25%。

综上分析，正确答案为选项A、C、D。

6、单项选择题
目前我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（）亿人民币。

A.10
B.5
C.2
D.1
本题答案：A
本题解析：目前我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿人民币。

考点：金融企业的资本
7、单项选择题
下列关于全面指定交易制度说法不正确的是( )A.1998年4月1日起，上海证券交易所开始实行全面制定交易制度
B.在上交所交易市场从事证券交易的投资者，可以指定多家机构为其买卖证券的交易点
C.投资者与所选的证券营业部门签订指定交易协议书
D.办理相应的登记和结算手续后，该营业部应为其提供委托、交易、结算、查询及自动领取股票现金红利、按季或按月对账、办理配股等服务
本题答案：B
本题解析：全面指定交易制度是指凡在上交所交易市场从事证券交易的投资者
，均应事先明确指定一家证券营业部作为其委托、交易清算的代理机构，指定该机构为其买卖证券的唯一交易点后方能进行交易的制度。

8、单项选择题
某储户于2008年3月到银行存了一笔两年期的定期存款，年利率为5%，每年计息一次，若2010年3月去提款时，取得此笔存款的本息合计11000元，则存人的原始金额为( )元。

A.10000
B.9977
C.8000
D.5238
本题答案：B
本题解析：整存整取定期储蓄利息=本金X年数X年利率。

9、不定项选择
2013年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元；提留的贷款损失准备为100亿元。

该行不良贷款率为（）。

A.2.0%
B.20.0%
C.2.5%
D.25.0%
本题答案：C
本题解析：100/4000
考点：金融企业财务报表分析
10、单项选择题
凯恩斯货币需求理论的一个显著特点是把货币的列入了货币需求范围。

A.消费性货币需求
B.货币总需求
C.投机性需求
D.货币需求函数
本题答案：C
本题解析：暂无解析
11、单项选择题
( )是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围。

A.货币计量假定
B.会计主体假定
C.持续经量假定
D.会计分期假定
本题答案：B
本题解析：会计主体假定是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围,确立会计主体才能划定会计所要处理的各项交易或事项的范围，把握会计处理的立场。

12、单项选择题
货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时，将导致( )。

A.本币汇率上升
B.本币汇率下降
C.本币外币汇率同时上升
D.本币外币汇率同时下降
本题答案：A
本题解析：中央银行为了实现一定的政策目标，会对外汇市场的汇率进行不同程度的干预，意在实现汇率稳定或将汇率调控到一个对本国经济发展有利的水平上。

货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时可导致外汇供过于求，从而影响本币汇率上升，反之，货币当局大量买进外汇则导致本币供过于求，从而影响本币汇率下跌。

13、单项选择题
在进行信用证结算时，开证行验收了合格的单据，并已对外付款后，( )A.对议付行或受益人不具有追索权
B.可对议付行行使追索权
C.可对受益人行使追索权
D.对开证申请人不具有追索权
本题答案：A
本题解析：开证行验收了合格的单据，并已对外付款承担了终结性付款的责任，对议付行或被指定的银行或汇票的前手无追索权。

14、单项选择题下列存款中，属于我国货币层次M1的是( )。

A.定期存款
B.活期存款
C.储蓄存款
D.住房公积金存款
本题答案：B
本题解析：M1=M0+活期存款.根据中国人民银行公布的货币供给层次划分口径，我国的货币供应量分为三个层次：M0表示流通中现金；M1表示M0+活期存款；M2表示M1+准货币（定期存款+储蓄存款+其他存款）。

点：货币与货币流通-货币供给的概念及其决定因素-货币供给的概念和口径
15、单项选择题
在下列( )情况下，货币材料的不足是通货紧缩的根本原因。

A.以纸币为本位币
B.足值货币流通
C.以贵金属为足值货币
D.银行券出现
本题答案：C
本题解析：商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币，又称足值货币。

商品货币主要有实物货币和金属货币两种形态。

随着稀有金银的频繁开采，以贵金属为足值货币的货币材料供给不足，导致通货紧缩。

16、单项选择题
资本充足率是衡量金融企业经营( )的重要指标之一。

A.盈利性
B.安全性
C.流动性
D.公共性
本题答案：B
本题解析：资本充足率是衡量金融企业经营安全性的重要指标之一。

17、单项选择题
下列属于非系统性金融风险的是( )A.操作风险
B.利率风险
C.汇率风险
D.国家风险
本题答案：A
本题解析：选项B、C、D属于系统性金融风险，是由于宏观方面的因素引起的
，是不可分散的。

18、单项选择题
某企业在2004年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。

银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率6%。

合同规定采用利随本清的计息方法。

根据以上资料，回答下列问题。

如果该企业于2004年10月20日归还该笔贷款，若逾期利率按每日万分之四计算，则银行应计收的全部利息为( )。

A.54000元
B.42000元
C.48000元
D.63000元
本题答案：C
本题解析：该行于10月20日归还贷款逾期30天，则应计利息
=100x6x6%+100x30x0.4%c=4.8(万元)。

19、单项选择题
目前我国的中央银行制度属于( )制度A.单一式中央银行
B.复合式中央l
C.81.00
D.32.00
本题答案：C
本题解析：3000*4.5%*0.6=81
考点：存款利息的计算
21、单项选择题
( )是股份有限公司式的商业银行资本的基本形式。

A.优先股资本
B.公积金
C.税后留利
D.普通股资本
本题答案：D
本题解析：普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票。

22、单项选择题
在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是( )。

A.大
额定期可转让存单
B.储蓄存款
C.金融机构同业存款
D.财政性存款
本题答案：A
本题解析：可转让大额存单市场是可转让定期存单的发行和转让市场。

可转让定期存单是银行为吸收资金而开出的按一定期限和利率支付本息、具有转让性质的定期存款凭证，英文简称为CD。

到期时，持有人可向银行提取本息。

到期前，持有人如需现金，可以转让。

CD的特点是期限固定、面额较大、到期前可流通转让。

23、单项选择题
目前，我国上海和深圳证券交易所对ST股交易实行( )的日涨跌幅限制A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
本题答案：A
本题解析：目前，我国上海和深证证券交易所对ST股交易实行5%的日涨跌幅限制。

24、单项选择题
根据2005年施行的《短期融资券管理办法》，企业发行融资券时实行余额管理，待偿还融资券余额不得超过企业化净资产的( )。

A.20%
B.30%
C.40%
D.50%
本题答案：C
本题解析：为了控制风险，企业发行融资券时应依法实行余额管理，待偿还融资券余额不得超过企业净资产的40%。

25、单项选择题
商业银行的现金资产最具（）。

A.风险性
B.盈利性
C.流动性
D.稳定性
本题答案：C
本题解析：商业银行的现金资产最具流动性。

考点：金融企业的现金资产
26、多项选择题
利率风险的主要形式有( )A.重新定价风险
B.利率变动风险
C.基准风险
D.汇率风险
E.期权性风险
本题答案：A, B, C, E
本题解析：汇率风险属于市场风险的范畴，利率风险的表现形式主要有选项A 、B、C、E四种。

27、多项选择题
委托收款结算的基本程序有( )。

A.委托
B.付款
C.承付
D.拒绝付款
E.收款
本题答案：A, B, D
本题解析：委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

委托收款的基本程序是：①委托，收款人应向井户银行提交委托收款凭证和有关的债务证明。

②付款，银行接到寄来的委托收款凭证及债务证明，审查无误办理付款。

在接到付款通知3日内未作反应的，视同同意付款，银行在第4日上午营业开始，将款项划给收款人。

③拒绝付款，收到银行付款通知3日内出具拒付理由书。

28、单项选择题
( )是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围A.会计主体假定
B.持续经营假定
C.会计分期假定
D.货币计量假定
本题答案：A
本题解析：会计主体假定是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围。

29、单项选择题
由于市场价格的变动而使银行遭受损失的风险称为( )。

A.流动性风险
B.市场风险
C.利率风险
D.国家风险
本题答案：B
本题解析：市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。

市场风险主要包括：①汇率风险，由于汇率的变动而导致银行收益的不确定性;②价格波动风险，银行投资买卖动产、不动产时由于市场价格的波动造成收益和资产价值下降的风险。

30、单项选择题
金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门，这体现金融风险管理的( )。

A.垂直管理原则
B.全面风险管理原则
C.集中管理原则
D.独立性原则
本题答案：A
本题解析：考查金融风险管理原则考点：金融风险与金融监管金融风险概述金融风险管理原则集中管理原则。

金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。

风险管理委员会负责制定风险管理政策，进行总体风险的汇总、监控与报告，并且负责风险管理办法与架构的决策；具体业务风险管理部门则进行具体的风险管理，执行风险管理委员会制定的风险政策与管理程序，应用风险模型测量与监控风险等。